附件 99.1
Power Solutions International宣布2024年第三季度財報
財務結果
凈利潤為 $1730萬，增長122%，較去年同期 增長122%，較去年同期
毛利率為 28.9%，比去年同期增加4.8%。
每股稀釋盈利 $0.75，上升 $0.41 比去年同期
股東’ 股東權益為 4210萬美元，比2023年12月增加了 4600萬美元
伊利諾伊州伍德代爾，2024年11月7日 PSIX集團，一家專門設計、研發和製造通過認證的發動機和動力系統的領先企業Power Solutions International, Inc.（以下簡稱“公司”或“PSI”），公佈了其2024年第三季度的財務業績。 – Power Solutions International, Inc.（以下簡稱“公司”或“PSI”），一家專門設計、研發和製造通過認證的發動機和動力系統的領先企業，在2024年第三季度報告了其財務業績。
財務亮點
| （以百萬美元計，每股數額除外） | 截至 | ||||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | 變化 | |||||||||
| 營業淨收入 | $125.8 | $115.9 | 9% | ||||||||
| 毛利潤 | $36.4 | $27.9 | 31% | ||||||||
| 凈利潤 | $17.3 | $7.8 | 122% | ||||||||
| 每股稀釋收益 | $0.75 | $0.34 | $0.41 | ||||||||
今天，Power Solutions International, Inc.報告截至三個月的強勁毛利潤 2024年9月30日，凈利潤為1730萬美元，每股稀釋盈利0.75美元，而2023年第一季度的凈利潤為780萬美元，每股稀釋盈利為0.34美元。 第三 quartet of 2023.
首席執行官Dino Xykis評論稱：“在第三季度，我們持續交出強勁的毛利潤，主要受力於我們動力系統業務銷售增長，包括來自不斷擴大的idc概念板塊的貢獻，以及持續的營運卓越。為了滿足不斷增長的客戶需求，我們的團隊正在積極開展多個擴大製造容量的項目。公司也致力於有效管理開支，包括簡化營業費用並提高某些研發投資以支援長期增長目標。”
Kenneth Li, Chief Financial Officer, commented, “During the quarter, we successfully completed the refinancing of our debt with a new credit facility. This strategic facility provides access to up to $12000萬 at a more competitive interest rate, enhancing our financial flexibility. Additionally, the Company also entered into a new shareholder's loan agreement with Weichai, which allows the Company to borrow up to $10500萬. These steps position us to accelerate growth, improve operational performance, and
optimize our capital structure. As always, we remain committed to identifying opportunities to grow profit and deliver increasing value to our shareholders.”
Net sales for the third quarter of 2024 w中 $12580萬, an increase of $1000萬, or 9%, compared to the third quarter of 2023, as a result of higher sales of $2370萬 in the power systems end market, offset by a decrease of $760萬 and $620萬 within the industrial and transportation end markets, respectively. This shift in markets reflects the conscious strategic prioritization towards higher growth markets such as data centers as well as oil and gas products and away from more mature markets such as truck and school bus. As part of the Company's prioritization of the rapidly expanding Data Center sector, we are focused on improving and increasing our manufacturing capacity and capabilities to meet and exceed our customers’ evolving demand for our products. Decreased industrial end market sales are primarily due to decreases in demand for products used within the material handling and arbor care markets, as well as the direct effects of enforcement of the Uyghur Forced Labor Prevention Act (“UFLPA”), which limited the Company’s ability to import certain raw materials in early 2024.
Gross profit of $3640萬 increased by $850萬, or 31%, during the third quarter of 2024 as compared to $2790萬 in the same period in the prior year. Gross margin in the third quarter of 2024 was 28.9%, an increase of 4.8 percentage points compared to 24.1% in the same period last year, primarily due to improved mix, pricing actions, higher operating efficiencies, and lower warranty costs attributable to the Company's sales shift away from some of our transportation customers.
Research and development expenses during the three months ended September 30, 2024 and 2023 were $470萬 and $480萬, respectively.
Selling, general and administrative expenses of $1100萬 。 $40萬, or 3%, during the third quarter of 2024 by $40萬, or 3%, compared to the same period in the prior year, due to higher executive compensation offset by lower legal expenses.
