附录99.1
audioeye报告2024年第三季度创纪录业绩
第三十五个连续创收入纪录的时期
亚利桑那州图森 — 2024年11月7日 — audioeye，公司 （纳斯达克：AEYE）（AudioEye或本公司）是业界领先的数字无障碍公司，公布了截至2024年9月30日的第三季度财务业绩。
“序列收入以21%的年增长率增长，调整后的EBITDA利润率比上一季度提高了600个基点，达到23%。在这个季度，我们首次超过了历史上的‘40规则’的年增长率，” AudioEye首席执行官大卫·莫拉迪说。 “我们提高了收入、调整后的EBITDA和调整后的每股收益的指引，这意味著在中点处‘47规则’。”
2024年第三季度财务结果
| ● | 总收入增加了14%，从前一年同期的780万美元增至刷新纪录的890万美元。 |
| ● | 毛利润从先前年度同期的610万美元（占总营业收入的77%）增至710万美元（占总营业收入的80%）。增加的原因是与先前年度同期相比，收入增长和成本效率提高。 |
| ● | 营业费用总额从先前年度同期的740万美元增加了9%至810万美元。营业费用增加的原因是与ADA Site Compliance收购相关的业务合并费用和诉讼费用。 |
| ● | 净亏损从先前年度同期每股净亏损140万美元（每股净亏损0.11美元）提升了11%，至每股净亏损120万美元（每股净亏损0.10美元）。净亏损的改善主要是由于收入和毛利润的增加，部分抵销了营业费用的增加，正如上文所述。 |
| ● | 2024年第三季调整后EBITDA创纪录，达200万美元，调整后每股收益为0.16美元，相比之下，先前年度同期调整后EBITDA为30万美元，调整后每股收益为0.02美元。2024年第三季的调整后EBITDA和调整后每股收益主要反映了股份报酬费用、业务合并费用、折旧和摊销费用、利息费用和诉讼费用的调整。 |
| ● | 截至2024年9月30日的年度固有收入（“ARR”）按季度增加290万美元，从2024年6月30日的3330万美元增至3620万美元。 |
| ● | 截至2024年9月30日，公司现金为550万美元，较2024年6月30日的510万美元增加。本季度现金增加主要来自营业活动提供的净现金和公司通过市场提供的280万美元，部分抵消了用于收购ADA Site Compliance的310万美元支付。 |
其他更新
| ● | 公司在十一月宣布推出无障碍保护状态，这是数字无障碍合规的新标准，帮助企业实现对数字无障碍工作的更大透明度、明确度和控制。 通过提供超越任意分数的更准确的无障碍工作呈现，无障碍保护状态为企业提供了遵循数字无障碍规范的清晰路径。 |
| ● | 公司收购了ADA Site Compliance，这是一家提供稽核和最佳实践以帮助组织创建符合WCAG标准和无障碍的网站的数字无障碍合规公司。 |
| ● | 公司在九月宣布扩大与CivicPlus的合作伙伴关系，CivicPlus是公共部门SaaS 技术解决方案的领导者。 这一合作伙伴关系包括增强的市场推广策略，将提供行业领先的无障碍解决方案，以扩大向地方政府市场推广。 |
| ● | 公司宣布已获得HIPAA合规认证和SOC 2 Type II认证。 这些认证进一步强化了数据保护和安全措施，支持企业级客户和受未来HHS法规影响的客户的需求。 |
| ● | 公司宣布其Accessibility Testing Software Development Kit (SDK)已普遍提供，这是一种自助式的无障碍测试工具，可帮助开发人员在软件开发生命周期（SDLC）的早期解决无障碍问题。 |
| ● | 在2024年第四季度，公司完成了市场配售，筹集了约700万美元的现金，平均股价为24.65美元，不包括交易成本。 |
| ● | 截至2024年9月30日，客户数增加了18%，约为126,000位客户，相比2013年9月30日的约107,000位客户。企业、合作伙伴和市场渠道都促成了客户数的增加。 |
Financial Outlook
2024年第四季，公司预计营业收入在$970万和$980万之间。预计调整后的EBITDA在$220万和$230万之间，调整后的每股收益在$0.18和$0.19之间。
公司将全年2024年的营业收入指引提高到$3520万和$3530万之间，并将2024年预期的调整后的EBITDA提高到$662万和$672万之间，预期调整后的每股收益在$0.54和$0.55之间。
会议看涨信息
AudioEye管理层将于2024年11月7日美东时间下午4:30（太平洋时间下午1:30）举行电话会议，讨论这些结果，接着进行问答环节。
