附錄99.1
Shimmick Corp宣布2024年第三季度業績
Irvine, CA，2024年11月12日 - 領先的水務基建公司Shimmick Corp（納斯達克：SHIM）今日宣布截至2024年9月27日的第三季度財務業績。
2024年第三季度及最近亮點
金門大橋項目和解：
轉型計劃更新
公司持續推進戰略轉型，朝向更具資本效率的業務模式發展，並優化營運成本。除了GGb項目的和解外，重要進展包括：
1
其他轉型倡議正在按計劃進行。公司計劃在未來的通信中提供進一步更新。
“我們認為GGb Project的解決方案是向前進展的重要一步，旨在轉向更注重資本輕型化業務，抓住加州水和關鍵基礎設施市場增長機會的機會，” Shimmick的首席執行官史提夫·理查茲（Steve Richards）表示。
“我們不認為選舉會對基礎設施產生實質影響，因為基礎設施通常得到雙方支持，最近通過的100億美元專注於水資源的加州第四提案應該會提供額外的市場支持，” 理查茲先生繼續說道。
財務結果
以下是我們結果的摘要：
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結束於三個月的期間 |
|
|
九個月結束了 |
|
||||||||||
（單位：百萬美元，每股數據除外） |
。股息除息日為 |
|
|
2023年9月29日 |
|
|
2024年9月27日 |
|
|
2023年9月29日 |
|
||||
營業收入 |
$ |
166 |
|
|
$ |
175 |
|
|
$ |
377 |
|
|
$ |
495 |
|
毛利率 |
|
12 |
|
|
$ |
17 |
|
|
|
(35 |
) |
|
|
23 |
|
歸屬於Shimmick Corporation的淨（虧損）利潤 |
|
(2 |
) |
|
|
35 |
|
|
|
(86 |
) |
|
|
15 |
|
調整後凈收入（虧損） |
|
24 |
|
|
|
37 |
|
|
|
(50 |
) |
|
|
25 |
|
調整後的EBITDA |
|
30 |
|
|
|
42 |
|
|
|
(34 |
) |
|
|
39 |
|
Shimmick Corporation淨收入或虧損每股按稀釋計不凈 |
$ |
(0.05 |
) |
|
$ |
1.58 |
|
|
$ |
(2.96 |
) |
|
$ |
0.68 |
|
Shimmick Corporation淨收入或虧損每股按調整後計不凈 |
$ |
0.72 |
|
|
$ |
1.67 |
|
|
$ |
(1.72 |
) |
|
$ |
1.12 |
|
以下表格顯示2024年9月27日結束的三個月和九個月的營收和毛利率數據，與2023年9月29日結束的三個月和九個月相比：
2
|
結束三個月 |
結束九個月 |
|
||||||||||||
（以百萬為單位，除百分比數據外） |
2024年9月27日 |
|
|
2023年9月29日 |
|
|
2024年9月27日 |
|
|
2023年9月29日 |
|
||||
Shimmick Projects(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
營業收入 |
$ |
101 |
|
|
$ |
110 |
|
|
$ |
275 |
|
|
$ |
301 |
|
毛利率 |
|
6 |
|
|
|
15 |
|
|
|
10 |
|
|
|
29 |
|
毛利率 (%) |
|
6 |
% |
|
|
14 |
% |
|
|
4 |
% |
|
|
9 |
% |
Foundations Projects(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
營業收入 |
$ |
11 |
|
|
$ |
12 |
|
|
$ |
26 |
|
|
$ |
41 |
|
毛利率 |
|
(2 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(8 |
) |
|
|
(7 |
) |
毛利率（%） |
|
(18 |
)% |
|
|
(12 |
)% |
|
|
(32 |
)% |
|
|
(17 |
)% |
遺留項目(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
營業收入 |
$ |
54 |
|
|
$ |
54 |
|
|
$ |
75 |
|
|
$ |
153 |
|
毛利率 |
|
8 |
|
|
|
3 |
|
|
|
(37 |
) |
|
|
1 |
|
毛利率（%） |
|
15 |
% |
|
|
6 |
% |
|
|