Interest expense was $280萬 in the third quarter of 2024 as compared to $420萬 in the same period in the prior year, largely due to reduced outstanding debt, partially offset by higher overall effective interest rates.
Net income was 1730萬美元, or net income per share of $0.75 in the third quarter of 2024, compared to net income of $780萬, or net earnings per share of $0.34 for the third quarter of 2023.
資產負債表更新
2024年8月30日，該公司完成了再融資，簽署了一份新的未承諾擔保循環信貸協議。該協議為該公司提供了高達 $120.0 百萬 更有利的利率，到期日為2025年8月30日。該公司的總債務約 $135.2 百萬 於 2024年9月30日，而現金及現金等價物約 $40.5 million. This compares to total debt of approximately $145.2 million and cash and cash equivalents of approximately $2280萬 at December 31, 2023. Included in the Company’s total debt at 2024年9月30日， were borrowings of $100.0 million under the Uncommitted Revolving Credit Agreement with Standard Chartered Bank and two other lenders, and borrowings of $35.0 million, under the Shareholder's Loan Agreement, with Weichai America Corp., its majority stockholder, as described in more detail in the Company's Form 10-Q.
Stockholders' Equity was $42.1 million 截至 September 30, 2024 compared to a deficit of $3.9 million as of December 31, 2023. The growth of stockholders' equity to a positive level was driven by substantially improved profitability.
2024年展望
公司預期2024年凈銷售額將較2023年水平增長約3％，這是預期在電力系統終端市場強勁增長的情況下，與工業終端市場銷量下降和交通終端市場預測降低相配合的結果。儘管這一展望部分受到對供應鏈動態不斷改善的預期的推動，包括零部件更及時的可用性以及美國境內和公司各個市場中經濟條件的持續改善，公司警告由於供應鏈挑戰、通脹成本、商品波動以及烏克蘭和以色列戰爭對全球經濟的影響等因素，依然存在著顯著的不確定性。
關於Power Solutions International, Inc.
Power Solutions International, Inc.（簡稱PSI）是一家在設計、工程和製造各種先進、符合排放標準的引擎和電力系統方面的領導者。PSI為全球領先的原始設備製造商和最終用戶在電力系統、工業和交通終端市場提供一體化的交鑰匙解決方案。公司獨特的內部設計、原型製作、工程和測試能力使PSI能夠使用以燃料為導向的策略定制乾淨、高性能的引擎，可運用多種燃料，包括天然氣、丙烷、汽油、柴油和生物燃料。
PSI開發並提供全球范圍內用於固定和移動動力發電應用的完整電力系統，支持待機、主要、需求反應、微電網和余熱聯產/同時發電應用；以及工業應用，包括鏟車、農業和草皮、樹木護理、工業清掃機、空中升降機、灌溉泵、地面支撐和施工設備。此外，PSI開發並提供為中型卡車和公共汽車（包括學校和運輸巴士、工作卡車、堆場拖拉機以及其他各種職業車輛）量身打造的動力傳動系統。有關PSI的更多信息，請訪問 www.psiengines.com.
