HEI 展品 99
| 资讯发布 | ||||||||
2024年11月8日 | ||||||||
| 联系方式： | Mateo Garcia | 电话：（808）543-7300 | ||||||
| 投资者关系董事 | 电子邮件：ir@hei.com | |||||||
夏威夷电力实业报告2024年第三季度业绩
签署和解协议是恢复夏威夷电力实业财务实力努力中的关键里程碑
二季度财务状况问题已解决
公用事业和银行业务依然稳健
•11月4日，夏威夷电力实业和其他相关方达成最终和解协议，解决了毛伊岛野火侵权法律诉讼
•2024年第三季度净亏损10440万美元，每股0.91美元，包括因涉及野火侵权法律索赔而进行的额外20300万美元（税后15070万美元）估计损失准备1以及太平洋电流公司的一项3520万美元资产减值（税后2610万美元）
•除了估计的森林火灾责任附加应计、太平洋当前资产减值和其他毛伊岛火灾相关费用之外，本季度结果稳健，核心净利润2 和核心每股收益2 分别为$5220万和$0.46
•公用事业继续推动防火努力和抗灾工作
•银行净利息收益率扩大至2.82%，比第二季度上涨3个基点
•银行信贷质量和资本状况持续强劲
檀香山 - 夏威夷电力实业公司 （纽交所 - HE） (HEI) today reported a consolidated net loss for the third quarter of 2024 of $10440万, or $0.91 per share. The quarter’s results include an additional $20300万 loss accrued for estimated wildfire liabilities from tort-related legal claims ($15070万 after tax)1, and a $3520万 asset impairment recorded at Pacific Current ($2610万 after tax). Total insurance recoveries and deferrals, net of other wildfire-related expenses, provided a benefit of $2740万 ($2030万 after tax).
1 The $20300万 accrual was partially offset by a $4000万 insurance receivable ($2970万 after tax).
2 See the “Explanation of HEI’s Use of Certain Unaudited Non-GAAP Measures” and the related GAAP reconciliation at the end of this release.
1
Excluding these items, core net income3 was $5220万 for the third quarter of 2024 compared to $6150万 in the third quarter of 2023.
“On Monday, HEI, Hawaiian Electric and other defendants signed definitive settlement agreements with individual and class plaintiffs in the Maui wildfire tort litigation. Our Board and management team are pleased to sign these final settlement agreements just three months after agreeing in principle to key terms. The signed agreements are an important milestone in our efforts to offer those who suffered loss an accelerated path to recovery, and to regain the financial strength of our enterprise. We remain confident that this settlement represents the best outcome for HEI and our community, and we are moving forward with a clearer line of sight toward resolution of the wildfire-related tort litigation,” said Scott Seu, HEI president and CEO.
在第三季度，我们对估计的与侵权有关的法律索赔的野火责任额外计提了一部分，同时将估计的责任的一部分重新分类为长期负债。额外计提和重新分类以及最近的资本筹集用于支付第一笔解决款，使我们得以解决上一季度财务报表中披露的持续关注事项，并朝着恢复夏威夷电力实业的财务实力迈出了另一步。
我们的核心业务在第三季度表现良好。夏威夷电力实业持续在关键战略倡议上取得重要进展，例如野火防范和提升抗灾能力，美国储蓄银行创造了强劲的净利润和盈利能力，连续第三个季度扩大了净利息收益率。
根据我们支持夏威夷未来繁荣的强有力、财务健康企业的战略，夏威夷电力实业一直在为太平洋电力进行战略选项的全面审查，这是使我们报告本季度非现金资产减值的原因。我们将继续谨慎和审慎地采取行动，确保我们的公司能够为长期为客户和社区提供服务。
夏威夷电力实业对于进行太平洋电力战略选项的全面审查没有设定确切的时间表，也不能保证对太平洋电力的任何行动会因此评估而产生。夏威夷电力实业和太平洋电力都不期望在董事会批准确切的行动方案或确定进一步披露适当或必要之前，披露或提供与此过程相关的进展情况。
持续关注事项评估更新
3 参见脚注2。
2
2024年9月25日，夏威夷电力实业宣布成功完成新发行普通股的认购，净销售额为55770万美元。正如2024年9月24日提交给SEC的招股说明书所述，夏威夷电力实业打算使用净销售额支付其预期的毛伊火灾侵权诉讼解决款的部分，并用于一般公司用途。夏威夷电力实业预期将在将近47880万美元的四等分年度分期付款中支付总计19.2亿的款项，该公司现已准备好支付夏威夷电力实业的第一个结算付款，预计将于2025年底前要求数。因此，管理层已确定导致关于夏威夷电力实业能否作为持续经营实体存在的重要疑虑的条件已得到缓解。
HAWAIIAN ELECTRIC COMPANY (HAWAIIAN ELECTRIC) EARNINGS4
Hawaiian Electric’s net loss for the third quarter of 2024 was $8260万, compared to net income of $4350万 in the third quarter of 2023, with the decrease primarily driven by the following after-tax items:
•$12100万 after-tax loss due to the accrual of additional estimated wildfire liabilities related to tort-related legal claims and cross claims as of September 30, 2024 (net of insurance recovery);
•$1500万 in higher operations and maintenance (O&M) expenses, including $2500万 of higher costs partially offset by $1000万 of higher Maui windstorm and wildfire related expenses incurred in 2023. The $2500万 in higher costs included higher property and general liability insurance costs, higher costs related to the settlement of indemnification claims asserted by the state, higher wildfire mitigation program expenses, settlement administration fees, the write-off of preliminary engineering costs related to federal grant applications that were not awarded, timing of maintenance outage work and increased station maintenance, among other items.