(49 |
)% |
|
|
1 |
% |
合併總計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
營業收入 |
$ |
166 |
|
|
$ |
175 |
|
|
$ |
377 |
|
|
$ |
495 |
|
毛利率 |
|
12 |
|
|
|
17 |
|
|
|
(35 |
) |
|
|
23 |
|
毛利率 (%) |
|
7 |
% |
|
|
10 |
% |
|
|
(9 |
)% |
|
|
5 |
% |
(1) Shimmick項目是指在AECOm出售交易後開展的專注於水利基礎設施和其他關鍵基礎設施的項目。
(2) 公司於2024年第二季度同意出售非核心基礎項目的資產，並在今年進行任何餘下的工作清算。隨著2024財政年度餘下部分的收入將下降，公司將就所呈報的期間收入和毛利率與項目相關的部分進行分開呈報（“基礎項目”）。
(3) 舊項目是指AECOm出售交易的一部分，開始於AECOm所有權下的項目。
3
Shimmick項目
在AECOm出售交易後開始的項目（“Shimmick項目”）專注於水利基礎設施和其他關鍵基礎設施。 在2024年9月27日和2023年9月29日結束的三個月內，Shimmick項目確認的收入分別為10100萬和11000萬美元。收入下降的900萬美元主要是由於現有工作強度降低和部分正在結束的工作減少了2800萬美元，部分抵消了新的水利基礎設施工作1900萬美元的收入。
在2024年9月27日和2023年9月29日結束的三個月內，Shimmick項目確認的毛利率分別為600萬和1500萬美元。毛利率下降主要是現有工作正在結束並完成使毛利率減少了1200萬美元，部分抵消了來自新水利基礎設施工作的300萬美元的利潤增加。
基礎項目
公司於2024年第二季度達成協議，出售非核心基礎項目的資產，並將在2024財政年度剩餘時間內進行任何剩餘工作的結束。因此，2024財政年度剩餘時間內的基礎項目收入將下降。基礎項目上認識的收入為2024年9月27日至2024年9月29日結束的三個月分別為$1100萬和$1200萬，收入下降是由於工作結束時間。
基礎項目上認識的毛利率分別為2024年9月27日和2024年9月29日結束的三個月為$(2)百萬和$(1)百萬，毛利率下降是由於成本超支和工作結束時間。
舊有項目
作為AECOm出售交易的一部分，我們承擔了在AECOm名下開始的舊有項目和積壓工程。舊有項目的收入在2024年9月27日和2023年9月29日結束的三個月內分別為$5400萬，其中包括季度中的$3100萬調整收入以反映GGb項目的結算金額。如果沒有這個調整，舊有項目的收入將因為舊有項目逐步結束而下降$3100萬。
毛利率分別為2024年9月27日和2023年9月29日結束的三個月為$800萬和$300萬，毛利率的增加主要是因為GGb項目的結算部分抵消了持續影響舊有項目逐步結束的影響，以及為追求合同修改和索賠支付額外的法律費用和其他舊有損失項目（如下所定義）的額外成本超支。
4
舊有項目中的一部分（“舊有損失項目”）由於COVID大流行、設計問題、法律費用和其他因素而出現顯著的成本超支。在舊有損失項目中，我們已經確認了完成的估計成本以及從這些項目預期的損失。如果完成固定價合同的成本估計表明進一步的損失，則在收入成本中會將預期的所有額外損失金額作為本期成本認列。隨著這些舊有損失項目持續進行完工，將不再認列進一步的毛利率，並且在某些情況下，可能還會有與這些項目相關的額外成本。在這些舊有損失項目上認識的收入分別為2024年9月27日和2023年9月29日結束的三個月為$4900萬和$2700萬，增加的主要原因是上述GGb項目的結算，部分抵消了持續影響其他舊有損失項目逐步結束的影響。在這些舊有損失項目上認識的毛利率分別為2024年9月27日和2023年9月29日結束的三個月為$1000萬和$(1)百萬，增加主要是因為GGb項目的結算。
銷售、一般及管理費用
銷售、一般及管理開支在相同時期保持大致穩定。
非整合合資公司的損益
未合併合資公司之權益為100萬美元，較前一年同期的盈利300萬美元下降。此減少主要是由於2024年9月27日結束的九個月期間由於進度延長而導致成本增加。
出售資產收益
資產出售盈利減少1300萬美元，主要是由於2023年9月29日結束的三個月期間出售非核心業務合同所認可的3000萬美元收益在2024年9月27日結束的九個月期內未再發生。部分抵消之於2024年9月27日結束的三個月期間，在加州Tracy地區出售-租回我們設備場地交易所認可的1700萬美元收益。
ERP預實施資產減損及相關成本
由於決定加強公司現有的ERP系統，而非實施新平台，致使ERP預實施資產減損及相關成本增加1600萬美元，因為基於先前資本化成本和剩餘合同義務，導致在2024年9月27日結束的三個月期間記錄1600萬美元的一次性費用。
