附件 99.1
Power Solutions International宣布2024年第三季度财报
财务结果
净利润为 $1730万，增长122%，较去年同期 增长122%，较去年同期
毛利率为 28.9%，比去年同期增加4.8%。
每股稀释盈利 $0.75，上升 $0.41 比去年同期
股东’ 股东权益为 4210万美元，比2023年12月增加了 4600万美元
伊利诺伊州伍德代尔，2024年11月7日 PSIX集团，一家专门设计、研发和制造通过认证的发动机和动力系统的领先企业Power Solutions International, Inc.（以下简称“公司”或“PSI”），公布了其2024年第三季度的财务业绩。 – Power Solutions International, Inc.（以下简称“公司”或“PSI”），一家专门设计、研发和制造通过认证的发动机和动力系统的领先企业，在2024年第三季度报告了其财务业绩。
财务亮点
| （以百万美元计，每股数额除外） | 截至 | ||||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | 变化 | |||||||||
| 营业净收入 | $125.8 | $115.9 | 9% | ||||||||
| 毛利润 | $36.4 | $27.9 | 31% | ||||||||
| 净利润 | $17.3 | $7.8 | 122% | ||||||||
| 每股稀释收益 | $0.75 | $0.34 | $0.41 | ||||||||
今天，Power Solutions International, Inc.报告截至三个月的强劲毛利润 2024年9月30日，净利润为1730万美元，每股稀释盈利0.75美元，而2023年第一季度的净利润为780万美元，每股稀释盈利为0.34美元。 第三 quartet of 2023.
首席执行官Dino Xykis评论称：“在第三季度，我们持续交出强劲的毛利润，主要受力于我们动力系统业务销售增长，包括来自不断扩大的idc概念板块的贡献，以及持续的营运卓越。为了满足不断增长的客户需求，我们的团队正在积极开展多个扩大制造容量的项目。公司也致力于有效管理开支，包括简化营业费用并提高某些研发投资以支援长期增长目标。”
Kenneth Li, Chief Financial Officer, commented, “During the quarter, we successfully completed the refinancing of our debt with a new credit facility. This strategic facility provides access to up to $12000万 at a more competitive interest rate, enhancing our financial flexibility. Additionally, the Company also entered into a new shareholder's loan agreement with Weichai, which allows the Company to borrow up to $10500万. These steps position us to accelerate growth, improve operational performance, and
optimize our capital structure. As always, we remain committed to identifying opportunities to grow profit and deliver increasing value to our shareholders.”
Net sales for the third quarter of 2024 w中 $12580万, an increase of $1000万, or 9%, compared to the third quarter of 2023, as a result of higher sales of $2370万 in the power systems end market, offset by a decrease of $760万 and $620万 within the industrial and transportation end markets, respectively. This shift in markets reflects the conscious strategic prioritization towards higher growth markets such as data centers as well as oil and gas products and away from more mature markets such as truck and school bus. As part of the Company's prioritization of the rapidly expanding Data Center sector, we are focused on improving and increasing our manufacturing capacity and capabilities to meet and exceed our customers’ evolving demand for our products. Decreased industrial end market sales are primarily due to decreases in demand for products used within the material handling and arbor care markets, as well as the direct effects of enforcement of the Uyghur Forced Labor Prevention Act (“UFLPA”), which limited the Company’s ability to import certain raw materials in early 2024.
Gross profit of $3640万 increased by $850万, or 31%, during the third quarter of 2024 as compared to $2790万 in the same period in the prior year. Gross margin in the third quarter of 2024 was 28.9%, an increase of 4.8 percentage points compared to 24.1% in the same period last year, primarily due to improved mix, pricing actions, higher operating efficiencies, and lower warranty costs attributable to the Company's sales shift away from some of our transportation customers.
Research and development expenses during the three months ended September 30, 2024 and 2023 were $470万 and $480万, respectively.
Selling, general and administrative expenses of $1100万 。 $40万, or 3%, during the third quarter of 2024 by $40万, or 3%, compared to the same period in the prior year, due to higher executive compensation offset by lower legal expenses.
