展示99.1
Power Solutions Internationalは2024年第3四半期を発表しました
財務結果
当期純利益は$17.3 million 、前年比122%増となりました 粗利率は
28.9%、前年比4.8%増
希薄化後1株当たり利益 $0.75増加 $0.41 前年比
株主’ 純資産が$4210万、2023年12月から$4600万増加
WOOD DALE, イリノイ州、2024年11月7日 – Power Solutions International, Inc.（以下、「同社」または「PSI」）（OTC Pink: PSIX）は、排出ガス認証されたエンジンと電力システムの設計、エンジニアリング、製造におけるリーダーである。2024年第3四半期の財務結果を発表しました。
財務ハイライト
| （百万ドル、株式当たり金額を除く） | 四半期報告書（2023年） | ||||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | Change | |||||||||
| 売上高 | $125.8 | $115.9 | 9% | ||||||||
| 粗利益 | $36.4 | $27.9 | 31% | ||||||||
| 当期純利益 | $17.3 | $7.8 | 122% | ||||||||
| 希薄化後の1株当たり利益 | $0.75 | $0.34 | $0.41 | ||||||||
パワーソリューションズインターナショナルは、2023年第3四半期の強い利益を報告しました。 2024年9月30日営業利益が1,730万ドル、希薄化後1株当たり0.75ドルとなり、2023年の第2四半期の780万ドルの当期純利益と0.34ドルの希薄化後1株当たり利益と比較して高くなりました。 第三者 2023年の第2四半期の当期純利益が780万ドル、希薄化後1株当たり利益が0.34ドルであり、その四半期に比べて1730万ドルの当期純利益と0.75ドルの希薄化後1株当たり利益でした
チーフエグゼクティブオフィサーのディノ・ザイキスは、「力強い利益を続けて提供し、力強い黒字を達成してきた。これは、データセンターセクターの拡大からの売上高増加、および継続的な運営の卓越性によるものだ。成長する顧客需要に応えるため、当社のチームは、製造能力を拡大するための数々のプロジェクトに積極的に取り組んでいます。会社はまた、営業費用の合理的な管理や、長期的な成長目標のサポートとして、R＆D投資の一部を優先させることにコミットしています。
Kenneth Li, Chief Financial Officer, commented, “During the quarter, we successfully completed the refinancing of our debt with a new credit facility. This strategic facility provides access to up to $12000万 at a more competitive interest rate, enhancing our financial flexibility. Additionally, the Company also entered into a new shareholder's loan agreement with Weichai, which allows the Company to borrow up to $10500万. These steps position us to accelerate growth, improve operational performance, and
optimize our capital structure. As always, we remain committed to identifying opportunities to grow profit and deliver increasing value to our shareholders.”
Net sales for the third quarter of 2024 wございます $12580万, an increase of $1000万, or 9%, compared to the third quarter of 2023, as a result of higher sales of $2370万 in the power systems end market, offset by a decrease of $760万 and $620万 within the industrial and transportation end markets, respectively. This shift in markets reflects the conscious strategic prioritization towards higher growth markets such as data centers as well as oil and gas products and away from more mature markets such as truck and school bus. As part of the Company's prioritization of the rapidly expanding Data Center sector, we are focused on improving and increasing our manufacturing capacity and capabilities to meet and exceed our customers’ evolving demand for our products. Decreased industrial end market sales are primarily due to decreases in demand for products used within the material handling and arbor care markets, as well as the direct effects of enforcement of the Uyghur Forced Labor Prevention Act (“UFLPA”), which limited the Company’s ability to import certain raw materials in early 2024.
Gross profit of $3640万 increased by $850万, or 31%, during the third quarter of 2024 as compared to $2790万 in the same period in the prior year. Gross margin in the third quarter of 2024 was 28.9%, an increase of 4.8 percentage points compared to 24.1% in the same period last year, primarily due to improved mix, pricing actions, higher operating efficiencies, and lower warranty costs attributable to the Company's sales shift away from some of our transportation customers.
