EX-99.1 2 a991-earningsq32024.htm EX-99.1 文件


第99.1展示文本
 
Magnite報告2024年第三季度業績
總收入增長8%&扣除TAC的貢獻(1) 同比增長12%
扣除流量獲取成本的貢獻(1) 來自CTV的同比增長23%
紐約，2024年11月7日 - 納斯達克：magnite（MGNI）是世界上最大的獨立供應側廣告公司，今天報告了截至2024年9月30日的季度業績。
2024年第三季度亮點：
•支持奈飛的初始程序化CTV廣告推出
•營業收入爲$16200萬，同比增長8%
•扣除流量獲取成本的貢獻(1) 營業收入爲$14940萬，同比增長12%
•扣除流量獲取成本的貢獻(1) 可歸因於CTV的營業收入爲$6440萬，同比增長23%，超過預期的$62.0至$6400萬
•扣除流量獲取成本的貢獻(1) 可歸因於8500萬美元的DV+，同比增長5%，相較於8400到8600萬美元的指導
•第三季度2023年淨利潤爲520萬美元，每股收益爲0.04美元，相較於淨虧損1750萬美元，每股虧損0.13美元
•調整後的EBITDA(1) 5060萬美元，代表34%的調整後EBITDA利潤率(2)相較於調整後EBITDA(1) 第三季度2023年4030萬美元的利潤或30%的利潤率
•非通用會計原則每股收益(1) 0.17美元，相較於非GAAP每股收益(1) 2023財年第3季每股淨利潤爲0.12美元
•經營現金流量(3) 4020萬美元
期望：
•除去TAC的總貢獻(1) 2024財年第4季預計在18200萬美元至18600萬美元之間
•扣除流量獲取成本的貢獻(1) 歸因於CTV的增長預計將在2024財年第4季實現約20%，預計在7500萬美元至7700萬美元之間
•扣除流量獲取成本的貢獻(1) DV+公司2024年第四季度歸屬於母公司的淨利潤預計在10700萬美元至10900萬美元之間
•調整後的EBITDA營業費用(4) 2024年第四季度的調整後的EBITDA營業費用預計在10200萬美元至10400萬美元之間
•提高去TAC貢獻(1) 全年2024年增長11%至12%
•提高調整後的EBITDA利潤率(2) 2024年擴大150-200個點子
•提高調整後的EBITDA(1) 2024年增長率將超過15%
•提高自由現金流(5) 2024年增長率約爲20%
•淨利潤和每股收益將以美國通用會計準則爲基礎在2024年爲正數

「我們再次在第三季度超越了我們的CTV營收預期的最高水平，並交付了強勁的調整後的EBITDA，遠超預期。我們很高興在本季度與奈飛啓動了初期的程序化市場，並將在第四季度與他們加強合作；在2025年將更大程度地擴展。我們看到業務有許多長期增長動力，並對直播體育、商業媒體、ClearLine以及在即將到來的一年內CTV中程序化的採用機會感到興奮，」Magnite總裁兼首席執行官邁克爾·巴雷特（Michael G. Barrett）說。
1

2024年第三季度業績摘要
（百萬美元，每股收益金額和百分比爲單位）
三個月結束結束的九個月
2024年9月30日2023年9月30日變化
有利的/（不利的）		2024年9月30日2023年9月30日變化
有利的/（不利的）
營業收入$162.0$150.18%$474.2$432.810%
毛利潤$99.5$65.253%$283.2$92.9205%
扣除流量獲取成本的貢獻(1)
$149.4$133.112%$426.7$383.911%
淨利潤（損失）
$5.2($17.5)NM($13.6)($190.1)93%
調整後的EBITDA(1)
$50.6$40.326%$120.3$101.019%
調整後的EBITDA率(2)
34%30%4 ppt28%26%2個百分點
基本每股收益（虧損）
$0.04($0.13)NM($0.10)($1.40)93%
攤薄每股收益（虧損）$0.04($0.13)NM($0.10)($1.40)93%
非通用會計原則每股收益(1)
$0.17$0.1242%$0.37$0.2548%