Interest expense was $280万 in the third quarter of 2024 as compared to $420万 in the same period in the prior year, largely due to reduced outstanding debt, partially offset by higher overall effective interest rates.
Net income was 1730万美元, or net income per share of $0.75 in the third quarter of 2024, compared to net income of $780万, or net earnings per share of $0.34 for the third quarter of 2023.
资产负债表更新
2024年8月30日，该公司完成了再融资，签署了一份新的未承诺担保循环信贷协议。该协议为该公司提供了高达 $120.0 百万 更有利的利率，到期日为2025年8月30日。该公司的总债务约 $135.2 百万 于 2024年9月30日，而现金及现金等价物约 $40.5 million. This compares to total debt of approximately $145.2 million and cash and cash equivalents of approximately $2280万 at December 31, 2023. Included in the Company’s total debt at 2024年9月30日， were borrowings of $100.0 million under the Uncommitted Revolving Credit Agreement with Standard Chartered Bank and two other lenders, and borrowings of $35.0 million, under the Shareholder's Loan Agreement, with Weichai America Corp., its majority stockholder, as described in more detail in the Company's Form 10-Q.
Stockholders' Equity was $42.1 million 截至 September 30, 2024 compared to a deficit of $3.9 million as of December 31, 2023. The growth of stockholders' equity to a positive level was driven by substantially improved profitability.
2024年展望
公司预期2024年净销售额将较2023年水平增长约3％，这是预期在电力系统终端市场强劲增长的情况下，与工业终端市场销量下降和交通终端市场预测降低相配合的结果。尽管这一展望部分受到对供应链动态不断改善的预期的推动，包括零部件更及时的可用性以及美国境内和公司各个市场中经济条件的持续改善，公司警告由于供应链挑战、通胀成本、商品波动以及乌克兰和以色列战争对全球经济的影响等因素，依然存在著显著的不确定性。
关于Power Solutions International, Inc.
Power Solutions International, Inc.（简称PSI）是一家在设计、工程和制造各种先进、符合排放标准的引擎和电力系统方面的领导者。PSI为全球领先的原始设备制造商和最终用户在电力系统、工业和交通终端市场提供一体化的交钥匙解决方案。公司独特的内部设计、原型制作、工程和测试能力使PSI能够使用以燃料为导向的策略定制干净、高性能的引擎，可运用多种燃料，包括天然气、丙烷、汽油、柴油和生物燃料。
PSI开发并提供全球范围内用于固定和移动动力发电应用的完整电力系统，支持待机、主要、需求反应、微电网和余热联产/同时发电应用；以及工业应用，包括铲车、农业和草皮、树木护理、工业清扫机、空中升降机、灌溉泵、地面支撑和施工设备。此外，PSI开发并提供为中型卡车和公共汽车（包括学校和运输巴士、工作卡车、堆场拖拉机以及其他各种职业车辆）量身打造的动力传动系统。有关PSI的更多信息，请访问 www.psiengines.com.
