附录99.1
立即发布
百特公布2024年第三季度业绩
•百特2024年第三季度销售额总计38.5亿美元1
•第三季度百特美国总计GAAP2 每股收益（EPS）达到0.27美元；调整后的百特每股收益为0.80美元1调整后的百特总计每股收益为0.80美元1， 超出公司先前发行的指引
•第三季度持续经营的销售额为27亿美元，按报告和恒定货币计置，同比增长4%3， 反映各领域的增长4
•第三季度美国通用会计准则下，持续经营的每股摊薄收益为0.12美元；调整后的持续经营每股收益为0.49美元
•百特公司在西北卡罗来纳州西部飓风海伦带来的前所未有的影响后，继续大力恢复北科夫设施的生产；目前设施最高通量的静脉溶液生产线已重新启动
伊利诺州迪菲尔德，2024年11月8日 – 百特国际公司（纽交所：BAX），一家全球医疗科技领导者，今日公布了2024年第三季度的业绩报告。
“百特在2024年第三季度取得了积极的表现，公司持续执行其战略转型，”董事长，总裁兼首席执行官何塞（乔）E. 阿尔梅达表示。“我们的肾护理业务的即将出售代表著我们不断转型之旅的又一个重要里程碑。我们还在积极促进北卡罗来纳州北科夫设施的飓风复原工作，这要归功于我们的百特团队的激励承诺和韧性，以及与政府机构的协调。尽管飓风的影响预计会对我们的短期财务
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1 包括肾疗业务已停止营运。
2 一般公认会计原则
3 按照固定货币汇率和调整后的每股收益来看，以及那些预测项目的前瞻性基础，都是非通用会计原则财务指标。请参阅下面的“非通用会计原则财务指标”部分，以获取有关本公告中所包含的非通用会计原则财务指标的信息，并参考本新闻稿附带的表格，将这些非通用财务指标与相应的美国通用会计原则措施进行对比。
4 继续营业包括百特国际的医疗产品及疗法、保健系统与技术以及制药部门。
1
展望时，我们对百特国际的展望和增长轨迹感到自信，垂青即将完成的肾疗业务出售。
第三季度财务结果
请注意，百特国际的第三季度和更新后的2024年全年指引于2024年8月6日公布，此前尚未公布将肾疗业务出售的消息。 将肾疗业务段落待售给卡莱尔的交易仍在进行中。. Following the announcement, Baxter’s Kidney Care business met the conditions to be reported as a discontinued operation. Accordingly, the Kidney Care business is now reported in discontinued operations, and the company’s prior-period results have been adjusted to reflect the discontinued operations presentation. Restated historical results reflecting the Kidney Care segment as a discontinued operation for the prior six quarters can be found on Baxter’s website in the Investor Relations section. Discontinued operations for 2023 also include Baxter’s former BioPharma Solutions (BPS) business, which was divested at the end of the third quarter of 2023. Continuing operations now reflect the results of Baxter’s Medical Products & Therapies, Healthcare Systems & Technologies and Pharmaceuticals segments.
Total Baxter worldwide sales for Q3 2024 were $38.5亿, which include continuing operations sales of $27亿 and discontinued operations sales of $11.5亿. Excluding Q3 2023 BPS sales of $19100万, and including sales of Kidney Care in both periods, worldwide Baxter sales grew 4% on both a reported and constant currency basis, in line with the company’s prior guidance. Including discontinued operations from the BPS business, total Baxter third-quarter 2024 sales decreased 1% on both a reported and constant currency basis.
On a continuing operations basis, Baxter’s sales of $27亿 increased 4% on both a constant currency and reported basis, with all segments contributing to this performance. Medical Products & Therapies sales grew high single digits, reflecting strong demand across the portfolio, including the successful U.S. launch of the Novum IQ large volume infusion pump with Dose IQ 安全软件。医疗系统和技术销售增长了低位数字，美国护理和连接解决方案（CCS）部门的表现强劲，部分抵消了国际CCS的下降以及美国前线护理部门销售下降，这与美国初级护理市场持续市场动态以及与前一年同期减少囤积的努力所对比。制药销售也以低位数字增长，药品混合部门的双位数增长部分抵消了单位数降幅。
2
注射剂和麻醉部门。注射剂和麻醉的第三季销售受到了特定订单转至第四季的时机以及影响国际业绩的供应限制的影响。注射剂团队继续提升其新产品推出能力，并致力于成功推动2024年及以后的多个新注射剂的商业发布。
肾脏护理销售，现在报告为停业运营，较上一年同期增长了中位数字，主要得益于急性治疗和腹膜透析产品的积极需求和定价。
请见附加于本新闻稿的附表，其中包括有关百特各项板块在本季度销售业绩的详细数据。
对于第三季度，根据美国通用会计原则，百特的净利润总额为14000万美元，每股摊薄后0.27美元。这些结果包括总计27100万美元的特别款项，主要是无形资产摊提、分离相关成本以及业务优化成本等等。根据调整情况，不包括特别款项的影响，百特的净利润为每股摊薄后0.80美元，超出公司原定的每股摊薄后0.77至0.79美元的指引，主要受医疗产品与治疗和肾脏护理领域的顶线增长以及整合供应链和处理营业费用的纪律管理的持续改善。
飓风海琳恢复工作在北科夫设施
2024年9月27日，西北卡罗来纳州遭受了史无前例的飓风海琳影响，对该地区造成了重大破坏。降雨和风暴潮导致百特北科夫制造设施受到水患影响，暂时停产。从那时起，百特一直致力于恢复北科夫设施的运作，确保为患者提供持续的供应，并支援受影响社区的员工。
正如上周公布的，百特现已重新启动北科夫最高产量的静脉输液制造线。在飓风海琳之前，这条生产线运作最佳，约占该地点总生产量的25％，以及约占该地点一升静脉输液的生产量的50％，这是医院和诊所最常使用的规格。百特目前预期，北科夫的新产品可能会在11月底前开始运送给分销商和客户，早于最初预期，这证明了百特北科夫及其他地方同事的奉献精神、勤奋和韧性。
3
“我要肯定我们北科夫团队以及全球无数其他百特同事不懈的努力，他们致力于恢复设施并在这一危机中协助确保供应持续性，” Almeida表示。“我也感谢百特对美国公共卫生紧急反应局（ASPR）、美国食品药品监督管理局（FDA）、北卡罗来纳州和美国卫生及公共服务部（HHS）的感激，他们持续提供坚定支持，帮助我们恢复北科夫的全面生产运作。当然，在我们的进展持续进行时，我们对客户的耐心和合作致以高度感谢。”
百特尚未制定北科夫生产完全恢复至飓风前水平的时间表。对所有其他北科夫生产线进行评估、维修设备和分阶段测试工作仍在飞快进行，百特将继续与FDA密切协调，分阶段恢复运作。
待定
有关恢复工作的其他信息，包括工厂复苏，供应连续性，以及百特如何为员工和社区带来改变，可以在百特官网的页面上找到。 飓风海伦更新 Baxter打算在该页面上进一步提供有关其进展的更新。
肾护分离更新
2024年8月13日，百特及全球投资公司卡莱尔的部分附属公司宣布达成明确协议 ，卡莱尔将收购百特的肾护业务部门，将其命名为Vantive，交易金额为38亿美元。 百特预期将收到约35亿美元现金，目前预估的税后净收益范围为315至325亿美元，超出最初预期。 这项交易是百特持续战略转型的重要一步，将使Vantive成为全球肾护领域的领导者。 百特仍预期该销售交易将于2024年底或2025年初完成，需获得惯例监管批准并满足其他成交条件。
In light of the reporting change moving Kidney Care business results to discontinued operations, corporate costs that had previously been allocated to the Kidney Care segment, which will not convey with the Kidney Care business in the sale, are now reported in unallocated corporate costs. These stranded costs (or dis-synergies) are expected to be mitigated in 2025 through income
4
to be received from Vantive under transition service agreements (TSAs) as well as cost-containment initiatives the company is in the process of undertaking. Baxter currently expects to fully offset the impact of these stranded costs and loss of TSA income in 2027.
