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美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
表格
(標記一個)
截至2024年6月30日季度結束
或
到 至
委員會檔案編號：
（依憑章程所載的完整登記名稱）
(依據所在地或其他管轄區) 的註冊地或組織地點) |
(國稅局雇主識別號碼) 識別號碼) |
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(總部辦公地址) |
（郵政編碼） |
(
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據法案第12(b)條規定註冊的證券：
每種類別的名稱 |
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交易標的（s） |
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每個註冊交易所的名稱 |
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輝瑞公司面臨數起分開的訴訟，這些訴訟仍在進行中，需等待第三項索賠條款的裁決。2023年9月，我們與輝瑞公司同意合併2022和2023年的訴訟，並將審判日期從2024年11月推遲至2025年上半年，具體時間將由法院確定。 |
請勾選以下選項以表示申報人（1）已提交證券交易法1934年第13條或15(d)條所要求提交的所有報告，且在過去12個月中（或申報人需要提交此類報告的較短期間）已提交；（2）已受到過去90天內此類提交要求的限制。
用勾選方式表示，註冊人在過去12個月（或註冊人需提交此類文件的較短期間）已向適用法規S-t條例405條的提交每一個互動數據文件。
請勾選指示登記者是否為大型快速提交人、快速提交人、非快速提交人、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閱交易所法規120億2條，了解「大型快速提交人」、「快速提交人」、「較小的報告公司」和「新興成長型公司」的定義。
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加速歸檔人 |
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非加速歸檔人 |
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小型報告公司 |
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新興成長型企業 |
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如果是新興成長公司，請勾選，表示申報人已選擇不使用交易所法第13(a)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則的延長過渡期。 ☐
請在核取方框內表明公司是否為空殼公司（根據交易所法規120億2號所定義）。 是 ☐ 否
截至2024年11月4日，有
目錄
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i
第一部分—財務信息財務信息
項目 1。財務報表。財務報表。
富能遺傳學股份有限公司
精簡合併資產負債表簡明合併資產負債表
（以千爲單位，除額面值數據外）
(未經審計)
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2024年9月30日 |
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2023年12月31日 |
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資產 |
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流動資產 |
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現金及現金等價物 |
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有價證券 |
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交易應收賬款，淨額爲 |
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其他流動資產 |
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總流動資產 |
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可交易證券, 長期 |
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無形資產, 淨額 |
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固定資產淨額 |
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商譽 |
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可贖回優先股投資 |
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其他長期資產 |
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總資產 |
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負債和股東權益 |
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流動負債 |
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應付賬款 |
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應計負債 |
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存入資金 |
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合同負債 |
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應付票據，短期部分 |
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其他流動負債 |
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流動負債合計 |
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遞延稅款負債 |
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未確認的稅務優惠 |
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其他長期負債 |
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總負債 |
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股東權益 |
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普通股，每股面值爲 $0.0001； |
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優先股，$0.0001 |
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額外實收資本 |
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累計其他綜合收益 |
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保留盈餘 |
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富領股東權益合計 |
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非控股權益 |
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股東權益總額 |
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負債和股東權益總額 |
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附註是這些簡明綜合財務報表的一部分。
1
富能遺傳學股份有限公司
壓縮的合併現金流量表損益表
（以千爲單位，每股數據除外）
(未經審計)
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截至9月30日的三個月 |
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截至9月30日的九個月 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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營業收入 |
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營業成本 |
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毛利潤 |
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營業費用： |
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研發 |
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銷售和市場營銷 |
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總務和行政 |
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無形資產攤銷 |
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總營業費用 |
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營業（虧損）收入 |
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其他收入（支出）： |
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利息收入 |
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利息費用 |
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可供出售債務證券減值 |
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其他收入，淨額 |
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總其他(收益)費用，淨額 |
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稅前(損失)收入 |
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所得稅（收益）費用) |
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合併運營的淨虧損 |
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歸屬於非控股權益公司的淨虧損 |
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淨虧損歸屬於Fulgent |
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$ |
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每股歸屬於富勒根的淨虧損 |
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基礎 |
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稀釋 |
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加權平均普通股股數: |
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基礎 |
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稀釋 |
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附註是這些簡明綜合財務報表的一部分。
2
富能遺傳學股份有限公司
綜合收益（損失）的簡明合併報表
(以千爲單位)
(未經審計)
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截至9月30日的三個月 |
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截至9月30日的九個月 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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合併運營的淨虧損 |
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其他全面收益（損失）： |
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外幣翻譯收益（損失） |
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可供出售債務證券的淨收益，稅後 |
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來自綜合損失的合併運營 |
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) |
歸屬於非控股股權持有人的淨損失 |
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由於非控制權益而產生的外幣翻譯（收益）損失 |
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非控股權益歸屬的綜合（收益）損失 |
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歸屬於Fulgent的綜合損失 |
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附註是這些簡明合併財務報表的組成部分.
3
富能遺傳學股份有限公司
股東權益的簡化合並報表
(以千爲單位)
(未經審計)
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富連特股東權益 |
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股份（1） |
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金額 |
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額外 |
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累積 |
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未分配利潤 |
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富勤股東權益 |
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非控股權益 |
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總計 |
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2023年12月31日的餘額 |
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以股票爲基礎的補償 |
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行使普通股期權 |
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限制性股票獎勵 |
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員工稅款義務的普通股扣繳 |
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回購普通股 |
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其他綜合損益，淨額 |
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淨虧損 |
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2024年3月31日結存餘額 |
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股權激勵薪酬 |
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限制性股票獎勵 |
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員工稅務義務的普通股扣繳 |
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普通股回購 |
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業務組合中發行的普通股（1） |
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稅後其他綜合收益(虧損) |
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淨虧損 |
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2024年6月30日餘額 |
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基於股權的薪酬 |
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受限股股票獎勵 |
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員工稅務義務的普通股扣繳 |
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其他綜合收益，淨額 |
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淨損失 |
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2024年9月30日的餘額 |
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(1)
附註是這些簡明合併財務報表的組成部分.
4
富能遺傳學股份有限公司
股東權益的簡化合並報表
(以千爲單位)
(未經審計)
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富勒金股東權益 |
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股份（1） |
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金額 |
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額外 |
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累積 |
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未分配利潤 |
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富樂特股東權益 |
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非控股權益 |
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總計 |
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2022年12月31日的餘額 |