Research and development expenses during the three months ended September 30, 2024 and 2023 were $470万 and $480万, respectively.
Selling, general and administrative expenses of $1100万 増加しました $40万, or 3%, during the third quarter of 2024 by $40万, or 3%, compared to the same period in the prior year, due to higher executive compensation offset by lower legal expenses.
2024年第3四半期の利子費用は420万ドルから280万ドルに下がり、前年同期の債務残高の減少と全体的な実効利子率の上昇に部分的に相殺されたことが主な要因でした。
当期純利益は 1730万ドル、2024年第3四半期の1株当たり利益は $0.75 、また、前年の同四半期の当期純利益は $7.8 million、1株当たり $0.34 に対し、2024年第3四半期の当期純利益は 2023.
資産負債表の更新
2024年8月30日に、会社はリファイナンスを完了し、新しい未確定の担保回転型クレジット契約を確保しました。この契約により、会社は最大120.0百万ドルの資金にアクセスできるようになりました 120.0百万ドル 純債務総額は約135.2百万ドルで、現金及び現金同等物は約 135.2百万ドル午後1時 EDTで開催される2024年9月30日でした 約40.5百万ドルこれは約145.2百万ドルの総負債と比較されます および2023年12月31日時点での現金及び現金同等物約2280万ドル では、当該企業の総負債には、Standard Chartered Bankと他2社の貸金機関による未確定可回転信用契約に基づく約100.0百万ドルの借入金と、 2024年9月30日 含まれていました 約100.0百万ドル および 35.0百万ドル株主融資契約に基づき、親会社であるWeichai America Corp.が主要株主として、会社のフォーム10-Qで詳細に説明されています。
株主資本は 42.1百万ドル - 2024年9月30日時点の3.9百万ドルの赤字と比較して 2023年12月31日時点の赤字から42.1百万ドルに増加しました。株主資本の増加は、利益の大幅な改善によるものです。
2024年の見通し
会社は、2024年の純売上高を2023年レベルと比較して約3％増加すると予想しており、これはパワーシステムエンド市場での強い成長を期待し、工業エンド市場の売上低下と輸送エンド市場の予想される減少が影響しています。 この展望にもかかわらず、これは部分的にサプライチェーンダイナミクスの継続的な改善が期待されていること、部品のよりタイムリーな供給と米国内と会社のさまざまな市場全体で有利な経済状況の継続などによって推進されている。会社は、サプライチェーンの課題、インフレコスト、コモディティの変動性、ウクライナとイスラエルの戦争の影響など、その他の要因により、大きな不確実性が残ると警告しています。
PSIは、スタンバイ、プライム、デマンドレスポンス、マイクログリッド、コージェネレーション発電などの定常および移動式発電アプリケーション、フォークリフト、農業、ターフ、アーバーケア、工業用スイーパー、高所作業車、灌漑ポンプ、グランドサポート、建設機械などの産業用途に使用される完全なパワーシステムを開発・提供しています。また、中型トラックおよびバス用のパワートレインも開発・提供しており、これには、スクールバス、車両、航空会社、ターミナルトラクター、その他の職業用車両が含まれます。詳細については、PSIのWebサイトであるwww.psiengines.comをご覧ください。
Power Solutions International, Inc.(PSI)は、幅広い先進・認定エンジンと電力システムの設計、エンジニアリング、製造におけるリーディングカンパニーの一つです。PSIは主要なグローバルOEMおよびエンドユーザ顧客に統合されたターンキーソリューションを提供する一方、パワーシステム、産業、交通エンド市場における不動産・移動式力学発電システムに特化した会社です。
PSIは、スタンバイ、主要、需要対応、マイクログリッド、共同発電（CHP）アプリケーションをサポートする世界中で使用される完全なパワーシステムを開発・提供し、フォークリフト、農業・芝生、樹木の世話、産業用掃除機、高所作業車、灌漑ポンプ、グランドサポート、建設機械を含む工業用途;また、PSIは、スクールバスやトランジットバス、ワークトラック、ターミナルトラクター、およびその他様々な専門車両用に特別に設計されたパワートレインを開発・提供しています。PSIについての詳細は、 www.psiengines.com.