關於前瞻性陳述的注意事項
本新聞稿包含有關本公司目前對其前景和機遇的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述有資格獲得1934年修訂版《證券交易法》第21E條的安全港條款保護。這些聲明可能涉及風險和不確定性。這些聲明通常包括“預期”、“相信”、“預算”、“考慮”、“估計”、“期望”、“預測”、“指引”、“可能”、“展望”、“計畫”、“預測”、“應該”、“目標”、“將”、“將要”或類似表達方式，但這些詞句並不是識別此類陳述的唯一手段。這些聲明不構成業績或結果的保證，它們涉及風險、不確定性和假設。雖然公司認為這些前瞻性陳述基於合理假設，但有許多因素可能影響公司的營運成果和流動性，並可能導致實際結果、業績或成就與公司前瞻性陳述中表述或暗示的內容大不相同。
公司警告稱，可能導致其實際結果與前瞻性陳述中所表述或暗示內容不符的風險、不確定性和其他因素包括但不限於：宏觀經濟環境對我們的業務以及關於行業增長的預期造成的影響，全球事件（包括俄羅斯-烏克蘭和以色列-哈馬斯衝突）所引起的不確定性，自然災害或疫情，以及它們對材料價格的影響；戰略投資對我們的業務運作的影響，包括我們擴大全球市場份額的努力和採取的增加銷售增長的措施；開發並成功推出新產品的能力；勞動成本和其他與就業相關的成本；供應商的流失和原材料供應中斷；公司能否繼續作為持續經營的能力；
公司在需要時籌集額外資本的能力及其流動性；公司在其融資安排下達成資金條件和資本進入的不確定性；隨時可能加速公司無需許可的優先擔保循環信貸設施貸款到期，透過標準渣打銀行行使其要求權利；升息的影響；經濟狀況的改變，包括原材料價格通脹趨勢；我們對信息技術的依賴以及涉及潛在安全漏洞和/或網絡攻擊的相關風險；公司準確預測銷售的能力，以及銷售產生的收入記錄程度；客戶對公司產品的需求變化；石油和天然氣價格的波動；美國關稅對進口的影響，供應鏈中斷和原材料短缺的影響，包括來自中國的遵從中斷，例如中美合作電子進出口協會阻止中國出貨；更高保修成本的潛在影響以及公司減輕此類成本的能力；公司招聘和保留與公司計劃一致的關鍵員工存在的任何延誤和挑戰；公司普通股，每股面值為0.001美元，在OTC Pink市場上交易的任何負面影響，以及重新在納斯達克交易所上市的任何延誤和挑戰；以及公司在向證監會提交的報告中描述的風險和不確定性，包括但不限於該公司截至2023年12月31日的年度報告10-k和公司隨後向證監會提交的文件。
公司的前瞻性陳述乃截至本日。 除非法律要求，公司明確聲明無意或無義務修改或更新任何前瞻性陳述，無論是出於新信息、未來事件或其他原因。
聯繫：
電力解決方案國際公司
Randall D. Lehner
總法律顧問
630-373-1637
rlehner@psiengines.com
2024年9月30日結束的三個月和九個月的營運結果，與2023年9月30日結束的三個月和九個月進行比較 （未經審計）：
| （以千為單位，除每股金額外） | 截至9月30日止三個月 | 截至9月30日止九個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 變化 | % 變化 | 2024 | 2023 | 變化 | % 變化 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
營業淨收入 (來自相關方機構) $50 和 $340 分別為截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月份 $500 和 $2,400 截至2024年9月30日和2023年9月30日的六個月分別為 | $ | 125,842 | $ | 115,884 | $ | 9,958 | 9 | % | $ | 331,668 | $ | 354,218 | $ | (22,550) | (6) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
銷售成本 （來自相關方 $40 和 $245 截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月分別為，和 $370 和 $1,755 截至2024年9月30日和2023年9月30日的六個月分別為 | 89,418 | 87,979 | 1,439 | 2 | % | 234,300 | 275,890 | (41,590) | (15) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利潤 | 36,424 | 27,905 | 8,519 | 31 | % | 97,368 | 78,328 | 19,040 | 24 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率% | 28.9 | % | 24.1 | % | 4.8 | % | 29.4 | % | 22.1 | % | 7.4 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營運費用： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 研究與發展費用 | 4,651 | 4,762 | (111) | (2) | % | 14,807 | 14,028 | 779 | 6 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 研發費用占營業額的百分比 | 3.7 | % | 4.1 | % | (0.4) | % | 4.5 | % | 4.0 | % | 0.5 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售、一般及行政費用 | 10,957 | 10,595 | 362 | 3 | % | 25,009 | 31,050 | (6,041) | (19) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售、總部管理和行政費用占營業額的百分比 | 8.7 | % | 9.1 | % | (0.4) | % | 7.5 | % | 8.8 | % | (1.3) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 無形資產攤薄 | 365 | 436 | (71) | (16) | % | 1,095 | 1,309 | (214) | (16) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業費用總額 | 15,973 | 15,793 | 180 | 1 | % | 40,911 | 46,387 | (5,476) | (12) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | 20,451 | 12,112 | 8,339 | 69 | % | 56,457 | 31,941 | 24,516 | 77 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
利息支出（來自關聯方分別於2024年6月30日和2023年6月30日結束的三個月分別為1,800和2,000美元，以及分別於2024年9月30日和2023年9月30日結束的九個月分別為6,300和5,800美元） | 2,837 | 4,164 | (1,327) | (32) | % | 9,092 | 13,474 | (4,382) | (33) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 稅前收入 | 17,614 | 7,948 | 9,666 | 122 | % | 47,365 | 18,467 | 28,898 | 156 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得稅費用 | 277 | 153 | 124 | 81 | % | 1,373 | 531 | 842 | 159 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 凈利潤 | $ | 17,337 | $ | 7,795 | $ | 9,542 | 122 | % | $ | 45,992 | $ | 17,936 | $ | 28,056 | 156 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股普通股收益: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.75 | $ | 0.34 | $ | 0.41 | 121 | % | $ | 2.00 | $ | 0.78 | $ | 1.22 | 156 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 攤薄 | $ | 0.75 | $ | 0.34 | $ | 0.41 | 121 | % | $ | 2.00 | $ | 0.78 | $ | 1.22 | 156 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非標準會計財務指標： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的淨收入* | $ | 17,341 | $ | 8,861 | $ | 8,480 | 96 | % | $ | 40,941 | $ | 19,029 | $ | 21,912 | 115 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股調整後的稀釋淨收入* | $ | 0.75 | $ | 0.39 | $ | 0.36 | 92 | % | $ | 1.79 | $ | 0.84 | $ | 0.95 | 113 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| EBITDA* | $ | 21,747 | $ | 13,498 | $ | 8,249 | 61 | % | $ | 60,388 | $ | 36,175 | $ | 24,213 | 67 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA * | $ | 21,751 | $ | 14,564 | $ | 7,187 | 49 | % | $ | 55,337 | $ | 37,268 | $ | 18,069 | 48 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
NM 不具意義
* 請查看非GAAP財務指標與GAAP結果之調和
POWER SOLUTIONS INTERNATIONAL, INC.
簡明綜合資產負債表
| (以千為單位，除普通股面值外) | 截至2024年9月30日（未經審計） | 截至2023年12月31日 | ||||||||||||
| 資產 | ||||||||||||||
| 流動資產: | ||||||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 40,456 | $ | 22,758 | ||||||||||