利息費用
利息支出增加200萬美元，主要是因為2024年5月20日才進入的信貸協議產生的利息費用。
其他費用，淨額
其他費用淨額在期間內基本持平。
5
所得稅支出
所得稅費用在期間內持平。由於預計2024財政年度將出現稅收虧損，2024年預計不會有應稅所得或稅費支出，截至2023年9月29日止的前一年度亦沒有記錄任何應稅所得。
淨（虧損）收益
凈（虧損）收入下降3600萬美元，截至2024年9月27日止三個月的淨虧損為200萬美元，主要由於ERP預實施資產減值和相關成本增加1600萬美元，資產出售盈利減少1300萬美元，毛利減少500萬美元，利息支出增加200萬美元以及未合併聯合企業收益減少200萬美元，以上均如上所述。
截至2024年9月27日三個月的每股稀釋淨損為（$0.05），相比於2023年同期每股稀釋淨收入$1.58。
截至2024年9月27日三個月，調整後的淨收益為$2400萬，相比於2023年同期的調整後淨收益為$3700萬。
截至2024年9月27日三個月的調整後每股稀釋收入為$0.72，相比於2023年同期的$1.67。
截至2024年9月27日三個月，調整後EBITDA為$3000萬，相比於2023年同期的$4200萬。
2024財年指引
對於整個2024財年，我們現在預期：
會議看漲和網路轉播資訊
Shimmick將於美國東部時間11月12日星期二上午8:30舉行投資者電話會議。 歡迎有興趣的各方收聽可以通過撥打(877)-869-3847來現場收聽會議的方式，或者致電(201)-689-8261給國際來電者。 會議結束後兩小時將提供重播，可以通過撥打(877)-660-6853來收聽，或者致電(201)-612-7415給國際來電者。 會議的直播和重播的密碼是13749091。 重播將持續到2024年12月3日晚上11:59(東部時間)。 感興趣的投資者和其他各方也可以通過訪問公司網站的投資者部分www.shimmick.com同時收聽投資者會議的網絡直播。 網絡直播將於會議結束後立即提供，並將僅提供有限時間。
6
擁有超過水和重要基礎設施解決方案的領先提供商Shimmick Corporation（"Shimmick"，"公司"）（納斯達克代碼：SHIM）遍及加州及全國各地。 Shimmick在各種複雜項目上有著悠久的歷史，從加州最大的廢水回收和淨化系統到標誌性的胡佛大壩項目。 據《工程新聞紀錄》報導，2024年Shimmick在全國範圍內被評為第八大供水建設商，第六大水壩和水庫建設商，第七大供水處理和淡化廠商。 Shimmick通過經驗豐富且專業的團隊以及不斷致力於實現客戶目標，始終保持項目卓越。 Shimmick公司官網https://www.shimmick.com線上重播將從會議結束後立即開始提供，並將僅提供有限時間。
關於Shimmick公司
Shimmick Corporation（"Shimmick"，"公司"）（納斯達克代碼：SHIM）是加州和全國範圍內領先的水和重要基礎設施解決方案提供商。 Shimmick在各種複雜項目上有著悠久的歷史，從加州最大的廢水回收和淨化系統到標誌性的胡佛大壩。 據《工程新聞紀錄》報導，2024年Shimmick在全國範圍內被評為第八大供水建設商，第六大水壩和水庫建設商，第七大供水處理和淡化廠商。 Shimmick通過經驗豐富且專業的團隊以及不斷致力於實現客戶目標，始終保持項目卓越。
前瞻性陳述
此發布包含根據1933年證券法第27A條（經修訂）和1934年證券交易法第21E條（經修訂）認定的前瞻性陳述（“Exchange Act”）。這些前瞻性陳述通常以“可能”、“應該”、“預期”、“計畫”、“期待”、“可能”、“打算”、“目標”、“項目”、“考慮”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛力”或“繼續”等詞語為特徵，或這些術語的否定形式或其他類似詞語。前瞻性陳述僅基於我們對未來事件的目前期望和預測，我們承諾不會更新任何前瞻性陳述以反映事件或情況，包括但不限於，該等陳述發布日期之後的意外事件，除非法律另有要求。本發布中的前瞻性陳述包括但不限於有關以下事項的表述：預期未來財務表現（包括相關假設），包括我們的營業收入、淨損失和EBITDA；我們的增長前景；我們關於盈利能力的期望；我們計劃通過增強當前企業資源計劃系統來在未來時期降低間接費用；我們朝向成為更節本營商的戰略轉型；我們計劃利用GGb和解所取得的收益；我們預期大致完成GGb項目的在地部分；我們繼續成功調整以成為一家公開公司後的狀況；我們對與新投資者的成功合作夥伴關係的期望；我們的資本計畫和相關期望，以及我們有關首席執行官過渡的陳述。這些陳述涉及風險和不確定性，實際結果可能與前瞻性陳述中表達或暗示的任何未來結果有重大差異。前瞻性陳述僅基於我們對未來事件的目前期望和預測，我們承諾不會更新任何前瞻性陳述以反映事件或情況，包括但不限於，該等陳述發布日期之後的意外事件，除非法律另有要求。