将来を見据えた表明に関する注意書き
本プレスリリースには、同社が見込む見通しや機会に関する前向きな声明が含まれています。これらの前向きな声明は、修正された1934年証券取引法（“取引所法”）第21E条のセーフハーバー規定に準拠しています。これらの声明はリスクや不確実性を伴う場合があります。これらの声明には、「予想する」、「信じる」、「予算編成」、「考慮する」、「見積もる」、「期待する」、「予測する」、「ガイダンスする」、「可能性がある」、「見通し」、「計画する」、「投影する」、「すべきである」、「ターゲット」、「するだろう」などの言葉が含まれることが多いです。ただし、これらの言葉は、このような声明を特定するための排他的な手段ではありません。これらの声明は、業績や結果の保証ではありません。これらの声明にはリスク、不確実性、仮定が含まれます。同社は、これらの前向きな声明が合理的な仮定に基づいていると信じていますが、同社の業績と流動性に影響を及ぼす要因が多数存在し、同社の前向きな声明に表明された、またはそれに含まれる明示的、黙示的な結果、業績、達成には実際には異なる場合があります。
The Company cautions that the risks, uncertainties and other factors that could cause its actual results to differ materially from those expressed in, or implied by, the forward-looking statements include, without limitation: the impact of the macro-economic environment in both the U.S. and internationally on our business and expectations regarding growth of the industry; uncertainties arising from global events (including the Russia-Ukraine and Israel-Hamas conflicts), natural disasters or pandemics, and their impact on material prices; the effects of strategic investments on our operations, including our efforts to expand our global market share and actions taken to increase sales growth; the ability to develop and successfully launch new products; labor costs and other employment-related costs; loss of suppliers and disruptions in the supply of raw materials; the Company’s ability to continue as a going concern; the
必要に応じて追加資本を調達する会社の能力および流動性； 会社が財務での条件を満たし、資本にアクセスするための資金調達条件を満たす能力に関する不確実性； スタンダード・チャータード銀行による要求権の行使を通じて、会社の無担保上場債務回転信用施設のローンの満期のいつでも加速する可能性； 利上げの影響； 原材料のインフレ傾向における経済状況の変化； 情報技術への依存と、潜在的なセキュリティの欠陥やサイバー攻撃に関連するリスク； 会社が売上を正確に予測し、その売上が記録された収益にどの程度つながるか； 会社製品への顧客の需要の変化； 石油やガス価格の変動； 輸入品に対する米国関税の影響、供給チェーンの中断と原材料不足、中国からの商品を遅れさせるUFLPAなどのコンプライアンスの中断を含む影響；より高い保証コストの潜在的な影響とそのコストを緩和する会社の能力； 会社の計画に一致する主要従業員の採用と維持における遅延や課題； OTCピンクマーケットでの会社の普通株式（1株0.001米ドル）の取引からの否定的な影響、およびナスダック証券取引所への再上場での遅延や課題； および米国証券取引委員会（SEC）への提出書類に記載されているリスクと不確実性、特に2023年12月31日までの財政年度の年次報告書であり、会社のその後のSECへの提出書類についても言及しています。
同社の前向きな声明は、ここに記載された日付をもって提示されます。法律によって要求されない限り、同社は、新しい情報、将来のイベント、またはその他の理由により、いつでも前向きな声明を修正または更新する意図または義務を明示的に否認します。
お問い合わせ：
パワーソリューションズインターナショナル株式会社
ランドール・D・レーナー
ゼネラルカウンセル
630-373-1637
rlehner@psiengines.com
2024年9月30日終了の3か月と9か月の業績の結果は、2023年9月30日終了の3か月と9か月と比較しています。 （未監査）：
| (千ドル、1株当たりの金額を除く) | 2021年9月30日終了の3か月間の決算について | 2021年9月30日終了の9か月間の決算について | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | Change | % 変更 | 2024 | 2023 | Change | % 変更 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
売上高 ( 関係当事者から $50 および $340 2024年9月30日および2023年9月30日に終了した3か月間にわたる $500 および $2,400 2024年9月30日および2023年9月30日までの6か月間) | $ | 125,842 | $ | 115,884 | $ | 9,958 | 9 | % | $ | 331,668 | $ | 354,218 | $ | (22,550) | (6) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