| 受限現金 | 3,217 | 3,836 | ||||||||||||
應收賬款淨額為2024年9月30日和2023年12月31日分別為$3,890和$5,975；（從相關方機構分別為2024年9月30日和2023年12月31日$550和$777） | 77,493 | 66,979 | ||||||||||||
| 應付所得稅款項 | 666 | 550 | ||||||||||||
| 存貨，淨額 | 104,889 | 84,947 | ||||||||||||
| 預付費用及其他流動資產 | 15,786 | 8,518 | ||||||||||||
| 合約資產 | 20,006 | 15,554 | ||||||||||||
| 其他流動資產 | 2,655 | 2,240 | ||||||||||||
| 流動資產總額 | 265,168 | 205,382 | ||||||||||||
| 不動產、廠房及設備淨值 | 14,100 | 14,928 | ||||||||||||
| 淨使用權資產 | 24,319 | 27,145 | ||||||||||||
| 無形資產，扣除累計攤銷 | 2,819 | 3,914 | ||||||||||||
| 商譽 | 29,835 | 29,835 | ||||||||||||
| 其他非流動資產 | 2,894 | 3,099 | ||||||||||||
| 總資產 | $ | 339,135 | $ | 284,303 | ||||||||||
| 負債及股東權益（赤字） | ||||||||||||||
| 流動負債： | ||||||||||||||
應付賬款（對關聯方$24,192和 $24,496 截至2024年9月30日和2023年12月31日分別） | $ | 76,615 | $ | 67,355 | ||||||||||
| 長期負債的當期到期 | 74 | 139 | ||||||||||||
| 循環信用額度 | 100,000 | 50,000 | ||||||||||||
| 按金融租賃負債，流動 | 78 | 76 | ||||||||||||
| 營運租賃負債，流動 | 4,373 | 3,912 | ||||||||||||
其他短期融資（來自關聯方$35,000和$94,820，截至2024年9月30日和2023年12月31日分別） | 35,000 | 94,820 | ||||||||||||
其他應計負債（對關聯方 $1,829 截至2024年9月30日和2023年12月31日，現金及現金等價物分別為1,833美元。 | 43,080 | 31,999 | ||||||||||||
| 流動負債總額 | 259,220 | 248,301 | ||||||||||||
| 遞延所得稅 | 1,640 | 1,478 | ||||||||||||
| shares issued and outstanding | 51 | 90 | ||||||||||||
| 融資租賃負債，長期 | 35 | 94 | ||||||||||||
| 營運租賃負債，長期 | 21,845 | 25,070 | ||||||||||||
| 非流動合同負債 | 1,949 | 2,401 | ||||||||||||
| 其他非流動負債 | 12,289 | 10,786 | ||||||||||||
| 负债合计 | $ | 297,029 | $ | 288,220 | ||||||||||
| 承諾與應變事項（見註10） | ||||||||||||||
| 股東權益（赤字） | ||||||||||||||
優先股 - 每股面值 $0.001。授權股數：5,000。所有日期均未發行和流通股。 | $ | — | $ | — | ||||||||||
普通股 - 每股面值 $0.001；授權股數：50,000；發行股份：23,117股；2024年9月30日和2023年12月31日的流通股分別為22,990股和22,968股。 | 23 | 23 | ||||||||||||
| 資本公積額額外增資 | 157,741 | 157,770 | ||||||||||||
| 累積虧損 | (114,798) | (160,790) | ||||||||||||
按成本核算的庫藏股 127 和 149 於2024年9月30日和2023年12月31日的股份，分別是 | (860) | (920) | ||||||||||||
| 總股東權益（赤字） | 42,106 | (3,917) | ||||||||||||
| 總負債及股東權益（赤字） | $ | 339,135 | $ | 284,303 | ||||||||||
POWER SOLUTIONS INTERNATIONAL, INC.
簡明財務報表現金流量表
(未經審核)
| （以千為單位) | 截至9月30日止三個月 | 截至9月30日止九個月 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 營業活動產生的現金 | ||||||||||||||||||||||||||
| 凈利潤 | $ | 17,337 | $ | 7,795 | $ | 45,992 | $ | 17,936 | ||||||||||||||||||
| 調整淨利潤以達經營活動所提供之淨現金流量： | ||||||||||||||||||||||||||
| 無形資產攤薄 | 365 | 436 | 1,095 | 1,309 | ||||||||||||||||||||||
| 折舊 | 931 | 950 | 2,836 | 2,925 | ||||||||||||||||||||||
| 租賃權資產攤銷 | 1,026 | 1,021 | 3,967 | (1,184) | ||||||||||||||||||||||
