付録99.1
Shoals Technologies Group, Inc.は2024年第3四半期の財務結果を報告しました
–Voltage, LLCに対するITC訴訟で有利な初期判決を確保しました -
–102.2百万ドルの四半期売上高 -
–24.8%の粗利益率と37.9%の調整後粗利益率 -
–30万ドルの純損失 -
–2450万ドルの調整後EBITDA -
–売上高の年間見通しの中間地を引き上げました。－
PORTLAND、TN。– 2024年11月12日（GLOBE NEWSWIRE）– ショールステクノロジーグループ株式会社（以下、「ショールス」または「会社」）（Nasdaq: SHLS）は、エネルギー転換市場向けの電気バランスオブシステム（「EBOS」）ソリューションを提供する世界的なリーダーであるショールステクノロジーグループ社が、2024年9月30日に終了した第3四半期の業績を発表しました。
「第3四半期に経験した力強いエンゲージメントに満足しています。お客様は2024年の終わりと2025年に向けて慎重かつ建設的な姿勢を保ちつつあります。お客様基盤全体での見積もりの量が前年同期比で50%ほど増加し、新規顧客からの強い関心に刺激を受けています」と、ショールスのCEOであるブランドン・モス氏は述べています。
「不確定性と変動性が、依然として高い金利、長い接続待ち行列、労働力の入手可能性、サプライチェーンの混乱から生じており、今年中ずっと販売サイクルが長引いています。プロジェクトの受賞時期や建設のタイミングは予測が難しいものの、労働コストが上昇し品質が中心に置かれる中で、当社の競争力ある立場に対する自信がますます高まっています。最近のインベスターデイでお伝えしたように、現在のショールスで見られる変革は、今後数年間で市場をリードするのに非常に有利な状況を整えており、私たちは前途に非常に興奮しています」と、モス氏は付け加えました。
2024年第3四半期の財務結果
売上高は前年同期の1342百万ドルから1022百万ドルに24%減少しました。純売上高の年間減少は、当社が以前に言及したプロジェクトの遅延に主に起因しています。
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粗利益は前年同期の142百万ドルから254百万ドルに増加しました。この増加は、現在の期間でのワイヤー絶縁収縮戻し費用1330万ドルに対し、前年同期の5020万ドルに対するものでした。粗利益率は、前年同期の10.5%に対して24.8%でした。前年同期からの粗利益率の増加は、ワイヤー絶縁収縮戻し費用の減少に主に起因しており、一部を固定費に対するレバレッジの低下が相殺しました。
一般管理費は、前年同期の2200万ドルに比べて、1870万ドルでした。この減少は、主に株式ベースの報酬費用やインセンティブ報酬費用の低下が原因でした。
営業利益は450万ドルで、前年同期の営業損失1060万ドルと比較しています。
純損失は、前年同期の980万ドルに比べて30万ドルでした。
Shoals Technologies Group, Inc.に帰属する純損失は30万ドルでした 前年同期の980万ドルに比べて30万ドルでした。1株当たりの基本および希薄化後の純損失は0.00ドルで、前年同期の0.06ドルと比較しています。
四半期の調整後粗利益は3870万ドルで、調整後粗利益率は37.9%でした。
調整後EBITDAは、前年同期の4800万ドルに比べて、2350万ドル減少し2450万ドルでした。
調整後の純利益は、前年同期の3340万ドルに比べて、1950万ドル減少し1390万ドルでした。調整後の希薄化後1株当たり利益は0.08ドルで、前年同期の0.20ドルと比較しています。
* 当社の非GAAP対応策と最も密接に関連する米国公認会計原則（GAAP）に関する調整は、このリリース内に記載されています。
バックログおよび受注高
2024年9月30日時点の当社のバックログおよび受注高は、前年同期比で5.8％減の$59660万であり、2024年6月30日時点から7.1％の順次減少となりました。バックログおよび受注高の減少は、受注のタイミングによるものでした。国際市場は、バックログや受注の13％以上を占めています。
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バックログは、署名済みの発注令書または払い出し義務がある契約上の最低発注義務を示し、受注高は、契約に関する文書作成中の受注ですが、まだ契約が締結されていない受注です。
2024年第4四半期の展望
近時の太陽光エネルギー市場の不確実性が高まっており、発注パターンの変更をもたらしているため、第四半期の展望を提供しています。現在のビジネス状況、ビジネストレンド、およびその他の要因に基づいて、2024年12月31日終了の四半期に関して、当社の予想は以下の通りです：
•売上高は$97〜$107百万に範囲内である見込み
•調整後EBITDAは$23〜$28百万に範囲内である見込み
2024年の見通し全体
現在の業務状況、業界の動向およびその他の要因に基づき、2024年通期について、当社は次のような見通しを立てています:
•売上高は390〜400百万ドルの範囲内になる見込みです
•調整後EBITDA*は96〜101百万ドルの範囲内になる見込みです
•調整後当期純利益*は58〜62百万ドルの範囲内になる見込みです
•営業キャッシュフローは70〜80百万ドルの範囲内になる見込みです
•設備投資は8〜12百万ドルの範囲内になる見込みです
•利息費用は12〜16百万ドルの範囲内になる見込みです
調整後のEBITDAの見通しと調整後の当期純利益の見通しの調整を提供していないため、弊社は合理的な努力を払わずにそのような調整を提供できません。数量論的な調整を提供できない理由は、適用可能なGAAP措置および非GAAP調整の部品が認識される時期、その財務への影響および対応の難易度を予測することにあるためです。GAAP措置には、過去に調整後のEBITDAおよび調整後の当期純利益から除外してきたその他の項目に加えて、非現金型の株式ベースの報酬、無形資産の償却、およびその税務効果などの影響が含まれる可能性があります。今後のこれらの非GAAP措置の開示では、引き続きこれらの項目を除外する予定であり、将来発生する類似の項目も含めて除外する場合があります。