売上原価 (関係会社から $40 そして $245 2024年9月30日および2023年9月30日までの3か月間および $370 そして $1,755 2024年9月30日および2023年9月30日までの6か月間まで) | 89,418 | 87,979 | 1,439 | 2 | % | 234,300 | 275,890 | (41,590) | (15) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 粗利益 | 36,424 | 27,905 | 8,519 | 31 | % | 97,368 | 78,328 | 19,040 | 24 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 粗利率 % | 28.9 | % | 24.1 | % | 4.8 | % | 29.4 | % | 22.1 | % | 7.4 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 営業費用： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 研究開発費用 | 4,651 | 4,762 | (111) | (2) | % | 14,807 | 14,028 | 779 | 6 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上高に対する研究開発費の% | 3.7 | % | 4.1 | % | (0.4) | % | 4.5 | % | 4.0 | % | 0.5 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 販売、一般および管理費用 | 10,957 | 10,595 | 362 | 3 | % | 25,009 | 31,050 | (6,041) | (19) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上高に対する販売費および一般管理費の% | 8.7 | % | 9.1 | % | (0.4) | % | 7.5 | % | 8.8 | % | (1.3) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 無形資産の摘早償却 | 365 | 436 | (71) | (16) | % | 1,095 | 1,309 | (214) | (16) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 営業費用合計 | 15,973 | 15,793 | 180 | 1 | % | 40,911 | 46,387 | (5,476) | (12) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 営業利益 | 20,451 | 12,112 | 8,339 | 69 | % | 56,457 | 31,941 | 24,516 | 77 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
与信関連の利息費（2024年6月30日および2023年6月30日にそれぞれ1,800ドル、2,000ドル、2024年9月30日および2023年9月30日にそれぞれ6,300ドル、5,800ドル） | 2,837 | 4,164 | (1,327) | (32) | % | 9,092 | 13,474 | (4,382) | (33) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 税引前当期純利益 | 17,614 | 7,948 | 9,666 | 122 | % | 47,365 | 18,467 | 28,898 | 156 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 法人税等課税当期純利益 | 277 | 153 | 124 | 81 | % | 1,373 | 531 | 842 | 159 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | 17,337 | $ | 7,795 | $ | 9,542 | 122 | % | $ | 45,992 | $ | 17,936 | $ | 28,056 | 156 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1株当たりの利益： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Basic | $ | 0.75 | $ | 0.34 | $ | 0.41 | 121 | % | $ | 2.00 | $ | 0.78 | $ | 1.22 | 156 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 希薄化後 | $ | 0.75 | $ | 0.34 | $ | 0.41 | 121 | % | $ | 2.00 | $ | 0.78 | $ | 1.22 | 156 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAP財務指標： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後の当期純利益* | $ | 17,341 | $ | 8,861 | $ | 8,480 | 96 | % | $ | 40,941 | $ | 19,029 | $ | 21,912 | 115 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後の1株当たり純利益-希薄化後* | $ | 0.75 | $ | 0.39 | $ | 0.36 | 92 | % | $ | 1.79 | $ | 0.84 | $ | 0.95 | 113 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| EBITDA * | $ | 21,747 | $ | 13,498 | $ | 8,249 | 61 | % | $ | 60,388 | $ | 36,175 | $ | 24,213 | 67 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後EBITDA * | $ | 21,751 | $ | 14,564 | $ | 7,187 | 49 | % | $ | 55,337 | $ | 37,268 | $ | 18,069 | 48 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
NM Not meaningful
* GAAP結果への非GAAP財務指標の調整を参照してください
POWER SOLUTIONS INTERNATIONAL, INC.
