HEI 展品 99
| 資訊發佈 | ||||||||
2024年11月8日 | ||||||||
| 聯繫方式： | Mateo Garcia | 電話：（808）543-7300 | ||||||
| 投資者關係董事 | 電子郵件：ir@hei.com | |||||||
夏威夷電力實業報告2024年第三季度業績
簽署和解協議是恢復夏威夷電力實業財務實力努力中的關鍵里程碑
二季度財務狀況問題已解決
公用事業和銀行業務依然穩健
•11月4日，夏威夷電力實業和其他相關方達成最終和解協議，解決了毛伊島野火侵權法律訴訟
•2024年第三季度淨虧損10440萬美元，每股0.91美元，包括因涉及野火侵權法律索賠而進行的額外20300萬美元（稅後15070萬美元）估計損失準備1以及太平洋電流公司的一項3520萬美元資產減值（稅後2610萬美元）
•除了估計的森林火災責任附加應計、太平洋當前資產減值和其他毛伊島火災相關費用之外，本季度結果穩健，核心淨利潤2 和核心每股收益2 分別爲$5220萬和$0.46
•公用事業繼續推動防火努力和抗災工作
•銀行淨利息收益率擴大至2.82%，比第二季度上漲3個點子
•銀行信貸質量和資本狀況持續強勁
檀香山 - 夏威夷電力實業公司 （紐交所 - HE） (HEI) today reported a consolidated net loss for the third quarter of 2024 of $10440萬, or $0.91 per share. The quarter’s results include an additional $20300萬 loss accrued for estimated wildfire liabilities from tort-related legal claims ($15070萬 after tax)1, and a $3520萬 asset impairment recorded at Pacific Current ($2610萬 after tax). Total insurance recoveries and deferrals, net of other wildfire-related expenses, provided a benefit of $2740萬 ($2030萬 after tax).
1 The $20300萬 accrual was partially offset by a $4000萬 insurance receivable ($2970萬 after tax).
2 See the “Explanation of HEI’s Use of Certain Unaudited Non-GAAP Measures” and the related GAAP reconciliation at the end of this release.
1
Excluding these items, core net income3 was $5220萬 for the third quarter of 2024 compared to $6150萬 in the third quarter of 2023.
「On Monday, HEI, Hawaiian Electric and other defendants signed definitive settlement agreements with individual and class plaintiffs in the Maui wildfire tort litigation. Our Board and management team are pleased to sign these final settlement agreements just three months after agreeing in principle to key terms. The signed agreements are an important milestone in our efforts to offer those who suffered loss an accelerated path to recovery, and to regain the financial strength of our enterprise. We remain confident that this settlement represents the best outcome for HEI and our community, and we are moving forward with a clearer line of sight toward resolution of the wildfire-related tort litigation,」 said Scott Seu, HEI president and CEO.
在第三季度，我們對估計的與侵權有關的法律索賠的野火責任額外計提了一部分，同時將估計的責任的一部分重新分類爲長期負債。額外計提和重新分類以及最近的資本籌集用於支付第一筆解決款，使我們得以解決上一季度財務報表中披露的持續關注事項，並朝着恢復夏威夷電力實業的財務實力邁出了另一步。
我們的核心業務在第三季度表現良好。夏威夷電力實業持續在關鍵戰略倡議上取得重要進展，例如野火防範和提升抗災能力，美國儲蓄銀行創造了強勁的淨利潤和盈利能力，連續第三個季度擴大了淨利息收益率。
根據我們支持夏威夷未來繁榮的強有力、財務健康企業的戰略，夏威夷電力實業一直在爲太平洋電力進行戰略選項的全面審查，這是使我們報告本季度非現金資產減值的原因。我們將繼續謹慎和審慎地採取行動，確保我們的公司能夠爲長期爲客戶和社區提供服務。
夏威夷電力實業對於進行太平洋電力戰略選項的全面審查沒有設定確切的時間表，也不能保證對太平洋電力的任何行動會因此評估而產生。夏威夷電力實業和太平洋電力都不期望在董事會批准確切的行動方案或確定進一步披露適當或必要之前，披露或提供與此過程相關的進展情況。
持續關注事項評估更新
3 參見腳註2。
2
2024年9月25日，夏威夷電力實業宣佈成功完成新發行普通股的認購，淨銷售額爲55770萬美元。正如2024年9月24日提交給SEC的招股說明書所述，夏威夷電力實業打算使用淨銷售額支付其預期的毛伊火災侵權訴訟解決款的部分，並用於一般公司用途。夏威夷電力實業預期將在將近47880萬美元的四等分年度分期付款中支付總計19.2億的款項，該公司現已準備好支付夏威夷電力實業的第一個結算付款，預計將於2025年底前要求數。因此，管理層已確定導致關於夏威夷電力實業能否作爲持續經營實體存在的重要疑慮的條件已得到緩解。
HAWAIIAN ELECTRIC COMPANY (HAWAIIAN ELECTRIC) EARNINGS4
Hawaiian Electric’s net loss for the third quarter of 2024 was $8260萬, compared to net income of $4350萬 in the third quarter of 2023, with the decrease primarily driven by the following after-tax items:
•$12100萬 after-tax loss due to the accrual of additional estimated wildfire liabilities related to tort-related legal claims and cross claims as of September 30, 2024 (net of insurance recovery);
•$1500萬 in higher operations and maintenance (O&M) expenses, including $2500萬 of higher costs partially offset by $1000萬 of higher Maui windstorm and wildfire related expenses incurred in 2023. The $2500萬 in higher costs included higher property and general liability insurance costs, higher costs related to the settlement of indemnification claims asserted by the state, higher wildfire mitigation program expenses, settlement administration fees, the write-off of preliminary engineering costs related to federal grant applications that were not awarded, timing of maintenance outage work and increased station maintenance, among other items.