关于前瞻性陈述的注意事项
本新闻稿包含有关本公司目前对其前景和机遇的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述有资格获得1934年修订版《证券交易法》第21E条的安全港条款保护。这些声明可能涉及风险和不确定性。这些声明通常包括“预期”、“相信”、“预算”、“考虑”、“估计”、“期望”、“预测”、“指引”、“可能”、“展望”、“计划”、“预测”、“应该”、“目标”、“将”、“将要”或类似表达方式，但这些词句并不是识别此类陈述的唯一手段。这些声明不构成业绩或结果的保证，它们涉及风险、不确定性和假设。虽然公司认为这些前瞻性陈述基于合理假设，但有许多因素可能影响公司的营运成果和流动性，并可能导致实际结果、业绩或成就与公司前瞻性陈述中表述或暗示的内容大不相同。
公司警告称，可能导致其实际结果与前瞻性陈述中所表述或暗示内容不符的风险、不确定性和其他因素包括但不限于：宏观经济环境对我们的业务以及关于行业增长的预期造成的影响，全球事件（包括俄罗斯-乌克兰和以色列-哈马斯冲突）所引起的不确定性，自然灾害或疫情，以及它们对材料价格的影响；战略投资对我们的业务运作的影响，包括我们扩大全球市场份额的努力和采取的增加销售增长的措施；开发并成功推出新产品的能力；劳动成本和其他与就业相关的成本；供应商的流失和原材料供应中断；公司能否继续作为持续经营的能力；
公司在需要时筹集额外资本的能力及其流动性；公司在其融资安排下达成资金条件和资本进入的不确定性；随时可能加速公司无需许可的优先担保循环信贷设施贷款到期，透过标准渣打银行行使其要求权利；升息的影响；经济状况的改变，包括原材料价格通胀趋势；我们对信息技术的依赖以及涉及潜在安全漏洞和/或网络攻击的相关风险；公司准确预测销售的能力，以及销售产生的收入记录程度；客户对公司产品的需求变化；石油和天然气价格的波动；美国关税对进口的影响，供应链中断和原材料短缺的影响，包括来自中国的遵从中断，例如中美合作电子进出口协会阻止中国出货；更高保修成本的潜在影响以及公司减轻此类成本的能力；公司招聘和保留与公司计划一致的关键员工存在的任何延误和挑战；公司普通股，每股面值为0.001美元，在OTC Pink市场上交易的任何负面影响，以及重新在纳斯达克交易所上市的任何延误和挑战；以及公司在向证监会提交的报告中描述的风险和不确定性，包括但不限于该公司截至2023年12月31日的年度报告10-k和公司随后向证监会提交的文件。
公司的前瞻性陈述乃截至本日。 除非法律要求，公司明确声明无意或无义务修改或更新任何前瞻性陈述，无论是出于新信息、未来事件或其他原因。
联系：
电力解决方案国际公司
Randall D. Lehner
总法律顾问
630-373-1637
rlehner@psiengines.com
2024年9月30日结束的三个月和九个月的营运结果，与2023年9月30日结束的三个月和九个月进行比较 （未经审计）：
| （以千为单位，除每股金额外） | 截至9月30日止三个月 | 截至9月30日止九个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 变化 | % 变化 | 2024 | 2023 | 变化 | % 变化 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
营业净收入 (来自相关方机构) $50 和 $340 分别为截至2024年9月30日和2023年9月30日的三个月份 $500 和 $2,400 截至2024年9月30日和2023年9月30日的六个月分别为 | $ | 125,842 | $ | 115,884 | $ | 9,958 | 9 | % | $ | 331,668 | $ | 354,218 | $ | (22,550) | (6) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
销售成本 （来自相关方 $40 和 $245 截至2024年9月30日和2023年9月30日的三个月分别为，和 $370 和 $1,755 截至2024年9月30日和2023年9月30日的六个月分别为 | 89,418 | 87,979 | 1,439 | 2 | % | 234,300 | 275,890 | (41,590) | (15) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利润 | 36,424 | 27,905 | 8,519 | 31 | % | 97,368 | 78,328 | 19,040 | 24 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率% | 28.9 | % | 24.1 | % | 4.8 | % | 29.4 | % | 22.1 | % | 7.4 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营运费用： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 研究与发展费用 | 4,651 | 4,762 | (111) | (2) | % | 14,807 | 14,028 | 779 | 6 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 研发费用占营业额的百分比 | 3.7 | % | 4.1 | % | (0.4) | % | 4.5 | % | 4.0 | % | 0.5 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售、一般及行政费用 | 10,957 | 10,595 | 362 | 