These items were partially offset by the following after-tax items:
•$500万 in higher revenues, including $400万 from the annual revenue adjustment mechanism and $100万 from the major project interim recovery mechanism;
•$200万 lower interest expense; and
•主要受惠于有利的税率调整而产生的200万美元影响。
4 本盈利公告中所示的公用事业金额是基于使用25.75%的当年综合法定税率调整项目。
3
除去增量的税后毛伤风暴和与保险赔偿相减后的野火相关开支外，夏威夷电力的核心净利润5 本季度为4370万美元。其中，税后增量的毛伤风暴和野火相关开支为12630万美元，包括了16950万美元的毛伤风暴相关开支，减去3680万美元的保险赔偿，以及640万美元 按照夏威夷电力公司根据公用事业委员会决定所允许的推迟这些费用的成本。
公用事业股息更新
继夏威夷电力最近的股本发行和去年暂停向HEI普通股股东支付股息后，公司现金需求有限，公用事业公司对HEI的股息继续暂停。
美国储蓄银行盈利
ASB’s third quarter 2024 net income of $1880万 compared to a net loss of $4580万 in the second quarter of 2024 and net income of $1140万 in the third quarter of 2023. Core net income for the third quarter was $1940万.6
Total earning assets as of September 30, 2024 were $88亿, down approximately 3.8% from December 31, 2023.
Total loans were $61亿 as of September 30, 2024, down 2.3% from December 31, 2023.
截至2024年9月30日，总存入资金为80亿美元，较2023年12月31日下降1.8%。核心存款较2023年12月31日下降2.1%，而定期存款基本持平。截至2024年9月30日，83%的存款得到了F.D.I.C.保险或完全抵押，约79%的存款得到了F.D.I.C.保险。至2024年第三季度，资金的平均成本为118个基点，较上一季度的115个基点和去年同期的102个基点有所上升。
2024年第三季度，ASB未向HEI支付股息，支持ASB健康的资本水平。截至2024年9月30日，ASB的一级杠杆比率为8.6%。
Please refer to ASB’s news release issued on October 30, 2024 for additional information on ASb.
HOLDING AND OTHER COMPANIES
5 参见脚注2。
6 参见脚注2。
4
2024年第三季度控股公司和其他公司的净亏损为4060万美元，而2023年第三季度为1370万美元。本季度的业绩已包括在进行战略审查过程中记录的太平洋电流公司3520万美元（税后2610万美元）的资产减值，以及马威岛野火相关费用470万美元（税后350万美元），净保险赔偿后，去除资产减值和马威岛野火相关费用后，核心净亏损7 2024年第三季度净亏损为1090万美元。
财报发布，网络直播和电话会议讨论盈利
夏威夷电力实业将于今天夏威夷时间上午11:30（东部时间下午4:30）进行网络直播和电话会议，审查其2024年第三季度的综合财务业绩。
要收听电话会议，请拨打1-888-660-6377 (美国)或1-929-203-0797 (国际)，并输入访问码2393042。有关方可通过访问HEI网站上电话会议链接查看演示资料（其中包括非通用会计准则的调整）和/或收听电话会议。 www.hei.com 在“投资者关系”下的“资讯与活动 — 活动与演示”子标题下。
在线回放和电话回放将于活动结束后约两小时在HEI的网站上提供。音频回放也将于活动结束后约两小时提供，直到2024年11月22日。要访问音频回放，请拨打1-800-770-2030（美国）或1-647-362-9199（国际），并输入密码2393042。
HEI和夏威夷电力公司（夏威夷电力）打算继续使用HEI的网站， www.hei.com作为披露额外信息的手段；此类披露将包含在该网站的投资者关系部分。因此，投资者应定期监控HEI网站的投资者关系部分，此外还应关注HEI、夏威夷电力和ASB的新闻发布、HEI和夏威夷电力的证券交易委员会（SEC）申报以及HEI的公开电话会议和网络广播。投资者可以在该网站的“投资者关系”部分注册以接收电子邮件提醒。HEI网站上的信息未被纳入本文件或HEI和夏威夷电力的SEC申报，除非明确并在一定程度上被纳入。
投资者也可以查阅夏威夷州公用事业委员会（PUC）网站上的信息。 https://hpuc.my.site.com/cdms/s/ 以查看提交给PUC并由其发布的文件。没有PUC网站上的信息被纳入本文件或HEI和夏威夷电力的SEC申报。
7 参考脚注2。
5
关于HEI
HEI家族公司提供能源和金融服务，促进夏威夷大部分经济和社区活动。HEI的电力公用事业公司夏威夷电力为约95％的夏威夷人口提供电力，并正在进行雄心勃勃的努力以减碳其运营和整个州经济，并现代化和加固电网以确保韧性和公共安全。其银行子公司ASb是夏威夷最大的金融机构之一，提供各种银行和其他金融服务，并致力于推动经济增长、可负担性和财务健康。HEI还通过其非管制子公司Pacific Current的投资，帮助推进夏威夷的可持续发展目标。欲了解更多信息，请访问 www.hei.com.