These items were partially offset by the following after-tax items:
•$500萬 in higher revenues, including $400萬 from the annual revenue adjustment mechanism and $100萬 from the major project interim recovery mechanism;
•$200萬 lower interest expense; and
•主要受惠於有利的稅率調整而產生的200萬美元影響。
4 本盈利公告中所示的公用事業金額是基於使用25.75%的當年綜合法定稅率調整項目。
3
除去增量的稅後毛傷風暴和與保險賠償相減後的野火相關開支外，夏威夷電力的核心淨利潤5 本季度爲4370萬美元。其中，稅後增量的毛傷風暴和野火相關開支爲12630萬美元，包括了16950萬美元的毛傷風暴相關開支，減去3680萬美元的保險賠償，以及640萬美元 按照夏威夷電力公司根據公用事業委員會決定所允許的推遲這些費用的成本。
公用事業股息更新
繼夏威夷電力最近的股本發行和去年暫停向HEI普通股股東支付股息後，公司現金需求有限，公用事業公司對HEI的股息繼續暫停。
美國儲蓄銀行盈利
ASB’s third quarter 2024 net income of $1880萬 compared to a net loss of $4580萬 in the second quarter of 2024 and net income of $1140萬 in the third quarter of 2023. Core net income for the third quarter was $1940萬.6
Total earning assets as of September 30, 2024 were $88億, down approximately 3.8% from December 31, 2023.
Total loans were $61億 as of September 30, 2024, down 2.3% from December 31, 2023.
截至2024年9月30日，總存入資金爲80億美元，較2023年12月31日下降1.8%。核心存款較2023年12月31日下降2.1%，而定期存款基本持平。截至2024年9月30日，83%的存款得到了F.D.I.C.保險或完全抵押，約79%的存款得到了F.D.I.C.保險。至2024年第三季度，資金的平均成本爲118個點子，較上一季度的115個點子和去年同期的102個點子有所上升。
2024年第三季度，ASB未向HEI支付股息，支持ASB健康的資本水平。截至2024年9月30日，ASB的一級槓桿比率爲8.6%。
Please refer to ASB’s news release issued on October 30, 2024 for additional information on ASb.
HOLDING AND OTHER COMPANIES
5 參見腳註2。
6 參見腳註2。
4
2024年第三季度控股公司和其他公司的淨虧損爲4060萬美元，而2023年第三季度爲1370萬美元。本季度的業績已包括在進行戰略審查過程中記錄的太平洋電流公司3520萬美元（稅後2610萬美元）的資產減值，以及馬威島野火相關費用470萬美元（稅後350萬美元），淨保險賠償後，去除資產減值和馬威島野火相關費用後，核心淨虧損7 2024年第三季度淨虧損爲1090萬美元。
業績發佈，網絡直播和電話會議討論盈利
夏威夷電力實業將於今天夏威夷時間上午11:30（東部時間下午4:30）進行網絡直播和電話會議，審查其2024年第三季度的綜合財務業績。
要收聽電話會議，請撥打1-888-660-6377 (美國)或1-929-203-0797 (國際)，並輸入訪問碼2393042。有關方可通過訪問HEI網站上電話會議鏈接查看演示資料（其中包括非通用會計準則的調整）和/或收聽電話會議。 www.hei.com 在「投資者關係」下的「資訊與活動 — 活動與演示」子標題下。
在線回放和電話回放將於活動結束後約兩小時在HEI的網站上提供。音頻回放也將於活動結束後約兩小時提供，直到2024年11月22日。要訪問音頻回放，請撥打1-800-770-2030（美國）或1-647-362-9199（國際），並輸入密碼2393042。
HEI和夏威夷電力公司（夏威夷電力）打算繼續使用HEI的網站， www.hei.com作爲披露額外信息的手段；此類披露將包含在該網站的投資者關係部分。因此，投資者應定期監控HEI網站的投資者關係部分，此外還應關注HEI、夏威夷電力和ASB的新聞發佈、HEI和夏威夷電力的證券交易委員會（SEC）申報以及HEI的公開電話會議和網絡廣播。投資者可以在該網站的「投資者關係」部分註冊以接收電子郵件提醒。HEI網站上的信息未被納入本文件或HEI和夏威夷電力的SEC申報，除非明確並在一定程度上被納入。
投資者也可以查閱夏威夷州公用事業委員會（PUC）網站上的信息。 https://hpuc.my.site.com/cdms/s/ 以查看提交給PUC並由其發佈的文件。沒有PUC網站上的信息被納入本文件或HEI和夏威夷電力的SEC申報。
7 參考腳註2。
5
關於HEI
HEI家族公司提供能源和金融服務，促進夏威夷大部分經濟和社區活動。HEI的電力公用事業公司夏威夷電力爲約95％的夏威夷人口提供電力，並正在進行雄心勃勃的努力以減碳其運營和整個州經濟，並現代化和加固電網以確保韌性和公共安全。其銀行子公司ASb是夏威夷最大的金融機構之一，提供各種銀行和其他金融服務，並致力於推動經濟增長、可負擔性和財務健康。HEI還通過其非管制子公司Pacific Current的投資，幫助推進夏威夷的可持續發展目標。欲了解更多信息，請訪問 www.hei.com.