7
我們想警告讀者，儘管我們認為任何前瞻性聲明都是基於合理假設，但某些重要因素可能已經影響了我們實際的財務業績，並且可能在未來影響我們隨後期間的實際財務業績，並且可能導致我們實際的財務業績與我們所發表的任何前瞻性聲明不符，無論是由我們本人還是代表我們發表的，包括但不限於以下內容：我們在競標或協商合同時準確估算風險、需求或成本的能力；固定價格合同對我們的影響；合格投標人的合同；合格人員、合資夥伴和分包商的可用性；無法吸引和留住合格經理和熟練員工以及關鍵管理層損失的影響；租賃、購買和維護營運所需設備的成本上升或所擁有設備市場價值下跌的影響；分包商未能滿足對我們或其他方的義務或無法維持分包商關係；市場競爭；我們從弘毅馬分離後作為獨立公司的有限營業歷史；我們無法獲得擔保；我們與之前所有者AECOm的關係和交易，以及繼續向AECOm支付未來付款的要求；AECOm對我們或我們作為受益方的協議的合同義務出現違約；我們有限的客戶數量；依賴分包商和材料供應商；無法獲得足夠的骨料；無法完成合併或收購或整合所收購公司業務；調整我們的合同积压；我們的收入和成本核算涉及重大估計，我們使用的基於成本的收入確認輸入方法相對於預期總成本的估計也是如此；未能遵守任何當前負債下的契約以及我們可能承擔的未來負債；資金來源的適足性；對我們信息技術系統的網絡安全攻擊、中斷、失效或安保漏洞的影響；我們業務的季節性；疫情和健康緊急情況；商品產品價格波動和通脹和/或升高的利率期貨；環境法律下的負債，移民法遵循，以及其他監管事項，包括法規和法律的變化；氣候變化；美國經濟的惡化；不確定的政治條件（包括由於2024年大選的結果引起）和地緣政治風險，包括與俄羅斯和烏克蘭之間的戰爭以及加薩地帶和紅海地區的衝突有關的風險；我們及時向證券交易委員會提交報告的能力；以及我們向證券和交易委員會提交的報告中詳細描述的其他風險，包括截至2023年12月29日結束的年度報告10-k表中的“風險因素”部分以及我們未來與SEC提交的報告中不時描述的其他風險。
非GAAP定義 本新聞稿包括未經審計的非依據中美公會計準則（GAAP）財務指標，調整後的EBITDA、調整後的淨虧損、以及每股普通股調整後的稀釋虧損。有關這些非GAAP財務指標的定義及與最相近GAAP指標的調解，請參見本新聞稿附帶的「附錄說明」和隨後的表格。呈現非GAAP財務指標並非意在取代，亦不應孤立地考慮，根據GAAP報告的財務指標。
請參考表A中包括的標准營利公司歸屬淨虧損和調整後的淨虧損以及每股普通股調整後的稀釋虧損之間的調解，以及下表B中包括的標准營利公司歸屬淨虧損和調整後的EBITDA之間的調解。
8
我們不提供一些特定財務指標的基於美國GAAP基礎的前瞻性指引，因為我們無法在不合理努力的情況下預測包含在美國GAAP指標中的某些項目。這些項目可能包括法律費用和其他與傳統損失項目、收購相關成本、訴訟費用或和解、以及某些其他非尋常調整有關的成本。
投資人關係聯繫
1-949-704-2350
IR@shimmick.com
9
Shimmick 公司
合併資產負債表
（單位：千元，股份數據除外）
（未經審計）
|
|
9月27日, |
|
|
十二月二十九日， |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
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資產 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
||
流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
現金及現金等價物 |
|
$ |
25,962 |
|
|
$ |
62,939 |
|
限制性現金 |
|
|
611 |
|
|
|
971 |
|
應收帳款淨額 |
|
|
53,516 |
|
|
|
54,178 |
|
合同資產，流動 |
|
|
127,518 |
|
|
|
125,943 |
|
預付費用及其他流動資產 |
|
|
13,582 |
|
|
|
13,427 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
總流動資產 |
|
|
221,189 |
|
|
|
257,458 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
不動產、廠房及設備淨值 |
|
|
21,396 |
|
|
|