财务展望
Given the unprecedented impact of Hurricane Helene on the company’s North Cove operations and related production, Baxter is adjusting its full-year 2024 financial outlook to reflect the estimated impact of the hurricane on its fourth-quarter results. As a result of the hurricane, Baxter expects total company fourth-quarter sales to be negatively impacted by approximately $20000万, including an estimated $40 to $5000万 impact on Kidney Care sales and approximately $150 to $16000万 impact on Medical Products & Therapies sales. Total company adjusted diluted EPS (including discontinued operations) are expected to be negatively impacted by $0.15 to $0.20 per share.
Guidance provided below includes the impact of Kidney Care discontinued operations and excludes the impact of BPS discontinued operations. In addition, the company’s updated guidance reflects the anticipated fourth-quarter negative impact of Hurricane Helene.
For full-year 2024: Baxter now expects total company sales growth of 1% to 2% on a reported basis and approximately 2% on a constant currency basis. The company expects total company adjusted earnings, before special items, of $2.90 to $2.94 per diluted share.
For fourth-quarter 2024公司预计销售额将在报告基础和恒常货币基础上下降一位数。公司预计每股摊薄收益在特殊项目之前为0.77至0.81美元。
肾脏护理部门剥离后百特重申了在2024年8月宣布将肾脏护理部门出售给卡莱尔时设定的初步财务预期。在即将完成肾脏护理部门的待售交易后，百特将以每年4%至5%的速度瞄准运营销售增长5 公司还预期2025年全年持续营运基础上的调整营业利润率约为16.5%，这反映了预期的100个基点
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5运营销售增长不包括肾脏护理部门制造供应协议（在交割时将输入）的影响，并以恒定货币基础计算。
5
由于被困成本，预期TSA收入净额和装配供应协议（MSA），公司预计在2027年通过成本遏制措施完全抵消这些被困成本和TSA收入损失，其中一些措施已经在进行中，以进一步支持公司实现每年调整营业利润扩张的目标。
可以从公司网站的投资者关系部门中的链接中即时访问百特2024年第三季度投资者电话会议的网络研讨会 www.baxter.com 2024年11月8日上午7:30 CST开始。请参阅 www.baxter.com 了解有关此次和未来投资者活动和网路研讨会的更多信息。
关于百特国际
每天，数以千计的患者、照顾者和医护人员依赖百特国际庞大的诊断、重症护理、营养、肾脏护理、医院和手术产品组合，在患者的家中、医院、医生办公室和其他护理场所使用。 90多年来，我们一直在创新保命技术与让其实现的医护人员之间至关重要的交汇点上运作。百特国际的产品、互联网医疗解决方案和疗法在100多个国家可用，该公司全球员工现正倚靠公司悠久的医疗突破来推进下一代变革性的医疗创新。欲了解更多信息，请访问 www.baxter.com 并关注我们 X, LinkedIn 和 Facebook.
非通用会计原则财务指标
非依照美国通用会计原则（US GAAP）制订的财务指标可能有助于理解公司的业务，并可以促进对这些业务的分析，特别是在评估不同期间的业绩时。管理层认为，当与依照美国通用会计原则（US GAAP）制定的结果以及公司与相应US GAAP财务指标的调和表（该表附在本公告中）一起使用时，非GAAP财务指标可能有助于投资者对公司过去的财务表现和未来前景的全面了解。管理层在财务规划中内部使用这些非GAAP度量标准，以监控业务单位的业绩，并在某些情况下，用于确定奖励性报酬的目的。这些信息应该作为补充而不是代替根据美国通用会计原则（US GAAP）准备的信息。
按不变的货币基礍计算的净销售额增长是一个非GAAP财务指标，提供了一个信息，即如果外币汇率在过去和当前期间保持不变，则净销售额增长的百分比变化。操作性销售增长不包括肾脏护理MSA（在交割时将进入）的影响，并按不变的货币基礍计算。
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本公告和相应表格中包含的其他非GAAP财务指标（包括提供公司对应US GAAP财务指标的详细调和表格中）包括：调整后毛利率、调整后销售、一般和行政费用、调整后研发费用、调整后其他运营收入、净额、调整后营业收入、调整后其他费用、净额、调整后继续营业净收入前所得税、调整后所得税费用、调整后营业（亏损）收入、继续营业亏损、调整后净收入（亏损）、调整后归属于百特股东的净收入（亏损）、调整后来自继续业务的稀释每股收益、调整后来自停止业务的稀释每股收益及调整后稀释每股收益。这些非GAAP财务指标排除特殊项目的影响。截至2024年9月30日和2023年的季度和九个月期间，一个或多个期间的特殊项目包括无形资产摊销、业务优化费用、收购和整合成本、相关成本与欧洲医疗设备规定相关的费用、产品保固准备资金、法律事项、飓风Helene成本、商誉减损、长期无形资产减损、投资减损和某些税务事宜。排除这些项目是因为它们极不稳定或不寻常，并且规模可能对公司报告的某一期的运营产生重大影响。此外，无形资产摊销被排除为特殊项目，以便便于评估当前和过去的营运绩效，这与管理层和公司董事会评估绩效的方式一致。
此公告及相关表格还包括自由现金流，这是百特定义为营运现金流量减去资本支出的非GAAP财务指标。管理层和公司董事会使用自由现金流来评估每个期间从百特营运活动中产生的现金，在扣除资本支出之后。
此公告还包括一些前瞻性的非GAAP指标预测，作为公司2024年剩余时间财务展望的一部分。百特根据预测计算前瞻性非GAAP财务指标，这些预测省略了在GAAP财务指标中包括的某些金额。例如，前瞻性年度运营销售增长代表公司的目标未来销售增长，不包括在相关MSA下销售给Vantive，并假设外币汇率在未来一段时间保持不变。此外，前瞻性2025年全年调整后营业利润率指引和预测调整后稀释每股收益指引不包括可能反映为非GAAP收益调整的潜在费用或收益。百特提供前瞻性年度运营销售增长预测，前瞻性2025年全年调整后营业利润率指引和前瞻性调整后稀释每股收益指引，因为公司认为这些指标提供了上述原因的有用信息。百特未提供前瞻性年度运营销售增长指引与前瞻性GAAP报告的销售增长指引，前瞻性2025年全年调整后营业利润率指引与前瞻性GAAP营业利润率指引，以及前瞻性调整后每股收益指引与前瞻性GAAP每股收益指引的调解，因为公司无法合理预测诉讼程序、未来业务优化行动、与分离相关的成本、整合相关的成本、资产减损、不寻常收益和损失以及外币兑换率变动的影响，这些相关金额无法透过不合理的努力取得（如根据Regulation S-K的Item 10(e)(1)(i)(B)规定提供的例外）。此外，百特认为这样的调解将暗示一定程度的
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可能会令投资者困惑的精确性和确定性。这些项目可能会对财务表现的GAAP衡量指标产生重大影响。
前瞻性语句。
本公告包含针对公司财务结果（包括2024年第四季度和全年2024年，以及全年2025年的展望）和业务发展和监管活动的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述基于许多重要因素的假设，包括可能导致实际结果与前瞻性陈述不符的以下因素：公司执行和完成战略举措、资产处分和其他交易和发展活动的能力，包括公司预定出售公司的肾部照护业务、公司简化其制造基地的计划、此类交易的时间表以及与整合制造基地相关的风险，能够满足任何适用条件及预期的收益、考虑和实现预期收益；未能准确预测或实现公司短期和长期的财务表现和目标（包括关于公司战略举措和其他行动的计划，包括飓风海伦复原努力和成本节制措施）及对其流动性的相关影响；公司执行其资本配置计划的能力，包括公司的偿债计划、任何股息、股份回购和剥离收益的时间和金额；公司成功整合收购的能力；全球经济环境的影响（包括但不仅限于通胀水平、利率水平、金融市场波动性、银行危机、乌克兰战争、中东冲突、中国、台湾和美国之间的紧张关系，以及这些冲突升级的潜在性，全球因应这些冲突和潜在贸易战及全球公共卫生危机、大流行和流行病的经济制裁和对公司在公司运营和在其员工、顾客、供应商和公司所在国家的外国政府中的影响；我们的评级下调或正在回顾的评级或评级机构
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数据泄露、未经授权访问或被窃、公司的信息技术系统或产品的失败或漏洞；优质原材料和零部件的连续性、可用性和定价，公司通过最近价格上涨或其他方式将部分或全部这些成本转嫁给客户，以及公司制造和分销及公司供应商的相关连续性；无法及时创建额外生产能力或遇到其他制造、消毒或供应困难，包括自然灾害、战争、恐怖主义、全球公共卫生危机和流行病/大流行病、监管行动或其他原因（包括气候变化的实际影响，如强烈暴风雨和与风暴相关事件）；公司能否按商业上可接受的条件或根本上融资和开发新产品或增强版；关键员工的流失（包括参与任何关键战略行动的人员）,出现劳工中断（包括因劳动协议或国家工会协议或与工会理事会争端而引起）或无法吸引、开发、留住和激励员工；关于公司的质量、合规或道德计划的失败；第三方（包括第三方支付者以及公司的客户和分销商（包括GPO和IDN））未来的行动；美国和全球立法和监管的变化，包括遵循成本以及违反规定的可能处罚，包括美国或外国政府针对医疗保健改革及其实施采取的暂停、废除、替换、修正、修改和其他类似行动的新法律、规则和法规的影响，包括与定价、退款、税收和回扣政策有关的；待决或将来诉讼的结果；竞争产品和价格的影响，包括仿制品竞争、药品再进口和破坏性技术；全球监管、贸易和税务政策；能否保护或执行公司的专利或其他专有权（包括商标、版权、商业秘密和专有技术）或第三方专利防止或限制公司制造、销售或使用受影响产品或技术；外汇和利率的波动；有关所得税征税法的变化（无论是与目前还是未来税制改革有关）；税务机构针对正在进行的税务审计所采取的行动；以及百特国际最近在Form 10-k和Form 10-Q提交的文件以及其他SEC提交中识别的其他风险，所有这些都可以在百特国际的网站上找到。除非联邦证券法有其他要求，否则百特不会承诺更新其前瞻性陈述。