非普及會計原則(GAAP)措施
被描述爲「核心」的指標是非依據美國通用會計準則（GAAP）的指標，其中排除了馬奎島野火後稅費相關成本、與HEI就ASb持續審查戰略選擇所關聯的商譽減值以及與HEI就Pacific Current持續審查戰略選擇有關的資產減值。請參閱本公告末尾的「關於HEI使用某些未經審計的非GAAP措施的說明」及相關的GAAP調節。
本文可能包含「前瞻性聲明」，包括具有預測性質、依賴於或涉及未來事件或情況的聲明，並通常包括諸如「將」、「期望」、「預計」、「計劃」、「相信」、「預測」、「估計」或類似表述的單詞。此外，任何關於未來財務業績、持續業務策略或前景或可能的未來行動的聲明也屬於前瞻性聲明。前瞻性聲明基於當前對未來事件的預期和投影，以及對HEI及其子公司、其所經營的行業的表現以及經濟、政治和市場因素等假設的準確性。這些前瞻性聲明並非對未來業績的保證。
本報告中的前瞻性聲明應與「關於前瞻性聲明的警示性說明」和「風險因素」討論一併閱讀（均已被引用在此處），這些內容詳列在HEI截至2023年12月31日的十大報告（Form 10-k）和HEI的其他SEC定期報告以及文件中，這些文件討論了可能導致HEI實際結果與這些聲明中預期不符的重要因素。這些前瞻性聲明僅於報告，
6
演示或文件中所述的日期。
除非根據聯邦證券法要求，否則HEI，夏威夷電力，ASb及其子公司不承擔公開更新或修訂任何前瞻性聲明的義務，無論是基於新信息，未來事件或其他原因。
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7
夏威夷 電力 實業 公司（HEI）及其子公司
利潤 數據 彙總報表
(未經審計)
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | |||||||||||||||||||||||||
| (以千爲單位，除每股金額外) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||||||||||||
| 電力公用事業 | $ | 829,617 | $ | 794,987 | $ | 2,410,526 | $ | 2,419,539 | ||||||||||||||||||
| 銀行 | 105,144 | 100,974 | 312,231 | 291,716 | ||||||||||||||||||||||
| 其他 | 3,622 | 5,912 | 10,144 | 14,540 | ||||||||||||||||||||||
| 總收入 | 938,383 | 901,873 | 2,732,901 | 2,725,795 | ||||||||||||||||||||||
| 費用 | ||||||||||||||||||||||||||
電力公用事業（包括2024年9月30日季度和九個月錄得的16300萬美元和187500萬美元的野火侵權索賠準備金） | 934,181 | 723,629 | 4,096,175 | 2,198,681 | ||||||||||||||||||||||
銀行（包括2024年第二季度記錄的8200萬美元商譽減值） | 81,972 | 88,415 | 320,913 | 230,769 | ||||||||||||||||||||||
其他（包含2024年第三季度錄得的3,500萬美元減值） | 48,778 | 14,718 | 84,917 | 34,737 | ||||||||||||||||||||||
| 總支出 | 1,064,931 | 826,762 | 4,502,005 | 2,464,187 | ||||||||||||||||||||||
| 業務利潤（虧損） | ||||||||||||||||||||||||||
| 電力公用事業 | (104,564) | 71,358 | (1,685,649) | 220,858 | ||||||||||||||||||||||
| 銀行 | 23,172 | 12,559 | (8,682) | 60,947 | ||||||||||||||||||||||
| 其他 | (45,156) | (8,806) | (74,773) | (20,197) | ||||||||||||||||||||||
| 總營運收入（虧損） | (126,548) | 75,111 | (1,769,104) | 261,608 | ||||||||||||||||||||||
| 退休福利定義福利貸款 — 服務成本之外 | 1,106 | 1,256 | 3,669 | 3,561 | ||||||||||||||||||||||
| 淨利息費用-除存款負債和其他銀行借款外 | (32,085) | (32,629) | (96,076) | (91,259) | ||||||||||||||||||||||
| 在施工期間借款資金補貼 | 1,331 | 1,372 | 4,061 | 3,798 | ||||||||||||||||||||||
| 用於施工的所有基金類型津貼 | 3,300 | 4,000 | 10,276 | 11,073 | ||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | 3,662 | — | 9,929 | — | ||||||||||||||||||||||
| 稅前收益（虧損） | (149,234) | 49,110 | (1,837,245) | 188,781 | ||||||||||||||||||||||
| 所得稅費用（收益） | (45,303) | 7,521 | (480,898) | 36,915 | ||||||||||||||||||||||
| (103,931) | 41,589 | (1,356,347) | 151,866 | |||||||||||||||||||||||
| 子公司優先股股息 | 471 | 471 | 1,417 | 1,417 | ||||||||||||||||||||||
| 普通股的淨利潤（損失） | $ | (104,402) | $ | 41,118 | $ | (1,357,764) | $ | 150,449 | ||||||||||||||||||
| 每股普通股基本盈利（虧損） | $ | (0.91) | $ | 0.37 | $ | (12.16) | $ | 1.37 | ||||||||||||||||||
| 每股普通股攤薄盈利（虧損） | $ | (0.91) | $ | 0.37 | $ | (12.16) | $ | 1.37 | ||||||||||||||||||