日期： 2024年11月7日，星期四
时间： 美东时间下午4:30（太平洋时间下午1:30）
美国拨入号码： 877-407-8289
国际号码： 201-689-8341
网路直播： Q324 网路研讨会连结
请在开始控制项前5-10分钟致电会议电话号码。如果您在连接会议电话时遇到任何困难，请致电Gateway Group，电话号码为949-574-3860。
会议电话同时也将现场网路直播并可供重播 通过 公司的投资者关系板块。网站。音频录音将在公司网站的投资者关系板块保持可用90天。
投资者关系板块的音讯重播将在当天东部时间下午7:30后保持可用，直至2024年11月21日，透过以下号码进行：
免费重播号码： 877-660-6853
国际重播号码： 201-612-7415
重播密码： 13749411
关于audioeye
audioeye 致力于确保我们建造的数字未来具有包容性。audioeye结合了最新的人工智能自动化技术，并听取了经过认证的专家以及残障社区直接意见，帮助确保所有大小企业 — 包括三星、卡尔文克莱恩和新秀丽等超过126,000名客户 — 都能够使用。 和可用。audioeye拥有23项美国专利，帮助公司通过灵活的方法解决数位无障碍的各个方面，最好满足其需求。综合解决方案包括全天候无障碍监测、自动无障碍修复、专家测试、开发者工具和业界领先的法律保护。
前瞻性陈述
本新闻稿中有关AudioEye的期望、信念、计划、目标、前景、财务状况、假设或未来事件或业绩的任何陈述均不属于历史事实，系「前瞻性陈述」的范畴，根据联邦证券法所定。前瞻性陈述通常通过使用「相信」、「预期」、「应该」、「有信心」、「打算」、「计划」、「将」、「预期」、「估计」、「项目」、「定位」、「策略」、「前景」等词语表达，但并非总是如此。您应仔细阅读包含此类词语的陈述。此处所含的前瞻性陈述包括但不限于有关公司未来现金流、预期来自新销售渠道的贡献、长期增长前景、数字无障碍行业的机遇、我们的收入、调整后EBITDA、调整后每股收益和ARR指引、第四季「40条款」的预期，以及我们在市场营销和销售方面的投资预期。这些陈述受到多项可能导致实际结果与此类前瞻性陈述所表达的内容有实质差异的风险、不确定性和其他因素影响，包括AudioEye的收入和财务表现的变化性、与我们新平台、销售渠道和产品相关的风险、产品开发和技术变化、AudioEye产品在市场上的接受程度、我们整合工作效果、竞争、与诉讼相关的固有不确定性和成本以及一般经济条件。这些风险及其他风险在AudioEye提交给证券交易委员会的文件中有更详尽的描述。将来可能发生的AudioEye无法准确预测或无法控制的事件。前瞻性陈述反映了管理层截至本新闻稿日期时的观点，AudioEye敦促您不要过度依赖这些前瞻性陈述。AudioEye不承担任何更新此类前瞻性陈述以反映日期之后事件或不确定性的义务。由于四舍五入，本文件中呈现的数字可能不精确对应所提供的总数，百分比可能不精确反映绝对数字。
关于主要营运指标
我们认为年度循环收入（ARR）是一个主要营运指标，也是我们整体业务的主要指标。我们还将ARR作为筹划和预测整体期望以及评估实际结果与这些建议之间的主要方法之一，至少每季度和每年进行评估。
我们通过两个主要渠道管理客户：企业和合作伙伴以及市场。企业渠道包括我们的较大客户和组织，包括那些拥有非平台定制网站的客户，通常直接与AudioEye的销售人员接洽以获得定制价格和解决方案。该渠道还包括联邦、州和地方政府机构。合作伙伴和市场渠道包括我们的CMS合作伙伴、平台和代理合作伙伴、授权经销商和我们的市场。该渠道为合作伙伴或经销商的网站主机平台上的中小型企业提供服务，或从我们的市场购买AudioEye解决方案的客户提供服务。
我们将ARR定义为以下总和：（i）对于我们的企业渠道，根据每份有效合同的年化循环费用总额，在确定日期下，加上（ii）对于我们的合作伙伴和市场渠道，在确定日期时，所有活跃客户的年度或月度循环费用，假定订阅未更改，如适用，乘以12。循环费用被定义为预期从通常作为订阅服务或年度服务提供的服务中产生的收入，例如我们的自动化和平台、定期审计、人力协助技术修复、法律支持和专业服务等服务，以及其他多年合同中会重复的服务。此确定包括对循环产品的年度合同和月度合同。我们的一些合同可能在预期期限之前被终止，这可能会影响未来的ARR。ARR不包括非循环费用，其被定义为预期从通常不作为订阅服务或年度服务提供的服务中产生的收入，例如我们的PDF整改服务业务、一次性的移动应用程序报告和其他杂项服务，这些服务作为非订阅服务提供或预计是一次性的。