連結簡易貸借対照表
| （単位：千） | 2024年9月30日現在（未監査） | 2023年12月31日現在 | ||||||||||||
| 資産 | ||||||||||||||
| 流動資産: | ||||||||||||||
| 現金及び現金同等物 | $ | 40,456 | $ | 22,758 | ||||||||||
| 制限付き現金 | 3,217 | 3,836 | ||||||||||||
債権残高は2024年9月30日時点で3,890ドル、2023年12月31日時点で5,975ドル（それぞれ関連会社からのものは、2024年9月30日時点で550ドル、2023年12月31日時点で777ドル）です。 | 77,493 | 66,979 | ||||||||||||
| 未決済の法人税等 | 666 | 550 | ||||||||||||
| 資産、純額 | 104,889 | 84,947 | ||||||||||||
| 前払費用およびその他の流動資産 | 15,786 | 8,518 | ||||||||||||
| 契約資産 | 20,006 | 15,554 | ||||||||||||
| その他の流動資産 | 2,655 | 2,240 | ||||||||||||
| 流動資産合計 | 265,168 | 205,382 | ||||||||||||
| 固定資産、装置及び器具、純額 | 14,100 | 14,928 | ||||||||||||
| 使用権資産、純額 | 24,319 | 27,145 | ||||||||||||
| 無形資産、純額 | 2,819 | 3,914 | ||||||||||||
| のれん | 29,835 | 29,835 | ||||||||||||
| その他の非流動資産 | 2,894 | 3,099 | ||||||||||||
| 資産合計 | $ | 339,135 | $ | 284,303 | ||||||||||
| 負債および株主資本（赤字） | ||||||||||||||
| 流動負債： | ||||||||||||||
関係会社に対する支払可能な債務（24,192ドルおよび $24,496 2024年9月30日および2023年12月31日現在） | $ | 76,615 | $ | 67,355 | ||||||||||
| 長期債務の流動部分 | 74 | 139 | ||||||||||||
| 回転余裕資金枠 | 100,000 | 50,000 | ||||||||||||
| 短期資本リース債務 | 78 | 76 | ||||||||||||
| オペレーティングリース債務（流動負債） | 4,373 | 3,912 | ||||||||||||
その他の短期資金調達（関係会社からの35,000ドルおよび94,820ドル、2024年9月30日および2023年12月31日現在） | 35,000 | 94,820 | ||||||||||||
その他の未払いリスク（関係会社に対する $1,829 および2024年9月30日および2023年12月31日現在、それぞれ1,833ドルです) | 43,080 | 31,999 | ||||||||||||
| 流動負債合計 | 259,220 | 248,301 | ||||||||||||
| 繰延税金資産 | 1,640 | 1,478 | ||||||||||||
| 新規買債務、流動負債を除く長期負債 | 51 | 90 | ||||||||||||
| 長期のファイナンスリース債務 | 35 | 94 | ||||||||||||
| 長期運用賃貸借務 | 21,845 | 25,070 | ||||||||||||
| 非流動の契約義務 pass> | 1,949 | 2,401 | ||||||||||||
| その他の長期負債 | 12,289 | 10,786 | ||||||||||||
| 負債合計 | $ | 297,029 | $ | 288,220 | ||||||||||
| コミットメント及びコンティンジェンシー（注記10） | ||||||||||||||
| 株主資本(赤字) | ||||||||||||||
優先株式-0.001ペニーの額面価値。承認済み株式数：5,000株。全ての日付において発行済みおよび未払いの株式はありません。 | $ | — | $ | — | ||||||||||
普通株式 - 0.001ドルの帳簿価額、50,000株承認済み；発行済み株式数23,117株；2024年9月30日時点では22,990株、2023年12月31日時点では22,968株が未だに売り出している。 | 23 | 23 | ||||||||||||
| 追加の資本金 | 157,741 | 157,770 | ||||||||||||
| 累積欠損 | (114,798) | (160,790) | ||||||||||||
自己株式の取得価額は、2024年9月30日と2023年12月31日の株 149 2024年9月30日と2023年12月31日のシェア | (860) | (920) | ||||||||||||
| 合計株主資本（赤字） | 42,106 | (3,917) | ||||||||||||
| 負債及び株主資本合計（赤字） | $ | 339,135 | $ | 284,303 | ||||||||||
POWER SOLUTIONS INTERNATIONAL, INC.