| 每股普通股宣佈的分紅派息 | $ | — | $ | 0.36 | $ | — | $ | 1.08 | ||||||||||||||||||
| 流通普通股加權平均數 | 114,358 | 109,728 | 111,636 | 109,606 | ||||||||||||||||||||||
| 考慮稀釋後的加權平均股份 | 114,358 | 109,917 | 111,636 | 109,932 | ||||||||||||||||||||||
| 按業務部門劃分的普通股淨利潤（虧損） | ||||||||||||||||||||||||||
| 電力公用事業 | $ | (82,585) | $ | 43,461 | $ | (1,272,758) | $ | 135,769 | ||||||||||||||||||
| 銀行 | 18,778 | 11,365 | (6,075) | 50,131 | ||||||||||||||||||||||
| 其他 | (40,595) | (13,708) | (78,931) | (35,451) | ||||||||||||||||||||||
| 普通股的淨利潤（損失） | $ | (104,402) | $ | 41,118 | $ | (1,357,764) | $ | 150,449 | ||||||||||||||||||
| 歸屬於夏威夷電力實業的綜合收益（損失） | $ | (65,042) | $ | 6,243 | $ | (1,326,611) | $ | 128,453 | ||||||||||||||||||
| 普通股權平均回報率（%）（截至十二個月） | 未出現數據 | 9.5 | ||||||||||||||||||||||||
非意義性數據。
應結合夏威夷電力實業向美國證券交易委員會提交的合併財務報表及附註進行閱讀。對於中期階段的運營結果未必能夠準確預示未來中期階段或全年的預期結果。
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夏威夷電力公司及其附屬公司
收入數據合併報表
(未經審計)
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | |||||||||||||||||||||||||
| （金額以千美元爲單位，每桶數量除外） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 829,617 | $ | 794,987 | $ | 2,410,526 | $ | 2,419,539 | ||||||||||||||||||
| 費用 | ||||||||||||||||||||||||||
| 燃料油 | 279,038 | 267,438 | 821,986 | 881,692 | ||||||||||||||||||||||
| 已購電力 | 189,165 | 177,795 | 530,310 | 498,990 | ||||||||||||||||||||||
| 其他運營和維護 | 162,197 | 142,508 | 453,648 | 407,184 | ||||||||||||||||||||||
野火引發的侵權索賠 | 163,000 | — | 1,875,000 | — | ||||||||||||||||||||||
| 折舊 | 62,812 | 61,165 | 188,436 | 182,781 | ||||||||||||||||||||||
| 稅金，不包括所得稅 | 77,969 | 74,723 | 226,795 | 228,034 | ||||||||||||||||||||||
| 總支出 | 934,181 | 723,629 | 4,096,175 | 2,198,681 | ||||||||||||||||||||||
| 業務利潤（虧損） | (104,564) | 71,358 | (1,685,649) | 220,858 | ||||||||||||||||||||||
| 用於施工的所有基金類型津貼 | 3,300 | 4,000 | 10,276 | 11,073 | ||||||||||||||||||||||
| 退休待遇確定利益貸款-除服務成本外的其他費用 | 959 | 1,132 | 3,103 | 3,227 | ||||||||||||||||||||||
| 利息費用和其他費用淨額 | (20,223) | (22,447) | (61,625) | (63,565) | ||||||||||||||||||||||
| 在施工期間借款資金補貼 | 1,331 | 1,372 | 4,061 | 3,798 | ||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | 1,671 | — | 4,555 | — | ||||||||||||||||||||||
| 稅前收益（虧損） | (117,526) | 55,415 | (1,725,279) | 175,391 | ||||||||||||||||||||||
| 所得稅費用（收益） | (35,439) | 11,456 | (454,017) | 38,126 | ||||||||||||||||||||||
| (82,087) | 43,959 | (1,271,262) | 137,265 | |||||||||||||||||||||||
| 子公司優先股股息 | 228 | 228 | 686 | 686 | ||||||||||||||||||||||
| 歸屬於夏威夷電力的淨利潤（虧損） | (82,315) | 43,731 | (1,271,948) | 136,579 | ||||||||||||||||||||||
| 夏威夷電力優先股股息 | 270 | 270 | 810 | 810 | ||||||||||||||||||||||
| 普通股的淨利潤（虧損） | $ | (82,585) | $ | 43,461 | $ | (1,272,758) | $ | 135,769 | ||||||||||||||||||
| 歸屬於夏威夷電力的綜合收益（虧損） | $ | (82,583) | $ | 43,384 | $ | (1,272,851) | $ | 135,603 | ||||||||||||||||||
| 其他電力公用事業信息 | ||||||||||||||||||||||||||
| 千瓦時銷售量（百萬） | ||||||||||||||||||||||||||