使用非GAAP财务指标
我们不时审查调整后的财务指标，以帮助我们在不同时间持续比较我们的营运表现，这些指标可以消除某些项目的影响，例如我们的资本结构（主要是利息支出）和与我们的核心业务无关的费用，包括重大交易和诉讼相关费用，以及预计为非常发生的其他成本。为了向投资者提供更深入的洞察，并使他们更全面地了解我们在财务和营运决策中使用的信息，本公司通过以下非GAAP财务指标补充了本新闻稿中以GAAP方式呈现的综合财务报表：调整后的EBITDA、调整后的EBITDA毛利率以及调整后的每股稀释收益（调整后EPS）。
这些非依照通用会计原则（GAAP）报告的财务指标在分析工具方面是有限的，不应单独使用，也不应视为GAAP报告的公司业绩分析的替代品。公司通过主要依赖我们的GAAP结果并仅将非GAAP财务指标用作补充数据来弥补这些限制。我们还提供了非GAAP与GAAP指标的调节。投资者被鼓励仔细审查这一调节。此外，由于这些非GAAP指标不是GAAP下的财务绩效指标且易于进行不同的计算，因此这些由我们定义的指标可能与其他公司使用的同名指标不同且不可比较。
调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率和调整后的每股稀释盈利（损失）
我们定义：(i) 调整后的EBITDA为净利润（亏损），加（减）利息费用（收入），加折旧及摊销费用，加股份报酬费用，加对待条件性交易对价的非现金评价调整，加某些诉讼费用，加某些收购费用，加高管团队重组成本，以及长寿命资产亏损或处置损失；(ii) 调整后的EBITDA利润率为调整后的EBITDA占根据GAAP标准计算的收入的百分比；以及(iii) 每股稀释盈利（损失）调整后为每股稀释普通股净利润（损失），加（减）利息费用（收入），加折旧及摊销费用，加股份报酬费用，加对待条件性交易对价的非现金评价调整，加某些诉讼费用，加某些收购费用，加高管团队重组成本，以及长寿命资产亏损或处置损失，每股基础。调整后的每股盈利包括在GAAP净亏损情况下被视为抗稀释的股份。
调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率和调整后的每股稀释盈利（损失）用于方便从一期比较至另一期我们的营运表现，比起仅使用GAAP指标，更全面地理解影响业务因素和趋势。在调整后的EBITDA至净亏损和调整后的每股盈利（损失）计算中所调整的所有项目，要么是反复发生的非现金项目，或是管理层在评估我们持续营运表现时没有考虑的项目。对于非现金项目，比如股份报酬费用和资产和负债的评价调整，管理层认为投资者可能会发现评估我们相对营运表现很有用，因为没有这些项目的指标预计较不易受到实际经营成本不直接关系到主要业务而引起的变化，且更能反映影响营运表现的其他因素。对于与我们主要业务不相关的项目，管理层认为投资者如果展示这些指标时不包括这些项目，可能会发现评估我们营运表现很有用，因为这些项目的财务影响并不反映持续营运表现。
Adjusted EBITDA不是根据GAAP或其他情况下的流动性衡量，也不是继续经营活动现金流量的替代方案，尽管上述措施的使用和分析具有优势。如本新闻稿中所披露的，调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率和调整后的每股稀释收益（亏损），作为分析工具有其局限性，您不应单独考虑这些措施，也不应将其作为替代我们根据GAAP报告的结果的分析；这些措施也不是旨在衡量流动性或自由现金流。
为了正确和慎重地评估我们的业务，我们鼓励读者查看本新闻稿中包括的合并GAAP财务报表，不要依赖于任何单一财务指标来评估我们的业务。以下表格列出了将调整后的EBITDA与最相关的基于GAAP的测量净损进行调解，以及将调整后的每股稀释收益调解为每股稀释净损的和最直接的基于GAAP的测量。我们强烈建议读者查看这些调解，以及本新闻稿中包含的财务报表。
预先展望的非GAAP财务指标
本新闻稿还包括截至2024年12月31日的季度和全年调整后EBITDA和调整后每股收益的预先展望的非GAAP财务指标。我们根据忽略将包括在GAAP财务指标中的某些金额的内部预测来计算预先展望的非GAAP财务指标。我们没有提供这些预先展望的非GAAP财务指标与最直接相应的预先展望的GAAP财务指标的定量调解，因为排除项目无法进行合理努力进行前瞻性提供。此外，公司认为这样的调解可能暗示一种对投资者而言可能令人困惑的程度的精确度和确定性。这些预先展望的非GAAP财务指标很可能与相应的GAAP财务指标存在实质差异。
投资人联络:
汤姆·科尔顿
Gateway Group, Inc.