3 | % | 25,009 | 31,050 | (6,041) | (19) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售、总部管理和行政费用占营业额的百分比 | 8.7 | % | 9.1 | % | (0.4) | % | 7.5 | % | 8.8 | % | (1.3) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 无形资产摊薄 | 365 | 436 | (71) | (16) | % | 1,095 | 1,309 | (214) | (16) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业费用总额 | 15,973 | 15,793 | 180 | 1 | % | 40,911 | 46,387 | (5,476) | (12) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 20,451 | 12,112 | 8,339 | 69 | % | 56,457 | 31,941 | 24,516 | 77 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
利息支出（来自关联方分别于2024年6月30日和2023年6月30日结束的三个月分别为1,800和2,000美元，以及分别于2024年9月30日和2023年9月30日结束的九个月分别为6,300和5,800美元） | 2,837 | 4,164 | (1,327) | (32) | % | 9,092 | 13,474 | (4,382) | (33) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 税前收入 | 17,614 | 7,948 | 9,666 | 122 | % | 47,365 | 18,467 | 28,898 | 156 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税费用 | 277 | 153 | 124 | 81 | % | 1,373 | 531 | 842 | 159 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利润 | $ | 17,337 | $ | 7,795 | $ | 9,542 | 122 | % | $ | 45,992 | $ | 17,936 | $ | 28,056 | 156 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股普通股收益: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.75 | $ | 0.34 | $ | 0.41 | 121 | % | $ | 2.00 | $ | 0.78 | $ | 1.22 | 156 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 摊薄 | $ | 0.75 | $ | 0.34 | $ | 0.41 | 121 | % | $ | 2.00 | $ | 0.78 | $ | 1.22 | 156 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非标准会计财务指标： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的净收入* | $ | 17,341 | $ | 8,861 | $ | 8,480 | 96 | % | $ | 40,941 | $ | 19,029 | $ | 21,912 | 115 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股调整后的稀释净收入* | $ | 0.75 | $ | 0.39 | $ | 0.36 | 92 | % | $ | 1.79 | $ | 0.84 | $ | 0.95 | 113 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| EBITDA* | $ | 21,747 | $ | 13,498 | $ | 8,249 | 61 | % | $ | 60,388 | $ | 36,175 | $ | 24,213 | 67 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA * | $ | 21,751 | $ | 14,564 | $ | 7,187 | 49 | % | $ | 55,337 | $ | 37,268 | $ | 18,069 | 48 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
NM 不具意义
* 请查看非GAAP财务指标与GAAP结果之调和
POWER SOLUTIONS INTERNATIONAL, INC.
简明综合资产负债表
| (以千为单位，除普通股面值外) | 截至2024年9月30日（未经审计） | 截至2023年12月31日 | ||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||||
| 流动资产: | ||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 40,456 | $ | 22,758 | ||||||||||