| 夏威夷電力 | 1,644 | 1,624 | 4,526 | 4,534 | ||||||||||||||||||||||
| 夏威夷電力亮燈 | 272 | 268 | 780 | 771 | ||||||||||||||||||||||
| 毛伊電氣 | 275 | 265 | 762 | 782 | ||||||||||||||||||||||
| 2,191 | 2,157 | 6,068 | 6,087 | |||||||||||||||||||||||
| 每桶平均燃料油成本 | $ | 114.61 | $ | 111.51 | $ | 118.76 | $ | 124.70 | ||||||||||||||||||
普通股平均權益回報率（%）（截至十二個月）1 | 未出現數據 | 7.9 | ||||||||||||||||||||||||
1 簡單平均
Nm不具意義
應閱讀夏威夷電力在報交易委員會提交的合併財務報表及相關附註。中期業績不一定能準確反映未來中期或全年的預期結果。
9
美國儲蓄銀行，FSB
損益表數據
(未經審計)
| 截止2021年1月31日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| （以千爲單位） | September 30, 2024 | 6月30日, 2024 | September 30, 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||
| 利息和股息收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 貸款利息和費用 | $ | 73,654 | $ | 72,960 | $ | 71,540 | $ | 219,585 | $ | 204,348 | ||||||||||||||||||||||
| 投資證券利息和分紅派息 | 14,001 | 13,218 | 14,096 | 42,183 | 42,508 | |||||||||||||||||||||||||||
| 利息和股息收入合計 | 87,655 | 86,178 | 85,636 | 261,768 | 246,856 | |||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 存入資金利息 | 19,018 | 18,015 | 14,446 | 54,465 | 30,944 | |||||||||||||||||||||||||||
| 其他借款利息 | 6,403 | 6,479 | 8,598 | 21,036 | 25,171 | |||||||||||||||||||||||||||
| 總利息支出 | 25,421 | 24,494 | 23,044 | 75,501 | 56,115 | |||||||||||||||||||||||||||
| 淨利息收入 | 62,234 | 61,684 | 62,592 | 186,267 | 190,741 | |||||||||||||||||||||||||||
| 撥備 | 248 | (1,910) | 8,835 | (3,821) | 10,053 | |||||||||||||||||||||||||||
| 經計提信貸損失後的淨利息收入 | 61,986 | 63,594 | 53,757 | 190,088 | 180,688 | |||||||||||||||||||||||||||
| 非利息收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他金融服務收費 | 5,188 | 5,133 | 4,703 | 15,195 | 14,391 | |||||||||||||||||||||||||||
| 存入資金收費收入 | 5,156 | 4,630 | 4,924 | 14,684 | 14,027 | |||||||||||||||||||||||||||
| 其他金融產品收費收入 | 3,131 | 2,960 | 2,440 | 8,834 | 7,952 | |||||||||||||||||||||||||||
| 銀行擁有的人壽保險 | 2,993 | 2,255 | 2,303 | 8,832 | 5,683 | |||||||||||||||||||||||||||
| 抵押貸款業務收入 | 363 | 364 | 341 | 1,151 | 701 | |||||||||||||||||||||||||||
| 房地產業出售收益 | — | — | — | — | 495 | |||||||||||||||||||||||||||
| 其他收入，淨額 | 658 | 423 | 627 | 1,767 | 2,106 | |||||||||||||||||||||||||||
| 非利息收入總額 | 17,489 | 15,765 | 15,338 | 50,463 | 45,355 | |||||||||||||||||||||||||||
| 非利息支出 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 薪酬和員工福利 | 31,485 | 29,802 | 29,902 | 93,746 | 89,500 | |||||||||||||||||||||||||||
| 佔用率 | 5,630 | 5,220 | 5,154 | 15,913 | 16,281 | |||||||||||||||||||||||||||
| 數據處理 | 4,974 | 4,960 | 5,133 | 14,780 | 15,240 | |||||||||||||||||||||||||||
| 服務 | 3,816 | 4,250 | 3,627 | 12,217 | 8,911 | |||||||||||||||||||||||||||
| 設備 | 2,436 | 2,477 | 3,125 | 7,562 | 8,728 | |||||||||||||||||||||||||||
| 辦公用品、印刷和郵寄 | 1,014 | 1,006 | 1,022 | 3,038 | 3,296 | |||||||||||||||||||||||||||
| 市場營銷 | 885 | 747 | 984 | 2,408 | 2,834 | |||||||||||||||||||||||||||
| 商譽減值 | — | 82,190 | — | 82,190 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 其他支出 | 5,806 | 5,813 | 7,399 | 16,561 | 19,742 | |||||||||||||||||||||||||||