キャッシュフローの概要
（未検査）
| (千単位で) | 2021年9月30日終了の3か月間の決算について | 2021年9月30日終了の9か月間の決算について | ||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー | ||||||||||||||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | 17,337 | $ | 7,795 | $ | 45,992 | $ | 17,936 | ||||||||||||||||||
| 当期純利益に調整するための項目: | ||||||||||||||||||||||||||
| 無形資産の摘早償却 | 365 | 436 | 1,095 | 1,309 | ||||||||||||||||||||||
| 減価償却費用 | 931 | 950 | 2,836 | 2,925 | ||||||||||||||||||||||
| 資産の使用権の償却 | 1,026 | 1,021 | 3,967 | (1,184) | ||||||||||||||||||||||
| 株式報酬費用 | 4 | 26 | 52 | 132 | ||||||||||||||||||||||
| 金融手数料償却費用 | 75 | 244 | 348 | 938 | ||||||||||||||||||||||
| 繰延税金資産 | 54 | 44 | 162 | 131 | ||||||||||||||||||||||
| （与信）売掛金の損失処理 | (1,477) | (706) | (2,085) | 2,998 | ||||||||||||||||||||||
| 棚卸物陳腐化費用引当金の増加 | 1,147 | 762 | 2,498 | 2,560 | ||||||||||||||||||||||
| その他の調整損益 | (6) | 11 | 45 | 3 | ||||||||||||||||||||||
| 営業資産および負債の変動: | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金 | (11,755) | 7,481 | (8,428) | 15,476 | ||||||||||||||||||||||
| 在庫 | (9,283) | 18,064 | (19,133) | 23,611 | ||||||||||||||||||||||
| 前払費用 | (3,020) | (1,627) | (7,268) | 4,097 | ||||||||||||||||||||||
| 契約資産 | 6,700 | (4,326) | (4,452) | 3,494 | ||||||||||||||||||||||
| その他の資産 | 78 | (1,219) | 149 | (1,268) | ||||||||||||||||||||||
| 支払調整 | 9,702 | 4,165 | 9,164 | (1,268) | ||||||||||||||||||||||
| 法人税等債権 | (373) | — | (116) | — | ||||||||||||||||||||||
| 未払費用 | 2,236 | 4,392 | 7,694 | 2,638 | ||||||||||||||||||||||
| その他の長期負債 | (1,166) | (1,970) | (2,781) | (1,631) | ||||||||||||||||||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー | 12,575 | 35,543 | 29,739 | 72,897 | ||||||||||||||||||||||
| 投資活動によるキャッシュ流出 | ||||||||||||||||||||||||||
| 設備投資 | (430) | (1,424) | (1,957) | (2,678) | ||||||||||||||||||||||
| 投資活動によるキャッシュフローの純流出 | (430) | (1,424) | (1,957) | (2,678) | ||||||||||||||||||||||
| 財務活動によるキャッシュ流出 | ||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務及びリース債務の返済 | (51) | (60) | (153) | (161) | ||||||||||||||||||||||
| 短期融資からの収益 | 100,000 | — | 100,000 | — | ||||||||||||||||||||||