46,373 |
|
無形資產，扣除累計攤銷 |
|
|
7,312 |
|
|
|
9,244 |
|
合同資產，非流動 |
|
|
49,159 |
|
|
|
48,316 |
|
租賃使用權資產 |
|
|
25,996 |
|
|
|
23,855 |
|
對於未納入合併財報的合資企業的投資 |
|
|
19,936 |
|
|
|
21,283 |
|
递延税款贷项 |
|
|
- |
|
|
|
17,252 |
|
其他資產 |
|
|
1,749 |
|
|
|
2,871 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
總資產 |
|
$ |
346,737 |
|
|
$ |
426,652 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
|
$ |
69,441 |
|
|
$ |
81,589 |
|
流動負債-合約負債 |
|
|
97,627 |
|
|
|
115,785 |
|
應計薪金、工資和福利 |
|
|
29,400 |
|
|
|
26,911 |
|
應計費用 |
|
|
62,782 |
|
|
|
33,897 |
|
其他流動負債 |
|
|
18,926 |
|
|
|
13,071 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
流動負債總額 |
|
|
278,176 |
|
|
|
271,253 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
長期負債淨額 |
|
|
39,903 |
|
|
|
29,627 |
|
非流動負債：租賃負債 |
|
|
17,117 |
|
|
|
15,045 |
|
合同負債，非流動資產 |
|
|
- |
|
|
|
3,215 |
|
條件付款 |
|
|
4,718 |
|
|
|
15,488 |
|
递延所得税负债 |
|
|
- |
|
|
|
17,252 |
|
其他負債 |
|
|
5,850 |
|
|
|
4,282 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
负债合计 |
|
|
345,764 |
|
|
|
356,162 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
承諾和條件 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
普通股，面值$0.01，截至2024年9月27日和2023年12月29日，授權100,000,000股，分別於2024年9月27日和2023年12月29日發行和流通33,738,739股和25,493,877股。 |
|
|
338 |
|
|
|
255 |
|
資本公積金額外 |
|
|
40,543 |
|
|
|
24,445 |
|
Retained (deficit) earnings |
|
|
(39,749 |
) |
|
|
46,537 |
|
非控制股權 |
|
|
(159 |
) |
|
|
(747 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
股東權益總額 |
|
|
973 |
|
|
|
70,490 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債總額及股東權益 |
|
$ |
346,737 |
|
|
$ |
426,652 |
|
10
Shimmick 公司
綜合損益表
(以千為單位，除每股數據外)
(未經審核)
|
|
結束於三個月的時間段 |
|
|
截至九個月完結 |
|
||||||||||
|
|
9月27日 |
|
|
九月29日， |
|
|
9月27日 |
|
|
9月29日 |
|
||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
營業收入 |
|
$ |
166,035 |
|
|
$ |
175,448 |
|
|
$ |
376,684 |
|
|
$ |
494,744 |
|
營業成本 |
|
|
153,846 |
|
|
|
158,436 |
|
|
|
411,485 |
|
|
|
471,967 |
|
毛利率 |
|
|
12,189 |
|
|
|
17,012 |
|
|
|
(34,801 |
) |
|
|
22,777 |
|
銷售、總務及管理費用 |
|
|
12,985 |
|
|
|