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以股票爲基礎的補償 |
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限制性股票獎勵 |
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員工稅務義務的普通股票代扣 |
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其他綜合收益，淨額 |
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淨虧損 |
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2023年3月31日的餘額 |
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以股票爲基礎的補償 |
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行使普通股期權 |
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限制性股票獎勵 |
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員工稅務義務的普通股票代扣 |
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淨虧損 |
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2023年6月30日的餘額 |
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以股票爲基礎的補償 |
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限制性股票獎勵 |
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員工稅務義務的普通股扣留 |
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回購普通股 |
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其他綜合損益，淨額 |
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淨虧損 |
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2023年9月30日財務狀況表 |
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(1)
附註是這些簡明綜合財務報表的一部分。
5
富能遺傳學股份有限公司
簡明合併 S現金流量表
(以千爲單位)
（未經審計）
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截至9月30日的九個月 |
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2024 |
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2023 |
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經營活動現金流量： |
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合併運營的淨虧損 |
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調整使淨虧損轉爲經營活動產生的現金流量: |
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以股票爲基礎的補償 |
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折舊與攤銷 |
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信貸損失準備調整 |
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非現金租賃費用 |
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固定資產處置損失 |
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可交易證券折扣攤銷 |
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遞延所得稅 |
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未確認的稅務優惠 |
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可交易證券淨實現虧損 |
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可供出售債務證券減值 |
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經營性資產和負債變動: |
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交易應收款項 |
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預付所得稅 |
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其他流動資產和長期資產 |
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應付賬款 |
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合同負債 |
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客戶存款 |
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應計負債和其他負債 |
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經營租賃負債 |
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經營活動中提供的淨現金流量（流出） |
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投資活動現金流量： |
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購買有市場流通的證券 |
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購買固定資產 |
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有價證券到期收益 |
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出售有市場流通的證券收益 |
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固定資產出售收益 |
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投資活動的淨現金流量(使用)/提供的淨現金流量 |
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籌資活動產生的現金流量： |
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員工稅務義務的普通股扣繳 |
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應付票據還款 |
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融資租賃支付的本金 |
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回購普通股 |
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投資按金貸款償還 |
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籌集資金淨額 |
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匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
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現金、現金等價物及受限制的現金的淨（減少）增加額 |
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期初現金、現金等價物和受限制的現金餘額 |
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期末現金、現金等價物和受限制的現金餘額 |
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現金及現金等價物 |
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限制性現金 |
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非現金投資和籌資活動的補充披露: |
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應付賬款中固定資產的採購 |
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以租賃負債交換獲得的經營租賃權益資產 |
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由於租賃變更和終止，經營租賃使用權資產減少 |
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由於購買基礎資產，經營租賃負債被清除 |
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由於租賃變更和終止，融資租賃使用權資產減少 |
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附註是這些簡明綜合財務報表的一部分。
6
FULGENt遺傳公司。
《精簡控制檯》注意事項合併財務報表
(未經審計)
185,184
附表簡明合併基本報表已按照美國通用會計準則（US GAAP）編制。這些基本報表包括公司擁有控制財務利益或被視爲主要受益者的所有子公司和實體的資產、負債、收入和費用。在確定公司是否是實體的主要受益者時，公司採用定性方法，確定公司是否具有（1）指導實體經濟重要活動的權力和（2）吸收實體損失或有權從實體獲得利益的義務，該損失或利益可能對該實體具有重要影響。公司使用權益法覈算其在不能控制但能夠對運營和財務政策進行重大影響的實體中的投資，而存在於附表簡明合併基本報表中的所有公司間帳戶和交易均予以消除。
業務性質
Fulgent Genetics, Inc.及其附屬子公司和附屬專業公司（統稱爲「公司」，除非另有說明或情境要求）是一家技術公司，旗下擁有一家業務穩定的實驗室服務業務和一家藥物開發業務。其實驗室服務業務，公司以前稱之爲其臨床診斷業務，包括技術實驗室服務和由持牌醫生進行實驗室結果的專業解讀。其藥物開發業務致力於開發用於治療各種癌症的藥物候選品，採用新穎的納米包裹和靶向治療平台，旨在改善新型和現有癌症藥物的治療窗口和藥代動力學特性。
未經審計的中期財務信息
附帶的未經審計的中期簡明合併基本報表已按照截至2023年12月31日的公司審計的合併基本報表的基礎編制，這些報表包含在公司於2024年2月28日向證券交易委員會（即SEC）提交的10-k表格中，或稱爲2023年年度報告中，並且在管理層的意見中，包括所有必要的調整，這些調整是正常且經常性的，以便公正展示公司的財務狀況和經營業績。中期期間的營運結果未必能反映可能預期的完整財政年度或任何其他期間。截至2023年12月31日的簡明合併資產負債表是根據該日期的公司審計的合併基本報表編制的，但不包括所有美國通用會計準則所要求的披露。因此，本季度10-Q表中包含的信息應與包含在2023年《年度報告》中的公司審計的合併基本報表一起閱讀。 年度報告中附有相關說明的全部內容。
注2. 重要會計政策摘要
請查看2023年年度報告中所載的合併財務報表附註中公司重要會計政策摘要。
使用估計
按照美國通用會計準則編制的簡明合併財務報表，需要管理層對影響財務報表日期資產和負債額以及報告期間營業收入和費用金額的某些估計、判斷和假設進行評估。這些估計、判斷和假設基於附表簡明合併財務報表日期提供的歷史數據和經驗，以及管理層認爲在具體環境下合理的各種其他因素。公司的估計和假設可能隨着情況的變化而發展。實際結果可能與這些估計顯著不同。
管理層定期評估其估計，主要涉及：（i）營業收入認定標準，（ii）應收賬款和信用損失準備金，（iii）固定資產和無形資產的預計使用壽命，（iv）稅務負債的估計，（v）在收購時和定期基礎上無形資產和商譽的估值，以及（vi）投資的估值。
7
限制性現金
限制性現金包括與公司與第三方房東簽訂的租賃合同相關的法律限制存款。租賃合同要求提供相當於六個月租金總額加稅的銀行擔保，到期日爲租約到期三個月後，租賃合同將於2034年3月到期。限制性存款記入公司合併資產負債表中的其他長期資產，因爲預計餘額不會在未來12個月內釋放爲現金。截至 2024 年 9 月 30 日，該公司的限制性現金爲 $
貿易應收賬款和信貸損失備抵金
貿易應收賬款按公司預期收取的金額列報。公司爲預期的無法收回的貿易應收賬款保留信貸損失備抵金，該備抵金記作貿易應收賬款的抵消，在隨附的簡明合併運營報表中，信貸損失備抵的變動被歸類爲一般和管理費用。公司通過集體審查存在相似風險特徵的貿易應收賬款來評估可收性，在確定信貸質量下降以至於他們無法再與其他應收賬款具有相似風險特徵的特定客戶時，對應收賬款進行個體審查。在確定信貸損失備抵金額時，公司使用虧損率模型或違約概率和損失概率模型。按照損失率法，預期的信用損失是根據估計的歷史損失率確定的。違約概率法允許定義違約點並衡量已達到違約點的應收賬款的信用損失，以便計算信用損失備抵額。違約造成的損失表示已達到違約點的應收款無法全額收回的可能性。公司每年更新其信用損失率和係數，以納入最新的歷史數據，並通過定性準備金疊加調整儲備金的量化部分。公司在確定預期的信貸損失時會考慮總體經濟狀況等定性因素。
信貸損失備抵金的向前滾動 截至2024年9月30日的九個月，以千美元計，情況如下：
年初信貸損失備抵金 |
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本期收益 |
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( |
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減記 |
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追回先前扣除的款項 |
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截至2024年9月30日的信貸損失準備金 |
$ |
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優先股投資
美元的可贖回優先股投資
2024 年 6 月 19 日，LAMH 董事會批准將某些位於美國的實驗室和開發業務分拆爲特拉華州一家獨立的私人控股公司 Helio Genomics, Inc. 或 Helio Genomics, Inc. 或 Helio Genomics。公司收到了
分拆後，Helio Genomics於2024年7月25日修訂並重申了其公司註冊證書，這導致股東權利發生變化，公司不再擁有贖回其Helio Genomics優先股的權利。結果，該公司對美元進行了重新分類
帖子 分拆後，公司保留了贖回其LAMH優先股的原始權利。由於優先股可以選擇贖回，因此該投資被記錄爲可供出售的債務證券，公允價值的變動記錄在其他證券中
8
綜合 損益情況。公司考慮了許多因素，包括但不限於：(i) 投資的公允價值低於其攤銷成本的程度；(ii) 投資方的財務狀況和近期前景；以及(iii) 市場總體狀況。因此，公司確認了一個 $
配合2024年9月30日結束的九個月的與 可供出售債務證券的信用損失準備金的計入情況，千美元爲單位，如下所述：
年初信用損失準備金餘額 |
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當期撥備 |
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減值 |
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2024年9月30日的信貸損失準備金 |
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有限壽命無形資產
無形資產，除非被判斷爲無限持續壽命，將按照其預計有用壽命進行攤銷。公司通常以確定壽命的直線攤銷法對無形資產進行攤銷，攤銷期一般在從
長期資產的減值損失
每當事件或情況的變化表明資產可能無法收回時，公司評估其長期資產的賬面價值。如果估計未來預期通過資產使用和最終處置而產生的現金流量小於資產的賬面價值，將確認減值損失。
商譽和無限期使用的無形資產
涉及研發過程中的無形資產，或稱爲IPR&D，其費用被視爲無限期。直到相關研究和開發努力完成或被放棄爲止。在開發完成時，相關資產將被視爲有限期，並根據當時各自估計的有用生命週期進行攤銷。
公司每年評估商譽和無限期使用的無形資產是否存在減值，並在年度測試之間的時間內，如果發生事件或情況的變化可能會使報告單位的公允價值很可能低於其賬面價值時。公司可以選擇跳過對任何報告單位的減值定性評估，直接進行定量評估。如果報告單位的賬面價值超過其公允價值的金額，將確認減值損失。
公司的定量評估包括估計每個報告單位的公允價值，並將其與其賬面價值進行比較。公司使用基於收入和市場的估值方法估計報告單位的公允價值，通常委託第三方評估公司協助進行估值。每個報告單位的估計公允價值是基於收入和市場估值方法所得估計值範圍確定的。如果報告單位的估計公允價值超過其賬面價值，商譽不會減值，也不需要進一步審查。
基於收入的公允價值方法基於報告單元預測的未來現金流量，這些現金流量按照報告單元的加權平均資本成本貼現至現值。在基於收入的方法下，需要管理層就公司運營市場的經濟狀況和資本市場狀況做出假設和判斷，其中許多因素超出了管理層的控制範圍。基於市場的公允價值方法通過公衆公司估值方法來確定類似公開公司的價格，觀察兼併和收購方法，類似最近出售的企業，估計報告單元的價值。在基於市場的方法下，需要判斷市場倍數和最近交易。
金融工具的公允價值
公司的金融工具主要包括現金及現金等價物、有市場性的證券、交易應收賬款、受限現金、可贖回優先股投資、優先股投資、應付賬款和應計負債。其中某些金融工具的賬面價值，包括現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款和應計負債，由於其短期性質，接近公允價值。有市場性的證券的公允價值，
9
可贖回的優先股投資，優先股投資在附註4中披露， 公允價值測量，以及隨附的簡明合併財務報表。
信用風險、客戶和供應商的集中度
可能使公司面臨大量信用風險集中的金融工具主要包括現金和現金等價物、貿易應收賬款和有價證券。截至2024年9月30日，公司幾乎所有的現金和現金等價物都存入了金融機構的帳戶，金額可能超過聯邦保險限額。管理層認爲，由於存放現金和現金等價物的存款機構的財務實力，公司沒有面臨重大的信用風險。
在某些時期，少數客戶佔公司收入的很大一部分。對於實驗室服務業務，將客戶聚集在共同控制之下，
該公司依賴數量有限的供應商來提供某些實驗室用於化學反應過程的物質，即試劑，以及測序儀和實驗室操作中使用的各種其他設備和材料。特別是，該公司依賴其用於進行基因測試的下一代測序儀和相關試劑的唯一供應商，以及這些測序儀維護和維修服務的唯一提供商。如果實驗室服務業務在確保這些試劑、測序器、其他設備或材料或維護和維修服務方面遇到延誤或困難，其運營就會中斷，這可能是由於各種原因造成的，包括公司需要更換或臨時替代品來取代其任何有限或唯一的供應商，並且無法找到可接受的替代品或臨時替代品並做出安排。如果該公司無法採購其治療開發活動所需的物品，其開發工作也可能被推遲或中斷。該公司的治療開發業務還依賴ANP Technologies, Inc.（ANP）提供與研發工作相關的某些實驗室服務、設備、工具和藥物中間體。該公司認爲，目前只有少數其他製造商能夠提供和維修其實驗室運營所需的部分設備和其他材料，包括採集套件、測序儀和各種相關試劑。
權益法投資
公司使用權益法來覈算對其無法控制但有能力對運營和財務政策施加重大影響的實體的投資。該公司的
可報告的區段和地理信息
可報告的細分市場被確定爲企業的組成部分，在做出有關資源分配和評估績效的決策時，首席運營決策者（CodM）可以對其進行單獨的離散財務信息進行評估。該公司的CodM是其首席執行官。該公司報告其業務
外幣折算和外幣交易
公司使用每個期末的有效匯率將其非美元本位貨幣子公司的資產和負債折算成美元。這些子公司的支出使用近似於該期間的有效費率進行折算。這些折算的收益（虧損）在隨附的簡明合併綜合收益表（虧損）中包含的外幣折算收益（虧損）中確認。
使用美元作爲本位貨幣的公司及其子公司按每個期末的有效匯率重新衡量貨幣資產和負債，而試劑和供應品、財產和非貨幣資產和負債是
10
按歷史匯率計算。在截至2024年和2023年9月30日的三個月和九個月期間，這些重新計量的收益或損失並不顯著。.