Nm = 無實際意義

腳註：
(1)貢獻（除TAC）、調整後的EBITDA和非通用會計準則收益是非通用財務指標。請參見名爲「非通用財務指標」的章節中的討論，以及本新聞稿末尾包括的調解。
(2)調整後的EBITDA利潤率計算公式爲調整後的EBITDA除以貢獻（除TAC）。
(3)運營現金流量是調整後的EBITDA減去資本支出。
(4)調整後的EBITDA營業費用計算公式爲貢獻（除TAC）減去調整後的EBITDA。
(5)自由現金流定義爲運營現金流（調整後的EBITDA減去資本支出）減去淨利息費用。

2024年第三季度業績電話會議及網絡直播：
公司將於2024年11月7日下午1:30（太平洋時間）/下午4:30（東部時間）舉行電話會議，討論2024年第三季度的業績。
現場電話會議
免費電話：(844) 875-6911 (國內呼叫者)
直撥電話：(412) 902-6511 (國際呼叫者)
通行證： 請加入Magnite電話會議
同時進行音頻網絡播放：
http://investor.magnite.com 在"事件和演示"下
電話會議重播
免費電話號碼:(877) 344-7529 (國內呼叫者)
直撥電話號碼:(國際來電請撥) 412-317-0088
通行證：
9464892
網絡研討會鏈接:
http://investor.magnite.com 在"事件和演示"下
關於Magnite 我們是Magnite（NASDAQ：MGNI），是全球最大的獨立賣方廣告公司。出版商使用我們的技術在所有屏幕和格式（包括CTV、在線視頻、顯示和音頻）上獲利。全球領先的代理商和品牌信任我們的平台，可以獲取品牌安全，高質量的廣告庫存，每個月執行數十億次廣告交易。Magnite在紐約市中心、陽光普照的洛杉磯、海拔高達一英里的丹佛、歷史悠久的倫敦、豐富多彩的新加坡和悉尼的下方都設有辦事處。
我們是Magnite（納斯達克：MGNI），全球最大的獨立賣方廣告公司。出版商使用我們的技術，在所有屏幕和格式（包括CTV、在線視頻、顯示和音頻）上實現內容的貨幣化。世界領先的機構和品牌信任我們的平台，以訪問品牌安全、高質量的廣告庫存，並每月執行數十億次廣告交易。總部設在繁忙的紐約市、陽光明媚的洛杉磯、高聳入雲的丹佛、歷史悠久的倫敦、色彩繽紛的新加坡和下澳大利亞的悉尼，Magnite在北美、EMEA、LATAm和APAC設有辦事處。

2

前瞻性聲明：
本新聞稿和上述電話會議期間管理層的準備好的發言稿中包括、管理層在電話會議期間的回答可能包括，前瞻性陳述，包括基於或與我們的期望、假設、估計和投射有關的陳述。在某些情況下，您可以通過「可能」、「可能」、「將」、「客觀」、「打算」、「應該」、「可以」、「將會」、「期望」、「相信」、「設計」、「預期」、「估計」、「預測」、「潛力」、「計劃」或這些術語的否定形式以及類似表達式來確定前瞻性陳述。前瞻性陳述可能包括但不限於有關公司2024年第二季度業績的指導或期望；由公司收購或預期的收購，或預期的收購收益；公司收購的潛在協同效應；宏觀經濟條件或相關擔憂；廣告支持的程序化連接電視（「CTV」）的增長；我們使用和收集數據來提供我們的產品的能力；客戶關係的範圍和持續時間；我們未來可能收取的費用；我們預期的財務表現；關鍵戰略目標；新產品的預期收益；業務組合；銷售增長；來自供應渠道的效益；身份解決方案的開發；客戶對我們產品的利用程度；我們在行業中的競爭差異化；我們在行業中的市場份額和領導地位；市場條件、趨勢和機會；某些關於未來運營績效措施的聲明；以及其他不是歷史事實的聲明。這些陳述不能保證未來業績；它們反映了我們對未來事件的當前看法，並且基於假設和估計，並且受到已知和未知的風險、不確定性和其他因素的影響，可能導致我們的實際結果、表現或成就與前瞻性陳述所預期的或預測的結果顯著不同。
我們談論了這些風險和可能導致實際結果與我們預期不同的其他因素，在「風險因素」和「財務狀況和經營結果的管理討論與分析」的標題下，以及本新聞稿和我們提交或將隨時向證券交易委員會（SEC）提交的其他文件中。這些前瞻性陳述僅表示我們估計和假設的日期，並且除非聯邦證券法律要求，否則我們不承擔更新任何這些前瞻性陳述或更新原因，實際結果可能有所不同，以反映情況或發生在聲明之後的事件。儘管前面的話，我們提供的任何指引通常僅與季度和年度收益公告有關，而不進行中間更新，我們可能會在行業會議上露面或作出其他公開聲明，而不披露我們擁有的非公開信息。鑑於這些不確定性，投資者不應過度依賴這些前瞻性陳述。投資者應完整閱讀本新聞稿和我們在本新聞稿中引用並已提交或將提交給SEC的文件，並理解我們的實際未來結果可能與我們預期的結果有很大不同。我們通過這些謹慎的陳述限制我們所有的前瞻性陳述。