| 總非利息支出 | 56,046 | 136,465 | 56,346 | 248,415 | 164,532 | |||||||||||||||||||||||||||
| 稅前收益（虧損） | 23,429 | (57,106) | 12,749 | (7,864) | 61,511 | |||||||||||||||||||||||||||
| 所得稅費用（收益） | 4,651 | (11,319) | 1,384 | (1,789) | 11,380 | |||||||||||||||||||||||||||
| $ | 18,778 | $ | (45,787) | $ | 11,365 | $ | (6,075) | $ | 50,131 | |||||||||||||||||||||||
| 綜合收益（損失） | $ | 58,982 | $ | (44,154) | $ | (22,866) | $ | 25,994 | $ | 27,120 | ||||||||||||||||||||||
| 其他銀行信息（年化％，除期末外） | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平均資產回報率 | 0.81 | (1.97) | 0.47 | (0.09) | 0.70 | |||||||||||||||||||||||||||
| 平均淨資產回報率 | 14.28 | (33.97) | 9.19 | (1.52) | 13.62 | |||||||||||||||||||||||||||
| 平均有形普通股權益回報率 | 14.28 | (39.84) | 11.02 | (1.69) | 16.36 | |||||||||||||||||||||||||||
| 淨利息收益率 | 2.82 | 2.79 | 2.70 | 2.78 | 2.77 | |||||||||||||||||||||||||||
| 效率比率 | 70.30 | 176.20 | 72.30 | 104.94 | 69.69 | |||||||||||||||||||||||||||
| 淨覈銷貸款佔平均未償貸款比例 | 0.15 | 0.15 | 0.07 | 0.15 | 0.11 | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至期末 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非應計貸款佔待收投資性貸款比例 | 0.42 | 0.53 | 0.16 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 授信損失準備金佔未償貸款比例 | 1.07 | 1.11 | 1.23 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 有形公共股權佔有形資產比率 | 6.0 | 5.4 | 3.9 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 一級槓桿比率 | 8.6 | 8.4 | 7.7 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 通過ASB夏威夷銀行向HEI支付的股息（以百萬美元計） | $ | — | $ | — | $ | 14.0 | $ | — | $ | 39.0 | ||||||||||||||||||||||
此信息應與HEI提交給SEC的合併財務報表及附註一起閱讀。中期業績結果並不能必然代表將來中期業績或全年業績的預期。
10
關於HEI使用某些未經審計的非GAAP指標的解釋
HEI和ASb管理層使用某些非GAAP指標評估HEI和該銀行的業績。管理層認爲這些非GAAP指標提供了有用信息，並更好地指示了公司的核心運營活動。此處呈現的核心盈利和其他財務指標可能與其他公司使用的同類指標不可比。附表提供了根據1 銀行資產的平均收益與平均資產的收益。
從GAAP盈利到核心盈利的調整僅限於與毛伊島野火相關的成本、與HEI正在審查ASb戰略選擇的關聯中進行的商譽減值以及與HEI正在審查太平洋電力戰略選擇關聯的資產減值。管理層認爲這些項目不代表公司的基本核心盈利能力。
GAAP與非GAAP指標的調和
夏威夷電力實業公司（HEI）及其子公司
未經審計
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
| （以千爲單位） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 毛伊島野火相關費用 | |||||||||||||||||||||||
| 稅前費用： | |||||||||||||||||||||||
| 法律費用 | $ | 17,963 | $ | 10,751 | $ | 57,990 | $ | 10,751 | |||||||||||||||
| 外部服務費用 | 1,331 | 6,134 | 5,856 | 6,134 | |||||||||||||||||||
| 撥備 | (200) | 5,900 | (2,500) | 5,900 | |||||||||||||||||||
與野火有關的侵權索賠 | 203,000 | 75,000 | 1,915,000 | 75,000 | |||||||||||||||||||
| 其他支出 | 10,864 | 3,842 | 26,814 | 3,842 | |||||||||||||||||||
| 利息支出 | 3,438 | 955 | 11,649 | 955 | |||||||||||||||||||
| 稅前費用 | 236,396 | 102,582 | 2,014,809 | 102,582 | |||||||||||||||||||
| 保險賠款 | (52,158) | (75,000) | (83,610) | (75,000) | |||||||||||||||||||
| 成本推遲 | (8,589) | — | (24,143) | — | |||||||||||||||||||
| 與野火相關的費用，不包括保險賠款和成本推遲 | 175,649 | 27,582 | 1,907,056 | 27,582 | |||||||||||||||||||
| 稅前商譽減值 | — | — | 82,190 | — | |||||||||||||||||||