所得稅
用於中期的有效稅率是基於全年結果當前估計的估計年度有效合併稅率，除了與特定事件相關的稅款（如果有的話），在發生的中期內記錄。年度有效稅率基於若干重要的估計和判斷，包括公司在其運營的每個稅收管轄區內預計的年度稅前收入（損失）的估計，以及在年內製定的稅務規劃策略。此外，公司的稅務支出可能會受到稅率或法律變化以及其他無法確定預測的因素的影響。因此，中期稅務準備金可能會有顯著的波動。
公司根據投資組合方法從其他綜合收益（損失）中釋放所得稅影響。在截至2024年9月30日的九個月期間，公司將某些投資重新分類出可供出售債務證券類別。此重新分類導致之前記錄在其他綜合收益（損失）中的未實現收益或損失被移除。這些調整的稅務影響已被確認，作爲淨損失中的收益 $
綜合收益（損失）
綜合收益（損失）由淨收益（損失）和其他綜合收益（損失）組成。其他綜合收益（損失）包括可供出售債務證券的淨未實現收益（損失），扣除稅款，以及不以美元作爲其功能貨幣的公司的子公司的外匯轉換調整。從其他綜合收益（損失）到淨損失的重新分類，包括滯留稅務影響的重新分類。 $
訂閱和支持收入包括以下內容（以百萬美元爲單位）：
公司將其客戶分爲三類付款方：(i) 機構，包括醫院、醫療機構、其他實驗室、政府機構，以及 大型企業，(ii) 保險，或 (iii) 直接付款的患者。公司認爲這些分類最能反映經濟因素如何影響其營業收入和現金流的性質、金額、時間以及不確定性。
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截至9月30日的三個月 |
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截至9月30日的九個月 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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(以千爲單位) |
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按付款方劃分的營業收入 |
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機構 |
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保險 |
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患者 |
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截至2024年9月30日的三個月和九個月期間，公司經歷了與變量考慮相關的估計變化。
11
合同餘額
與客戶的應收款項 - 從合併資產負債表中的交易應收賬款中包括與客戶的應收款項。來自保險和機構客戶的淨應收款分別代表
合同資產和負債 - Contract assets from contracts with customers associated with contract execution and certain costs to fulfill a contract are included in other current assets in the accompanying Condensed Consolidated Balance Sheets. The Company did
往期重新分類
某些報告中的數額已根據當前期間的呈現方式重新分類。公司已將預交所得稅與其他流動和長期資產分開，並將客戶存款和合同責任與應計負債和其他負債分開，在簡明合併現金流量表中。公司還將利息收入和利息費用與其他收入（費用）分開在簡明合併收益表中。
最近的會計聲明
公司評估了由財務會計準則委員會（FASB）發佈的所有會計準則更新，或ASUs，以確定其適用性。 未包含在公司披露中的ASUs經過評估，確定要麼不適用，要麼不會對公司的簡明綜合財務報表產生重大影響。
2023年11月，FASB發佈了ASU 2023-07，分部報告（主題280）：改進可報告部分。此更新改進了可報告部分的披露要求，並要求提供有關定期提供給CODM的重要部分支出的增強披露，其他部分項目的金額和組成說明，部分利潤或虧損，以及對CODM在評估部分績效和決定如何分配資源時是否使用了超過一種度量方法的澄清。該更新的修訂適用於2023年12月15日後開始的財政年度，以及2024年12月15日後開始的財政年度內的中期時段。公司目前正在評估此修訂對綜合財務報表及相關披露的影響。
2023年12月，FASB發佈了ASU 2023-09，所得稅（主題740）：所得稅披露的改進。此更新要求提供有關某些所得稅披露的更詳細信息，包括所得稅率調解和所支付的所得稅。該更新的修訂適用於2024年12月15日後開始的公共實體的年度期間，並允許提前採納。公司目前正在評估此修訂對綜合財務報表及相關披露的影響。
公司預計最近發佈的任何其他會計準則不會對其簡明綜合財務報表產生重大影響。
12
註記3. 股權和債務證券
公司的股權和債務證券包括以下內容：
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2024年9月30日 |
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攤銷的 |
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未實現 |
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未實現 |
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總計 |
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(以千爲單位) |
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權益證券： |
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開多 |
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私人持有公司的優先股 |
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總權益證券 |
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可供出售債務證券 |
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長期（2） |
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美國政府債務證券 |
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美國機構債務證券 |
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企業債券 |
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美國國債票據 |
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市政債券 |
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( |
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活期存款 |
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— |
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— |
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現金及現金等價物減少 |
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( |
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— |
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— |
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) |
一年內到期的債務證券總額 |
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( |
) |
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1年至5年後 |
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美國政府債務證券 |
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美國機構債務證券 |
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企業債券 |
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市政債券 |
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美國國債證券 |
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— |
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( |
) |
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1年後到5年到期的總債券證券 |
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( |
) |
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截至2024年6月30日，我們可供出售債務證券的合同到期日，不包括在簡明綜合資產負債表中歸類爲現金和現金等價物的證券和沒有單一到期日的抵押貸款和資產證券化證券的證券，未超過 |
|
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( |
) |
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總資產和債務證券 |
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( |
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13
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2023年12月31日 |
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|
攤銷的 |
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未實現 |
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|
未實現 |
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|
總計 |
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|
(以千爲單位) |
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權益證券： |
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開多 |
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私人持有公司的優先股 |
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總權益證券 |
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可供出售債務證券 |
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長期（2） |
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美國政府債務證券 |
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美國機構債務證券 |
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美國國債票據 |
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企業債券 |
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活期存款 |
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市政債券 |
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( |
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現金及現金等價物減少 |
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( |
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— |
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( |
) |
一年內到期的債務證券總額 |
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( |
) |
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1年至5年後 |
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美國政府債務證券 |
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美國機構債務證券 |
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( |
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企業債券 |
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( |
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市政債券 |
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美國國債證券 |
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( |
) |
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可贖回優先股投資 |
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— |
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1年後到5年到期的總債券證券 |
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( |
) |
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5年後至10年後 |
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市政債券 |
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( |
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5年後至10年後到期的總債務證券 |
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( |
) |
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|||
截至2024年6月30日，我們可供出售債務證券的合同到期日，不包括在簡明綜合資產負債表中歸類爲現金和現金等價物的證券和沒有單一到期日的抵押貸款和資產證券化證券的證券，未超過 |
|
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( |
) |
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總資產和債務證券 |
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( |
) |
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公司權益和債務證券的總未實現損失 $
參見注釋2 重要會計政策之摘要, 關於可供出售證券重新分類爲權益證券以及截至2024年9月30日與Helio Health相關的信用損失$
注意事項4：供應鏈融資計劃公允價值衡量
在公允價值衡量的權威指導下，建立了關於在重複性和非重複性基礎上衡量資產和負債的框架。根據該框架，公允價值被定義爲退出價格，即在測量日期時以有序交易方式市場參與者之間會收到的賣出資產的金額或爲轉移負債而支付的金額。該框架還建立了一個三層次輸入層次結構，用於衡量公允價值，通過要求在可用時使用最可觀的輸入最大化可觀輸入的使用，並通過最大限度地減少無法觀察輸入的使用。可觀察輸入是市場參與者在資產或負債估值時會使用的輸入，是基於從公司獨立來源獲得的市場數據而開發的。不可觀察輸入是反映公司對市場參與者在資產或負債估值中將使用的因素的假設，並是根據情況中的最佳信息開發的。該層次結構包括以下三個層次:
14
一級： |
報告主體在評估日期可以獲取的相同資產或負債在活躍市場中的報價（未調整）。 |
二級： |
在一級範圍內包括的除報價外的用於資產或負債的可觀察輸入，可以直接或間接獲取。 |
三級計量： |
資產或負債的輸入是不可觀察的。 |
以下表格提供了關於公司按照上述三級公允價值層次制度對金融資產進行定期計量的信息。
|
2024年9月30日 |
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總計 |
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一級 |
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二級 |
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Level 3 |
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(以千爲單位) |
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股權證券、債務證券和現金等值物： |
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美國政府債務證券 |
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美國機構債務證券 |
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企業債券 |
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活期存款 |
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私人持有公司的優先股 |
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美國國債票據 |
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市政債券 |
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美國債務證券 |
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總權益證券、債務證券和現金等價物 |
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2023年12月31日 |
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|
總計 |
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一級 |
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二級 |
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三級 |
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(以千計) |
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權益證券、債務證券和現金等價物： |
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美國政府債務證券 |
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美國機構債務證券 |
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企業債券 |
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美國國債 |
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貨幣市場帳戶 |
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可贖回優先股投資 |
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私人公司優先股 |
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市政債券 |
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美國企業債券 |
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總權益證券、債務證券和現金等價物 |
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公司的第1級資產包括美國國債和貨幣市場工具，其價值基於可觀察到的市場價格。第2級資產包括美國政府和美國機構債券、市政債券、公司債券和美國短期債券。第2級證券的價值基於可觀察到的輸入，包括報告的交易、經紀/交易商報價、買賣盤。截至2024年9月30日，公司持有兩傢俬人公司的優先股，這些股份被計入了合併資產負債表中的其他長期資產，其價值是利用不可觀察的（第3級）輸入來衡量的。對於股權投資證券的價值，公司選擇以成本減值爲基礎進行衡量，因爲這些私人公司的優先股並沒有明確可確定的公允價值，並且截至2024年9月30日並未錄得任何減值損失。
截至2023年7月31日，續借貸款協議下未償還的借款額爲
15
Note 5. 資產固定
資產固定的主要類別包括以下:
|
預計有用壽命 |
2024年9月30日 |
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2023年12月31日 |
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(以千爲單位) |
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醫療實驗室設備 |
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樓宇修繕費用 |
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建造業 |
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計算機-半導體軟件 |
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電腦硬件 |
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|
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|
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飛機 |
|
|
|
|
|
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2,551 |
|
|
|
|
|
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租賃改良 |
|
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土地改良 |
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Automobile |
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通用設備 |
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土地 |
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尚未投入使用的資產 |
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總計 |
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減：累計折舊 |
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) |
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) |
固定資產淨額 |
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|
$ |
|
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固定資產折舊費用總額爲 $
注意6。其他其他重要資產負債表帳戶
其他流動資產包括以下內容:
|
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2024年9月30日 |
|
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2023年12月31日 |
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(以千爲單位) |
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預付所得稅 |
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試劑和補給 |
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預付費用 |
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可交易證券利息應收款 |
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其他應收款 |
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總計 |
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$ |
|
|
$ |
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應計負債包括以下：
|
|
2024年9月30日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
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|
(以千爲單位) |
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工資負債 |
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累積的獎金和佣金 |
|
|
|
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假期的積累 |
|
|
|
|
|
|
||
積累的法律責任 |
|
|
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短期經營租賃負債 |
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|
||
其他應計負債 |
|
|
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|
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||
總計 |
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|
$ |
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||
16
截至2023年12月31日的計提法律責任 包括先前估計的$
其他長期負債包括以下內容：
|
|
2024年9月30日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||
|
|
(以千爲單位) |
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長期營業租賃負債 |
|
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|
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應付款項，長期 |
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其他長期負債 |
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|
||
總計 |
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|
|
$ |
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||
附註7. 可報告部門和地理信息
公司在2023年12月以前查看和管理其業務
公司的報告部門中不存在部門間的利息費用和所得稅分攤。不存在部門間營業收入和營業利潤或損失。
|
截至9月30日的三個月 |
|
|
截至9月30日的九個月 |
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||||||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
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(以千爲單位) |
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營業收入： |
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實驗室服務： |
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精密診斷 |
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解剖病理 |
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生物藥品服務 |
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COVID-19 |
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總實驗室服務 |
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治療性開發 |
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總計 |
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截至9月30日的三個月 |
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截至9月30日的九個月 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
|
|
2023 |
|
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(以千爲單位) |
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稅前虧損： |
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營業（虧損）收入 |
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實驗室服務 |
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( |
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( |
) |
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治療方案開發 |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
總營業虧損 |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
總其他(收益)費用，淨額 |
|
( |
) |
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|
|
|
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稅前(損失)收入 |
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( |
) |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
17
|
截至9月30日的三個月 |
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
||||||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