非GAAP財務指標和運營指標：
除了我們的GAAP成果之外，我們還審查某些非GAAP財務指標，以幫助我們以一致的標準評估業務，衡量績效，識別影響業務的趨勢，制定預算，衡量對技術、開發和銷售營銷的投資效果，評估我們的運營效率。這些非GAAP指標包括除去TAC的貢獻、調整後的EBITDA、非GAAP收入（損失）和非GAAP每股盈虧，下面將對每種指標進行討論。
這些非GAAP財務指標並非意在孤立思考，替代或優於按照GAAP編制的相應財務指標。建議您評估這些調整，並查看這些非GAAP財務指標與其最可比的GAAP財務指標的調和以及我們認爲這些調整合適的原因。重要的是要注意，我們從非GAAP財務指標中排除或包括的特定項目可能與其他公司使用的類似非GAAP財務指標中排除或包括的項目不同。請參閱作爲本新聞稿一部分包含的"從營業收入到毛利潤到扣除流量獲取費用的調和"，"將淨損失調整爲調整後的EBITDA"，"將淨損失調整爲非GAAP收益"和"將按照GAAP每股虧損調整爲非GAAP每股收益的調和"。
我們不提供與我們的扣除流量獲取費用和調整後的EBITDA的非GAAP財務預期或最相關的GAAP財務指標的調和，也不提供預測，因爲影響這些指標的許多未來費用的金額和時間（例如未來收購無形資產的攤銷、與收購相關的費用、外匯（利潤）損失、股票補償、減值費用、所得稅的提供或受益，以及我們未來的營業收入組合）會受到變量、不確定性或我們無法控制和因此無法合理預測的。此外，我們認爲這種調和或預測可能暗示了可能令投資者困惑或誤導的精度程度。
3

此外，我們相信這樣的調和或預測可能暗示了可能令投資者困惑或誤導的精度程度。

扣除流量獲取費用：
扣除流量獲取費用是通過將毛利潤與營收成本相加，並排除流量獲取費用（"TAC"）計算的。流量獲取費用是營收成本的組成部分，代表我們必須支付銷售者通過我們平台銷售廣告庫存的費用，對應採用毛利方式報告的營收。扣除流量獲取費用是一項非GAAP財務指標，最爲接近毛利潤。我們認爲扣除流量獲取費用是對Magnite業績進行評估的有用指標，並促進了對我們核心業務的一致比較，而不考慮與採用毛利方式報告的營收相關的流量獲取費用的影響。