百特国际的Baxter、Dose IQ和Novum IQ为该公司的商标。
此处出现的任何其他商标或产品品牌均为其各自所有者的财产。
媒体联络方式
Andrea Johnson，(224) 948-5353
media@baxter.com
投资者联系
Clare Trachtman，(224) 948-3020
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百特国际 — 第10页
百特国际
综合损益表（损益）
（未经审计）
(以百万计算，除每股和百分比数据)
| 截至9月30日的三个月 | |||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 变动 | |||||||||||||||
| 销售净额 | $ | 2,699 | $ | 2,599 | 4% | ||||||||||||
| 销售成本 | 1,666 | 1,543 | 8% | ||||||||||||||
| 毛利率 | 1,033 | 1,056 | (2)% | ||||||||||||||
| 网销售额的%数 | 38.3 | % | 40.6 | % | (2.3) pts | ||||||||||||
| 销售、一般和管理支出 | 754 | 744 | 1% | ||||||||||||||
| % of Net Sales | 27.9 | % | 28.6 | % | (0.7) 货币 | ||||||||||||
| 研究和发展费用 | 129 | 133 | (3)% | ||||||||||||||
| % of Net Sales | 4.8 | % | 5.1 | % | (0.3) 点 | ||||||||||||
| 其他营业收入，净额 | (5) | — | 净利润 | ||||||||||||||
| 营业收入减去营业费用 | 155 | 179 | (13)% | ||||||||||||||
| 占净销售额的百分比 | 5.7 | % | 6.9 | % | (1.2) 点 | ||||||||||||
| 利息费用，净额 | 87 | 127 | (31)% | ||||||||||||||
| 其他（收入）费用，净额 | (1) | (12) | (92)% | ||||||||||||||
| 继续营业收入税前净额 | 69 | 64 | 8% | ||||||||||||||
| 所得税费用 | 8 | 27 | (70)% | ||||||||||||||
| 继续营运收入在所得税之前占收入的比例 | 11.6 | % | 42.2 | % | （30.6）个百分点 | ||||||||||||
| 继续营运收入 | 61 | 37 | 65% | ||||||||||||||
| 停止运作收入净额 | 83 | 2,474 | (97)% | ||||||||||||||
| 净利润 | 144 | 2,511 | (94)% | ||||||||||||||
| 归属于持有与否权益的净利润 包含在持续营运中 | — | — | 净利润 | ||||||||||||||
| 非控制权益所属净利（包括已中止业务部门） | 4 | 3 | 33% | ||||||||||||||
| 非控制权益所属净利 | 4 | 3 | 33% | ||||||||||||||
| 百特股东应占净利 | $ | 140 | $ | 2,508 | (94)% | ||||||||||||
| 继续营业收入每股盈利 | |||||||||||||||||
| 基础 | $ | 0.12 | $ | 0.07 | 71% | ||||||||||||
| 稀释 | $ | 0.12 | $ | 0.07 | 71% | ||||||||||||
| 已中止业务部门每股盈利 | |||||||||||||||||
| 基础 | $ | 0.15 | $ | 4.88 | (97)% | ||||||||||||
| 稀释 | $ | 0.15 | $ | 4.86 | (97)% | ||||||||||||
| 普通股每股收益 | |||||||||||||||||
| 基础 | $ | 0.27 | $ | 4.95 | (95)% | ||||||||||||
| 稀释 | $ | 0.27 | $ | 4.93 | (95)% | ||||||||||||
| 加权平均股份流通量 | |||||||||||||||||
| 基础 | 510 | 507 | |||||||||||||||
| 稀释 | 512 | 509 | |||||||||||||||
| 经调整的营业收入（不包括特殊项目）¹ | $ | 391 | $ | 401 | (2)% | ||||||||||||
| 调整后的持续营业收入（不包括特殊项目）¹ | $ | 252 | $ | 221 | 14% | ||||||||||||
调整后的已停业营业收入（不包括特殊项目）1 | $ | 163 | $ | 197 | (17)% | ||||||||||||
| 为百特股东拥有的调整后的净利（不包括特殊项目）¹ | $ | 411 | $ | 415 | (1)% | ||||||||||||
| 调整后的持续营业相抽后每股收益（不包括特殊项目）¹ | $ | 0.49 | $ | 0.43 | 14% | ||||||||||||
| 调整后的已停业相抽后每股收益（不包括特殊项目）¹ | $ | 0.31 | $ | 0.39 | (21)% | ||||||||||||
| 经调整的相抽后每股收益（不包括特殊项目）¹ | $ | 0.80 | $ | 0.82 | (2)% | ||||||||||||
1 请参阅第11页，以获取调整描述及与美国通用会计原则数据调和。
Nm - 不具意义
百特国际 ─ 第11页
百特国际
调整描述及将美国通用会计原则调和为非通用会计措施
(未经审计，以百万计)
截至2024年9月30日的三个月，该公司的美国通用会计原则结果包括特别项目，对美国通用会计原则措施产生影响如下：
| 毛利率 | 销售、一般及管理费用 | 营业利润 | 营业前税前收益 | 所得税费用 | 继续营业部门的收入 | 停止营业部门的收入，税后净额 | 净利润 | 归属于百特股东的净收入 | 每股稀释盈利来自继续营业 | 来自已停止营运部门的每股摊薄收益 | 稀释每股收益 | |||||||||||||||||||||||||||
| 报告的 | $ | 1,033 | $ | 754 | $ | 155 | $ | 69 | $ | 8 | $ | 61 | $ | 83 | $ | 144 | $ | 140 | $ | 0.12 | $ | 0.15 | $ | 0.27 | ||||||||||||||
| 净销售额百分比（或所得税费用税率）的报告百分比 | 38.3 | % | 27.9 | % | 5.7 | % | 2.6 | % | 11.6 | % | 2.3 | % | 3.1 | % | 5.3 | % | 5.2 | % | ||||||||||||||||||||
| 无形资产摊销 | 108 | (51) | 159 | 159 | 38 | 121 | 3 | 124 | 124 | 0.24 | 0.00 | 0.24 | ||||||||||||||||||||||||||
业务优化项目1 | 2 | (16) | 18 | 18 | 5 | 13 | 18 | 31 | 31 | 0.03 | 0.03 | 0.06 | ||||||||||||||||||||||||||
并购和整合项目2 | — | (5) | 5 | 5 | 1 | 4 | — | 4 | 4 | 0.01 | 0.00 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||||||
欧洲医疗器械法规3 | 9 | — | 9 | 9 | 2 | 7 | 1 | 8 | 8 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||||
产品相关储备4 | 3 | — | 3 | 3 | — | 3 | — | 3 | 3 | 0.01 | 0.00 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||||||
飓风赫伦成本5 | 25 | — | 25 | 25 | 6 | 19 | — | 19 | 19 | 0.04 | 0.00 | 0.04 | ||||||||||||||||||||||||||
法律事宜6 | — | (17) | 17 | 17 | 4 | 13 | — | 13 | 13 | 0.03 | 0.00 | 0.03 | ||||||||||||||||||||||||||
与分隔相关的成本7 | — | — | — | — | — | — | 46 | 46 | 46 | 0.00 | 0.09 | 0.09 | ||||||||||||||||||||||||||
税务事项10 | — | — | — | — | (11) | 11 | 12 | 23 | 23 | 0.02 | 0.02 | 0.04 | ||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的 | $ | 1,180 | $ | 665 | $ | 391 | $ | 305 | $ | 53 | $ | 252 | $ | 163 | $ | 415 | $ | 411 | $ | 0.49 | $ | 0.31 | $ | 0.80 | ||||||||||||||
| 净销售额的调整百分比（或收入税费用的有效税率） | 43.7 | % | 24.6 | % | 14.5 | % | 11.3 | % | 17.4 | % | 9.3 | % | 6.0 | % | 15.4 | % | 15.2 | % | ||||||||||||||||||||