非普及会计原则(GAAP)措施
被描述为“核心”的指标是非依据美国通用会计准则（GAAP）的指标，其中排除了马奎岛野火后税费相关成本、与HEI就ASb持续审查战略选择所关联的商誉减值以及与HEI就Pacific Current持续审查战略选择有关的资产减值。请参阅本公告末尾的“关于HEI使用某些未经审计的非GAAP措施的说明”及相关的GAAP调节。
本文可能包含“前瞻性声明”，包括具有预测性质、依赖于或涉及未来事件或情况的声明，并通常包括诸如“将”、“期望”、“预计”、“计划”、“相信”、“预测”、“估计”或类似表述的单词。此外，任何关于未来财务业绩、持续业务策略或前景或可能的未来行动的声明也属于前瞻性声明。前瞻性声明基于当前对未来事件的预期和投影，以及对HEI及其子公司、其所经营的行业的表现以及经济、政治和市场因素等假设的准确性。这些前瞻性声明并非对未来业绩的保证。
本报告中的前瞻性声明应与“关于前瞻性声明的警示性说明”和“风险因素”讨论一并阅读（均已被引用在此处），这些内容详列在HEI截至2023年12月31日的十大报告（Form 10-k）和HEI的其他SEC定期报告以及文件中，这些文件讨论了可能导致HEI实际结果与这些声明中预期不符的重要因素。这些前瞻性声明仅于报告，
6
演示或文件中所述的日期。
除非根据联邦证券法要求，否则HEI，夏威夷电力，ASb及其子公司不承担公开更新或修订任何前瞻性声明的义务，无论是基于新信息，未来事件或其他原因。
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7
夏威夷 电力 实业 公司（HEI）及其子公司
利润 数据 汇总报表
(未经审计)
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | |||||||||||||||||||||||||
| (以千为单位，除每股金额外) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||||||||||||
| 电力公用事业 | $ | 829,617 | $ | 794,987 | $ | 2,410,526 | $ | 2,419,539 | ||||||||||||||||||
| 银行 | 105,144 | 100,974 | 312,231 | 291,716 | ||||||||||||||||||||||
| 其他 | 3,622 | 5,912 | 10,144 | 14,540 | ||||||||||||||||||||||
| 总收入 | 938,383 | 901,873 | 2,732,901 | 2,725,795 | ||||||||||||||||||||||
| 费用 | ||||||||||||||||||||||||||
电力公用事业（包括2024年9月30日季度和九个月录得的16300万美元和187500万美元的野火侵权索赔准备金） | 934,181 | 723,629 | 4,096,175 | 2,198,681 | ||||||||||||||||||||||
银行（包括2024年第二季度记录的8200万美元商誉减值） | 81,972 | 88,415 | 320,913 | 230,769 | ||||||||||||||||||||||
其他（包含2024年第三季度录得的3,500万美元减值） | 48,778 | 14,718 | 84,917 | 34,737 | ||||||||||||||||||||||
| 总支出 | 1,064,931 | 826,762 | 4,502,005 | 2,464,187 | ||||||||||||||||||||||
| 业务利润（亏损） | ||||||||||||||||||||||||||
| 电力公用事业 | (104,564) | 71,358 | (1,685,649) | 220,858 | ||||||||||||||||||||||
| 银行 | 23,172 | 12,559 | (8,682) | 60,947 | ||||||||||||||||||||||
| 其他 | (45,156) | (8,806) | (74,773) | (20,197) | ||||||||||||||||||||||
| 总营运收入（亏损） | (126,548) | 75,111 | (1,769,104) | 261,608 | ||||||||||||||||||||||
| 退休福利定义福利贷款 — 服务成本之外 | 1,106 | 1,256 | 3,669 | 3,561 | ||||||||||||||||||||||
| 净利息费用-除存款负债和其他银行借款外 | (32,085) | (32,629) | (96,076) | (91,259) | ||||||||||||||||||||||
| 在施工期间借款资金补贴 | 1,331 | 1,372 | 4,061 | 3,798 | ||||||||||||||||||||||
| 用于施工的所有基金类型津贴 | 3,300 | 4,000 | 10,276 | 11,073 | ||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | 3,662 | — | 9,929 | — | ||||||||||||||||||||||
| 税前收益（亏损） | (149,234) | 49,110 | (1,837,245) | 188,781 | ||||||||||||||||||||||
| 所得税费用（收益） | (45,303) | 7,521 | (480,898) | 36,915 | ||||||||||||||||||||||
| (103,931) | 41,589 | (1,356,347) | 151,866 | |||||||||||||||||||||||
| 子公司优先股股息 | 471 | 471 | 1,417 | 1,417 | ||||||||||||||||||||||
| 普通股的净利润（损失） | $ | (104,402) | $ | 41,118 | $ | (1,357,764) | $ | 150,449 | ||||||||||||||||||
| 每股普通股基本盈利（亏损） | $ | (0.91) | $ | 0.37 | $ | (12.16) | $ | 1.37 | ||||||||||||||||||
| 每股普通股摊薄盈利（亏损） | $ | (0.91) | $ | 0.37 | $ | (12.16) | $ | 1.37 | ||||||||||||||||||