| 稅前資產減值 | 35,216 | — | 35,216 | — | |||||||||||||||||||
所得稅優惠2 | (54,308) | (7,192) | (516,209) | (7,192) | |||||||||||||||||||
| 稅後調整 | $ | 156,557 | $ | 20,390 | $ | 1,508,253 | $ | 20,390 | |||||||||||||||
1 美國公認的會計原則
2 公用事業和其他金額使用當年25.75%的稅率，ASb金額使用當年26.80%的稅率。
備註：其他部分（控股及其他公司）與野火有關的費用（法律、外部服務等）被包括在「其他費用」中，利息費用被包括在HEI及其子公司的損益表數據中的「利息費用，淨額—除存款負債和其他銀行借款之外」。更多詳細信息請參見電力公用事業和銀行表格。
11
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
| （以千爲單位） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| HEI綜合淨利潤（損失） | |||||||||||||||||||||||
| 根據公認會計原則，淨利潤（損失）（如實報告） | $ | (104,402) | $ | 41,118 | $ | (1,357,764) | $ | 150,449 | |||||||||||||||
| 不包括與毛伊野火災有關的特別項目（稅後）： | |||||||||||||||||||||||
| 法律費用 | 13,329 | 7,977 | 43,040 | 7,977 | |||||||||||||||||||
| 外部服務費用 | 985 | 4,546 | 4,323 | 4,546 | |||||||||||||||||||
| 撥備 | (146) | 4,319 | (1,830) | 4,319 | |||||||||||||||||||
與野火有關的侵權索賠 | 150,727 | 55,688 | 1,421,887 | 55,688 | |||||||||||||||||||
| 其他支出 | 8,067 | 2,839 | 19,913 | 2,839 | |||||||||||||||||||
| 利息支出 | 2,552 | 709 | 8,649 | 709 | |||||||||||||||||||
| 稅後費用 | 175,514 | 76,078 | 1,495,982 | 76,078 | |||||||||||||||||||
| 保險賠款 | (38,727) | (55,688) | (62,080) | (55,688) | |||||||||||||||||||
| 成本延期 | (6,377) | — | (17,926) | — | |||||||||||||||||||
| 夏威夷島野火相關支出，扣除保險賠償和批准的成本延期處理（稅後） | 130,410 | 20,390 | 1,415,976 | 20,390 | |||||||||||||||||||
| 商譽減值（稅後） | — | — | 66,130 | — | |||||||||||||||||||
| 資產減值（稅後） | 26,147 | — | 26,147 | — | |||||||||||||||||||
| 非GAAP（核心）淨利潤 | $ | 52,155 | $ | 61,508 | $ | 150,489 | $ | 170,839 | |||||||||||||||
| 按照GAAP公佈的攤薄每股收益（虧損） | $ | (0.91) | $ | 0.37 | $ | (12.16) | $ | 1.37 | |||||||||||||||
| 非GAAP（核心）攤薄每股收益 | $ | 0.46 | $ | 0.56 | $ | 1.35 | $ | 1.55 | |||||||||||||||
12
GAAP與非GAAP指標的調整
夏威夷電力公司及其子公司
未經審計
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
| （以千爲單位） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 毛伊島風暴和野火相關成本 | |||||||||||||||||||||||
| 稅前費用： | |||||||||||||||||||||||
法律費用1 | $ | 11,821 | $ | 6,251 | $ | 40,169 | $ | 6,251 | |||||||||||||||
外部服務費用1 | 639 | 4,706 | 2,420 | 4,706 | |||||||||||||||||||
野火侵權相關索賠 | 203,000 | 75,000 | 1,915,000 | 75,000 | |||||||||||||||||||
其他支出1 | 10,257 | 2,482 | 25,139 | 2,482 | |||||||||||||||||||
利息支出2 | 2,533 | 503 | 8,964 | 503 | |||||||||||||||||||
| 稅前支出 | 228,250 | 88,942 | 1,991,692 | 88,942 | |||||||||||||||||||
| 保險賠款 | (49,625) | (75,000) | (75,973) | (75,000) | |||||||||||||||||||
| 費用推遲 | (8,589) | — | (24,143) | — | |||||||||||||||||||
| 總的茂宜風暴和野火相關支出，扣除保險賠付和經批准的推遲處理 | 170,036 | 13,942 | 1,891,576 | 13,942 | |||||||||||||||||||
所得稅優惠3 | (43,784) | (3,590) | (487,081) | (3,590) | |||||||||||||||||||
| 稅後費用 | $ | 126,252 | $ | 10,352 | $ | 1,404,495 | $ | 10,352 | |||||||||||||||
| 夏威夷電力綜合淨利潤（損失） | |||||||||||||||||||||||
| 依照通用會計準則的淨利潤（損失）（按報告計） | $ | (82,585) | $ | 43,461 | $ | (1,272,758) | $ | 135,769 | |||||||||||||||
| 不包括與梅奧島風暴和野火有關的特殊項目（稅後）： | |||||||||||||||||||||||