| 报告的 | 调整后的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已停业营运之所得(净额) | $ | 83 | $ | 163 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 减少：包括在已中止营业部门中的非控股权益净利润 | 4 | 4 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 从已中止营业部门中的税后收入归百特股东所有 | $ | 79 | $ | 159 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 报告的 | 调整后的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利润（损失） | $ | 144 | $ | 415 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 减：非控制权益所享有之净利润 | 4 | 4 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于百特股东的净利润（亏损） | $ | 140 | $ | 411 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
该公司截至2023年9月30日的三个月的美国通用会计原则结果中包括特殊项目，对美国通用会计原则衡量标准的影响如下：
| 毛利率 | 销售、一般及管理费用 | 研发费用 | 营业收入 | 继续营业收入税前收入 | 所得税费用 | 持续营业的收入 | 已停止营业的收入 | 净利润 | 归属于百特股东的净利润 | 每股稀释盈利（持续营业） | 每股稀释盈利（已停止营业） | 稀释每股收益 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 报告的 | $ | 1,056 | $ | 744 | $ | 133 | $ | 179 | $ | 64 | $ | 27 | $ | 37 | $ | 2,474 | $ | 2,511 | $ | 2,508 | $ | 0.07 | $ | 4.86 | $ | 4.93 | |||||||||||||||
| 已报告的销售金额百分比（或所得税开支的有效税率） | 40.6 | % | 28.6 | % | 5.1 | % | 6.9 | % | 2.5 | % | 42.2 | % | 1.4 | % | 95.2 | % | 96.6 | % | 96.5 | % | |||||||||||||||||||||
| 无形资产摊销 | 96 | (51) | — | 147 | 147 | 34 | 113 | 14 | 127 | 127 | 0.22 | 0.03 | 0.25 | ||||||||||||||||||||||||||||
业务优化项目1 | — | (44) | (4) | 48 | 48 | 12 | 36 | 27 | 63 | 63 | 0.07 | 0.05 | 0.12 | ||||||||||||||||||||||||||||
收购和整合项目2 | 1 | (1) | — | 2 | 2 | 1 | 1 | — | 1 | 1 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||||||||||||||||||
欧洲医疗器械监管3 | 12 | — | — | 12 | 12 | 4 | 8 | 2 | 10 | 10 | 0.02 | 0.00 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||||||
法律事宜6 | — | (13) | — | 13 | 13 | 3 | 10 | — | 10 | 10 | 0.02 | 0.00 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||||||
与分拆相关的成本7 | — | — | — | — | — | — | — | 81 | 81 | 81 | 0.00 | 0.16 | 0.16 | ||||||||||||||||||||||||||||
长寿资产减损8 | — | — | — | — | — | — | — | 205 | 205 | 205 | 0.00 | 0.40 | 0.40 | ||||||||||||||||||||||||||||
获取BPS销售收益9 | — | — | — | — | — | — | — | (2,603) | (2,603) | (2,603) | 0.00 | (5.11) | (5.11) | ||||||||||||||||||||||||||||
税务事项10 | — | — | — | — | — | (16) | 16 | (3) | 13 | 13 | 0.03 | 0.00 | 0.03 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的 | $ | 1,165 | $ | 635 | $ | 129 | $ | 401 | $ | 286 | $ | 65 | $ | 221 | $ | 197 | $ | 418 | $ | 415 | $ | 0.43 | $ | 0.39 | $ | 0.82 | |||||||||||||||
| 调整净销售百分比（或所得税支出的有效税率） | 44.8 | % | 24.4 | % | 5.0 | % | 15.4 | % | 11.0 | % | 22.7 | % | 8.5 | % | 7.6 | % | 16.1 | % | 16.0 | % | |||||||||||||||||||||
| 报告的 | 调整后的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已停业营运之所得(净额) | $ | 2,474 | $ | 197 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 减：归属于停业部分业主权益的净利润 | 3 | 3 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 百特股东可归属于停止运作收益之净利（损）。 | $ | 2,471 | $ | 194 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 报告的 | 调整后的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利润（损失） | $ | 2,511 | $ | 418 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 减：非控制权益所享有之净利润 | 3 | 3 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可归属于百特股东的净利（损）。 | $ | 2,508 | $415 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1该公司2024年和2023年的业绩包括与优化组织和成本结构相关的计划成本。该公司2024年和2023年继续营运业务的业绩主要包括与其旨在简化和优化其业务以及更好地调整其制造和供应链以配合其商业活动的新营运模式实施相关的成本，为支持转变某些一般和行政职能和整合其收购的Hill-Rom Holdings, Inc.（Hillrom）而发生的第三方成本。该公司2024年和2023年停止运作业务的业绩主要包括由于退出某产品线和决定停止在其位于美国的制造厂之一生产洗肾器材而产生的库存减值所致的成本。
2该公司2024年和2023年的业绩包括Hillrom收购和整合费用所组成的与整合相关项目。
3该公司在2024年和2023年的业绩中包括增量成本，以符合欧盟医疗器械法规对先前注册产品的要求，这主要包括承包商成本和其他直接第三方成本。该公司认为这些法规的采纳是一次性重要的监管变化，并认为对先前注册产品的初始合规成本在实施期间不代表其核心营运业绩。
4该公司在2024年的业绩中包括与对我们部分输液泵进行现场更正措施引起的保修和补救活动预估修订相关的费用。
5该公司在2024年的业绩中包括与飓风海莲相关的净计费用。这笔金额包括与受损库存和固定资产相关的费用，部分抵销了因这些资产核记下来预期的保险赔偿而产生的收益。
6该公司在2024年的业绩中包括与对我们部分设施历史性运营相关的环境储备费用相关的计费。该公司在2023年的业绩中包括与涉嫌违反售假行为的指控相关的费用，这些费用与现在已停产的历史赫隆销售线以及涉嫌受到环境暴露伤害有关的事宜有关，包括相关的法律费用。
7该公司在2024年和2023年的停业业务业绩中包括主要与外部顾问支持其为其正在准备出售其肾护理业务部门做准备的活动相关的分拆相关费用。该公司在2023年的业绩中还包括与出售其生物制剂解决方案（BPS）业务相关的分拆相关费用。
8该公司在2023年的停业业务业绩中包括与其肾护理业务中的透析业务相关的长期资产减损费用。
9该公司在2023年的停业业务业绩中包括通过出售BPS业务获得的收益。
102024年公司持续业务的业绩包括税项项目，其中包括对美国用于待售肾脏护理部门的税前已对退让金进行记录，部分抵消了持续营运和停止营运之间的盈余分配内部期间税收分配的应用。 2023年公司持续业务的业绩包括一家外国司法管辖区的退让金增加，这是由于未来预测收入的变化，以及由于在调整结果的内部期间对其结果产生的持续营运相对断开营运的所得税费用的重新配置而导致的收入税费用重新分配。
有关公司使用非GAAP财务指标的更多信息，请参阅本新闻稿的非GAAP财务指标部分。
百特国际 — 第12页
百特国际
综合损益表（损益）
（未经审计）
(以百万计，除每股和百分比数据外)
| 截至9月30日的九个月 | |||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 变动 | |||||||||||||||
| 销售净额 | $ | 7,883 | $ | 7,634 | 3% | ||||||||||||
| 销售成本 | 4,858 | 4,584 | 6% | ||||||||||||||
| 毛利率 | 3,025 | 3,050 | (1)% | ||||||||||||||