10x Genomicsは、2022年2月15日の市場終了後の1時30分に、第4四半期および2022年全体の財務結果、ビジネスの進展状況、見通しについてカンファレンスコールを開催します。カンファレンスコールのウェブキャストには、投資家はhttp://investors.10xGenomics.comにアクセスできます。ウェブキャストは45日間以上アーカイブされ、イベントの再生が可能です。
2024年11月12日午前8時（米東部時間）に、企業経営陣が会社の財務結果について議論するためにWebキャストおよび会議コールを開催します。
関心のある投資家や他の関係者は、https://investors.shoals.comの会社のWebサイトの投資家向け情報セクションにログインして、ライブ会議コールのWebキャストを聴取することができます。イベントの終了後すぐにリプレイが提供されます。
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Shoals Technologies Group, Inc.について
Shoals Technologies Group, Inc.は、エネルギー転換市場向けの電気ボランスオブシステム（EBOS）ソリューションの主要な提供業者です。1996年の設立以来、同社は革新的なテクノロジーとシステムソリューションを導入し、お客様に施工効率と安全性を大幅に向上させると同時に、システムのパフォーマンスと信頼性を向上させることを可能にしました。Shoals Technologies Group, Inc.は再生可能エネルギー業界の中で認められたリーダーであり、グローバルで62GW以上の太陽光システムに展開されています。詳細については、https://www.shoals.comをご覧ください。
Tel：（212）671-1021
Email: investors@shoals.com
Email: investors@shoals.com
将来を見通す記述
このレポートには、当社の経営陣の信念や前提、および当社の経営陣が現在利用可能な情報に基づいています。将来を見据えた声明には、運営業績の可能性や想定される情報が含まれており、2024年第4四半期および2024年12月31日終了の年間財務ガイダンス、ユーティリティスケールの太陽光エネルギー市場および当シェアに関する情報、プロジェクトの遅延、規制環境、競争力、価格競争力の影響、主要市場における顧客ミックス、パイプラインや受注、長期的な財務目標に関する期待や計画、ビジネス戦略、テクノロジーの進展、融資および投資計画、保証、訴訟および責任準備金、損失または利益額の見積り、訴訟戦略，現在の知的財産権およびワイヤー絶縁収縮訴訟からの期待される利益や結果、国際的な成長や当社工場の生産能力や容量を含む、成長機会などの潜在的な成長機会についての予測が含まれています。将来を見据えた声明には、歴史的事実でない声明が含まれ、このような表現やその否定形などにより識別されます。
将来を見据えた声明には、認識されているものと認識されていないリスク、不確実性、および他の要因が含まれており、これらの声明によって示唆される将来の結果、パフォーマンス、または業績が実際の結果、パフォーマンス、または業績と著しく異なる可能性があります。
当社の期待と異なる実際の結果をもたらす主要因の一部には、以下の要因が含まれます。太陽エネルギープロジェクトの需要が予測よりも増加しないか、遅れて増加する場合、業界のプロジェクトの遅延などの結果として、想定される成長水準に到達できず、事業に悪影響を及ぼす可能性があります。ワイヤー絶縁収縮問題に関連する潜在的な損失を正確に見積もれないか、あるいは
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to recover the costs and expenses incurred by us from the supplier, our profit margins, financial results, business and prospects could be materially adversely impacted; defects or performance problems in our products or their parts, including those related to the wire insulation shrinkback matter, could result in loss of customers, reputational damage and decreased revenue, and may have a material adverse effect on our business, financial condition and results of operations; current macroeconomic events, including high inflation, high interest rates, a potential recession, uncertainty surrounding the impact of the election cycle and geopolitical instability could impact our business and financial results; a further increase in interest rates or a reduction in the availability of tax incentives or project debt capital in the global financial markets could make it difficult for end customers to finance the cost of a solar energy system and could reduce the demand for our products; existing electric utility industry, renewable energy and solar energy policies and regulations, and any subsequent changes, may present technical, regulatory and economic barriers to the purchase