| 每股普通股宣布的分红派息 | $ | — | $ | 0.36 | $ | — | $ | 1.08 | ||||||||||||||||||
| 流通普通股加权平均数 | 114,358 | 109,728 | 111,636 | 109,606 | ||||||||||||||||||||||
| 考虑稀释后的加权平均股份 | 114,358 | 109,917 | 111,636 | 109,932 | ||||||||||||||||||||||
| 按业务部门划分的普通股净利润（亏损） | ||||||||||||||||||||||||||
| 电力公用事业 | $ | (82,585) | $ | 43,461 | $ | (1,272,758) | $ | 135,769 | ||||||||||||||||||
| 银行 | 18,778 | 11,365 | (6,075) | 50,131 | ||||||||||||||||||||||
| 其他 | (40,595) | (13,708) | (78,931) | (35,451) | ||||||||||||||||||||||
| 普通股的净利润（损失） | $ | (104,402) | $ | 41,118 | $ | (1,357,764) | $ | 150,449 | ||||||||||||||||||
| 归属于夏威夷电力实业的综合收益（损失） | $ | (65,042) | $ | 6,243 | $ | (1,326,611) | $ | 128,453 | ||||||||||||||||||
| 普通股权平均回报率（%）（截至十二个月） | 未出现数据 | 9.5 | ||||||||||||||||||||||||
非意义性数据。
应结合夏威夷电力实业向美国证券交易委员会提交的合并财务报表及附注进行阅读。对于中期阶段的运营结果未必能够准确预示未来中期阶段或全年的预期结果。
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夏威夷电力公司及其附属公司
收入数据合并报表
(未经审计)
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | |||||||||||||||||||||||||
| （金额以千美元为单位，每桶数量除外） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 829,617 | $ | 794,987 | $ | 2,410,526 | $ | 2,419,539 | ||||||||||||||||||
| 费用 | ||||||||||||||||||||||||||
| 燃料油 | 279,038 | 267,438 | 821,986 | 881,692 | ||||||||||||||||||||||
| 已购电力 | 189,165 | 177,795 | 530,310 | 498,990 | ||||||||||||||||||||||
| 其他运营和维护 | 162,197 | 142,508 | 453,648 | 407,184 | ||||||||||||||||||||||
野火引发的侵权索赔 | 163,000 | — | 1,875,000 | — | ||||||||||||||||||||||
| 折旧 | 62,812 | 61,165 | 188,436 | 182,781 | ||||||||||||||||||||||
| 税金，不包括所得税 | 77,969 | 74,723 | 226,795 | 228,034 | ||||||||||||||||||||||
| 总支出 | 934,181 | 723,629 | 4,096,175 | 2,198,681 | ||||||||||||||||||||||
| 业务利润（亏损） | (104,564) | 71,358 | (1,685,649) | 220,858 | ||||||||||||||||||||||
| 用于施工的所有基金类型津贴 | 3,300 | 4,000 | 10,276 | 11,073 | ||||||||||||||||||||||
| 退休待遇确定利益贷款-除服务成本外的其他费用 | 959 | 1,132 | 3,103 | 3,227 | ||||||||||||||||||||||
| 利息费用和其他费用净额 | (20,223) | (22,447) | (61,625) | (63,565) | ||||||||||||||||||||||
| 在施工期间借款资金补贴 | 1,331 | 1,372 | 4,061 | 3,798 | ||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | 1,671 | — | 4,555 | — | ||||||||||||||||||||||
| 税前收益（亏损） | (117,526) | 55,415 | (1,725,279) | 175,391 | ||||||||||||||||||||||
| 所得税费用（收益） | (35,439) | 11,456 | (454,017) | 38,126 | ||||||||||||||||||||||
| (82,087) | 43,959 | (1,271,262) | 137,265 | |||||||||||||||||||||||
| 子公司优先股股息 | 228 | 228 | 686 | 686 | ||||||||||||||||||||||
| 归属于夏威夷电力的净利润（亏损） | (82,315) | 43,731 | (1,271,948) | 136,579 | ||||||||||||||||||||||
| 夏威夷电力优先股股息 | 270 | 270 | 810 | 810 | ||||||||||||||||||||||
| 普通股的净利润（亏损） | $ | (82,585) | $ | 43,461 | $ | (1,272,758) | $ | 135,769 | ||||||||||||||||||
| 归属于夏威夷电力的综合收益（亏损） | $ | (82,583) | $ | 43,384 | $ | (1,272,851) | $ | 135,603 | ||||||||||||||||||
| 其他电力公用事业信息 | ||||||||||||||||||||||||||
| 千瓦时销售量（百万） | ||||||||||||||||||||||||||
| 夏威夷电力 | 1,644 | 1,624 | 4,526 | 4,534 | ||||||||||||||||||||||