| 净销售额的百分比 | 38.4 | % | 40.0 | % | (1.6) 个百分点 | ||||||||||||
| 销售、一般和管理支出 | 2,206 | 2,270 | (3)% | ||||||||||||||
| 净销售额的百分比 | 28.0 | % | 29.7 | % | (1.7) 点 | ||||||||||||
| 研发支出 | 379 | 391 | (3)% | ||||||||||||||
| 净销售额的% | 4.8 | % | 5.1 | % | (0.3) 点 | ||||||||||||
| 其他营业收入，净额 | (9) | (14) | (36)% | ||||||||||||||
| 营业收入减去营业费用 | 449 | 403 | 11% | ||||||||||||||
| 净销售额的% | 5.7 | % | 5.3 | % | 0.4 百分点 | ||||||||||||
| 利息费用，净额 | 251 | 367 | (32)% | ||||||||||||||
| 其他（收入）费用，净额 | (34) | 15 | 净利润 | ||||||||||||||
| 继续营运活动前税前收入 | 232 | 21 | 净利润 | ||||||||||||||
| 所得税费用 | 70 | 59 | 19% | ||||||||||||||
| 营运活动收入税前收入百分比 | 30.2 | % | 281.0 | % | 净利润 | ||||||||||||
| 来自持续营业的收入（亏损） | 162 | (38) | 净利润 | ||||||||||||||
| 净收益（亏损）来自已中止营运，税后净额 | (290) | 2,455 | 净利润 | ||||||||||||||
| 净利润（损失） | (128) | 2,417 | 净利润 | ||||||||||||||
| 净利润归属于继续营运中的非控股利益 | — | — | 净利润 | ||||||||||||||
| 净利润归属于非控制权益的净利息计入已停业业务 | 9 | 6 | 50% | ||||||||||||||
| 净损益归属于非控制权益 | 9 | 6 | 50% | ||||||||||||||
| 净损失归属于百特国际股东 | $ | (137) | $ | 2,411 | 净利润 | ||||||||||||
| 持续营运每普通股收益（损失） | |||||||||||||||||
| 基础 | $ | 0.32 | $ | (0.08) | 净利润 | ||||||||||||
| 稀释 | $ | 0.32 | $ | (0.08) | 净利润 | ||||||||||||
| 自经营活动中停止运作之亏损每股普通股 | |||||||||||||||||
| 基础 | $ | (0.59) | $ | 4.84 | 净利润 | ||||||||||||
| 稀释 | $ | (0.59) | $ | 4.84 | 净利润 | ||||||||||||
| 净利润（损失）每股普通股 | |||||||||||||||||
| 基础 | $ | (0.27) | $ | 4.76 | 净利润 | ||||||||||||
| 稀释 | $ | (0.27) | $ | 4.76 | 净利润 | ||||||||||||
| 稀释后出现的每股杰出数目 | |||||||||||||||||
| 基础 | 509 | 506 | |||||||||||||||
| 稀释 | 511 | 506 | |||||||||||||||
| 调整后的营业收入（不包括特别项目）¹ | $ | 1,055 | $ | 1,051 | 0% | ||||||||||||
| 调整后継续经营活动净收益（不含特别项目）¹ | $ | 669 | $ | 533 | 26% | ||||||||||||
已调整来自停业业务的收入（不包括特殊项目）1 | $ | 427 | $ | 520 | (18)% | ||||||||||||
| 已调整净利润，归属于百特股东（不包括特殊项目）¹ | $ | 1,087 | $ | 1,047 | 4% | ||||||||||||
已调整来自持续营业的摊薄后每股收益（不包括特殊项目）1 | $ | 1.31 | $ | 1.05 | 25% | ||||||||||||
已调整来自停业业务的摊薄后每股收益（不包括特殊项目）1 | $ | 0.82 | $ | 1.02 | (20)% | ||||||||||||
| 已调整摊薄后每股收益（不包括特殊项目）¹ | $ | 2.13 | $ | 2.07 | 3% | ||||||||||||
1 有关调整和与美国通用会计原则衡量标准的说明及协调请参见第13页。
Nm - 不具意义
百特 — 第13页
百特国际
调整描述与美国通用会计原则到非通用会计原则之调和
(未经审计，以百万计)
截至2024年9月30日结束的九个月，公司的美国通用会计原则结果包括影响美国通用会计原则措施如下的特殊项目:
| 毛利率 | 销售、一般及管理费用 | 营业收入 | 持续营运部门在所得税前的收入 | 所得税费用 | 继续营运的收入（亏损） | 停止营运的收入（亏损）税后净额 | 净利润（损失） | 归属于百特股东的净利润（亏损） | 摊薄后每股收益，来自继续营运 | 摊薄后每股收益，来自停止营运 | 稀释每股收益 | |||||||||||||||||||||||||||
| 报告的 | $ | 3,025 | $ | 2,206 | $ | 449 | $ | 232 | $ | 70 | $ | 162 | $ | (290) | $ | (128) | $ | (137) | $ | 0.32 | $ | (0.59) | $ | (0.27) | ||||||||||||||
| 报告的销售额百分比（或所得税费用的有效税率） | 38.4 | % | 28.0 | % | 5.7 | % | 2.9 | % | 30.2 | % | 2.1 | % | (3.7) | % | (1.6) | % | (1.7) | % | ||||||||||||||||||||
| 无形资产摊销 | 316 | (155) | 471 | 471 | 111 | 360 | 19 | 379 | 379 | 0.70 | 0.04 | 0.74 | ||||||||||||||||||||||||||
业务优化项目1 | 8 | (41) | 49 | 49 | 14 | 35 | 53 | 88 | 88 | 0.07 | 0.10 | 0.17 | ||||||||||||||||||||||||||
并购及整合项目2 | 1 | (15) | 16 | 16 | 3 | 13 | — | 13 | 13 | 0.03 | 0.00 | 0.03 | ||||||||||||||||||||||||||
欧洲医疗器械法规3 | 25 | — | 25 | 25 | 6 | 19 | 3 | 22 | 22 | 0.04 | 0.00 | 0.04 | ||||||||||||||||||||||||||
与产品相关的储备4 | 3 | — | 3 | 3 | — | 3 | — | 3 | 3 | 0.01 | 0.00 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||||||
飓风赫莲成本5 | 25 | — | 25 | 25 | 6 | 19 | — | 19 | 19 | 0.04 | 0.00 | 0.04 | ||||||||||||||||||||||||||
法律事宜6 | — | (17) | 17 | 17 | 4 | 13 | — | 13 | 13 | 0.03 | 0.00 | 0.03 | ||||||||||||||||||||||||||
与拆分相关的成本8 | — | — | — | — | — | — | 193 | 193 | 193 | 0.00 | 0.38 | 0.38 | ||||||||||||||||||||||||||
商誉减损9 | — | — | — | — | — | — | 430 | 430 | 430 | 0.00 | 0.84 | 0.84 | ||||||||||||||||||||||||||
税务事项12 | — | — | — | — | (45) | 45 | 19 | 64 | 64 | 0.09 | 0.04 | 0.13 | ||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的 | $ | 3,403 | $ | 1,978 | $ | 1,055 | $ | 838 | $ | 169 | $ | 669 | $ | 427 | $ | 1,096 | $ | 1,087 | $ | 1.31 | $ | 0.82 | $ | 2.13 | ||||||||||||||
| 网销售的调整百分比（或所得税费用的有效税率） | 43.2 | % | 25.1 | % | 13.4 | % | 10.6 | % | 20.2 | % | 8.5 | % | 5.4 | % | 13.9 | % | 13.8 | % | ||||||||||||||||||||
| 报告的 | 调整后的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已停业营运之净利（净损）（税后） | $ | (290) | $ | 427 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 减：包特非控股权净利润，在已停业业务中包含 | 9 | 9 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 停业业务收益（损失），税后归属于百特股东 | $ | (299) | $ | 418 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 报告的 | 调整后的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利润（损失） | $ | (128) | $ | 1,096 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 减：非控制权益所享有之净利润 | 9 | 9 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于百特股东的净利润（亏损） | $ | (137) | $ | 1,087 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