and use of solar energy systems that may significantly reduce demand for our products or harm our ability to compete; changes in the U.S. trade environment, including the imposition of trade restrictions, import tariffs, anti-dumping and countervailing duties could adversely affect the amount or timing of our revenue, results of operations or cash flows; we may experience delays, disruptions, quality control or reputational problems in our manufacturing operations in part due to our vendor concentration; if we or our suppliers face disputes with labor unions, we may not be able to achieve our anticipated level of growth and our business could suffer; if we fail to retain our key personnel and attract additional qualified personnel, our business strategy and prospects could suffer; our products are primarily manufactured and shipped from our production facilities in Tennessee, and any damage or disruption at these facilities may harm our business; we may face difficulties with respect to the planned consolidation and relocation of our Tennessee-based manufacturing and distribution operations, and may not realize the benefits thereof; unsatisfactory safety performance may subject us to penalties, negatively impact customer relationships, result in higher operating costs, and negatively impact employee morale and turnover; the market for our products is competitive, and we may face increased competition as new and existing competitors introduce EBOS system solutions and components, which could negatively affect our results of operations and market share; our industry has historically been cyclical and experienced periodic downturns; the interruption of the flow of raw materials from international vendors has disrupted our supply chain, including as a result of the imposition of additional duties, tariffs and other charges on imports and exports; we are subject to risks associated with legal proceedings and claims, including the patent infringement complaints that we filed with the U.S. International Trade Commission (the “ITC”) and two District Courts, the securities and derivative litigation initiated in 2024, and other legal proceedings and claims, which may or may not arise in the normal course of our business; if we fail to, or incur significant costs in order to, obtain, maintain, protect, defend or enforce our intellectual property and other proprietary rights, including those that are subject to the patent infringement complaints we filed with the ITC and two District Courts, our business and results of operations could be materially harmed; a loss of one or more of our significant customers, their inability to perform under their contracts, or their default in payment could harm our business and negatively impact revenue, results of operations, and cash flow; we may not