AEYE@gateway-grp.com
949-574-3860
AUDIOEYE, INC.
综合营运状况表
（未经审计）
|
| 截至九月三十日止三个月 |
| 截至九月三十日止的九个月 | ||||||||
（以千美元为单位，除每股数据外） | | 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | ||||
营业收入 | | $ | 8,925 | | $ | 7,838 | | $ | 25,478 | | $ | 23,446 |
| | | | | | | | | | | | |
营业成本 | |
| 1,823 | |
| 1,788 | |
| 5,348 | |
| 5,277 |
| | | | | | | | | | | | |
毛利润 | |
| 7,102 | |
| 6,050 | |
| 20,130 | |
| 18,169 |
| | | | | | | | | | | | |
营业费用： | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
销售和行销 | |
| 3,148 | |
| 2,891 | |
| 9,122 | |
| 9,387 |
研发费用 | |
| 1,151 | |
| 1,955 | |
| 3,694 | |
| 5,734 |
总务与行政 | |
| 3,794 | |
| 2,594 | |
| 9,433 | |
| 8,520 |
营业费用总计 | |
| 8,093 | |
| 7,440 | |
| 22,249 | |
| 23,641 |
| | | | | | | | | | | | |
营业亏损 | |
| (991) | |
| (1,390) | |
| (2,119) | |
| (5,472) |
| | | | | | | | | | | | |
利息收入（费用），净额 | |
| (211) | |
| 35 | |
| (647) | |
| 133 |
| | | | | | | | | | | | |
净损失 | | $ | (1,202) | | $ | (1,355) | | $ | (2,766) | | $ | (5,339) |
| | | | | | | | | | | | |
每股普通股的基本和稀释净亏损 | | $ | (0.10) | | $ | (0.11) | | $ | (0.23) | | $ | (0.46) |
| | | | | | | | | | | | |
Weighted average common shares outstanding-basic and diluted | |
| 11,960 | |
| 11,822 | |
| 11,791 | |
| 11,733 |
AUDIOEYE, INC.
合并资产负债表
（未经审计）
|
| 九月三十日 |
| 12月31日 | ||
（以千美元为单位，除每股数据外） | | 2024 | | 2023 | ||
资产 |
| |
|
| |
|
流动资产: |
| |
|
| |
|
现金 | | $ | 5,478 | | $ | 9,236 |
应收帐款净额 | |
| 4,876 | |
| 4,828 |
预付费用及其他流动资产 | |
| 1,042 | |
| 712 |
全部流动资产 | |
| 11,396 | |
| 14,776 |
| | | | | | |
物业及设备，扣除折旧后净值 | |
| 228 | |
| 218 |
租赁资产 | |
| 430 | |
| 611 |
无形资产，扣除累计摊销 | |
| 10,593 | |
| 5,783 |
商誉 | |
| 6,615 | |
| 4,001 |
其他 | |
| 128 | |
| 106 |
资产总额 | | $ | 29,390 | | $ | 25,495 |
| | | | | | |
负债及股东权益 | |
|
| |
|
|
流动负债： | |
|
| |
|
|
应付帐款和应计费用 | | $ | 3,481 | | $ | 2,339 |
应付款项备忘录 | | | 2,348 | | | — |
营业租赁负债 | |
| 194 | |
| 312 |
融资租赁负债。 | |
| — | |
| 7 |
逐步认列的收入 | |
| 7,587 | |
| 6,472 |
条件付款 | |
| — | |
| 2,399 |
流动负债合计 | |
| 13,610 | |
| 11,529 |
| | | | | | |
长期负债: | |
|
| |
|
|
Term loan, net | |
| 6,796 | |
| 6,727 |
营业租赁负债 | |
| 269 | |
| 417 |
逐步认列的收入 | |
| 8 | |
| 10 |
条件性考虑, 长期 | | | 1,250 | | | — |
其他 | |
| 105 | |
| 105 |
总负债 | |
| 22,038 | |
| 18,788 |
| | | | | | |
股东权益： | |
|
| |
|
|
优先股，面值$0.00001，授权10,000股 | |
|
| |
|
|
普通股，面值$0.00001，授权50,000股，截至2024年9月30日和2023年12月31日，发行和流通股份分别为12,034和11,711股 | |
| 1 | |
| 1 |
资本公积额额外增资 | |
| 101,609 | |
| 96,182 |
累积亏损 | |
| (94,258) | |
| (89,476) |
股东权益总额 | |
| 7,352 | |
| 6,707 |
| | | | | | |
负债和股东权益总额 | | $ | 29,390 | | $ | 25,495 |
AUDIOEYE, INC.