| 夏威夷电力亮灯 | 272 | 268 | 780 | 771 | ||||||||||||||||||||||
| 毛伊电气 | 275 | 265 | 762 | 782 | ||||||||||||||||||||||
| 2,191 | 2,157 | 6,068 | 6,087 | |||||||||||||||||||||||
| 每桶平均燃料油成本 | $ | 114.61 | $ | 111.51 | $ | 118.76 | $ | 124.70 | ||||||||||||||||||
普通股平均权益回报率（%）（截至十二个月）1 | 未出现数据 | 7.9 | ||||||||||||||||||||||||
1 简单平均
Nm不具意义
应阅读夏威夷电力在报交易委员会提交的合并财务报表及相关附注。中期业绩不一定能准确反映未来中期或全年的预期结果。
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美国储蓄银行，FSB
损益表数据
(未经审计)
| 截止2021年1月31日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| （以千为单位） | September 30, 2024 | 6月30日, 2024 | September 30, 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||
| 利息和股息收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 贷款利息和费用 | $ | 73,654 | $ | 72,960 | $ | 71,540 | $ | 219,585 | $ | 204,348 | ||||||||||||||||||||||
| 投资证券利息和分红派息 | 14,001 | 13,218 | 14,096 | 42,183 | 42,508 | |||||||||||||||||||||||||||
| 利息和股息收入合计 | 87,655 | 86,178 | 85,636 | 261,768 | 246,856 | |||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 存入资金利息 | 19,018 | 18,015 | 14,446 | 54,465 | 30,944 | |||||||||||||||||||||||||||
| 其他借款利息 | 6,403 | 6,479 | 8,598 | 21,036 | 25,171 | |||||||||||||||||||||||||||
| 总利息支出 | 25,421 | 24,494 | 23,044 | 75,501 | 56,115 | |||||||||||||||||||||||||||
| 净利息收入 | 62,234 | 61,684 | 62,592 | 186,267 | 190,741 | |||||||||||||||||||||||||||
| 拨备 | 248 | (1,910) | 8,835 | (3,821) | 10,053 | |||||||||||||||||||||||||||
| 经计提信贷损失后的净利息收入 | 61,986 | 63,594 | 53,757 | 190,088 | 180,688 | |||||||||||||||||||||||||||
| 非利息收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他金融服务收费 | 5,188 | 5,133 | 4,703 | 15,195 | 14,391 | |||||||||||||||||||||||||||
| 存入资金收费收入 | 5,156 | 4,630 | 4,924 | 14,684 | 14,027 | |||||||||||||||||||||||||||
| 其他金融产品收费收入 | 3,131 | 2,960 | 2,440 | 8,834 | 7,952 | |||||||||||||||||||||||||||
| 银行拥有的人寿保险 | 2,993 | 2,255 | 2,303 | 8,832 | 5,683 | |||||||||||||||||||||||||||
| 抵押贷款业务收入 | 363 | 364 | 341 | 1,151 | 701 | |||||||||||||||||||||||||||
| 房地产业出售收益 | — | — | — | — | 495 | |||||||||||||||||||||||||||
| 其他收入，净额 | 658 | 423 | 627 | 1,767 | 2,106 | |||||||||||||||||||||||||||
| 非利息收入总额 | 17,489 | 15,765 | 15,338 | 50,463 | 45,355 | |||||||||||||||||||||||||||
| 非利息支出 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 薪酬和员工福利 | 31,485 | 29,802 | 29,902 | 93,746 | 89,500 | |||||||||||||||||||||||||||
| 占用率 | 5,630 | 5,220 | 5,154 | 15,913 | 16,281 | |||||||||||||||||||||||||||
| 数据处理 | 4,974 | 4,960 | 5,133 | 14,780 | 15,240 | |||||||||||||||||||||||||||
| 服务 | 3,816 | 4,250 | 3,627 | 12,217 | 8,911 | |||||||||||||||||||||||||||
| 设备 | 2,436 | 2,477 | 3,125 | 7,562 | 8,728 | |||||||||||||||||||||||||||
| 办公用品、印刷和邮寄 | 1,014 | 1,006 | 1,022 | 3,038 | 3,296 | |||||||||||||||||||||||||||
| 市场营销 | 885 | 747 | 984 | 2,408 | 2,834 | |||||||||||||||||||||||||||
| 商誉减值 | — | 82,190 | — | 82,190 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 其他支出 | 5,806 | 5,813 | 7,399 | 16,561 | 19,742 | |||||||||||||||||||||||||||