14,022 |
|
|
|
47,878 |
|
|
|
47,841 |
|
ERP預實施資產減值及相關成本 |
|
|
15,708 |
|
|
|
— |
|
|
|
15,708 |
|
|
|
— |
|
營業費用總計 |
|
|
28,693 |
|
|
|
14,022 |
|
|
|
63,586 |
|
|
|
47,841 |
|
未納入合併的合資夥伴的淨收益（虧損） |
|
|
812 |
|
|
|
2,577 |
|
|
|
(779 |
) |
|
|
9,570 |
|
資產出售盈利 |
|
|
16,896 |
|
|
|
30,069 |
|
|
|
20,585 |
|
|
|
31,749 |
|
營業利益（損失） |
|
|
1,204 |
|
|
|
35,636 |
|
|
|
(78,581 |
) |
|
|
16,255 |
|
利息支出 |
|
|
1,977 |
|
|
|
412 |
|
|
|
4,370 |
|
|
|
1,020 |
|
其他費用，淨額 |
|
|
791 |
|
|
|
393 |
|
|
|
3,335 |
|
|
|
48 |
|
所得稅前淨（虧損）利益 |
|
|
(1,564 |
) |
|
|
34,831 |
|
|
|
(86,286 |
) |
|
|
15,187 |
|
所得稅費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
淨（虧損）利益 |
|
|
(1,564 |
) |
|
|
34,831 |
|
|
|
(86,286 |
) |
|
|
15,187 |
|
歸屬於非控制權益的淨利潤 |
|
|
— |
|
|
|
264 |
|
|
|
— |
|
|
|
257 |
|
歸屬Shimmick Corporation的淨（虧損）利益 |
|
$ |
(1,564 |
) |
|
$ |
34,567 |
|
|
$ |
(86,286 |
) |
|
$ |
14,930 |
|
每股普通股的歸屬Shimmick Corporation的淨（虧損）利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
$ |
(0.05 |
) |
|
$ |
1.58 |
|
|
$ |
(2.96 |
) |
|
$ |
0.68 |
|
稀釋 |
|
$ |
(0.05 |
) |
|
$ |
1.58 |
|
|
$ |
(2.96 |
) |
|
$ |
0.68 |
|
11
訓米克公司
綜合現金流量表
(以千為單位)
（未經審核）
|
|
截至九個月結束 |
|
|||||
|
|
9月27日， |
|
|
9月29日， |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
營運活動產生的現金流量 |
|
|
|
|
|
|
||
淨損益 |
|
$ |
(86,286 |
) |
|
$ |
15,187 |
|
調整以將淨損益調和為營運活動中所支付的淨現金： |
|
|
|
|
|
|
||
股份報酬 |
|
|
3,304 |
|
|
|
1,547 |
|
折舊與攤提 |
|
|
11,646 |
|
|
|
13,186 |
|
未納入合併的合資企業虧損（利潤）權益 |
|
|
779 |
|
|
|
(9,570 |
) |
未納入合併的合資企業投資收益 |
|
|
610 |
|
|
|
14,220 |
|
ERP預實施資產減值 |
|
|
10,428 |
|
|
|
- |
|
出售資產收益 |
|
|
(20,585 |
) |
|
|
(31,749 |
) |
其他 |
|
|
1,892 |
|
|
|
111 |
|
營運資產和負債的變化： |
|
|
|
|
|
|
||
應收帳款淨額 |
|
|
663 |
|
|
|
(12,012 |
) |
合同資產 |
|
|
(2,418 |
) |
|
|
(10,134 |
) |
應付賬款 |
|
|
(12,149 |
) |
|
|
24,221 |
|
合約負債 |
|
|
(18,157 |
) |
|
|
(41,797 |
) |
應計薪金、工資和福利 |
|
|
2,489 |
|
|
|
(2,073 |
) |
應計費用 |
|
|
34,165 |
|
|
|
(22,042 |
) |
其他資產和負債 |
|
|
7,436 |
|
|
|
(3,871 |
) |
經營活動所使用之淨現金流量 |
|
|
(66,183 |
) |
|
|
(64,776 |
) |
投资活动现金流量 |
|
|
|
|
|
|
||
固定資產購入 |
|
|