| 股份報酬支出 | 4 | 26 | 52 | 132 | ||||||||||||||||||||||
| 融資費用攤銷 | 75 | 244 | 348 | 938 | ||||||||||||||||||||||
| 遞延所得稅 | 54 | 44 | 162 | 131 | ||||||||||||||||||||||
| (信用)應收賬款損失預備金 | (1,477) | (706) | (2,085) | 2,998 | ||||||||||||||||||||||
| 存貨跌價備抵增加 | 1,147 | 762 | 2,498 | 2,560 | ||||||||||||||||||||||
| 其他調整，凈額 | (6) | 11 | 45 | 3 | ||||||||||||||||||||||
| 營運資產和負債的變化： | ||||||||||||||||||||||||||
| 應收帳款 | (11,755) | 7,481 | (8,428) | 15,476 | ||||||||||||||||||||||
| 存貨 | (9,283) | 18,064 | (19,133) | 23,611 | ||||||||||||||||||||||
| 預付費用 | (3,020) | (1,627) | (7,268) | 4,097 | ||||||||||||||||||||||
| 合同資產 | 6,700 | (4,326) | (4,452) | 3,494 | ||||||||||||||||||||||
| 其他資產 | 78 | (1,219) | 149 | (1,268) | ||||||||||||||||||||||
| 應付賬款 | 9,702 | 4,165 | 9,164 | (1,268) | ||||||||||||||||||||||
| 所得稅應收 | (373) | — | (116) | — | ||||||||||||||||||||||
| 應計費用 | 2,236 | 4,392 | 7,694 | 2,638 | ||||||||||||||||||||||
| 其他非流動負債 | (1,166) | (1,970) | (2,781) | (1,631) | ||||||||||||||||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | 12,575 | 35,543 | 29,739 | 72,897 | ||||||||||||||||||||||
| 投資活動所使用的現金 | ||||||||||||||||||||||||||
| 資本支出 | (430) | (1,424) | (1,957) | (2,678) | ||||||||||||||||||||||
| 投資活動中使用的淨現金 | (430) | (1,424) | (1,957) | (2,678) | ||||||||||||||||||||||
| 筹资活动中使用的现金 | ||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務及租賃負債的償還 | (51) | (60) | (153) | (161) | ||||||||||||||||||||||
| 短期融資收益 | 100,000 | — | 100,000 | — | ||||||||||||||||||||||
| 偿还短期融资 | (99,820) | (29,899) | (109,820) | (50,593) | ||||||||||||||||||||||
| 支付延期融資費用 | (592) | 1 | (709) | (983) | ||||||||||||||||||||||
| 股票期权激励行使的税收效益 | (1) | — | (21) | — | ||||||||||||||||||||||
| 其他籌資活動，淨額 | — | (2) | — | (2) | ||||||||||||||||||||||
| 籌集資金的淨現金流量 | (464) | (29,960) | (10,703) | (51,739) | ||||||||||||||||||||||
| 現金、現金等價物和受限制現金的淨增加額 | 11,681 | 4,058 | 17,079 | 18,480 | ||||||||||||||||||||||
| 期初的現金、現金等價物和受限現金 | 31,992 | 31,542 | 26,594 | 27,900 | ||||||||||||||||||||||
| 期末現金、現金等價物和受限現金 | $ | 43,673 | $ | 35,600 | $ | 43,673 | $ | 46,380 | ||||||||||||||||||
非依據通用會計準則的財務指標
除了以上根據美國普遍公認的會計原則（“U.S. GAAP”）提供的結果外，本新聞稿還包括非GAAP（調整後）財務指標。非GAAP財務指標洞察選定財務信息，應在呈現它們的背景下進行評估。這些非GAAP財務指標作為分析工具存在某些局限性，不應單獨考慮，或作為符合U.S. GAAP的財務信息的替代。公司報告的非GAAP財務指標可能與其他公司報告的同類項目不可比較。應在考慮與合併財務報表相結合時考慮非GAAP財務指標，包括相關附註和 管理層對財務狀況和業績的討論與分析 在2024年9月30日結束的第三季度，公司的Form 10-Q中。管理層除以下述目的外，不使用這些非GAAP財務指標。
| 非通用会计准则财务指标 | 可比較的GAAP財務指標 | ||||
| 調整後淨利潤 | 凈利潤 | ||||
| 每股調整後淨收益-稀釋 | 每股稀釋後凈利潤 | ||||