調整後的EBITDA：

我們定義調整後的EBITDA爲淨利潤（損失），經調整以排除以股票爲基礎的薪酬支出、折舊和攤銷、已獲得無形資產的攤銷、減值損失、利息收入或支出以及其他我們不認爲代表核心營運業績的現金及非現金收入或支出，其中包括但不限於外匯收益和損失、收購及相關事項、債務清償收益或損失、其他債務再融資費用、非營運性房地產及其他費用（收入）、以及所得稅準備金（受益）。我們也根據調整後的EBITDA基礎跟蹤未來支出，並將其描述爲調整後的EBITDA營業費用，其中包括總營業費用。總營業費用包括營收成本。調整後的EBITDA營業費用的計算方式爲扣除TAC後的貢獻與調整後的EBITDA的差額。我們調整調整後的EBITDA營業費用以排除調整後的EBITDA中排除的相同費用項目。我們認爲調整後的EBITDA對於評估我們的業績對投資者有用的原因如下：
•調整後的EBITDA被廣泛用於投資者和證券分析師，用來衡量公司業績，而不考慮我們在計算此指標時排除的項目，這些項目可能因公司的融資、資本結構以及資產獲取方式而有顯著差異。
•我們的管理層與GAAP財務指標結合使用調整後的EBITDA進行計劃，包括制定我們年度經營預算，作爲業績和業務戰略有效性的度量，以及與董事會就我們的業績進行溝通。調整後的EBITDA也被用作確定現金激勵報酬支付的指標。
•調整後的EBITDA提供了一種與我們過去業績的持續性和可比性的度量，許多投資者認爲這是有用的，並促進了期間與期間的運營比較，也便於與其他同行公司進行比較，其中許多公司使用類似的非GAAP財務指標來補充其GAAP結果。
雖然調整後的EBITDA經常被投資者和證券分析師在對公司進行評估時使用，但調整後的EBITDA作爲一個分析工具是有侷限性的，不應將其單獨考慮，也不應作爲替代根據GAAP報告的我們經營業績分析的替代工具。這些侷限性包括：
•股票報酬是一項非現金費用，並將繼續作爲我們長期激勵補償計劃的一部分，儘管我們在評估特定時期的持續經營業績時將其排除在費用之外。
•折舊和攤銷是非現金費用，並且正在折舊或攤銷的資產通常將來需要更換，但調整後的EBITDA不反映這些更換所需的任何現金要求。
•減值損失是與商譽、無形資產和/或長期資產相關的非現金損失。
•調整後的EBITDA不反映與收購和相關項目相關的特定現金和非現金費用，例如收購的無形資產攤銷、合併、收購或重組相關的離職費用，以及對待定業務對價公允價值的變動。
•調整後的EBITDA不反映與收購和相關項目相關的特定現金和非現金費用以及變動，或者對收購和相關項目的現金需求，例如某些交易費用。
•調整後的EBITDA不反映與某些融資交易相關的特定現金和非現金費用，例如債務清償的收益或損失或其他債務再融資費用。
•調整後的EBITDA不反映我們的營運資本需求變化、資本支出、非經營性房地產費用或收入，或者合同義務。
4

•調整後的EBITDA不反映所需要的現金用於所得稅以及其他收入或費用的現金影響。
•其他公司可能會以不同於我們的方式計算調整後的EBITDA，從而限制其作爲比較性指標的有用性。
我們的調整後的EBITDA受到我們營業收入、營業成本的波動以及我們業務成本的時間及金額的影響。不應將調整後的EBITDA視爲淨利潤（虧損）、營業收入（虧損）或任何其他按照GAAP計算和呈現的財務表現指標的替代。

非GAAP淨收入（虧損）和非GAAP每股收益（虧損）：
我們將非GAAP每股收益（虧損）定義爲非GAAP淨收入（虧損）除以非GAAP加權平均股份。非GAAP淨收入（虧損）等於排除股票基礎的補償、現金和非現金併購、收購和重組成本，主要包括與併購活動相關的專業服務費、基於現金的員工終止費用以及其他重組活動包括設施關閉、搬遷費用、合同終止費用和與重組活動相關的放棄技術的減值費用、取得的無形資產的攤銷、債務清償的收益或損失、非經營性房地產和其他費用或收益、外幣的匯兌損益、與可轉換高級票據相關的利息費用、其他債務再融資費用及這些項目的稅收影響。在我們有非GAAP淨收入的期間，用於計算非GAAP每股收益的非GAAP加權平均股份包括潛在攤薄股份的影響。潛在攤薄股份包括股票期權、限制性股票單位、績效股票單位以及員工股票購買計劃下發行的潛在股份，每種股份都使用庫藏股法進行計算，並假設將所有可轉換高級票據進行換股計算。我們認爲非GAAP每股收益（虧損）對於投資者評估我們的持續經營績效和每股基礎上的趨勢以及便於將我們的財務結果與其他公司每股基礎上的比較是有用的，其中許多公司提出類似的非GAAP指標。然而，我們使用非GAAP每股收益（虧損）的一個潛在侷限是其他公司可能有不同定義，這可能會使比較困難。該指標也可能排除對我們報告的財務結果可能產生重大影響的費用。非GAAP每股收益（虧損）是一項績效指標，不應作爲流動性指標使用。鑑於這些侷限性，我們也考慮可比GAAP財務指標的淨收入（虧損）。
投資者關係聯繫方式
Nick Kormeluk
(949) 500-0003
nkormeluk@magnite.com
媒體聯繫
Charlstie Veith
(516) 300-3569
press@magnite.com
5