| 受限现金 | 3,217 | 3,836 | ||||||||||||
应收账款净额为2024年9月30日和2023年12月31日分别为$3,890和$5,975；（从相关方机构分别为2024年9月30日和2023年12月31日$550和$777） | 77,493 | 66,979 | ||||||||||||
| 应付所得税款项 | 666 | 550 | ||||||||||||
| 存货，净额 | 104,889 | 84,947 | ||||||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 15,786 | 8,518 | ||||||||||||
| 合约资产 | 20,006 | 15,554 | ||||||||||||
| 其他流动资产 | 2,655 | 2,240 | ||||||||||||
| 流动资产总额 | 265,168 | 205,382 | ||||||||||||
| 不动产、厂房及设备净值 | 14,100 | 14,928 | ||||||||||||
| 净使用权资产 | 24,319 | 27,145 | ||||||||||||
| 无形资产，扣除累计摊销 | 2,819 | 3,914 | ||||||||||||
| 商誉 | 29,835 | 29,835 | ||||||||||||
| 其他非流动资产 | 2,894 | 3,099 | ||||||||||||
| 总资产 | $ | 339,135 | $ | 284,303 | ||||||||||
| 负债及股东权益（赤字） | ||||||||||||||
| 流动负债： | ||||||||||||||
应付账款（对关联方$24,192和 $24,496 截至2024年9月30日和2023年12月31日分别） | $ | 76,615 | $ | 67,355 | ||||||||||
| 长期负债的当期到期 | 74 | 139 | ||||||||||||
| 循环信用额度 | 100,000 | 50,000 | ||||||||||||
| 按金融租赁负债，流动 | 78 | 76 | ||||||||||||
| 营运租赁负债，流动 | 4,373 | 3,912 | ||||||||||||
其他短期融资（来自关联方$35,000和$94,820，截至2024年9月30日和2023年12月31日分别） | 35,000 | 94,820 | ||||||||||||
其他应计负债（对关联方 $1,829 截至2024年9月30日和2023年12月31日，现金及现金等价物分别为1,833美元。 | 43,080 | 31,999 | ||||||||||||
| 流动负债总额 | 259,220 | 248,301 | ||||||||||||
| 递延所得税 | 1,640 | 1,478 | ||||||||||||
| shares issued and outstanding | 51 | 90 | ||||||||||||
| 融资租赁负债，长期 | 35 | 94 | ||||||||||||
| 营运租赁负债，长期 | 21,845 | 25,070 | ||||||||||||
| 非流动合同负债 | 1,949 | 2,401 | ||||||||||||
| 其他非流动负债 | 12,289 | 10,786 | ||||||||||||
| 负债合计 | $ | 297,029 | $ | 288,220 | ||||||||||
| 承诺与应变事项（见注10） | ||||||||||||||
| 股东权益（赤字） | ||||||||||||||
优先股 - 每股面值 $0.001。授权股数：5,000。所有日期均未发行和流通股。 | $ | — | $ | — | ||||||||||
普通股 - 每股面值 $0.001；授权股数：50,000；发行股份：23,117股；2024年9月30日和2023年12月31日的流通股分别为22,990股和22,968股。 | 23 | 23 | ||||||||||||
| 资本公积额额外增资 | 157,741 | 157,770 | ||||||||||||
| 累积亏损 | (114,798) | (160,790) | ||||||||||||
按成本核算的库藏股 127 和 149 于2024年9月30日和2023年12月31日的股份，分别是 | (860) | (920) | ||||||||||||
| 总股东权益（赤字） | 42,106 | (3,917) | ||||||||||||
| 总负债及股东权益（赤字） | $ | 339,135 | $ | 284,303 | ||||||||||
POWER SOLUTIONS INTERNATIONAL, INC.
简明财务报表现金流量表
(未经审核)
| （以千为单位) | 截至9月30日止三个月 | 截至9月30日止九个月 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 营业活动产生的现金 | ||||||||||||||||||||||||||
| 净利润 | $ | 17,337 | $ | 7,795 | $ | 45,992 | $ | 17,936 | ||||||||||||||||||
| 调整净利润以达经营活动所提供之净现金流量： | ||||||||||||||||||||||||||
| 无形资产摊薄 | 365 | 436 | 1,095 | 1,309 | ||||||||||||||||||||||
| 折旧 | 931 | 950 | 2,836 | 2,925 | ||||||||||||||||||||||