| EBITDA | 凈利潤 | ||||
| 調整後EBITDA | 凈利潤 | ||||
公司認為調整後淨收益、每股調整後淨收益-稀釋、EBITDA和調整後EBITDA提供相關且有用的信息，廣泛被分析師、投資者、競爭對手及公司管理層用於評估公司表現。調整後淨收益定義為經調整後的淨收益，排除公司認為不反映其持續營運績效的特定項目。每股調整後淨收益-稀釋是公司調整為特殊項目影響後的每股稀釋收益的指標。EBITDA使公司了解在考慮到投資和融資費用以及所得稅影響之前的收益。調整後EBITDA進一步排除其他非現金費用和一些其他不反映公司日常經營收入的項目。
管理層使用調整後淨收益、每股調整後淨收益-稀釋、EBITDA和調整後EBITDA用於各種目的，包括作為評估公司營運表現的指標以及戰略規劃和預測的基礎。調整後淨收益、每股調整後淨收益-稀釋和調整後EBITDA對投資者可能有用，因為這些指標被廣泛用於評估公司營運表現，不考慮從計算中排除的項目，這些項目因公司的會計方法、資產帳面價值、資本結構及資產取得方式等因素會因公司不同而有顯著差異。然而，它們不打算作為按照美國通用會計原則確定的營運結果或營運現金流量的替代指標。
以下表格顯示了2024年和2023年9月30日截至三個月和九個月的凈利潤和調整後凈利潤之間的調解（未經審核）:
| （以千為單位) | 截至9月30日止三個月 | 截至9月30日止九個月 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 凈利潤 | $ | 17,337 | $ | 7,795 | $ | 45,992 | $ | 17,936 | ||||||||||||||||||
以股票為基礎的薪酬 1 | 4 | 26 | 52 | 132 | ||||||||||||||||||||||
其他法律事項 2 | — | 1,040 | (5,103) | 1,061 | ||||||||||||||||||||||
保險理賠金額 3 | — | — | — | (100) | ||||||||||||||||||||||
| 調整後淨利潤 | $ | 17,341 | $ | 8,861 | $ | 40,941 | $ | 19,029 | ||||||||||||||||||
以下表格展示了2024年9月30日和2023年9月30日結束的三個月和九個月中，每股凈收益-摊薄調整為每股調整後的凈收益。
| 截至9月30日止三個月 | 截至9月30日止九個月 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 每股基本凈利潤 | $ | 0.75 | $ | 0.34 | $ | 2.00 | $ | 0.78 | ||||||||||||||||||
以股票為基礎的薪酬 1 | — | — | — | 0.01 | ||||||||||||||||||||||
其他法律問題 2 | — | 0.05 | (0.21) | 0.05 | ||||||||||||||||||||||
| 調整後的每股稀釋凈收益 | $ | 0.75 | $ | 0.39 | $ | 1.79 | $ | 0.84 | ||||||||||||||||||
| 稀釋後股份（以千計） | 23,043 | 22,974 | 23,003 | 22,969 | ||||||||||||||||||||||
以下表格將顯示2024年和2023年9月30日結束的三個月和九個月的調解至EBITDA和調整後的EBITDA（未經審計）： 凈利潤 以下表格將顯示2024年和2023年9月30日結束的三個月和九個月的調解至EBITDA和調整後的EBITDA（未經審計）：
| （以千為單位) | 截至9月30日止三個月 | 截至9月30日止九個月 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 凈利潤 | $ | 17,337 | $ | 7,795 | $ | 45,992 | $ | 17,936 | ||||||||||||||||||
| 利息支出 | 2,837 | 4,164 | 9,092 | 13,474 | ||||||||||||||||||||||
| 所得稅費用 | 277 | 153 | 1,373 | 531 | ||||||||||||||||||||||
| 折舊 | 931 | 950 | 2,836 | 2,925 | ||||||||||||||||||||||
| 無形資產攤薄 | 365 | 436 | 1,095 | 1,309 | ||||||||||||||||||||||
| EBITDA | 21,747 | 13,498 | 60,388 | 36,175 | ||||||||||||||||||||||
以股票為基礎的薪酬 1 | 4 | 26 | 52 | 132 | ||||||||||||||||||||||
其他法律事項 2 | — | 1,040 | (5,103) | 1,061 | ||||||||||||||||||||||
保險賠償金額 3 | — | — | — | (100) | ||||||||||||||||||||||
| 調整後EBITDA | $ | 21,751 | $ | 14,564 | $ | 55,337 | $ | 37,268 | ||||||||||||||||||
1.金額反映了非現金股份報酬費用，對調整後每股淨利潤-稀釋後沒有實質影響 截至2024年和2023年9月30日的三個和九個月
2.金額包括法律和解 截至2024年和2023年9月30日的三個和九個月
3.金額包括與前一年事故相關的保險賠償，對調整後每股淨利潤-稀釋後沒有實質影響 截至2024年和2023年9月30日的三個和九個月