(9,963 |
) |
|
|
(6,140 |
) |
資產出售收益 |
|
|
31,608 |
|
|
|
34,983 |
|
未納入合併財務報表的合資企業股權投資 |
|
|
(3,460 |
) |
|
|
(19,670 |
) |
對未納入合併財務報表的合資企業的投資回報 |
|
|
204 |
|
|
|
3,980 |
|
投資活動產生的淨現金流量 |
|
|
18,389 |
|
|
|
13,153 |
|
融資活動產生的現金流量 |
|
|
|
|
|
|
||
信用設施的淨借款額 |
|
|
42,000 |
|
|
|
— |
|
循環信貸設施的淨(償還)借款額 |
|
|
(29,619 |
) |
|
|
33,722 |
|
其他，淨額 |
|
|
(1,924 |
) |
|
|
(1,028 |
) |
籌資活動提供的淨現金 |
|
|
10,457 |
|
|
|
32,694 |
|
813,840 |
|
|
(37,337 |
) |
|
|
(18,929 |
) |
本期期初現金、現金及受限制的現金餘額為 |
|
|
63,910 |
|
|
|
82,085 |
|
本期期末現金、現金及受限制的現金餘額為 |
|
$ |
26,573 |
|
|
$ |
63,156 |
|
調解現金、現金等價物和受限現金與 |
|
|
|
|
|
|
||
簡明合併資產負債表 |
|
|
|
|
|
|
||
現金及現金等價物 |
|
$ |
25,962 |
|
|
$ |
61,862 |
|
限制性現金 |
|
|
611 |
|
|
|
1,294 |
|
現金、現金等價物和限制性現金的總額 |
|
$ |
26,573 |
|
|
$ |
63,156 |
|
12
解釋性說明
非通用會計原則財務指標
調整淨利潤和每股調整稀釋普通股收益
調整後的淨收益代表調整為Shimmick Corporation淨（虧損）收益，以排除基於股票的補償、ERP實施前資產損失及相關成本、法律費用和遺留項目以及其他成本。我們還就我們已經發生的轉型成本做出了調整，包括咨詢費用，因為我們解決未了索賠，退出遺留項目，並將公司轉變為以水為重點的業務。
我們在本新聞稿中包含了調整後的淨收益，因為這是我們管理層和董事會用來了解和評估我們的核心營運表現和趨勢、準備和批准我們的年度預算以及制定短期和長期運營計劃的關鍵指標。特別是，我們相信，在計算調整後的淨收益時排除的收入和支出可以提供一個有用的衡量標準，用於比較我們核心業務的相對期間。因此，我們認為，調整後的淨收益為投資者和其他人提供了理解和評估我們營運結果的有用信息。
我們將調整後的淨收益用作分析工具具有局限性，您不應孤立地考慮它，也不應將其視為對根據GAAP報告的財務結果進行分析的替代方法。其中一些局限性如下：
由於這些和其他限制，您應該將調整後的淨收益與Shimmick Corporation淨（虧損）收益並置，後者是最具可比性的GAAP衡量標準。
13
A表
歸屬於凈損益之調解
Shimmick公司和調整後凈利潤
（未經審計）
|
結束於三個月的期間 |
|
|
九個月結束了 |
|
||||||||||
|
9月27日, |
|
|
九月29日， |
|
|
9月27日 |
|
|
9月29日, |
|
||||
(以千為單位) |
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
淨（虧損）收益，歸屬於Shimmick公司 |
$ |
(1,564 |
) |
|
$ |
34,567 |
|
|
$ |
(86,286 |
) |
|
$ |
14,930 |
|
轉型成本 (1) |
|
1,924 |
|
|
|
- |
|
|
|
4,532 |
|
|
|
- |
|
股票補償 |
|
1,337 |
|
|
|
496 |
|
|
|
3,304 |
|
|
|
1,547 |
|
ERP預實施資產減損和相關成本(2) |
|
15,708 |
|
|
|
- |
|
|
|
15,708 |
|
|
|
- |
|
與Legacy項目有關的法律費用和其他成本 (3) |
|
6,436 |
|
|
|
1,708 |
|
|
|
11,796 |
|
|
|
6,346 |
|
其他 (4) |
|
414 |
|
|
|
(109 |
) |
|
|
860 |
|
|
|
1,808 |
|
調整後的凈利潤 |
$ |
24,255 |
|
|
$ |
36,662 |
|
|
$ |
(50,086 |
) |
|
$ |
24,631 |
|
Shimmick Corporation可認歸屬於普通股的調整淨利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