(以千爲單位) |
|
|||||||||||||
折舊和攤銷費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
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實驗室服務 |
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治療性開發 |
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總計 |
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2024年9月30日 |
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2023年12月31日 |
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（以千爲單位） |
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資產： |
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實驗室服務 |
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治療性研究 |
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總計 |
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營業收入地理分佈：
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截至9月30日的三個月 |
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截至9月30日的九個月 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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(單位：千美元) |
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營業收入： |
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美國 |
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外資 |
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中國 |
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其他國家 |
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Total foreign |
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總計 |
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資產、廠房和設備的地理分佈淨額：
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2024年9月30日 |
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2023年12月31日 |
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（以千爲單位） |
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固定資產： |
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美國 |
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外國 |
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中國 |
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其他國家 |
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外國的總數 |
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總計 |
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附註8. 債務、承諾和可能負債
債務
截至2024年9月30日的應付票據由 $
採購義務
公司不時與供應商簽訂某些採購承諾，主要包括服務、試劑和耗材、計算機軟件和醫療實驗室設備。截至2024年9月30日，公司的採購義務爲 $
18
突發事件
公司可能會不時受到法律訴訟和正常業務過程中產生的索賠。
正如公司先前在根據經修訂的1934年《證券交易法》或《交易法》提交的定期報告中披露的那樣，公司已收到美國司法部或司法部根據《虛假索賠法》發佈的民事調查要求（CID），該要求涉及對醫療上不必要的實驗室檢測、實驗室測試賬單不當以及違反《反回扣法》和《反回扣法》收取或提供的報酬的指控的調查斯塔克法。除其他外，該CID要求提供與本CID中提到的公司某些客戶有關的信息和記錄。
與業內其他實驗室類似，該公司目前正在接受美國衛生資源與服務管理局（HRSA）的審計，以補償向據信沒有保險的患者提供的 COVID-19 檢測。該公司記錄了大約 $
該公司正在就其收到的刑事調查與司法部充分合作。公司目前無法預測這些CID和HRSA審計事項何時得到解決，這些事項的合理或可能的結果，或其潛在影響，這可能會對公司的業務、前景和財務狀況產生重大不利影響。鑑於預測監管行動、罰款和處罰（如果有）固有的困難，以及如果出現不利結論，公司可以採取各種補救措施和司法審查等級，因此公司無法合理估計其目前參與的任何重大政府調查、審計和審查可能造成的損失或損失範圍（如果有）。因此，公司沒有記錄與這些CID或審計事項相關的任何負債。
此外，正如先前披露的那樣，美國證券交易委員會正在進行一項非公開的正式調查，該調查涉及（i）在向刑事調查局提交的請求中提出的有關醫學上不必要的實驗室檢測、實驗室檢測賬單不當以及違反《反回扣法》和《斯塔克法》而收到或提供的報酬的指控的事項，以及（ii）公司在2018年至2020年提交的《交易法》報告。2024年5月6日，美國證券交易委員會工作人員告知公司，美國證券交易委員會工作人員做出了初步決定，建議美國證券交易委員會根據公司過失理論對公司提起執法行動。如果獲得授權，該理論將指控違反經修訂的1933年《證券法》第17（a）（2）條和17（a）（3）條第13（a）、13（b）（2）條和第13條《交易法》(b) (2) (B) 及其下的第13a-1、13a-13和120億.20條規則。該公司和美國證券交易委員會的工作人員一直在就這些問題進行溝通，公司已就其請求與美國證券交易委員會進行了充分合作。儘管公司認爲任何執法建議都是沒有根據的，也否認承擔所有責任，但公司已記錄了 $
關於衛生與公共服務部監察長辦公室（OIG）最近發佈的諮詢意見，該公司的子公司Symphony Buyer, Inc.（Inform Diagnostics）與適當的政府聯繫人啓動了自願披露程序。該公司此前曾估算並記錄了美元
注9. 租賃
承租人
公司是各種非可取消經營租賃的承租人，租期長短不一，主要用於實驗室和辦公空間以及設備。
19
公司總部位於加利福尼亞州埃爾蒙特市，包括各種企業辦公室和一家根據1988年臨床實驗室改進修正案（CLIA）認證，由美國病理學家學會（CAP）認可，並得到加利福尼亞州公共衛生部門許可的實驗室。其他CLIA認證實驗室位於德克薩斯州科波爾市，馬薩諸塞州尼德姆市，亞利桑那州鳳凰城，以及佐治亞州阿爾法利塔市。
截至2024年9月30日和2023年12月31日的經營和融資租賃權使用資產，短期租賃負債和長期租賃負債如下： 經營租賃負債，短期
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2024年9月30日 |
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2023年12月31日 |
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（以千爲單位） |
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以下爲經營和融資租賃費用：
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截至9月30日的三個月 |
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截至9月30日的九個月 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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（以千爲單位） |
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營業租賃成本 |
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$ |
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$ |
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融資租賃費用： |
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按攤銷法計提ROU資產的攤銷費用 |
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租賃負債利息 |
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短期租賃成本 |
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總租金成本 |
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與經營和財務租賃相關的補充信息如下：
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2024年9月30日 |
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經營租賃的加權平均剩餘租賃期限 |
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經營租賃的加權平均貼現率 |
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% |
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融資租賃的加權平均剩餘租賃期限 |
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||
融資租賃的加權平均貼現率 |
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% |
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以下是對經營和融資租賃負債進行的到期分析，基於年度未貼現現金流，包括續訂期:
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營業租賃 |
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融資租賃 |
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（以千爲單位） |
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截止日期爲12月31日的年份 |
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2024年（剩餘3個月） |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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— |
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2028 |
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— |
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2029 |
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— |
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以後 |
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— |
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總租賃支付 |
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減去隱含利息 |
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總計 |
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$ |
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20
出租人
公司在自有建築物中出租空間，並將其出租給第三方租戶作爲不可取消的經營租賃。截至2024年9月30日，剩餘租期爲
註記 10.基於股權的薪酬
公司已將基於股權的薪酬費用列爲營業收入和營業費用的一部分，如下所示：
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截至9月30日的三個月 |
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截至9月30日的九個月 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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（以千爲單位） |
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營業成本 |
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研發 |
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銷售和市場營銷 |
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總務和行政 |
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總計 |
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第11條 所得稅
公司記錄了截至2024年9月30日三個月和九個月的所得稅費用(受益於) $(
公司正在接受某些稅務機關針對2020年至2021年稅收年度的審查。雖然審查結束的時間尚不確定，但公司認爲已經爲可能導致的調整保留了足夠的金額。
到2024年，公司2020年聯邦稅年和2019年以及2020年的某些州稅年的訴諸權將會到期。公司認爲，在未來十二個月內，聯邦或州的訴諸權到期或任何其他事件都不會對未確認稅收福利的餘額產生顯著影響。
公司收到x個仲裁要求，聲稱PLAYSTUDIOS US，LLC運營的遊戲違反了各州的法律。截至2024年3月31日，仍有y個仲裁要求有效。這些要求通常試圖利用各州的賭博損失恢復法規，或在行使適用條款時宣佈條款無效，通過第三方在公司遊戲上的支出來追回金額。公司認爲這些指控是毫無根據的，並打算積極進行辯護；但是，無法保證公司將在這一訴訟中獲得勝利。$
截至2024年9月30日的三個月內公司購買了價值$
公司已利用了$
21
注12.每股虧損
下表呈現了 2024年9月30日和2023年9月30日結束的三個月和九個月的基本和稀釋每股虧損的計算:
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截至9月30日的三個月 |
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截至9月30日的九個月 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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（以千爲單位） |
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淨虧損歸屬於Fulgent |
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( |
) |
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$ |
( |
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( |
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加權平均普通股份-流通，基本 |