| 短期融資の返済 | (99,820) | (29,899) | (109,820) | (50,593) | ||||||||||||||||||||||
| 先取り費用の支払い | (592) | 1 | (709) | (983) | ||||||||||||||||||||||
| ストックベースの報酬の行使からの税金控除 | (1) | — | (21) | — | ||||||||||||||||||||||
| その他の財務活動の純増減 | — | (2) | — | (2) | ||||||||||||||||||||||
| 資金調達活動に使用された純現金流入額 | (464) | (29,960) | (10,703) | (51,739) | ||||||||||||||||||||||
| 現金、現金同等物、制限付き現金の純増加 | 11,681 | 4,058 | 17,079 | 18,480 | ||||||||||||||||||||||
| 期初の現金、現金同等物、および制限付き現金 | 31,992 | 31,542 | 26,594 | 27,900 | ||||||||||||||||||||||
| 期末の現金、現金同等物、および制限付き現金 | $ | 43,673 | $ | 35,600 | $ | 43,673 | $ | 46,380 | ||||||||||||||||||
非GAAP財務指標
アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則（米国GAAP）に従って提供される結果に加えて、このプレスリリースには調整された非GAAP財務指標も含まれています。非GAAP財務指標は選択された財務情報を示し、提示された文脈で評価する必要があります。これらの非GAAP財務指標には解析ツールとしての限界があり、米国GAAPに準拠して提示された財務情報から切り離すか、代替として考慮すべきではありません。また、企業が報告する非GAAP財務指標は、他社が報告する類似の額と比較できない場合があります。非GAAP財務指標は、関連する注記を含む連結財務諸表とともに検討すべきです。 経営陣による財務状況と業績に関する会話と分析 会計原則に準拠して提供された結果に加えて、このプレスリリースには調整後の非GAAP（調整後）財務指標も含まれます。非GAAP財務指標は、選定された財務情報に対する洞察を提供し、提示された文脈で評価されるべきです。
| 非GAAP財務指標 | GAAPに準拠した財務指標と対照的なGAAP財務指標 | ||||
| 調整後の当期純利益 | 当期純利益 | ||||
| 調整後希薄化後当期純利益1株あたり | 1株あたり当期純利益 - 希薄化後 | ||||
| EBITDA | 当期純利益 | ||||
| 調整後のEBITDA | 当期純利益 | ||||
会社は、調整後当期純利益、調整後希薄化後当期純利益、EBITDA、および調整後 EITDAが、その業界のアナリスト、投資家、競合他社、および会社の経営陣が、会社の業績を評価する際に広く使用されていると信じています。 調整後当期純利益は、会社が継続的な運用業績を示すと思われる特定の項目に対して調整された当期純利益を意味します。 調整後希薄化後当期純利益は、スペシャル項目の影響を受けた調整済みの1株あたりの当期純利益の尺度です。 EBITDAは、投資と融資の負担や所得税の影響を受ける前の純収益を表します。調整後 EITDAは、通常の会社の業務収益を反映しない、その他の非現金費用や特定のその他の項目を除外します。
調整後当期純利益、調整後希薄化後当期純利益、EBITDA、および調整後 EITDAは、経営戦略の基盤となる評価基準として、会社の業務の成績を評価するために経営陣によって使用されています。調整後当期純利益、調整後希薄化後当期純利益、および調整後 EITDAは、財務指標の計算から除外されたアイテムに関心を持たずに企業の業績を評価するために広く使用され、会計方法、資産の帳簿価額、資本構造、および資産の取得方法など、企業によって大きく異なる場合があります。ただし、これらは、米国GAAPに従って算出された運営結果または現金流からの代替対策として意図されていません。
次の表は、2024年9月30日および2023年9月30日に終了した三ヶ月および九ヶ月の当期純利益から調整後当期純利益への調整を示す。
| (千単位で) | 2021年9月30日終了の3か月間の決算について | 2021年9月30日終了の9か月間の決算について | ||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | 17,337 | $ | 7,795 | $ | 45,992 | $ | 17,936 | ||||||||||||||||||