| 总非利息支出 | 56,046 | 136,465 | 56,346 | 248,415 | 164,532 | |||||||||||||||||||||||||||
| 税前收益（亏损） | 23,429 | (57,106) | 12,749 | (7,864) | 61,511 | |||||||||||||||||||||||||||
| 所得税费用（收益） | 4,651 | (11,319) | 1,384 | (1,789) | 11,380 | |||||||||||||||||||||||||||
| $ | 18,778 | $ | (45,787) | $ | 11,365 | $ | (6,075) | $ | 50,131 | |||||||||||||||||||||||
| 综合收益（损失） | $ | 58,982 | $ | (44,154) | $ | (22,866) | $ | 25,994 | $ | 27,120 | ||||||||||||||||||||||
| 其他银行信息（年化％，除期末外） | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平均资产回报率 | 0.81 | (1.97) | 0.47 | (0.09) | 0.70 | |||||||||||||||||||||||||||
| 平均净资产回报率 | 14.28 | (33.97) | 9.19 | (1.52) | 13.62 | |||||||||||||||||||||||||||
| 平均有形普通股权益回报率 | 14.28 | (39.84) | 11.02 | (1.69) | 16.36 | |||||||||||||||||||||||||||
| 净利息收益率 | 2.82 | 2.79 | 2.70 | 2.78 | 2.77 | |||||||||||||||||||||||||||
| 效率比率 | 70.30 | 176.20 | 72.30 | 104.94 | 69.69 | |||||||||||||||||||||||||||
| 净核销贷款占平均未偿贷款比例 | 0.15 | 0.15 | 0.07 | 0.15 | 0.11 | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至期末 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非应计贷款占待收投资性贷款比例 | 0.42 | 0.53 | 0.16 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 授信损失准备金占未偿贷款比例 | 1.07 | 1.11 | 1.23 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 有形公共股权占有形资产比率 | 6.0 | 5.4 | 3.9 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 一级杠杆比率 | 8.6 | 8.4 | 7.7 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 通过ASB夏威夷银行向HEI支付的股息（以百万美元计） | $ | — | $ | — | $ | 14.0 | $ | — | $ | 39.0 | ||||||||||||||||||||||
此信息应与HEI提交给SEC的合并财务报表及附注一起阅读。中期业绩结果并不能必然代表将来中期业绩或全年业绩的预期。
10
关于HEI使用某些未经审计的非GAAP指标的解释
HEI和ASb管理层使用某些非GAAP指标评估HEI和该银行的业绩。管理层认为这些非GAAP指标提供了有用信息，并更好地指示了公司的核心运营活动。此处呈现的核心盈利和其他财务指标可能与其他公司使用的同类指标不可比。附表提供了根据1 银行资产的平均收益与平均资产的收益。
从GAAP盈利到核心盈利的调整仅限于与毛伊岛野火相关的成本、与HEI正在审查ASb战略选择的关联中进行的商誉减值以及与HEI正在审查太平洋电力战略选择关联的资产减值。管理层认为这些项目不代表公司的基本核心盈利能力。
GAAP与非GAAP指标的调和
夏威夷电力实业公司（HEI）及其子公司
未经审计
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | ||||||||||||||||||||||
| （以千为单位） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 毛伊岛野火相关费用 | |||||||||||||||||||||||
| 税前费用： | |||||||||||||||||||||||
| 法律费用 | $ | 17,963 | $ | 10,751 | $ | 57,990 | $ | 10,751 | |||||||||||||||
| 外部服务费用 | 1,331 | 6,134 | 5,856 | 6,134 | |||||||||||||||||||
| 拨备 | (200) | 5,900 | (2,500) | 5,900 | |||||||||||||||||||
与野火有关的侵权索赔 | 203,000 | 75,000 | 1,915,000 | 75,000 | |||||||||||||||||||
| 其他支出 | 10,864 | 3,842 | 26,814 | 3,842 | |||||||||||||||||||
| 利息支出 | 3,438 | 955 | 11,649 | 955 | |||||||||||||||||||
| 税前费用 | 236,396 | 102,582 | 2,014,809 | 102,582 | |||||||||||||||||||
| 保险赔款 | (52,158) | (75,000) | (83,610) | (75,000) | |||||||||||||||||||
| 成本推迟 | (8,589) | — | (24,143) | — | |||||||||||||||||||
| 与野火相关的费用，不包括保险赔款和成本推迟 | 175,649 | 27,582 | 1,907,056 | 27,582 | |||||||||||||||||||
| 税前商誉减值 | — | — | 82,190 | — | |||||||||||||||||||
| 税前资产减值 | 35,216 | — | 35,216 | — | |||||||||||||||||||