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加權平均普通股-流通股，攤薄 |
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每股虧損: |
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Basic |
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( |
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( |
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Diluted |
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( |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
由於公司處於淨虧損地位，以下證券未被納入攤薄每股虧損計算中，因爲它們的影響將會是反稀釋的。
|
|
截至9月30日的三個月 |
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截至9月30日的九個月 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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（以千爲單位） |
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股票期權 |
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限制性股票單位 |
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有待條件發行的股份 |
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在2023年9月30日結束的三個月和九個月內，該公司還持有與業務組合有關的股份的待條件發行股。 福樂製藥，或業務持有股份。在2024年5月，該公司釋放了剩餘的業務持有股份，使得與福樂製藥業務組合有關的待條件發行股份均已發行。
註釋 13.關聯方
琳達·馬什是公司董事會或董事會成員，目前擔任AHMC Healthcare Inc.（AHMC）的高級執行副總裁。該公司在公平的基礎上爲AHMC提供測試服務，但確認的金額微不足道， $
首席執行官兼董事會主席謝明是董事會成員，大約是
22
第14條。商譽和收購相關無形資產
截至2024年9月30日的九個月內，賬面金額沒有發生變化 截至2024年9月30日和2023年12月31日，按報告單位劃分的商譽如下：
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2024年9月30日 |
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2023年12月31日 |
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（以千爲單位） |
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商譽： |
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實驗室服務 |
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治療性開發 |
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總計 |
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公司確定其實驗室服務業務和治療開發業務爲其營運板塊
公司每年12月31日在報告單位級別進行商譽減值測試，如果事件或情況表明可能存在減值，則更頻繁地進行。
實驗室服務
截至2023年12月31日，由於股價和市值持續下降，公司確認其實驗室服務業務部門的商譽全額減值損失。
治療開發
根據公司截至2023年12月31日進行的定量評估結果，公司得出結論認爲治療開發業務部門和2023年12月31日的無形資產研發項目的公允價值大於賬面價值，且無減值。截至2024年9月30日結束的九個月內，未發生重大變化。
不能保證管理層爲商譽或知識產權研發減值分析制定的估計和假設將被證明是對未來業績的準確預測。商譽或無形資產減值或收回的結論可能在未來時期發生變化。管理層將繼續監測治療開發業務部門。對於所有知識產權研發項目，與按時和成功完成這些產品候選品的研發和商業化相關的主要風險和不確定性包括確認其有效性的能力，基於臨床試驗數據，獲得必要的監管批准的能力以及在預算成本內成功完成這些任務的能力。公司未經獲得監管批准不能市場化任何人類治療品，而這些批准需要完成證明產品候選品安全且有效的臨床試驗。此外，第三方付款方（包括政府醫療保健項目和私人保險計劃）提供的支付和報銷的可用性和範圍將影響產品可能產生的收入。因此，所收購的知識產權研發項目的最終實現價值（如果有的話）可能與其估計的公允價值不同。
23
截至日期，無形資產餘額摘要 經營租賃負債，短期
|
加權平均攤銷期限 |
2024年9月30日 |
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2023年12月31日 |
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（以千爲單位） |
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實驗室服務： |
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客戶關係 |
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減:已累計攤銷 |
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) |
客戶關係淨額 |
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免版稅科技 |
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減:已累計攤銷 |
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( |
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( |
) |
免版稅科技，淨 |
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交易名稱 |
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減:已累計攤銷 |
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) |
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( |
) |
交易名稱，淨額 |
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實驗室信息系統平台 |
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減:已累計攤銷 |
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( |
) |
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( |
) |
實驗室信息系統平台，淨額 |
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在位租賃無形資產 |
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減:已累計攤銷 |
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( |
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( |
) |
現有租賃無形資產淨值 |
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購買專利 |
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減:已累計攤銷 |
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( |
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( |
) |
購買專利，淨額 |
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總計 |
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治療開發: |
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未完成的研發 |
n/a |
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總計 |
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總無形資產，淨值 |
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包含在上述表格中的收購相關無形資產通常是有限壽命的，並按成本減去累計攤銷額列示，除了知識產權研發（IPR&D），此項相關於2022年Fulgent Pharma業務組合，直至研發工作完成或被放棄之前，具有無限壽命。2022年和2021年業務組合中的所有其他有限壽命的收購相關無形資產按其預計壽命直線攤銷，這大致符合預期無形資產經濟利益實現的模式。
無形資產的攤銷是 $
根據截至日期記載的有限壽命無形資產賬面價值 2024年9月30日，假設沒有後續的資產減值，預計無形資產的年攤銷費用如下：
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金額 |
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（以千爲單位） |
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截止日期爲12月31日的年份 |
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2024年（剩餘3個月） |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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2029 |
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以後 |
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總計 |
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24
15. 股票回購計劃
2022年3月，董事會授權進行一項 萬美元的股票回購計劃。
截至2024年9月30日的三個月和九個月期間股公司的股票
第16條《養老金計劃》
公司爲其員工提供401(k)養老儲蓄計劃，即401(k)計劃，包括符合某些資格要求的高管。根據1986年修訂的《內部稅收法典》，符合條件的員工可以通過401(k)計劃在稅前基礎上推遲部分薪酬的繳納，達到規定限額。公司會根據參與者向401(k)計劃的薪酬推遲繳納的金額進行匹配貢獻。公司提供員工401(k)計劃帳戶的保底匹配。公司對401(k)計劃的總匹配貢獻分別爲 $
附註17.後續事項
截至2024年11月8日公司已收到全額$
25
第二條 營運績效及財務狀況之管理討論分析。 財務狀況及經營結果探討與分析。
關於我們的財務狀況和經營業績的以下討論與分析應與本報告中包含的簡明綜合財務報表及相關附註一起閱讀。此外，根據美國證券交易委員會頒佈的《S-k條例》的303條(b)款第2項的規定，我們在準備這些討論和分析時假定讀者已經能夠訪問並閱讀我們年度報告的財務狀況和經營業績的討論和分析，該報告是關於截至2023年12月31日我們的財政年度的10-k表格，於2024年2月28日向美國證券交易委員會提交，即2023年度報告。在本討論和分析以及本報告的其他地方使用時，除非上下文另有要求，「Fulgent」，「公司」，「我們」，「我們」和「我們的」一詞指的是Fulgent Genetics, Inc.及其合併子公司。
前瞻性聲明
以下討論和分析包含《證券法》修正案第27A條和《證券交易法》修正案第21E條的前瞻性聲明。前瞻性聲明是指除歷史事實外的其他聲明，涉及未來事件、情況或我們的未來表現，基於我們對未來發展及其對我們業務潛在影響的當前假設、期望和信念。本討論和分析中的前瞻性聲明包括關於我們未來財務和運營表現、未來現金流和流動性以及增長戰略、藥物候選品開發，以及業務和行業預期趨勢等方面的聲明。這些前瞻性聲明面臨多項風險和不確定性，包括但不限於2023年年度報告第I部分「項目1A.風險因素」中描述的風險。此外，我們在一個競爭激烈且快速發展的行業中運營，新的風險不時出現。我們無法預測可能面臨的所有風險，也不能評估所有因素對我們業務可能產生的影響，或這些因素或這些因素的組合將導致實際結果與我們的預期不符的程度。 鑑於這些風險和不確定性，本討論和分析中描述的前瞻性事件和情況可能不會發生，實際結果可能與我們所做的任何前瞻性聲明中描述的情況存在重大負面差異。儘管我們的前瞻性聲明基於我們認爲合理的假設和期望，但我們無法保證未來結果、活動水平、表現或成就或其他未來事件。因此，不應依賴或將前瞻性聲明視爲對未來事件的預測，應該以理解實際未來結果、活動水平、表現和成就可能與我們當前期望大不相同的情況閱讀本討論和分析。本討論和分析中的前瞻性聲明僅適用於此報告日期，除非根據法律要求，我們無需對任何原因在此報告日期之後公開更新任何前瞻性聲明，以使這些聲明符合實際結果或我們對預期的變化。
概述
我們是一家以科技爲基礎的公司，擁有一家業務範圍廣泛的實驗室服務業務和治療開發業務。我們的實驗室服務業務，以前我們稱之爲臨床診斷業務，包括技術實驗室服務和經執業醫師專業解讀實驗室結果。我們的治療開發業務着眼於利用新型納米包封和靶向治療平台開發治療廣泛癌症的藥物候選，旨在改善新藥和現有癌症藥物的治療窗口和藥代動力學特徵，即Pk特徵。
業務風險和不確定性以及影響我們績效的其他因素
我們業務和前景面臨許多風險和不確定性。有關更多信息，請參閱2023年年度報告第I部分的「項目1A.風險因素」。此外，我們在任何時期的表現受到許多其他因素的影響。請參閱2023年年度報告「項目7.管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析」中描述影響我們業績的一些重要因素。
26
經營結果
下表總結了我們持續經營的結果，針對所呈現的各個時期。有關我們經營結果的財務概況，包括對我們損益表數據的重要項目構成的一般描述，請參閱《2023年度報告》的「項目7。管理討論與分析財務狀況和經營成果」部分。
|
|
截至9月30日的三個月 |
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 零錢 |
|
|
百分比變化 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 零錢 |
|
|
百分比變化 |
|
||||||||
運營數據聲明： |
|
（以千計，百分比除外） |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
收入 |
|
$ |
71,743 |
|
|
$ |
84,687 |
|
|
$ |
(12,944 |
) |
|
|
(15 |
)% |
|
$ |
207,256 |
|
|
$ |
218,708 |
|
|
$ |
(11,452 |
) |
|
|
(5 |
)% |
收入成本 |
|
|
44,972 |
|
|
|
44,843 |
|
|
|
129 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
131,890 |
|
|
|
139,481 |
|
|
|
(7,591 |
) |
|
|
(5 |
)% |
毛利潤 |
|
|
26,771 |
|
|
|
39,844 |
|
|
|
(13,073 |
) |
|
|
(33 |
)% |
|
|
75,366 |
|
|
|
79,227 |
|
|
|
(3,861 |
) |
|
|
(5 |
)% |
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
研究和開發 |
|
|
11,783 |
|
|
|
10,014 |
|
|
|
1,769 |
|
|
|
18 |
% |
|
|
36,703 |
|
|
|
29,488 |
|
|
|
7,215 |
|
|
|
24 |
% |
銷售和營銷 |
|
|
9,124 |
|
|
|
10,161 |
|
|
|
(1,037 |
) |
|
|
(10 |
)% |
|
|
26,708 |
|
|
|
30,967 |
|
|
|
(4,259 |
) |
|
|
(14 |
)% |
一般和行政 |
|
|
20,950 |
|
|
|
17,498 |
|
|
|
3,452 |
|
|
|
20 |
% |
|
|
63,765 |
|
|
|
57,293 |
|
|
|
6,472 |
|
|
|
11 |
% |
無形資產的攤銷 |
|
|
1,993 |
|
|
|
1,957 |
|
|
|