MAGNITE, INC.
簡明合併資產負債表
(以千爲單位)
（未經審計）
2024年9月30日2023年12月31日
資產
流動資產：
現金及現金等價物$387,244 $326,219 
2,687,823 1,163,804 1,176,276 
預付費用和其他流動資產              22,318 20,508 
總流動資產1,573,366 1,523,003 
資產和設備，淨值64,553 47,371 
租賃權益資產
57,565 60,549 
內部使用軟件開發成本，淨額26,676 21,926 
無形資產, 淨額28,349 51,011 
商譽978,217 978,217 
其他非流動資產9,145 6,729 
資產總計$2,737,871 $2,688,806 
負債和股東權益
流動負債:
應付賬款和應計費用$1,384,732 $1,372,176 
租賃負債：流動18,232 20,402 
當前負債3,641 3,600 
其他流動負債7,013 5,957 
總流動負債1,413,618 1,402,135 
非流動負債，扣除折扣和債務發行成本的淨額
550,168 532,986 
非流動租賃負債46,577 49,665 
其他非流動負債1,632 2,337 
負債合計 2,011,995 1,987,123 
股東權益
2 2 
額外已支付資本 1,424,539 1,387,715 
累計其他綜合損失(1,086)(2,076)
累積赤字(697,579)(683,958)
股東權益合計725,876 701,683 
負債合計及股東權益總計$2,737,871 $2,688,806 


6

MAGNITE, INC.
簡明合併利潤表
（以千爲單位，除每股金額外）
（未經審計）
 三個月結束結束的九個月
 2024年9月30日2023年9月30日2024年9月30日2023年9月30日
營業收入$162,003 $150,085 $474,202 $432,778 
費用(1)(2):
營業收入成本62,544 84,878 191,052 339,881 
銷售及營銷費用39,585 38,227 125,514 136,407 
科技及研發20,261 23,537 72,981 71,135 
一般行政24,490 21,286 73,786 68,023 
合併、收購和重組成本費用— — — 7,465 
總支出146,880 167,928 463,333 622,911 
營業收支（虧損）
15,123 (17,843)10,869 (190,133)
其他收入/費用：
利息費用，淨額6,848 7,574 21,599 24,269 
匯率期貨損益，淨額
3,019 (1,471)1,220 (1,542)
債務清償（盈利）損失
319 (4,156)7,706 (18,132)
其他收入(1,306)(1,346)(3,882)(4,017)
其他支出合計，淨值
8,880 601 26,643 578 
稅前收益（虧損）
6,243 (18,444)(15,774)(190,711)
所得稅徵（免）額
1,029 (967)(2,153)(613)
淨利潤（損失）
$5,214 $(17,477)$(13,621)$(190,098)
淨利潤每份股息：
Basic
$0.04 $(0.13)$(0.10)$(1.40)
Diluted$0.04 $(0.13)$(0.10)$(1.40)
821 
Basic
141,270 137,372 140,376 136,084 
Diluted148,697 137,372 140,376 136,084 