所得税优惠2 | (54,308) | (7,192) | (516,209) | (7,192) | |||||||||||||||||||
| 税后调整 | $ | 156,557 | $ | 20,390 | $ | 1,508,253 | $ | 20,390 | |||||||||||||||
1 美国公认的会计原则
2 公用事业和其他金额使用当年25.75%的税率，ASb金额使用当年26.80%的税率。
备注：其他部分（控股及其他公司）与野火有关的费用（法律、外部服务等）被包括在“其他费用”中，利息费用被包括在HEI及其子公司的损益表数据中的“利息费用，净额—除存款负债和其他银行借款之外”。更多详细信息请参见电力公用事业和银行表格。
11
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | ||||||||||||||||||||||
| （以千为单位） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| HEI综合净利润（损失） | |||||||||||||||||||||||
| 根据公认会计原则，净利润（损失）（如实报告） | $ | (104,402) | $ | 41,118 | $ | (1,357,764) | $ | 150,449 | |||||||||||||||
| 不包括与毛伊野火灾有关的特别项目（税后）： | |||||||||||||||||||||||
| 法律费用 | 13,329 | 7,977 | 43,040 | 7,977 | |||||||||||||||||||
| 外部服务费用 | 985 | 4,546 | 4,323 | 4,546 | |||||||||||||||||||
| 拨备 | (146) | 4,319 | (1,830) | 4,319 | |||||||||||||||||||
与野火有关的侵权索赔 | 150,727 | 55,688 | 1,421,887 | 55,688 | |||||||||||||||||||
| 其他支出 | 8,067 | 2,839 | 19,913 | 2,839 | |||||||||||||||||||
| 利息支出 | 2,552 | 709 | 8,649 | 709 | |||||||||||||||||||
| 税后费用 | 175,514 | 76,078 | 1,495,982 | 76,078 | |||||||||||||||||||
| 保险赔款 | (38,727) | (55,688) | (62,080) | (55,688) | |||||||||||||||||||
| 成本延期 | (6,377) | — | (17,926) | — | |||||||||||||||||||
| 夏威夷岛野火相关支出，扣除保险赔偿和批准的成本延期处理（税后） | 130,410 | 20,390 | 1,415,976 | 20,390 | |||||||||||||||||||
| 商誉减值（税后） | — | — | 66,130 | — | |||||||||||||||||||
| 资产减值（税后） | 26,147 | — | 26,147 | — | |||||||||||||||||||
| 非GAAP（核心）净利润 | $ | 52,155 | $ | 61,508 | $ | 150,489 | $ | 170,839 | |||||||||||||||
| 按照GAAP公布的摊薄每股收益（亏损） | $ | (0.91) | $ | 0.37 | $ | (12.16) | $ | 1.37 | |||||||||||||||
| 非GAAP（核心）摊薄每股收益 | $ | 0.46 | $ | 0.56 | $ | 1.35 | $ | 1.55 | |||||||||||||||
12
GAAP与非GAAP指标的调整
夏威夷电力公司及其子公司
未经审计
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | ||||||||||||||||||||||
| （以千为单位） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 毛伊岛风暴和野火相关成本 | |||||||||||||||||||||||
| 税前费用： | |||||||||||||||||||||||
法律费用1 | $ | 11,821 | $ | 6,251 | $ | 40,169 | $ | 6,251 | |||||||||||||||
外部服务费用1 | 639 | 4,706 | 2,420 | 4,706 | |||||||||||||||||||
野火侵权相关索赔 | 203,000 | 75,000 | 1,915,000 | 75,000 | |||||||||||||||||||
其他支出1 | 10,257 | 2,482 | 25,139 | 2,482 | |||||||||||||||||||
利息支出2 | 2,533 | 503 | 8,964 | 503 | |||||||||||||||||||
| 税前支出 | 228,250 | 88,942 | 1,991,692 | 88,942 | |||||||||||||||||||
| 保险赔款 | (49,625) | (75,000) | (75,973) | (75,000) | |||||||||||||||||||
| 费用推迟 | (8,589) | — | (24,143) | — | |||||||||||||||||||
| 总的茂宜风暴和野火相关支出，扣除保险赔付和经批准的推迟处理 | 170,036 | 13,942 | 1,891,576 | 13,942 | |||||||||||||||||||
所得税优惠3 | (43,784) | (3,590) | (487,081) | (3,590) | |||||||||||||||||||
| 税后费用 | $ | 126,252 | $ | 10,352 | $ | 1,404,495 | $ | 10,352 | |||||||||||||||
| 夏威夷电力综合净利润（损失） | |||||||||||||||||||||||
| 依照通用会计准则的净利润（损失）（按报告计） | $ | (82,585) | $ | 43,461 | $ | (1,272,758) | $ | 135,769 | |||||||||||||||
| 不包括与梅奥岛风暴和野火有关的特殊项目（税后）： | |||||||||||||||||||||||