36 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
5,973 |
|
|
|
5,887 |
|
|
|
86 |
|
|
|
1 |
% |
運營費用總額 |
|
|
43,850 |
|
|
|
39,630 |
|
|
|
4,220 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
133,149 |
|
|
|
123,635 |
|
|
|
9,514 |
|
|
|
8 |
% |
營業（虧損）收入 |
|
|
(17,079 |
) |
|
|
214 |
|
|
|
(17,293 |
) |
|
|
(8081 |
)% |
|
|
(57,783 |
) |
|
|
(44,408 |
) |
|
|
(13,375 |
) |
|
|
30 |
% |
其他收入（支出）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
利息收入 |
|
|
8,090 |
|
|
|
6,472 |
|
|
|
1,618 |
|
|
|
25 |
% |
|
|
23,181 |
|
|
|
15,802 |
|
|
|
7,379 |
|
|
|
47 |
% |
利息支出 |
|
|
(14 |
) |
|
|
(70 |
) |
|
|
56 |
|
|
|
(80 |
)% |
|
|
210 |
|
|
|
(625 |
) |
|
|
835 |
|
|
|
(134 |
)% |
可供出售債務證券的減值 |
|
|
(10,073 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(10,073 |
) |
|
* |
|
|
|
(10,073 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(10,073 |
) |
|
* |
|
||
其他收入，淨額 |
|
|
544 |
|
|
|
244 |
|
|
|
300 |
|
|
|
123 |
% |
|
|
554 |
|
|
|
342 |
|
|
|
212 |
|
|
|
62 |
% |
其他（支出）收入總額，淨額 |
|
|
(1,453 |
) |
|
|
6,646 |
|
|
|
(8,099 |
) |
|
|
(122 |
)% |
|
|
13,872 |
|
|
|
15,519 |
|
|
|
(1,647 |
) |
|
|
(11 |
)% |
所得稅前（虧損）收入 |
|
|
(18,532 |
) |
|
|
6,860 |
|
|
|
(25,392 |
) |
|
|
(370 |
)% |
|
|
(43,911 |
) |
|
|
(28,889 |
) |
|
|
(15,022 |
) |
|
|
52 |
% |
（受益）所得稅準備金 |
|
|
(3,838 |
) |
|
|
20,326 |
|
|
|
(24,164 |
) |
|
|
(119 |
)% |
|
|
(6,281 |
) |
|
|
12,016 |
|
|
|
(18,297 |
) |
|
|
(152 |
)% |
合併業務的淨虧損 |
|
|
(14,694 |
) |
|
|
(13,466 |
) |
|
|
(1,228 |
) |
|
|
9 |
% |
|
|
(37,630 |
) |
|
|
(40,905 |
) |
|
|
3,275 |
|
|
|
(8 |
)% |
歸屬於非控股權益的淨虧損 |
|
|
46 |
|
|
|
359 |
|
|
|
(313 |
) |
|
|
(87 |
)% |
|
|
810 |
|
|
|
1,229 |
|
|
|
(419 |
) |
|
|
(34 |
)% |
歸因於 Fulgent 的淨虧損 |
|
$ |
(14,648 |
) |
|
$ |
(13,107 |
) |
|
$ |
(1,541 |
) |
|
|
12 |
% |
|
$ |
(36,820 |
) |
|
$ |
(39,676 |
) |
|
$ |
2,856 |
|
|
|
(7 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
* 無意義
營業收入
|
|
截至9月30日的三個月 |
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 變化 |
|
|
% Change |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
變動金額 |
|
|
變動比例 |
|
||||||||
|
|
（以千計，百分比除外） |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
實驗室服務的營業收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
精密診斷 |
|
$ |
43,582 |
|
|
$ |
36,691 |
|
|
$ |
6,891 |
|
|
|
19 |
% |
|
$ |
124,172 |
|
|
$ |
96,531 |
|
|
$ |
27,641 |
|
|
|
29 |
% |
解剖病理 |
|
|
24,228 |
|
|
|
24,560 |
|
|
|
(332 |
) |
|
|
(1 |
)% |
|
|
70,766 |
|
|
|
78,361 |
|
|
|
(7,595 |
) |
|
|
(10 |
)% |
生物藥品服務 |
|
|
3,933 |
|
|
|
4,496 |
|
|
|
(563 |
) |
|
|
(13 |
)% |
|
|
10,201 |
|
|
|
20,687 |
|
|
|
(10,486 |
) |
|
|
(51 |
)% |
COVID-19 |
|
|
— |
|
|
|
18,940 |
|
|
|
(18,940 |
) |
|
|
(100 |
)% |
|
|
2,117 |
|
|
|
23,129 |
|
|
|
(21,012 |
) |
|
|
(91 |
)% |
總實驗室服務 |
|
$ |
71,743 |
|
|
$ |
84,687 |
|
|
$ |
(12,944 |
) |
|
|
(15 |
)% |
|
$ |
207,256 |
|
|
$ |
218,708 |
|
|
$ |
(11,452 |
) |
|
|
(5 |
)% |
營業收入從2023年9月30日結束的三個月的8470萬美元下降了1290萬美元，或(15)%，至2024年9月30日結束的三個月的7170萬美元。營業收入的減少是由COVID-19測試服務減少了1890萬美元，生物製藥服務減少了60萬美元，解剖病理學減少了30萬美元，部分抵消了精準診斷增加的690萬美元。
營業收入從2023年9月30日結束的九個月的21870萬美元下降了1150萬美元，或（5）％，到2024年9月30日結束的九個月的20730萬美元。營業收入的減少是由於COVID-19測試服務減少了2100萬美元，生物製藥服務減少了1050萬美元，解剖病理學減少了760萬美元，部分抵消了精準診斷增加的2760萬美元。
精準診斷營業收入的增長是由於我們生殖健康服務和專業腫瘤學測試和檢測服務的增長。 解剖病理服務的減少是由於第三方支付方的退款率下降。 我們還經歷了，並且預計將繼續經歷，我們的解剖病理檢測服務的季節性，這取決於由醫療保健提供者治療的患者。 我們的解剖病理檢測服務的量可能在節假日期間波動，並且可能由於極端的惡劣天氣條件而下降。生物製藥的減少
27
生物製藥服務營業收入的波動歸因於生物製藥服務項目的計時。我們也預計我們的生物製藥服務收入可能會因銷售週期的長度和項目之間的計時差異而在不同時期出現波動。COVID-19測試服務收入的下降主要是由於記錄在先前時期完成的測試服務帶來的收入，並於2023年3月底停止測試運營。
我們相信影響我們能夠增長或維持這些營業收入的因素有：1）我們提供的平均價格點和第三方付款方的報銷率；2）我們付款方基數的集中度；3）由於我們廣泛和靈活的測試菜單、檢測率以及週轉時間帶來的競爭優勢；以及4）可尋址市場規模的增長。來自第三方支付方的預計收款金額受到結算、報銷法規和索賠處理的複雜性和歧義的影響，同時還要考慮與聯邦醫療保險和醫療補助計劃相關的特殊因素。
我們的客戶群包括保險、機構和個人支付者。在某些時期，我們的營業收入集中在少數客戶身上。對於實驗室服務業務，將控制下的客戶彙總，一個客戶在2024年9月30日結束的三個月中佔總營業收入的23%，對公司2024年9月30日結束的九個月貢獻了4570萬美元，佔總營業收入的22%。同一客戶在2023年9月30日結束的三個月中貢獻了1220萬美元，佔總營業收入的14%，在公司2023年9月30日結束的九個月中貢獻了2480萬美元，佔公司總營業收入的11%。爲了減少這種營收集中風險，我們繼續專注於增加客戶數量，從而降低集中度。
非美國來源的營業收入從2023年9月30日結束的三個月的570萬美元增加了30萬美元，或6%，到2024年9月30日結束的三個月的600萬美元。非美國來源的營業收入從2023年9月30日結束的九個月的1460萬美元增加了360萬美元，或25%，到2024年9月30日結束的九個月的1820萬美元。兩個時期非美國來源的營業收入增加主要是由於新增外國客戶以及我們向一些現有非美國客戶銷售測試服務的增加。
營業成本
|
|
截至9月30日的三個月 |
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
變動金額 |
|
|
變動比例 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
變動金額 |
|
|
變動比例 |
|
||||||||
|
|
（以千計，百分比除外） |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
營業成本 |
|
$ |
44,972 |
|
|
$ |
44,843 |
|
|
$ |
129 |
|
|
|
0 |
% |
|
$ |
131,890 |
|
|
$ |
139,481 |
|
|
$ |
(7,591 |
) |
|
|
(5 |
)% |
營業成本佔營業收入比例 |
|
|
63 |
% |
|
|
53 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
64 |
% |
|
|
64 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
我們截至2024年9月30日和2023年的三個月成本營業收入持平。
我們的綜合營業成本從2023年9月30日結束的九個月內的13950萬美元下降了760萬美元，或5％，到2024年9月30日結束的九個月內的13190萬美元。綜合營業成本的減少是由於諮詢和外部勞動力成本減少了560萬美元，軟件費用減少了170萬美元，運輸和處理費用減少了100萬美元，這與停止COVID-19檢測運營、實驗室關閉以及優化成本結構等工作有關，部分抵消了試劑和耗材支出增加了90萬美元。
我們的營業成本佔營業收入比例從2023年9月30日結束的三個月內的53%增加到2024年9月30日結束的三個月內的63%，這是由於2023年記錄的與COVID-19測試服務有關的收入是在先前時期完成的收款工作導致的。我們的營業成本佔營業收入比例在2024年和2023年結束的九個月內保持不變。
我們的毛利潤從2023年9月30日結束的三個月內的3980萬下降了1310萬，下降幅度爲33%，降至2024年9月30日結束的三個月內的2680萬；在截至2023年9月30日的九個月中，毛利潤從7920萬下降了390萬，下降幅度爲5%，降至截至2024年9月30日的九個月的7540萬。我們的毛利潤佔營業收入的百分比，即毛利率，從截至2023年9月30日的三個月的47%下降到截至2024年9月30日的三個月的37%；在截至2024年9月30日和2023年9月30日的九個月期間，毛利率保持不變。下降主要是由於2023年記錄的與COVID-19檢測服務有關的收入，這些服務是在之前期間完成的，因而得以收款。
28
迄今爲止，我們的研究和開發費用與AV-101的開發有關。研究和開發費用按照發生的原則確認，並將在收到將用於研究和開發的貨物或服務之前支付的款項資本化，直至收到這些貨物或服務。
|
|
截至9月30日的三個月 |
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 零錢 |
|
|
百分比變化 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 零錢 |
|
|
百分比變化 |
|
||||||||
|
|
（以千計，百分比除外） |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
研究和開發 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
實驗室服務 |
|
$ |
6,980 |
|
|
$ |
7,448 |
|
|
$ |
(468 |
) |
|
|
(6 |
)% |
|
$ |
21,635 |
|
|
$ |
21,760 |
|
|
$ |
(125 |
) |
|
|
(1 |
)% |
治療開發 |
|
|
4,803 |
|
|
|
2,566 |
|
|
|
2,237 |
|
|
|
87 |
% |
|
|
15,068 |
|
|
|
7,728 |
|
|
|
7,340 |
|
|
|
95 |
% |
研究和開發總額 |
|
$ |
11,783 |
|
|
$ |
10,014 |
|
|
$ |
1,769 |
|
|
|
|
|
$ |
36,703 |
|
|
$ |
29,488 |
|
|
$ |
7,215 |
|
|
|
|
||
實驗室服務業務的研發費用主要用於開發我們的科技和測試服務，在這兩個時期保持平穩。
用於治療開發業務的研發費用主要與FID-007的開發相關。這些費用從2023年9月30日結束的三個月內的260萬美元增加了220萬美元，增長了87%，到2024年9月30日結束的三個月內的480萬美元，並從2023年9月30日結束的九個月內的770萬美元增加了730萬美元，增長了95%至2024年9月30日結束的九個月的1510萬美元。這種增加主要是由於與我們的醫藥外包概念合作伙伴進行的藥物研究相關的費用增加。我們預計這一領域的研發支出將繼續增加，因爲我們於2024年第二季度開始招募FID-007第2期研究的參與者。我們計劃在不同的研究地點招收約40名患者參加這項臨床試驗，並計劃在2025年底前完成招募。我們預計隨着FID-007第2期研究的招募速度增加，以及我們繼續開發FID-007和其他潛在治療候選藥物，研發支出將繼續增加。
銷售和營銷
我們的綜合銷售和營銷費用從2023年9月30日結束的三個月中的1020萬美元減少了100萬美元，或10%，到2024年9月30日結束的三個月中的910萬美元。綜合銷售和營銷費用的減少是由於營銷費用減少了60萬美元，設施費用減少了50萬美元。
我們的綜合銷售和營銷費用從2023年9月30日結束的九個月的3100萬美元，下降了430萬美元，或14％，到2024年9月30日結束的九個月的2670萬美元。綜合銷售和營銷費用的降低主要是由於設施費用減少了130萬美元，諮詢和外包勞動力成本減少了120萬美元，營銷費用減少了100萬美元，折舊費用減少了50萬美元，佣金減少了40萬美元。
兩個時期銷售和營銷費用的變化主要是由於與COVID-19業務有關的營銷工作的中止以及生物製藥和解剖病理服務營業收入的減少所致。設施費用的減少是由於終止了某些租約。
一般和行政
我們的綜合管理費用在2023年9月30日結束的三個月內增加了350萬美元，或20％，從1750萬美元增加到2024年9月30日結束的三個月內的2100萬美元。綜合管理費用的增加是由於人員成本（包括基於股權的補償費用）增加了420萬美元，信貸損失準備增加了330萬美元，部分抵消了法律費用減少了310萬美元，設施費用減少了50萬美元和折舊費用減少了40萬美元。
我們的綜合管理和行政開支從2023年9月30日結束的九個月內的5730萬美元增加了650萬美元，增長了11％，到2024年9月30日結束的九個月內的6380萬美元。綜合管理和行政開支的增加是由人事費用增加950萬美元，包括以股權爲基礎的補償費用，以及信貸損失準備增加110萬美元所致，部分抵消了法律費用減少270萬美元和業務保險減少140萬美元。
人員支出增加主要是因爲2023年第三季度後授予的股權獎勵；法律支出減少是因爲逆轉了過度計提的法律責任；業務保險減少是因爲整合覆蓋範圍和服務提供商帶來的節省；設施支出變化是由於特定設施的搬遷和特定租約的終止。
29
無形資產的攤銷
無形資產攤銷代表了在先前年度業務組合中產生的無形資產攤銷費用。公司在本期沒有任何新的業務組合。
其他收入（支出）
其他收入淨額主要由利率期貨收入組成，分別爲2024年9月30日結束的三個月和九個月分別爲810萬美元和2320萬美元，在2024年9月30日結束的三個月和九個月分別爲650萬美元和1580萬美元，在2023年9月30日結束的三個月和九個月分別爲，其中包括可供出售債務證券減值1010萬美元。這些利息收入包括利息收入、有價證券出售的實現收益或損失。利息收入增加主要是由於與之前的比較期相比，有價證券的利率提高。
所得稅費用提供（的好處）
(所得稅費用的)計提金額分別爲2024年9月30日結束的三個月和九個月分別爲$(3.8)百萬和$(6.3)百萬，而分別與2023年9月30日結束的三個月和九個月的$2,030萬和$12,00萬相比。分別爲2024年9月30日結束的三個月和九個月的有效稅率爲21%和14%，而與分別爲2023年9月30日結束的三個月和九個月的296%和(42)%相比。與上一時期相比的有效稅率變化是由於本期的減值準備導致我們無法確認來自淨營運虧損的收益。
歸屬於非控制權益的淨虧損
非控制權益歸屬的淨損失，代表歸屬於少數股東的淨損失，來自未完全擁有的實體。
流動性和資本資源
現金流動性和現金來源
截至2024年9月30日和2023年12月31日，我們的現金、現金等價物、限制性現金和市場證券分別爲81540萬美元和84770萬美元。我們的市場證券主要包括美國政府和美國機構債券、美國國債、公司債券、市政債券和美元債券。
我們現金的主要用途是資助我們的業務、回購股票，並在繼續投資並尋求擴大業務的同時，用於資助戰略收購。資金用於支付營業費用受到我們費用支付時間的影響，體現在我們未付賬款和應計費用的變化中。