7

(1) 我們費用中包含的股票獎勵支出如下:
 三個月結束結束的九個月
2024年9月30日2023年9月30日2024年9月30日2023年9月30日
營業收入成本$523 $446 $1,501 $1,373 
銷售及營銷費用7,755 6,371 23,963 20,869 
科技及研發4,288 4,999 14,593 15,918 
一般行政6,104 5,652 19,104 17,159 
合併、收購和重組費用— — — 143 
共計股份獎勵支出$18,670 $17,468 $59,161 $55,462 
(2) 我們費用中包括的折舊和攤銷費用如下：
 三個月結束結束的九個月
2024年9月30日2023年9月30日2024年9月30日2023年9月30日
營業收入成本$11,878 $36,328 $34,032 $198,055 
銷售及營銷費用2,485 2,620 7,684 24,956 
科技及研發101 199 372 591 
一般行政73 119 252 398 
折舊和攤銷費用總計$14,537 $39,266 $42,340 $224,000 

8




MAGNITE, INC.
現金流量表簡明綜合報表
(以千爲單位)
（未經審計）
結束的九個月
2024年9月30日2023年9月30日
運營活動：
淨損失$(13,621)$(190,098)
調整使淨損失轉化爲經營活動產生的現金流量：
折舊和攤銷42,340 224,000 
股票補償59,161 55,462 
債務清償（盈利）損失
7,706 (18,132)
應收賬款減值準備
728 4,439 
攤銷債務折扣和發行成本3,136 4,816 
非現金租賃費用(2,291)(804)
延遲所得稅(2,176)(676)
未實現外匯收益淨額(846)(3,734)
其他項目，淨額(17)2,647 
經營性資產和負債變動:
應收賬款10,113 19,033 
預付款項和其他資產(855)2,054 
應付賬款和應計費用16,426 26,341 
其他負債700 (66)
經營活動產生的現金流量淨額
120,504 125,282 
投資活動：
購買固定資產(29,082)(17,139)
資本化內部使用的軟件開發成本(11,587)(8,200)
投資活動產生的淨現金流出(40,669)(25,339)
融資活動：
來自貸款b融資和重新定價活動的收入，扣除債務折扣
413,463 — 
來自再融資和重新定價活動的貸款b融資的償還
(403,113)— 
債務發行成本支付(4,547)— 
償還債務(913)(2,700)
收購可轉換高級票據— (104,793)
行使股票期權所得368 2,156 
在員工股票購買計劃下發行普通股的收益1,983 1,922 
融資租賃還款— (276)
購買庫存股(9,006)— 
與淨股份結算相關的稅款支付(17,682)(9,677)
支付賠償索賠保留款— (2,313)
籌集資金淨額(19,447)(115,681)
匯率變動對現金、現金等價物和受限制現金的影響637 (209)
現金、現金等價物及受限現金的變動61,025 (15,947)
現金、現金等價物和受限制的現金——期初326,219 326,502 
現金、現金等價物和受限制的現金——期末$387,244 $310,555 
現金、現金等價物和受限制現金與合併資產負債表的調節表。
現金及現金等價物$387,244 $310,509 
含於預付費及其他流動資產中的限制性現金— 46 
現金、現金等價物和受限制的現金總額$387,244 $310,555 

9




MAGNITE, INC.
精簡的現金流量表-（續）
(以千爲單位)
（未經審計）


結束的九個月
其他現金流信息的補充披露：2024年9月30日2023年9月30日
支付的所得稅費用$3,160 $4,601 
支付的利息現金$28,748 $27,609 
通過應付賬款和應計費用以及其他負債融資的資產。
$511 $3,226 
以股份補償的方式計入固定資產$2,000 $1,535 
操作租賃權資產收到的操作租賃負債$11,020 $3,797 
與2024年信貸協議修正案相關的非現金融資活動
$311,974 $— 
10




MAGNITE, INC.
營業收入與毛利潤和扣除TAC後的貢獻的調節
(以千爲單位)
（未經審計）
 三個月結束結束的九個月
 2024年9月30日2023年9月30日2024年9月30日2023年9月30日
營業收入$162,003 $150,085 $474,202 $432,778 
減少：營業成本62,544 84,878 191,052 339,881 
毛利潤99,459 65,207 283,150 92,897 
加回：除去TAC的營業成本49,96967,929143,594290,970 
扣除流量獲取成本的貢獻
$149,428 $133,136 $426,744 $383,867 