株式報酬 1 | 4 | 26 | 52 | 132 | ||||||||||||||||||||||
その他の法的問題 2 | — | 1,040 | (5,103) | 1,061 | ||||||||||||||||||||||
保険の収益 3 | — | — | — | (100) | ||||||||||||||||||||||
| 調整後の当期純利益 | $ | 17,341 | $ | 8,861 | $ | 40,941 | $ | 19,029 | ||||||||||||||||||
以下の表は2024年および2023年9月30日に終了する3か月および9か月間の希薄化後1株当たり当期純利益から調整後の希薄化後1株当たり当期純利益への調整を示しています（未監査）：
| 2021年9月30日終了の3か月間の決算について | 2021年9月30日終了の9か月間の決算について | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 1株あたり当期純利益 - 基本 | $ | 0.75 | $ | 0.34 | $ | 2.00 | $ | 0.78 | ||||||||||||||||||
株式報酬 1 | — | — | — | 0.01 | ||||||||||||||||||||||
その他の法的問題 2 | — | 0.05 | (0.21) | 0.05 | ||||||||||||||||||||||
| 調整後の希薄化後1株当たり当期純利益 | $ | 0.75 | $ | 0.39 | $ | 1.79 | $ | 0.84 | ||||||||||||||||||
| 希薄化後の株式（千株） | 23,043 | 22,974 | 23,003 | 22,969 | ||||||||||||||||||||||
以下の表は、2024年および2023年9月30日の3か月および9か月間の収益前利息・税金・減価償却前利益（EBITDA）および調整後EBITDAへの調整表を示しています（未検査）: 当期純利益 以下の表は、2024年および2023年9月30日の3か月および9か月間の収益前利息・税金・減価償却前利益（EBITDA）および調整後EBITDAへの調整表を示しています（未検査）:
| (千単位で) | 2021年9月30日終了の3か月間の決算について | 2021年9月30日終了の9か月間の決算について | ||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | 17,337 | $ | 7,795 | $ | 45,992 | $ | 17,936 | ||||||||||||||||||
| 利子費用 | 2,837 | 4,164 | 9,092 | 13,474 | ||||||||||||||||||||||
| 法人税等課税当期純利益 | 277 | 153 | 1,373 | 531 | ||||||||||||||||||||||
| 減価償却費用 | 931 | 950 | 2,836 | 2,925 | ||||||||||||||||||||||
| 無形資産の摘早償却 | 365 | 436 | 1,095 | 1,309 | ||||||||||||||||||||||
| EBITDA | 21,747 | 13,498 | 60,388 | 36,175 | ||||||||||||||||||||||
株式報酬 1 | 4 | 26 | 52 | 132 | ||||||||||||||||||||||
その他の法的問題 2 | — | 1,040 | (5,103) | 1,061 | ||||||||||||||||||||||
保険金 3 | — | — | — | (100) | ||||||||||||||||||||||
| 調整後のEBITDA | $ | 21,751 | $ | 14,564 | $ | 55,337 | $ | 37,268 | ||||||||||||||||||
1.金額には非現金の株式報酬費用が反映されており、調整後の1株当たりの当期純利益には実質的な影響がありません - 希薄化後 2024年と2023年9月30日に終了した3か月と9か月の金額
2.金額には法的解決金が含まれています 2024年と2023年9月30日に終了した3か月と9か月の金額
3.金額には前年の出来事に関連する保険金が含まれており、調整後の1株当たりの当期純利益には実質的な影響がありません - 希薄化後 2024年と2023年9月30日に終了した3か月と9か月の金額