公司截至2023年9月30日止九个月的美国GAAP结果包括影响美国GAAP衡量指标的特殊项目如下：
| 毛利率 | 销售、一般及管理费用 | 研发费用 | 其他营业收入，净额 | 营业收入 | 其他费用，净值 | 继续营运收益在所得税前 | 所得税费用 | 持续营运的收入（损失） | 停业单位的收入（损失），税后净额 | 净利润（损失） | 归属于百特股东的净利润（损失） | 每股稀释后收益（从持续营运中） | 每股稀释后收益（从停业单位中） | 稀释每股收益 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 报告的 | $ | 3,050 | $ | 2,270 | $ | 391 | $ | (14) | $ | 403 | $ | 15 | $ | 21 | $ | 59 | $ | (38) | $ | 2,455 | $ | 2,417 | $ | 2,411 | $ | (0.08) | $ | 4.84 | $ | 4.76 | |||||||||||||||||
| 报告的网销百分比（或所得税费用的有效税率） | 40.0 | % | 29.7 | % | 5.1 | % | (0.2) | % | 5.3 | % | 0.2 | % | 0.3 | % | 281.0 | % | (0.5) | % | 32.2 | % | 31.7 | % | 31.6 | % | |||||||||||||||||||||||
| 无形资产摊销 | 279 | (155) | — | — | 434 | — | 434 | 99 | 335 | 40 | 375 | 375 | 0.66 | 0.08 | 0.74 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
业务优化项目1 | 23 | (134) | (10) | — | 167 | — | 167 | 38 | 129 | 288 | 417 | 417 | 0.25 | 0.57 | 0.82 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
收购和融合项目2 | 1 | (15) | — | 14 | 2 | — | 2 | 1 | 1 | — | 1 | 1 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
欧洲医疗器械规定3 | 32 | — | — | — | 32 | — | 32 | 10 | 22 | 5 | 27 | 27 | 0.04 | 0.01 | 0.05 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
法律事宜6 | — | (13) | — | — | 13 | — | 13 | 3 | 10 | — | 10 | 10 | 0.02 | 0.00 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
投资损失7 | — | — | — | — | — | (10) | 10 | 3 | 7 | 8 | 15 | 15 | 0.01 | 0.02 | 0.03 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
与分离相关的成本8 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 142 | 142 | 142 | 0.00 | 0.28 | 0.28 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
长寿资产减值10 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 205 | 205 | 205 | 0.00 | 0.40 | 0.40 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
BPS销售收益11 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | (2,603) | (2,603) | (2,603) | 0.00 | (5.13) | (5.13) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
税务事项12 | — | — | — | — | — | — | — | (67) | 67 | (20) | 47 | 47 | 0.13 | (0.04) | 0.09 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的 | $ | 3,385 | $ | 1,953 | $ | 381 | $ | — | $ | 1,051 | $ | 5 | $ | 679 | $ | 146 | $ | 533 | $ | 520 | $ | 1,053 | $ | 1,047 | $ | 1.05 | $ | 1.02 | $ | 2.07 | |||||||||||||||||
| 调整后的净销售额（或所得税费用的有效税率） | 44.3 | % | 25.6 | % | 5.0 | % | 0.0 | % | 13.8 | % | 0.1 | % | 8.9 | % | 21.5 | % | 7.0 | % | 6.8 | % | 13.8 | % | 13.7 | % | |||||||||||||||||||||||
| 报告的 | 调整后的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已停业营运之净利（净损）（税后） | $ | 2,455 | $ | 520 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 减：净利润归属于停业营运中非控制股东的利润 | 6 | 6 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 报告期内停业营运之利润（亏损）税后净额，归属于百特国际股东 | $ | 2,449 | $ | 514 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 报告的 | 调整后的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利润（损失） | $ | 2,417 | $ | 1,053 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 减：非控制权益所享有之净利润 | 6 | 6 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利润（亏损）归属于百特国际股东 | $ | 2,411 | $ | 1,047 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 按报告加权平均摊薄股份 | 506 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 如报告的反稀释证券对摊薄后每股收益不具减稀效应 | 1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 按调整后的加权平均摊薄股份 | 507 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1.本公司2024年和2023年的业绩包括与优化组织架构和成本结构相关的成本。 本公司2024年和2023年持续营运部门的业绩包括主要与实施旨在简化和精简运营以及更好对准制造和供应链与商业活动的新运营模式的成本，支持转换特定总部和行政职能的第三方成本，以及整合其收购的Hill-Rom Holdings, Inc. （Hillrom）的成本。 本公司2024年和2023年中止业务的业绩中，主要包括一项计划，将某些研发活动集中到新的地点，与优化全球制造和供应链组织的措施之一相关的财产厂房和设备减值，决定在其位于美国的制造设施中停止制造洗肾器的决定，导致去年同期第二季度的非现金财产、厂房和设备减值为24300万美元。
2.本公司2024年和2023年的业绩包括由Hillrom收购和整合费用组成的整合相关项目。 在2023年，这些成本被连续考虑的交易条件负债公允价值变动的净利益所抵消。
3.本公司2024年和2023年的业绩包括遵守欧盟先前登记产品的医疗器械法规的额外成本，主要是承包商成本和其他直接第三方成本。 公司认为这些法规的采用是一次性重大监管变革，并认为在实施期间欧盟先前登记产品的初始合规成本不反映其核心业绩。
4.2024年公司的业绩包括与我们的局部输液帮浦的现场改正行动相关的保修和整治活动的修订估计所产生的费用。
5.2024年公司的业绩包括与Hurricane Helene相关的净费用。这笔金额包括与损坏库存和固定资产相关的费用，部分被预期的保险赔偿所抵销，这些赔偿是由于那些资产的报销为因。
6.2024年公司的业绩包括与我们某些设施历史营运相关的环保储备的费用，用于整治行动。2023年公司的业绩包括相关成本，包括与涉嫌违反《虚假索赔法》有关的事项，此事与已停产的Hillrom销售线以及涉及环境暴露所引起的涉嫌伤害相关。
7.2023年营运继续的业绩中，公司有从几家早期公司的非上市投资中的损失，包括非现金减损减记，部分地被一笔300万的投资售出利润抵销。2023年已停业业绩包括从几家早期公司的非上市投资中的损失，包括非现金减损减记。
8.2024年和2023年已停业业绩包括与支持其为即将出售其肾脏护理板块的准备活动而进行的外部顾问相关的分割相关成本。2023年公司的业绩还包括与出售其BioPharma Solutions (BPS)业务相关的分割相关成本。
9.2024年已停业业绩包括与公司肾脏护理板块中的Chronic Therapies报告单元的商誉减损相关的费用。
10.2023年已停业业绩包括与其肾脏护理板块内的Hemodialysis业务相关的长寿命资产减损费用。
11.该公司2023年停业业务的业务结果包括其BPS业务出售所得的收益。
12.2024年公司的业绩包括由于在美国记录的一笔2600万美元的估值拨备而降低的税前抵减余额，以及与待售我们的肾部护理部门相关的内部重组交易所涉及的所得税事项。2023年公司的业绩中包括了一项增加3000万美元的项目，与其估计回收的延迟税款资产相关，这是与2019年通过的瑞士税收改革法案相关的净资产增值，可以在2025年至2029年间按比例摊销为税项扣减，一项由于未来预测收入变动而在美国的估值拨备增加，一项由于在中期进行税前期间内的应用将所得税支出重新分配到停业业务和继续业务，导致调整后结果的变动。