我們相信我們現有的現金、現金等價物和短期有價證券將足以滿足未來至少12個月的預期現金需求。業務活動產生的現金大大有助於我們滿足流動性需求，包括資本支出支付；然而，我們過去的業務活動產生的現金經歷過不同週期的波動，我們預計未來可能繼續存在這種波動。這些波動可能是由多種因素導致的，包括與我們試驗需求有關的因素，銷售的金額和時間，我們爲試驗收取的價格由於產品組合、客戶組合、試驗價格普遍降低或其他因素的變化，季節性，我們的賬單和款項收取週期的速率和時間以及我們的承諾和其他付款的時間和金額。此外，即使我們的流動性預期是正確的，我們仍可能通過證券發行、信貸工具或其他債務融資、資產出售或合作交易或許可安排來籌集額外資本。
如果我們通過發行股權證券來籌集額外的資金，我們現有的股東可能會遭受重大稀釋。此外，我們發行的任何優先股可能會規定高於普通股的權利、偏好或特權，並且我們發行的任何其他股權證券，或者可能發行這種證券的可能性，都可能導致我們普通股的市場價格下跌。我們發行或借款的任何債務證券的條款（如果有的話）可能會對我們的業務施加重大限制，例如限制我們增加額外債務或發行額外股權的能力，或其他可能對我們業務經營產生負面影響的限制，並將導致增加的固定支付義務。如果我們尋求出售資產或進行合作或許可安排以籌集資本，我們可能需要接受不利條款，或放棄或將重要或有價值的技術或測試的權利讓與或轉讓給第三方，否則我們可能本來打算自己開發這些技術或測試。此外，我們在追尋未來資本時可能會產生巨大成本，包括投資銀行、法律和會計費用，印刷和分發費用以及其他類似費用。當我們需要時，可能無法獲得額外資金，或者獲得的條款不可接受，
30
如果我們無法及時並且以合理條件獲得資金支持，我們可能會被迫延遲、縮減或取消一個或多個銷售和營銷倡議、研發計劃或其他增長計劃或戰略。此外，我們可能被迫與合作伙伴合作，開展我們的測試或市場開發計劃或倡議的一個或多個方面，這可能會降低這些測試、計劃或倡議對我們的經濟價值。任何這樣的結果都可能嚴重損害我們的業務、績效和前景。
現金流量
以下表格總結了我們每個指定期間的現金流量:
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截至9月30日的九個月 |
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2024 |
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2023 |
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（以千計） |
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經營活動提供的（用於）淨現金 |
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(3,958 |
) |
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$ |
12,070 |
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投資活動提供的（用於）淨現金 |
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$ |
(30,897 |
) |
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$ |
14,628 |
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用於融資活動的淨現金 |
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$ |
(4,520 |
) |
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$ |
(21,834 |
) |
經營活動
截至2024年9月30日的九個月，我們的業務使用了400萬美元的現金，相比於2023年9月30日結束的九個月提供的1210萬美元。2023年9月30日結束的九個月中，營業活動現金流減少主要是因爲2024年用現金購買的ITCs達到了2460萬美元，並且部分被操作費用的支付時間所抵消。由於我們計劃和進行中的FID-007臨床試驗以及繼續投資資源來發展實驗室服務業務，我們預計在未來幾個季度將產生更多營業費用，並在營業活動中使用更多現金。
投資活動
投資活動提供或使用的現金受運營需求的資本支出、有形證券到期的時機、市場證券的時機、自主經營結合和其他投資的影響。
2024年9月30日結束的九個月中，投資活動中使用的現金爲3090萬美元，主要代表了37420萬美元用於購買可供出售證券和3650萬美元用於購買固定資產，其中包括我們位於喬治亞州阿爾法雷塔實驗室所在地的房地產，部分償還來自可供出售證券到期的27800萬美元和來自可供出售證券銷售的10150萬美元。
2023年9月30日結束的九個月投資活動提供的現金爲1460萬美元，主要來自可交易證券到期的37690萬美元收入，部分抵消了購買可交易證券的34360萬美元支出以及購買固定資產（包括房地產）的1910萬美元支出。
籌資活動
2024年9月30日結束的九個月中，融資活動中使用的現金爲450萬美元，主要與員工稅務義務的270萬美元普通股扣股和還款支付的120萬美元有關。
2023年9月30日結束的九個月內，融資活動中使用的現金爲2180萬美元，主要與1500萬美元還款到按金貸款帳戶、240萬美元還款到應付票據、220萬美元回購普通股以及160萬美元用於員工稅務義務的普通股代扣有關。
由於2024年9月30日的強勁現金狀況，我們預計在可預見的未來不會使用任何信貸設施。
股票回購計劃
2022年3月，董事會授權了一個25000萬美元的股票回購計劃。根據股票回購計劃，公司可以不時在公開市場或私下協商的交易中回購股份。股票回購計劃自授權日期起沒有到期日。
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在2024年9月30日結束的三個和九個月內，我們分別以總成本爲20萬美元，回購了零和1萬股普通股，在股票回購計劃下。在2023年9月30日結束的三個和九個月內，我們以總成本爲220萬美元，回購了8萬股普通股，在股票回購計劃下。截至2024年9月30日，總共約15050萬美元可用於未來回購我們普通股在股票回購計劃下。
關鍵會計政策和估計使用
在2023年度報告中包含的第II部分「項目7，管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析」中提供的信息，我們的關鍵會計政策或估計沒有發生實質性變化。
最近的會計聲明
參見注釋2 重要會計政策之摘要請參閱本報告中包含的基本報表，了解有關最近會計準則的信息。
不設爲資產負債表賬目之離線安排
我們在報告期內沒有任何不在資產負債表內的安排，並且目前也沒有，這些安排符合SEC的規則和法規定義，這些安排可能對我們的財務狀況、財務狀況變化、營業收入或費用、經營業績、流動性、資本支出或資本資源產生影響，這種影響對投資者是重要的。
項目3. 定量與定性關於市場風險的披露。
有關市場風險的定量和定性披露，請參閱我們2023年年度報告中的第II部分「項目7A，關於市場風險的定量和定性披露」。截至2024年9月30日止九個月內，未發生重大變化。
第4項. 條款和程序。規章制度。
披露控件和程序的評估
披露控制和程序是公司旨在確保按照證券交易法案規定的時間段記錄、處理、彙總和報告公司在提交的報告中需要披露的信息的控制和其他程序。 披露控制和程序包括但不限於，旨在確保公司在提交的報告中需要披露的信息被積累並傳達給公司管理層（包括首席執行官和首席財務官或執行類似職能的人員）的控制和程序，以便及時做出有關所需披露的決定。 根據證券交易法案第13a-15(b)規則的要求，我們的管理人員在我們的首席執行官和首席財務官的參與下，於2024年9月30日評估了我們的披露控制和程序的有效性。 根據這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，即截至2024年9月30日，我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在2024年9月30日結束的三個月和九個月內，我們的內部控制未發生任何變化（根據證券交易所法案第13a-15(b)條的要求），這些變化對我們的財務報告的內部控制有實質性影響或可能對我們的內部控制有實質性影響。
披露控制與程序以及財務報告內部控制的固有限制
管理層意識到，無論設計和運作得多麼出色，任何控制和程序只能提供合理的保障來實現其目標，管理層必須根據其成本相對於可能控制和程序的利益評估而進行判斷。由於這些固有侷限性，我們的披露和內部控制可能無法防止或發現所有欺詐、錯誤陳述或其他控制問題的情況。此外，對披露或內部控制有效性評估的任何未來期間的預測都存在風險，包括，但不限於，由於條件變化而導致控制可能變得不足，或者符合政策或程序的程度可能下降。
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其他信息
第1項. 法律訴訟。 進行中。
我們可能不時涉及與業務正常經營有關的法律訴訟和類似事項。正如第8注中披露的那樣， 債務、承諾和或然事項「基本報表」中，我們正參與某些法律訴訟、索賠、調查、審計和自願披露程序； 關於這些特定法律事項的第8注所披露的內容已在此引用。
這些問題的結果本質上是不確定的，不能保證會得到良好的結果。
無論結果如何，由於軍工股和解決成本、管理資源分散、負面宣發和聲譽損害等因素，此類事情都可能對我們產生不利影響。
1A項目。風險因素。
除非公司於2024年3月31日和2024年6月30日結束的季度向證券交易委員會提交的10-Q表格中另有規定，否則在2023年年度報告的第一部分「第1A項，風險因素」中列出的風險因素未發生重大變化。
第 2 項。未註冊的股權出售y 證券和收益的使用。
註冊證券所得款項的運用
截至目前，我們已經使用了$19080萬的普通股銷售淨收益，其中$450萬用於FF Gene Biotech的捐款，在FF Gene Biotech收購之前；$17050萬用於資助公司的運營和業務合併；$1580萬用於償還投資按金貸款。我們普通股銷售的所有其他淨收益都投資於投資級和利息收入證券，如美國政府和美國機構債券、企業債券和市政債券。與適用招股說明書中描述的計劃使用普通股銷售收益的計劃沒有發生重大變化。
股票回購信息
2022年3月，我們的董事會批准了一個25000萬美元的股票回購計劃。該股票回購計劃自授權日期起無到期日。根據股票回購計劃，公司可以不時在公開市場或在私下協商的交易中回購股票。下面列出的所有購買均在公開市場以現行市場價格進行，且是根據我們根據《證券交易法》第10b5-1條規定採納的交易計劃執行。
截至2024年9月30日，根據股票回購計劃，沒有股票回購行爲。截至2024年9月30日，其普通股在股票回購計劃下仍有約15050萬美元可用於未來回購。
項目5.其他信息
規則10b5-1交易安排
在2024年9月30日結束的三個和九個月內，分別爲,
第6項。展示。
本項目6所需的信息已列在附表指數中，該指數緊隨報告簽名頁之前，並通過引用納入本文。
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EXHIBIt 指數
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借鑑 |
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附件編號 |
展覽品名稱 |
提交此10-Q表格 |
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表格編號 |
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提交日期 |
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3.1 |
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10-Q |
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001-37894 |
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8/14/2017 |
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3.1.1 |
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10-Q |
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001-37894 |
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8/14/2017 |
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3.1.2 |
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10-Q |
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001-37894 |
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8/14/2017 |
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3.2 |
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10-Q |
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001-37894 |
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8/4/2023 |
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31.1^ |
根據1934年證券交易所法案第13a-14(a)條和第15d-14(a)條規定，根據Sarbanes-Oxley法案第302條的採納，公司首席執行官的認證。 |
X |
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31.2^ |
根據1934年證券交易所法案第13a-14(a)條和第15d-14(a)條規定，根據Sarbanes-Oxley法案第302條的採納，公司首席財務官的認證。 |
X |
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32.1* |
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101.INS |
Inline XBRL實例文檔 - 該實例文檔未出現在交互式數據文件中，因爲XBRL標籤嵌入在Inline XBRL文檔中。 |
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101.SCH |
行內XBRL分類擴展模式文檔 |
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101.CAL |
Inline XBRL稅務分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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101.DEF |
行內XBRL分類擴展定義鏈接庫文檔 |
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101.LAB |
行內XBRL分類擴展標籤鏈接庫文檔 |
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101.PRE |
行內XBRL分類擴展演示鏈接庫文檔 |
X |
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104 |
封面交互數據文件（嵌入在Inline XBRL文檔中）。 |
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附上文件。
* 隨附此處。
34
簽名紋樣
根據1934年的證券交易法的要求，註冊人已經指定代表簽署本報告。
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致富金融(臨時代碼)基因公司，INC。 |
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日期：2024年11月8日 |
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作者： |
/s/ Ming Hsieh |
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Ming Hsieh |
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首席執行官 (首席執行官) |
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日期: 2024年11月8日 |
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通過: |
/s/ 保羅·金 |
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Paul Kim |
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首席財務官 姓名：Chee Hui Law（財務和會計主管） |
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