$ |
0.72 |
|
|
$ |
1.67 |
|
|
$ |
(1.72 |
) |
|
$ |
1.12 |
|
稀釋 |
$ |
0.72 |
|
|
$ |
1.67 |
|
|
$ |
(1.72 |
) |
|
$ |
1.12 |
|
（1）包括我們已經發生的轉型相關成本，包括解決未解決的索賠，退出傳統項目，並將公司轉型為一家專注於水業務的公司。
（2）反映了一項戰略決定，即改進公司當前ERP系統，而不是實施一個新平台，由於過去的投資和剩餘的合同義務，導致2024財年第三季度約1600萬美元的一次性費用。
（3）包括與傳統項目相關索賠的法律費用和其他成本。
（4）包括與AECOm進行交易後剩餘的交易相關成本和條件性考量變動的公平價值變化。
調整後的EBITDA
調整後的EBITDA代表我們對Shimmick Corporation歸屬的淨（虧損）收入，在利息費用、所得稅費用和折舊及攤銷之前進行調整，以消除基於股票的補償、ERP預實施資產減損和相關成本、法律費用以及遺留項目和其他成本的其他成本。我們還對我們已承擔的轉型成本進行了調整，包括諮詢成本，因為我們解決未了訴訟請求，退出遺留項目並將公司轉型為以水為重點的業務。
我們在本新聞稿中包括了調整後的EBITDA，因為這是我們的管理層和董事會用來了解和評估我們的核心營運表現和趨勢、準備和批准我們的年度預算以及制定短期和長期運營計劃的關鍵指標。我們相信，在計算調整後的EBITDA時排除的收入和成本可以提供有用的措施，用於進行我們核心業務的期間比較。因此，我們認為調整後的EBITDA為投資者和其他人了解和評估我們營運績效提供了有用信息。
14
我們作為一種分析工具使用調整後的EBITDA具有局限性，您不應僅僅將其視為GAAP下報告的財務結果分析的替代品。一些限制包括：
由於這些和其他限制，您應該將調整後的EBITDA與Shimmick Corporation應佔淨（虧損）收入一起考慮，這是最直接可比的GAAP指標。
15
表B
Shimmick Corporation應佔淨（虧損）收入之間的調解
Shimmick Corporation和調整後的EBITDA之間的調解
（未經審核）
|
三個月結束 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
九月二十七日， |
|
|
九月二十九日， |
|
|
九月二十七日， |
|
|
九月二十九日， |
|
||||
(以千為單位) |
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
歸屬於Shimmick Corporation的淨損益 |
$ |
(1,564 |
) |
|
$ |
34,567 |
|
|
$ |
(86,286 |
) |
|
$ |
14,930 |
|
折舊和攤銷 |
|
3,447 |
|
|
|
4,637 |
|
|
|
11,646 |
|
|
|
13,186 |
|
利息費用 |
|
1,977 |
|
|
|
413 |
|
|
|
4,370 |
|
|
|
1,020 |
|
所得稅支出 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
轉型成本 (1) |
|
1,924 |
|
|
|
- |
|
|
|
4,532 |
|
|
|
- |
|
基於股票的報酬 |
|
1,337 |
|
|
|
496 |
|
|
|
3,304 |
|
|
|
1,547 |
|
ERP事前實施資產減損和相關成本(2) |
|
15,708 |
|
|
|
- |
|
|
|
15,708 |
|
|
|
- |
|
Legacy項目的法律費用和其他成本 (3) |
|
6,436 |
|
|
|
1,708 |
|
|
|
11,796 |
|
|
|
6,346 |
|
其他 (4) |
|
414 |
|
|
|
(109 |
) |
|
|
860 |
|
|
|
1,808 |
|
調整後的EBITDA |
$ |
29,679 |
|
|
$ |
41,712 |
|
|
$ |
(34,070 |
) |
|
$ |
38,837 |
|
(1) 包括我們已經支出的與轉型相關的成本，包括託管成本，隨著我們解決未了索賠，退出Legacy項目並將公司轉型為以水為中心的業務。
(2) 反映了一項戰略決定，將公司目前的ERP系統升級，而非實施一個新平台，由於之前的投資和尚待履約的義務，導致2024財年第三季度約1600萬美元的一次性費用。
(3) 包括與舊項目相關的索賠所產生的法律費用和其他成本。
(4) 包括與AECOm交易的影響後仍留存的交易相關成本和條件上的公允價值變化。
16