| 租赁权资产摊销 | 1,026 | 1,021 | 3,967 | (1,184) | ||||||||||||||||||||||
| 股份报酬支出 | 4 | 26 | 52 | 132 | ||||||||||||||||||||||
| 融资费用摊销 | 75 | 244 | 348 | 938 | ||||||||||||||||||||||
| 递延所得税 | 54 | 44 | 162 | 131 | ||||||||||||||||||||||
| (信用)应收账款损失预备金 | (1,477) | (706) | (2,085) | 2,998 | ||||||||||||||||||||||
| 存货跌价备抵增加 | 1,147 | 762 | 2,498 | 2,560 | ||||||||||||||||||||||
| 其他调整，净额 | (6) | 11 | 45 | 3 | ||||||||||||||||||||||
| 营运资产和负债的变化： | ||||||||||||||||||||||||||
| 应收帐款 | (11,755) | 7,481 | (8,428) | 15,476 | ||||||||||||||||||||||
| 存货 | (9,283) | 18,064 | (19,133) | 23,611 | ||||||||||||||||||||||
| 预付费用 | (3,020) | (1,627) | (7,268) | 4,097 | ||||||||||||||||||||||
| 合同资产 | 6,700 | (4,326) | (4,452) | 3,494 | ||||||||||||||||||||||
| 其他资产 | 78 | (1,219) | 149 | (1,268) | ||||||||||||||||||||||
| 应付账款 | 9,702 | 4,165 | 9,164 | (1,268) | ||||||||||||||||||||||
| 所得税应收 | (373) | — | (116) | — | ||||||||||||||||||||||
| 应计费用 | 2,236 | 4,392 | 7,694 | 2,638 | ||||||||||||||||||||||
| 其他非流动负债 | (1,166) | (1,970) | (2,781) | (1,631) | ||||||||||||||||||||||
| 经营活动产生的净现金流量 | 12,575 | 35,543 | 29,739 | 72,897 | ||||||||||||||||||||||
| 投资活动所使用的现金 | ||||||||||||||||||||||||||
| 资本支出 | (430) | (1,424) | (1,957) | (2,678) | ||||||||||||||||||||||
| 投资活动中使用的净现金 | (430) | (1,424) | (1,957) | (2,678) | ||||||||||||||||||||||
| 筹资活动中使用的现金 | ||||||||||||||||||||||||||
| 长期债务及租赁负债的偿还 | (51) | (60) | (153) | (161) | ||||||||||||||||||||||
| 短期融资收益 | 100,000 | — | 100,000 | — | ||||||||||||||||||||||
| 偿还短期融资 | (99,820) | (29,899) | (109,820) | (50,593) | ||||||||||||||||||||||
| 支付延期融资费用 | (592) | 1 | (709) | (983) | ||||||||||||||||||||||
| 股票期权激励行使的税收效益 | (1) | — | (21) | — | ||||||||||||||||||||||
| 其他筹资活动，净额 | — | (2) | — | (2) | ||||||||||||||||||||||
| 筹集资金的净现金流量 | (464) | (29,960) | (10,703) | (51,739) | ||||||||||||||||||||||
| 现金、现金等价物和受限制现金的净增加额 | 11,681 | 4,058 | 17,079 | 18,480 | ||||||||||||||||||||||
| 期初的现金、现金等价物和受限现金 | 31,992 | 31,542 | 26,594 | 27,900 | ||||||||||||||||||||||
| 期末现金、现金等价物和受限现金 | $ | 43,673 | $ | 35,600 | $ | 43,673 | $ | 46,380 | ||||||||||||||||||
非依据通用会计准则的财务指标
除了以上根据美国普遍公认的会计原则（“U.S. GAAP”）提供的结果外，本新闻稿还包括非GAAP（调整后）财务指标。非GAAP财务指标洞察选定财务信息，应在呈现它们的背景下进行评估。这些非GAAP财务指标作为分析工具存在某些局限性，不应单独考虑，或作为符合U.S. GAAP的财务信息的替代。公司报告的非GAAP财务指标可能与其他公司报告的同类项目不可比较。应在考虑与合并财务报表相结合时考虑非GAAP财务指标，包括相关附注和 管理层对财务状况和业绩的讨论与分析 在2024年9月30日结束的第三季度，公司的Form 10-Q中。管理层除以下述目的外，不使用这些非GAAP财务指标。
| 非通用会计准则财务指标 | 可比较的GAAP财务指标 | ||||
| 调整后净利润 | 净利润 | ||||
| 每股调整后净收益-稀释 | 每股稀释后净利润 | ||||