有关公司使用非美国通用会计原则财务指标的更多信息，请参见本新闻稿的非美国通用会计原则财务指标部分。
百特国际 — 第14页
百特国际
业务板块销售
（未经审计）
（以百万为单位）
医疗产品和疗法业务包括我们无菌静脉输液溶液、输注系统、管理套装、肠外营养疗法和外科止血剂、密封胶和防粘产品的销售。医疗系统和技术业务包括我们的连接护理解决方案和协作工具的销售，包括智能床系统、病人监控系统和诊断技术、呼吸健康设备以及用于外科空间的高级设备，包括手术室整合技术、精准定位设备和其他配件。制药业务包括特种注射用药品、吸入麻醉剂和药物调配的销售。其他未分配至业务板块的销售主要包括通过我们的某些制造工厂直接提供的产品和服务。
| 截至9月30日的三个月 | % 实际汇率下的增长 | % 恒定汇率下的增长 | 截至9月30日的九个月 | % 实际汇率下的增长 | % 恒定汇率下的增长 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||
输液疗法和技术 | $ | 1,070 | $ | 1,003 | 7 | % | 7 | % | $ | 3,081 | $ | 2,918 | 6 | % | 6 | % | |||||||||||||
爱文思控股 | 272 | 255 | 7 | % | 7 | % | 812 | 773 | 5 | % | 6 | % | |||||||||||||||||
| 医疗产品和疗法 | 1,342 | 1,258 | 7 | % | 7 | % | 3,893 | 3,691 | 5 | % | 6 | % | |||||||||||||||||
护理和连接解决方案 | 456 | 443 | 3 | % | 3 | % | 1,310 | 1,307 | 0 | % | 0 | % | |||||||||||||||||
前线护理 | 296 | 301 | (2) | % | (2) | % | 857 | 911 | (6) | % | (6) | % | |||||||||||||||||
医疗系统和技术 | 752 | 744 | 1 | % | 1 | % | 2,167 | 2,218 | (2) | % | (3) | % | |||||||||||||||||
注射剂和麻醉 | 321 | 351 | (9) | % | (9) | % | 990 | 987 | 0 | % | 1 | % | |||||||||||||||||
| 药物调制 | 267 | 229 | 17 | % | 14 | % | 778 | 665 | 17 | % | 17 | % | |||||||||||||||||
| 制药 | 588 | 580 | 1 | % | 1 | % | 1,768 | 1,652 | 7 | % | 7 | % | |||||||||||||||||
| 其他 | 17 | 17 | 0 | % | 12 | % | 55 | 73 | (25) | % | (23) | % | |||||||||||||||||
| 总计 - 持续业务 | $ | 2,699 | $ | 2,599 | 4 | % | 4 | % | $ | 7,883 | $ | 7,634 | 3 | % | 3 | % | |||||||||||||
恒常货币增长是一项非通用会计原则的衡量。有关公司使用非通用会计原则财务指标的更多信息，请参阅本新闻稿的非通用财务指标部分。
百特国际 — 第15页
百特国际
部门营收收入
（未经审计）
（以百万为单位）
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||
| 医疗产品和疗法 | $ | 268 | $ | 245 | $ | 733 | $ | 706 | |||||||||
| 部门净销售额的百分比 | 20.0 | % | 19.5 | % | 18.8 | % | 19.1 | % | |||||||||
| 健康系统和技术 | 136 | 115 | 323 | 327 | |||||||||||||
| 部门净销售额的百分比 | 18.1 | % | 15.5 | % | 14.9 | % | 14.7 | % | |||||||||
| 制药 | 58 | 108 | 211 | 284 | |||||||||||||
| 部门净销售额的百分比 | 9.9 | % | 18.6 | % | 11.9 | % | 17.2 | % | |||||||||
| 其他 | 2 | 6 | 15 | 19 | |||||||||||||
| 总计 | 464 | 474 | 1,282 | 1,336 | |||||||||||||
| 未分配的企业成本 | (73) | (73) | (227) | (285) | |||||||||||||
| 无形资产摊提费用 | (159) | (147) | (471) | (434) | |||||||||||||
| 法律事项 | (17) | (13) | (17) | (13) | |||||||||||||
| 业务优化项目 | (18) | (48) | (49) | (167) | |||||||||||||
| 收购和整合项目 | (5) | (2) | (16) | (2) | |||||||||||||
| 欧洲医疗设备法规 | (9) | (12) | (25) | (32) | |||||||||||||
| 产品相关项目 | (3) | — | (3) | — | |||||||||||||
| 飓风海伦造成的损失 | (25) | — | (25) | — | |||||||||||||
| 总营业收入（亏损） | 155 | 179 | 449 | 403 | |||||||||||||
| 利息费用，净额 | 87 | 127 | 251 | 367 | |||||||||||||
| 其他（收益）费用，净 | (1) | (12) | (34) | 15 | |||||||||||||
| 持续营业损失（扣除所得税前） | $ | 69 | $ | 64 | $ | 232 | $ | 21 | |||||||||
百特国际 — 第16页
百特国际
美国和国际的业务部门销售额
（未经审计）
（以百万为单位）
| 截至9月30日的三个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | %增长 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 美国。 | 国际 | 总计 | 美国。 | 国际 | 总计 | 美国。 | 国际 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||
输液疗法和技术 | $ | 613 | $ | 457 | $ | 1,070 | $ | 570 | $ | 433 | $ | 1,003 | 8 | % | 6 | % | 7 | % | |||||||||||||||||
爱文思控股手术 | 149 | 123 | 272 | 139 | 116 | 255 | 7 | % | 6 | % | 7 | % | |||||||||||||||||||||||
| 医疗产品和疗法 | 762 | 580 | 1,342 | 709 | 549 | 1,258 | 7 | % | 6 | % | 7 | % | |||||||||||||||||||||||
护理和连接解决方案 | 335 | 121 | 456 | 317 | 126 | 443 | 6 | % | (4) | % | 3 | % | |||||||||||||||||||||||
前线护理 | 222 | 74 | 296 | 234 | 67 | 301 | (5) | % | 10 | % | (2) | % | |||||||||||||||||||||||
医疗系统和科技 | 557 | 195 | 752 | 551 | 193 | 744 | 1 | % | 1 | % | 1 | % | |||||||||||||||||||||||
注射剂和麻醉 | 178 | 143 | 321 | 195 | 156 | 351 | (9) | % | (8) | % | (9) | % | |||||||||||||||||||||||
| 药品调配 | — | 267 | 267 | — | 229 | 229 | 0 | % | 17 | % | 17 | % | |||||||||||||||||||||||
| 制药业 | 178 | 410 | 588 | 195 | 385 | 580 | (9) | % | 6 | % | 1 | % | |||||||||||||||||||||||
| 其他 | 3 | 14 | 17 | 12 | 5 | 17 | (75) | % | 180 | % | 0 | % | |||||||||||||||||||||||
| 总计 - 继续运营 | $ | 1,500 | $ | 1,199 | $ | 2,699 | $ | 1,467 | $ | 1,132 | $ | 2,599 | 2 | % | 6 | % | 4 | % | |||||||||||||||||
百特国际 — 第17页
百特国际
营运部门销售情况(美国和国际)
（未经审计）
（以百万为单位）
| 截至9月30日的九个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | %增长 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 美国。 | 国际 | 总计 | 美国。 | 国际 | 总计 | 美国。 | 国际 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||
输液疗法和技术 | $ | 1,718 | $ | 1,363 | $ | 3,081 | $ | 1,654 | $ | 1,264 | $ | 2,918 | 4 | % | 8 | % | 6 | % | |||||||||||||||||
高级手术 | 446 | 366 | 812 | 433 | 340 | 773 | 3 | % | 8 | % | 5 | % | |||||||||||||||||||||||
| 医疗产品和疗法 | 2,164 | 1,729 | 3,893 | 2,087 | 1,604 | 3,691 | 4 | % | 8 | % | 5 | % | |||||||||||||||||||||||