GAAP至非GAAP财务指标之调解
（未经审计）
|
| 截至九月三十日止三个月 |
| 截至九月三十日止的九个月 |
| ||||||||
（以千美元为单位，除每股数据外） | | 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 |
| ||||
调整后的税息折旧与摊销(Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation, and Amortization)对账 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
| |
净损失（GAAP） | | $ | (1,202) | | $ | (1,355) | | $ | (2,766) | | $ | (5,339) | |
非现金对待的企业估值调整 | |
| — | |
| (14) | |
| (12) | |
| 200 | |
利息（收入）支出净额 | |
| 211 | |
| (35) | |
| 647 | |
| (133) | |
以股份为基础之报酬支出 | |
| 1,190 | |
| 886 | |
| 3,048 | |
| 3,035 | |
收购费用 (1) | | | 394 | | | — | | | 394 | | | — | |
诉讼费用（2） | |
| 840 | |
| 106 | |
| 1,339 | |
| 300 | |
高管团队重组成本（3） | | | — | | | 63 | | | — | | | 63 | |
折旧与摊提 | |
| 596 | |
| 567 | |
| 1,764 | |
| 1,670 | |
长期资产处置损失或减损 | |
| 1 | |
| 73 | |
| 5 | |
| 220 | |
调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用 | | $ | 2,030 | | $ | 291 | | $ | 4,419 | | $ | 16 | |
调整后EBITDA利润率 (4) | |
| 23 | % |
| 4 | % |
| 17 | % |
| 0 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
调整后的每股摊薄收益和调整 | |
| | | | | | | | | | | |
普通股每股净亏损（按照GAAP）- 稀释 | | $ | (0.10) | | $ | (0.11) | | $ | (0.23) | | $ | (0.46) | |
与条件考虑相关之非现金估值调整 | |
| — | |
| — | |
| — | |
| 0.02 | |
利息（收入）支出净额 | |
| 0.02 | |
| — | |
| 0.05 | |
| (0.01) | |
以股份为基础之报酬支出 | |
| 0.10 | |
| 0.07 | |
| 0.25 | |
| 0.26 | |
并购费用 (1) | | | 0.03 | | | — | | | 0.03 | | | — | |
诉讼费用（2） | |
| 0.07 | |
| 0.01 | |
| 0.11 | |
| 0.03 | |
执行团队重组费用（3） | | | — | | | 0.01 | | | — | | | 0.01 | |
折旧与摊提 | |
| 0.05 | |
| 0.05 | |
| 0.14 | |
| 0.14 | |
长期资产处置损失或减损 | |
| — | |
| 0.01 | |
| — | |
| 0.02 | |
每股经调整后稀释收益（5） | | $ | 0.16 | | $ | 0.02 | | $ | 0.36 | | $ | 0.00 | |
稀释加权平均股份（GAAP） | |
| 11,960 | |
| 11,822 | |
| 11,791 | |
| 11,733 | |
可纳入的增量股份（非依照美国通用会计准则）（5） | |
| 548 | |
| 412 | |
| 460 | |
| 376 | |
调整后稀释股份（非依照美国通用会计准则） | |
| 12,508 | |
| 12,234 | |
| 12,251 | |
| 12,109 | |
| (1) | 代表与ADA网站合规收购相关的法律、会计和咨询费用。 |
| (2) | 主要代表与非经常性诉讼相关的法律费用。 |
| (3) | 代表与高层职务重组相关的遣散费用。 |
| (4) | 调整后的EBITDA利润率代表调整后的EBITDA占GAAP收入的百分比。 |
| (5) | 调整后的调整后稀释每股收益是使用库藏股方法计算的普通股的每股收益。. |