| EBITDA | 净利润 | ||||
| 调整后EBITDA | 净利润 | ||||
公司认为调整后净收益、每股调整后净收益-稀释、EBITDA和调整后EBITDA提供相关且有用的信息，广泛被分析师、投资者、竞争对手及公司管理层用于评估公司表现。调整后净收益定义为经调整后的净收益，排除公司认为不反映其持续营运绩效的特定项目。每股调整后净收益-稀释是公司调整为特殊项目影响后的每股稀释收益的指标。EBITDA使公司了解在考虑到投资和融资费用以及所得税影响之前的收益。调整后EBITDA进一步排除其他非现金费用和一些其他不反映公司日常经营收入的项目。
管理层使用调整后净收益、每股调整后净收益-稀释、EBITDA和调整后EBITDA用于各种目的，包括作为评估公司营运表现的指标以及战略规划和预测的基础。调整后净收益、每股调整后净收益-稀释和调整后EBITDA对投资者可能有用，因为这些指标被广泛用于评估公司营运表现，不考虑从计算中排除的项目，这些项目因公司的会计方法、资产帐面价值、资本结构及资产取得方式等因素会因公司不同而有显著差异。然而，它们不打算作为按照美国通用会计原则确定的营运结果或营运现金流量的替代指标。
以下表格显示了2024年和2023年9月30日截至三个月和九个月的净利润和调整后净利润之间的调解（未经审核）:
| （以千为单位) | 截至9月30日止三个月 | 截至9月30日止九个月 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 净利润 | $ | 17,337 | $ | 7,795 | $ | 45,992 | $ | 17,936 | ||||||||||||||||||
以股票为基础的薪酬 1 | 4 | 26 | 52 | 132 | ||||||||||||||||||||||
其他法律事项 2 | — | 1,040 | (5,103) | 1,061 | ||||||||||||||||||||||
保险理赔金额 3 | — | — | — | (100) | ||||||||||||||||||||||
| 调整后净利润 | $ | 17,341 | $ | 8,861 | $ | 40,941 | $ | 19,029 | ||||||||||||||||||
以下表格展示了2024年9月30日和2023年9月30日结束的三个月和九个月中，每股净收益-摊薄调整为每股调整后的净收益。
| 截至9月30日止三个月 | 截至9月30日止九个月 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 每股基本净利润 | $ | 0.75 | $ | 0.34 | $ | 2.00 | $ | 0.78 | ||||||||||||||||||
以股票为基础的薪酬 1 | — | — | — | 0.01 | ||||||||||||||||||||||
其他法律问题 2 | — | 0.05 | (0.21) | 0.05 | ||||||||||||||||||||||
| 调整后的每股稀释净收益 | $ | 0.75 | $ | 0.39 | $ | 1.79 | $ | 0.84 | ||||||||||||||||||
| 稀释后股份（以千计） | 23,043 | 22,974 | 23,003 | 22,969 | ||||||||||||||||||||||
以下表格将显示2024年和2023年9月30日结束的三个月和九个月的调解至EBITDA和调整后的EBITDA（未经审计）： 净利润 以下表格将显示2024年和2023年9月30日结束的三个月和九个月的调解至EBITDA和调整后的EBITDA（未经审计）：
| （以千为单位) | 截至9月30日止三个月 | 截至9月30日止九个月 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 净利润 | $ | 17,337 | $ | 7,795 | $ | 45,992 | $ | 17,936 | ||||||||||||||||||
| 利息支出 | 2,837 | 4,164 | 9,092 | 13,474 | ||||||||||||||||||||||
| 所得税费用 | 277 | 153 | 1,373 | 531 | ||||||||||||||||||||||
| 折旧 | 931 | 950 | 2,836 | 2,925 | ||||||||||||||||||||||
| 无形资产摊薄 | 365 | 436 | 1,095 | 1,309 | ||||||||||||||||||||||
| EBITDA | 21,747 | 13,498 | 60,388 | 36,175 | ||||||||||||||||||||||
以股票为基础的薪酬 1 | 4 | 26 | 52 | 132 | ||||||||||||||||||||||
其他法律事项 2 | — | 1,040 | (5,103) | 1,061 | ||||||||||||||||||||||
保险赔偿金额 3 | — | — | — | (100) | ||||||||||||||||||||||
| 调整后EBITDA | $ | 21,751 | $ | 14,564 | $ | 55,337 | $ | 37,268 | ||||||||||||||||||
1.金额反映了非现金股份报酬费用，对调整后每股净利润-稀释后没有实质影响 截至2024年和2023年9月30日的三个和九个月
2.金额包括法律和解 截至2024年和2023年9月30日的三个和九个月
3.金额包括与前一年事故相关的保险赔偿，对调整后每股净利润-稀释后没有实质影响 截至2024年和2023年9月30日的三个和九个月