护理和连接解决方案 | 945 | 365 | 1,310 | 926 | 381 | 1,307 | 2 | % | (4) | % | 0 | % | |||||||||||||||||||||||
前线护理 | 635 | 222 | 857 | 681 | 230 | 911 | (7) | % | (3) | % | (6) | % | |||||||||||||||||||||||
医疗系统和技术 | 1,580 | 587 | 2,167 | 1,607 | 611 | 2,218 | (2) | % | (4) | % | (2) | % | |||||||||||||||||||||||
注射剂和麻醉 | 566 | 424 | 990 | 550 | 437 | 987 | 3 | % | (3) | % | 0 | % | |||||||||||||||||||||||
| 药物混合制剂 | — | 778 | 778 | — | 665 | 665 | 0 | % | 17 | % | 17 | % | |||||||||||||||||||||||
| 制药 | 566 | 1,202 | 1,768 | 550 | 1,102 | 1,652 | 3 | % | 9 | % | 7 | % | |||||||||||||||||||||||
| 其他 | 30 | 25 | 55 | 56 | 17 | 73 | (46) | % | 47 | % | (25) | % | |||||||||||||||||||||||
| 总计 - 持续运营 | $ | 4,340 | $ | 3,543 | $ | 7,883 | $ | 4,300 | $ | 3,334 | $ | 7,634 | 1 | % | 6 | % | 3 | % | |||||||||||||||||
百特国际 — 第18页
百特国际
调解非通用会计财务指标
营运现金流转为自由现金流
（未经审计）
（以百万为单位）
| 截至9月30日的九个月 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 营运现金流量 - 继续营业 | $ | 376 | $ | 792 | |||||||
| 投资活动现金流量 - 继续营业 | (281) | (325) | |||||||||
| 融资活动现金流量 - 继续营业 | (1,222) | (554) | |||||||||
| 营运现金流量 - 继续营业 | $ | 376 | $ | 792 | |||||||
| 资本支出 - 继续营业 | (314) | (340) | |||||||||
| 自由现金流 - 继续经营业务 | $ | 62 | $ | 452 | |||||||
| 截至9月30日的九个月 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 来自营运的现金流 - 停止运营业务 | $ | 155 | $ | 403 | |||||||
| 来自投资活动的现金流 - 停止运营业务 | (140) | 3,768 | |||||||||
| 来自营运的现金流 - 停止运营业务 | $ | 155 | $ | 403 | |||||||
| 资本支出 - 停止运营业务 | (138) | (189) | |||||||||
| 自由现金流 - 停止运营业务 | $ | 17 | $ | 214 | |||||||
| 截至9月30日的九个月 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 来自营运的现金流 - 百特国际 | $ | 531 | $ | 1,195 | |||||||
| 来自投资活动的现金流 - 百特国际 | (421) | 3,443 | |||||||||
| 来自融资活动的现金流 - 百特国际 | (1,222) | (554) | |||||||||
| 来自运营的现金流 - 百特国际 | $ | 531 | $ | 1,195 | |||||||
| 资本支出 - 百特国际 | (452) | (529) | |||||||||
| 自由现金流 - 百特国际 | $ | 79 | $ | 666 | |||||||
自由现金流是一项非通用会计原则的指标。有关公司使用非通用会计原则财务指标的更多信息，请参阅本新闻稿的非通用财务指标部分。
百特国际 — 第19页
百特国际
调解非依据公共会计准则财务衡量指标
报告对常值货币销售增长的净变动率
从2023年9月30日结束的三个月至2024年9月30日结束的三个月
（未经审计）
| 网路销售增长 如报告 | 外汇期货 | 固定货币收入增长* | |||||||||
输液治疗和技术 | 7 | % | 0 | % | 7 | % | |||||
先进手术 | 7 | % | 0 | % | 7 | % | |||||
| 医疗产品和治疗 | 7 | % | 0 | % | 7 | % | |||||
护理和连接解决方案 | 3 | % | 0 | % | 3 | % | |||||
前线护理 | (2) | % | 0 | % | (2) | % | |||||
医疗系统和技术 | 1 | % | 0 | % | 1 | % | |||||
注射剂和麻醉 | (9) | % | 0 | % | (9) | % | |||||
| 药物化合 | 17 | % | (3) | % | 14 | % | |||||
| 制药 | 1 | % | 0 | % | 1 | % | |||||
| 其他 | 0 | % | 12 | % | 12 | % | |||||
| 总计 - 继续营业 | 4 | % | 0 | % | 4 | % | |||||
| 停业 - 肾功能护理事业 | 4 | % | 1 | % | 5 | % | |||||
| 总计 - 继续营业和停业 - 肾功能护理事业 | 4 | % | 0 | % | 4 | % | |||||
停业 - 生物制药解决方案 (BPS)1 | 净利润 | 净利润 | 净利润 | ||||||||
| 百特国际总计 | (1) | % | 0 | % | (1) | % | |||||
1 该公司的BPS业务于2023年第三季度出售。
*由于四舍五入的原因，总数可能不一致
恒定货币的销售增长是一个非通用会计原则的衡量标准。有关该公司使用非通用会计原则财务指标的更多信息，请参阅本新闻稿的非通用财务指标部分。
百特国际 — 第20页
百特国际
调解非依美国通用会计原则之财务指标
净销售增长变化由报告至固定货币销售增长
从2023年9月30日结束的九个月到2024年9月30日结束的九个月
（未经审计）
| 网路销售增长 根据报告 | 外汇期货 | 固定货币销售增长* | |||||||||
输液治疗和技术 | 6 | % | 0 | % | 6 | % | |||||
高级手术 | 5 | % | 1 | % | 6 | % | |||||
| 医疗产品和治疗 | 5 | % | 1 | % | 6 | % | |||||
护理和连接方案 | 0 | % | 0 | % | 0 | % | |||||
一线护理 | (6) | % | 0 | % | (6) | % | |||||
医疗系统和技术 | (2) | % | (1) | % | (3) | % | |||||
注射剂和麻醉 | 0 | % | 1 | % | 1 | % | |||||
| 药物混合制剂 | 17 | % | 0 | % | 17 | % | |||||
| 医药品 | 7 | % | 0 | % | 7 | % | |||||
| 其他 | (25) | % | 2 | % | (23) | % | |||||
| 总计 - 继续营运 | 3 | % | 0 | % | 3 | % | |||||
| 已停止业务 - 肾肾护理 | 2 | % | 2 | % | 4 | % | |||||
| 总计 - 继续业务和已停业业务 - 肾肾护理 | 3 | % | 1 | % | 4 | % | |||||
*由于四舍五入可能导致总计不能汇总
恒定货币销售增长是一项非通用会计原则。欲了解更多关于公司使用的非通用会计财务数据，请参阅本新闻稿的非通用会计财务数据部分。
百特国际 — 第21页
百特国际
非通用会计原则财务量度的调停
2024年第四季度和全年美国GAAP销售增长预期转为预期恒定货币销售增长和2024年第四季度和全年调整后每股收益
（未经审计）
| 销售增长指引 | Q4 2024* | 2024年* | ||||||
| 销售增长 - 美国GAAP | 降低低位数 | 1% - 2% | ||||||
| 汇率期货 | < 50 个基本点 | ~ 50 个基本点 | ||||||
| 销售增长 - 恒定货币 | 单位数字下跌 | ~2% | ||||||
| 调整后每股盈利指引 | Q4 2024 | 2024财年 | ||||||
| 调整后的摊薄每股收益 | $0.77 - $0.81 | $2.90 - $2.94 | ||||||
调和非普遍会计原则财务指标
预计年度运营销售增长和预计2025全年调整后营运利润率
（未经审计）
| 运营销售增长指引 | 每年 | ||||
| 运营销售增长 | 4% - 5% | ||||
| 调整后营运利润率指引 | 2025财年 | ||||
| 调整后的营业利润率 | ~16.5% | ||||
*总数可能因四舍五入而不一致
Baxter根据省略会计的某些金额的预测，计算前瞻性的非GAAP财务指标。例如，前瞻性的年度营业业务销售指引代表公司在相关制造供应协议下销售给Vantive的业务不包括在内，并假定外币汇率在未来时期保持恒定的目标未来销售增长。此外，前瞻性的2025年全年调整后营业利润率指引和前瞻性的调整后稀释EPS指引不包括潜在的费用或盈利，这些费用或盈利将作为非GAAP调整计入收益。Baxter提供前瞻性的年度营业业务销售增长指引，前瞻性的全年2025年调整后营业利润率指引和前瞻性的调整后稀释EPS指引，因为公司认为这些指标出于配套公告所述的原因提供了有用的信息。Baxter尚未提供前瞻性的年度营业业务销售增长指引与前瞻性的GAAP报告的销售增长指引、前瞻性的2025年全年调整后营业利润率指引与前瞻性的GAAP营业利润指引以及前瞻性调整EPS指引与前瞻性的GAAP EPS指引在2024年第四季和全年的对应关系，因为公司无法合理预测法律诉讼、未来业务优化行动、与分离相关的成本、整合相关成本、资产减值、飞凡收益和损失以及外币汇率变化的影响，这些相关金额没有合理的努力是不可用的(如Regulation S-K的Item 10(e)(1)(i)(B)所规定的例外所指定的那样)。此外，Baxter认为这些调解将暗示一种可能令投资者困惑的精确程度和确定性。这些项目对财务表现的GAAP措施可能会产生重大影响。