| 法律费用 | 8,776 | 4,641 | 29,825 | 4,641 | |||||||||||||||||||
| 外部服务费用 | 475 | 3,495 | 1,797 | 3,495 | |||||||||||||||||||
| 野火侵权索赔相关费用 | 150,727 | 55,688 | 1,421,887 | 55,688 | |||||||||||||||||||
| 其他支出 | 7,616 | 1,843 | 18,666 | 1,843 | |||||||||||||||||||
| 利息支出 | 1,881 | 373 | 6,656 | 373 | |||||||||||||||||||
| 梅奥岛风暴和野火相关费用（税后） | 169,475 | 66,040 | 1,478,831 | 66,040 | |||||||||||||||||||
| 保险赔款（税后） | (36,846) | (55,688) | (56,410) | (55,688) | |||||||||||||||||||
| 成本推迟（税后） | (6,377) | — | (17,926) | — | |||||||||||||||||||
| 净毛伊岛风暴和野火相关支出总额，减去保险赔款和批准的推迟处理（税后） | 126,252 | 10,352 | 1,404,495 | 10,352 | |||||||||||||||||||
| 非GAAP（核心）净利润 | $ | 43,667 | $ | 53,813 | $ | 131,737 | $ | 146,121 | |||||||||||||||
1 法律、外部服务和其他费用包含在夏威夷电力及子公司综合损益表的“其他经营和维护”中。
2 利息支出包括在夏威夷电力及子公司综合损益表的“利息支出和其他费用净额”中。
3 公用事业金额采用25.75%的本年度综合法定税率。
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GAAP与非GAAP指标的调整
美国储蓄银行，有限责任公司
未经审计
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | ||||||||||||||||||||||
| （以千为单位） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| Maui野火相关成本和商誉减值 | |||||||||||||||||||||||
| 税前费用： | |||||||||||||||||||||||
| 拨备 | $ | (200) | $ | 5,900 | $ | (2,500) | $ | 5,900 | |||||||||||||||
| 专业服务支出 | 1,134 | 1,300 | 4,043 | 1,300 | |||||||||||||||||||
| 其他费用，净额 | (42) | 1,357 | (308) | 1,357 | |||||||||||||||||||
| 税前净Maui野火相关成本 | 892 | 8,557 | 1,235 | 8,557 | |||||||||||||||||||
| 税前商誉减值 | — | — | 82,190 | — | |||||||||||||||||||
所得税收益1 | (239) | (2,293) | (16,391) | (2,293) | |||||||||||||||||||
| 税后费用 | $ | 653 | $ | 6,264 | $ | 67,034 | $ | 6,264 | |||||||||||||||
| ASb净利润（亏损） | |||||||||||||||||||||||
| GAAP（按报告） | $ | 18,778 | $ | 11,365 | $ | (6,075) | $ | 50,131 | |||||||||||||||
| 除去与毛伊岛野火费用和商誉减值有关的费用（税后）： | |||||||||||||||||||||||
| 拨备 | (146) | 4,319 | (1,830) | 4,319 | |||||||||||||||||||
| 专业服务支出 | 830 | 952 | 2,960 | 952 | |||||||||||||||||||
| 其他费用，净额 | (31) | 993 | (226) | 993 | |||||||||||||||||||
| 商誉减值 | — | — | 66,130 | — | |||||||||||||||||||
| 毛伊岛野火相关费用、净商誉减值（税后） | 653 | 6,264 | 67,034 | 6,264 | |||||||||||||||||||
| 非GAAP（核心）净利润 | $ | 19,431 | $ | 17,629 | $ | 60,959 | $ | 56,395 | |||||||||||||||
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 比率（年化%） | |||||||||||||||||||||||
| 基于GAAP | |||||||||||||||||||||||
| 平均资产回报率 | 0.81 | 0.47 | (0.09) | 0.70 | |||||||||||||||||||
| 平均净资产回报率 | 14.28 | 9.19 | (1.52) | 13.62 | |||||||||||||||||||
| 平均有形普通股权益回报率 | 14.28 | 11.02 | (1.69) | 16.36 | |||||||||||||||||||
| 效率比率 | 70.30 | 72.30 | 104.94 | 69.69 | |||||||||||||||||||
| 基于非通用会计准则（核心） | |||||||||||||||||||||||
| 平均资产回报率 | 0.84 | 0.73 | 0.87 | 0.78 | |||||||||||||||||||
| 平均净资产回报率 | 14.78 | 14.25 | 15.24 | 15.32 | |||||||||||||||||||
| 平均有形普通股权益回报率 | 14.78 | 17.09 | 16.94 | 18.40 | |||||||||||||||||||
| 效率比率 | 68.93 | 68.89 | 68.64 | 68.56 | |||||||||||||||||||
1 当前年度综合法定税率为26.80%，用于ASb金额。
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