11




MAGNITE, INC.
淨利潤（損失）與調整後EBITDA對賬
(以千爲單位)
（未經審計）
 三個月結束結束的九個月
 2024年9月30日2023年9月30日2024年9月30日2023年9月30日
淨利潤（損失）
$5,214 $(17,477)$(13,621)$(190,098)
添加(扣除)以下內容：
折舊和攤銷費用，不包括已獲得無形資產的攤銷7,038 9,507 19,678 29,132 
已獲得無形資產攤銷7,499 29,759 22,662 194,868 
股票補償費用18,670 17,468 59,161 55,462 
合併、收購和重組費用，不包括股票補償費用— — — 7,322 
非運營性房地產和其他收支，淨額
(35)52 (18)290 
利息費用，淨額6,848 7,574 21,599 24,269 
匯率期貨損益，淨額
3,019 (1,471)1,220 (1,542)
債務清償（盈利）損失
319 (4,156)7,706 (18,132)
其他再融資債務支出
963 — 4,103 — 
所得稅徵（免）額
1,029 (967)(2,153)(613)
調整後的EBITDA$50,564 $40,289 $120,337 $100,958 








12




MAGNITE, INC.
淨利潤（損失）與非GAAP收入調整
(以千爲單位)
（未經審計）

 三個月結束結束的九個月
 2024年9月30日2023年9月30日2024年9月30日2023年9月30日
淨利潤（損失）
$5,214 $(17,477)$(13,621)$(190,098)
添加(扣除)以下內容：
併購、收購和重組成本，包括已獲得無形資產的攤銷，但不包括以股票爲基礎的補償費用7,499 29,759 22,662 202,190 
股票補償費用18,670 17,468 59,161 55,462 
非營運性房地產和其他（收入）費用，淨額
(35)52 (18)290 
匯率期貨損益，淨額
3,019 (1,471)1,220 (1,542)
利息費用，可轉換高級票據422 623 1,265 2,112 
債務清償（盈利）損失
319 (4,156)7,706 (18,132)
其他債務再融資費用
963 — 4,103 — 
非GAAP調整的稅效 (1)
(10,528)(7,290)(27,467)(13,522)
非通用會計淨收益$25,543 $17,508 $55,011 $36,760 
(1)
非通用會計淨收益包括從淨損失到非通用會計淨收益之間的協調項目估計稅收影響。


13




MAGNITE, INC.
GAAP每股收益（損失）與非通用每股收益的調節
（以千爲單位，除每股金額外）
（未經審計）

 三個月結束結束的九個月
2024年9月30日2023年9月30日2024年9月30日2023年9月30日
每股普通股盈虧（按照美國通用會計準則） (1):
Basic
$0.04 $(0.13)$(0.10)$(1.40)
Diluted$0.04 $(0.13)$(0.10)$(1.40)
非依照美國通用會計原則計算之收益(2)
$25,543 $17,508 $55,011 $36,760 
非通用會計原則每股收益$0.17 $0.12 $0.37 $0.25 
用於計算每股淨收益（虧損）的加權平均股份和非GAAP加權平均未結算股份的調節：
用於計算基本每股收益（虧損）的加權平均股份141,270 137,372 140,376 136,084 
加權平均普通股期權、RSUs和PSUs的稀釋效應7,405 3,643 5,583 3,776 
加權平均ESPP股份的稀釋效應22 84 47 37 
加權平均可轉換高級票據的稀釋效應3,210 4,746 3,210 5,357 
非GAAP加權平均未結算股份
151,907 145,845 149,216 145,254 
(1) 根據壓縮的合併經營報表中包括的用於計算每股收益（虧損）的基本和稀釋加權平均股份除以淨收入（虧損）計算
(2) 參考淨損失與非特定會計淨利潤的調解


14




MAGNITE, INC.
按渠道分類的廣告支出後淨貢獻額
(以千爲單位)
（未經審計）

扣除流量獲取成本的貢獻
三個月結束結束的九個月
2024年9月30日2023年9月30日2024年9月30日2023年9月30日
渠道:
CTV$64,389 43 %$52,468 39 %$182,236 43 %$154,964 40 %
移動59,346 40 %54,971 41 %170,358 40 %155,260 41 %
桌面電腦25,693 17 %25,697 20 %74,150 17 %73,643 19 %
總計$149,428 100 %$133,136 100 %$426,744 100 %$383,867 100 %








15