| 法律費用 | 8,776 | 4,641 | 29,825 | 4,641 | |||||||||||||||||||
| 外部服務費用 | 475 | 3,495 | 1,797 | 3,495 | |||||||||||||||||||
| 野火侵權索賠相關費用 | 150,727 | 55,688 | 1,421,887 | 55,688 | |||||||||||||||||||
| 其他支出 | 7,616 | 1,843 | 18,666 | 1,843 | |||||||||||||||||||
| 利息支出 | 1,881 | 373 | 6,656 | 373 | |||||||||||||||||||
| 梅奧島風暴和野火相關費用（稅後） | 169,475 | 66,040 | 1,478,831 | 66,040 | |||||||||||||||||||
| 保險賠款（稅後） | (36,846) | (55,688) | (56,410) | (55,688) | |||||||||||||||||||
| 成本推遲（稅後） | (6,377) | — | (17,926) | — | |||||||||||||||||||
| 淨毛伊島風暴和野火相關支出總額，減去保險賠款和批准的推遲處理（稅後） | 126,252 | 10,352 | 1,404,495 | 10,352 | |||||||||||||||||||
| 非GAAP（核心）淨利潤 | $ | 43,667 | $ | 53,813 | $ | 131,737 | $ | 146,121 | |||||||||||||||
1 法律、外部服務和其他費用包含在夏威夷電力及子公司綜合損益表的「其他經營和維護」中。
2 利息支出包括在夏威夷電力及子公司綜合損益表的「利息支出和其他費用淨額」中。
3 公用事業金額採用25.75%的本年度綜合法定稅率。
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GAAP與非GAAP指標的調整
美國儲蓄銀行，有限責任公司
未經審計
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
| （以千爲單位） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| Maui野火相關成本和商譽減值 | |||||||||||||||||||||||
| 稅前費用： | |||||||||||||||||||||||
| 撥備 | $ | (200) | $ | 5,900 | $ | (2,500) | $ | 5,900 | |||||||||||||||
| 專業服務支出 | 1,134 | 1,300 | 4,043 | 1,300 | |||||||||||||||||||
| 其他費用，淨額 | (42) | 1,357 | (308) | 1,357 | |||||||||||||||||||
| 稅前淨Maui野火相關成本 | 892 | 8,557 | 1,235 | 8,557 | |||||||||||||||||||
| 稅前商譽減值 | — | — | 82,190 | — | |||||||||||||||||||
所得稅收益1 | (239) | (2,293) | (16,391) | (2,293) | |||||||||||||||||||
| 稅後費用 | $ | 653 | $ | 6,264 | $ | 67,034 | $ | 6,264 | |||||||||||||||
| ASb淨利潤（虧損） | |||||||||||||||||||||||
| GAAP（按報告） | $ | 18,778 | $ | 11,365 | $ | (6,075) | $ | 50,131 | |||||||||||||||
| 除去與毛伊島野火費用和商譽減值有關的費用（稅後）： | |||||||||||||||||||||||
| 撥備 | (146) | 4,319 | (1,830) | 4,319 | |||||||||||||||||||
| 專業服務支出 | 830 | 952 | 2,960 | 952 | |||||||||||||||||||
| 其他費用，淨額 | (31) | 993 | (226) | 993 | |||||||||||||||||||
| 商譽減值 | — | — | 66,130 | — | |||||||||||||||||||
| 毛伊島野火相關費用、淨商譽減值（稅後） | 653 | 6,264 | 67,034 | 6,264 | |||||||||||||||||||
| 非GAAP（核心）淨利潤 | $ | 19,431 | $ | 17,629 | $ | 60,959 | $ | 56,395 | |||||||||||||||
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 比率（年化%） | |||||||||||||||||||||||
| 基於GAAP | |||||||||||||||||||||||
| 平均資產回報率 | 0.81 | 0.47 | (0.09) | 0.70 | |||||||||||||||||||
| 平均淨資產回報率 | 14.28 | 9.19 | (1.52) | 13.62 | |||||||||||||||||||
| 平均有形普通股權益回報率 | 14.28 | 11.02 | (1.69) | 16.36 | |||||||||||||||||||
| 效率比率 | 70.30 | 72.30 | 104.94 | 69.69 | |||||||||||||||||||
| 基於非通用會計準則（核心） | |||||||||||||||||||||||
| 平均資產回報率 | 0.84 | 0.73 | 0.87 | 0.78 | |||||||||||||||||||
| 平均淨資產回報率 | 14.78 | 14.25 | 15.24 | 15.32 | |||||||||||||||||||
| 平均有形普通股權益回報率 | 14.78 | 17.09 | 16.94 | 18.40 | |||||||||||||||||||
| 效率比率 | 68.93 | 68.89 | 68.64 | 68.56 | |||||||||||||||||||
1 當前年度綜合法定稅率爲26.80%，用於ASb金額。
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