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普通株式取得プログラムの承認を取得し、長期的な株主価値を向上させる可能性があるとは限りません。また、株式取得は当社の普通株式の価格の変動を引き起こす可能性があり、米国外での拡大は追加のビジネス、財務、規制、競争リスクに晒される可能性があります。
これらおよびその他の重要なリスク要因は、当社の最新の年次報告書（フォーム10-K）、その後の四半期報告書（フォーム10-Q）および証券取引委員会へ提出されたその他の文書により、より詳細に説明されており、実際の結果が予想と異なる原因となる可能性があります。これらの不確実性を踏まえ、将来を展望する声明に過度の依存を置くべきではありません。また、将来を展望する声明は、当報告書の日付を基準として、当社の経営陣の信念と仮定のみを表しています。実際の将来の業績は、期待と大きく異なる可能性があることを理解してこの報告書を読むべきです。
法律によって要求される以外は、これらの将来を見据えた声明を更新する義務がないものとし、これらの将来を見据えた声明で予測された実際の結果が大きく異なる理由を更新する義務もありません。たとえ将来新しい情報が入手可能になったとしても。
非米国会計基準財務指標
調整後粗利益、調整後粗利益率、調整後ebitda、調整後当期純利益、および調整後希薄化後eps
調整後粗利益を粗利益にワイヤーの絶縁収縮費用を加えたものと定義します。調整後粗利益率を調整後粗利益を売上高で割ったものと定義します。調整後ebitdaを当期純利益（損失）に（i）純利息を加え、（ii）税引前利益（費用）、（iii）減価償却費、（iv）無形資産の償却、（v）株式報酬、（vi）ワイヤー絶縁収縮費用、および（vii）ワイヤー絶縁収縮訴訟費用を加えます。調整後当期純利益をShoals Technologies Group, Inc.に帰属する当期純利益（損失）に（i）提出された最初の期間の最初に普通株式（Bクラス）が普通株式（Aクラス）に交換された際の純利益の影響、（ii）法人税計上額の調整、（iii）無形資産の償却、（iv）負債引当金の償却/除却、（v）株式報酬、（vi）ワイヤー絶縁収縮費用、および（vii）ワイヤー絶縁収縮訴訟費用を加え、適用される税金を差し引いたものと定義します。調整後希薄化後epsを調整後当期純利益を当該期間における希薄化加重平均普通株式の希薄株式数で割ったものと定義します。
調整粗利益、調整粗利益率、調整EBITDA、調整純利益、および調整希薄化後epsは、GAAPによって要求されるものでも、準拠して提示されているものでもありません。これらは、特定の効果を補助するための指標として意図されています。
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私たちは、調整粗利益、調整粗利益率、調整EBITDA、調整純利益、および調整希薄化後epsを提示しています。なぜなら、これらが投資家やアナリストが、報告期間を通じて一貫した基準でパフォーマンスを比較するのを支援し、また、我々の中核とは見なさない項目を除外することで、我々の中核運営パフォーマンスの指標ではないと考える項目を除外することで、パフォーマンスを比較するのを支援すると信じているからです。また、我々は、調整粗利益、調整粗利益率、調整EBITDA、調整純利益、および調整希薄化後epsを使用します：(i) 適用により管理者の業績評価を決定する際の要素として; (ii) 我々のビジネス戦略の効果を評価するため; そして(iii) 我々の与信契約は、特定の契約条件を満たすために調整EBITDA、調整純利益、および調整希薄化後epsに類似した指標を使用しています。
その他の制限の中には、調整粗利益、調整粗利益率、調整EBITDA、調整純利益、および調整希薄化後epsには、我々の現金支出や将来の設備投資や契約義務に対する要件が反映されていないこと、我々が当社の持続的な運用を示すものとは考えない事項から生じる特定のキャッシュチャージの影響が反映されていないこと、及び他社が業界で我々と異なるやり方で又はまったく計算しないことがあります。このことは、比較的な指標として有用性を制限する可能性があります。
これらの制限のため、調整粗利益、調整粗利益率、調整EBITDA、調整純利益、および調整希薄化後epsは、GAAPに準拠して計算されたパフォーマンス指標として単独で、または代替としては考慮すべきではありません。我々のビジネスを評価するため、単一の財務指標に依存せず、粗利益を調整粗利益と調整粗利益率に、純利益（損失）を調整EBITDAに、および純利益（損失）をShoals Technologies Group, Inc.に帰属されるものを調整した純利益や調整希薄化後epsに再検討すべきです。
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連結ベースの財務諸表 (未監査)
（千ドル、株式数および額面）
| 9月30日, 2024 | 12月31日、 2023 | ||||||||||
| 資産 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び現金同等物 | $ | 11,106 | $ | 22,707 | |||||||
| 売掛金（純額） | 95,301 | 107,118 | |||||||||
| 未請求の売掛金 | 13,792 | 40,136 | |||||||||
| 棚卸高、純額 | 65,854 | 52,804 | |||||||||
| その他の流動資産 | 4,716 | 4,421 | |||||||||
| 現在の総資産 | 190,769 | 227,186 | |||||||||
| 有形固定資産（預設値除く） | 28,055 | 24,836 | |||||||||
| のれん | 69,941 | 69,941 | |||||||||
| その他無形資産所有純額 | 42,979 | 48,668 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 460,011 | 468,195 | |||||||||
| その他の資産 | 9,546 | 5,167 | |||||||||
| 総資産 | $ | 801,301 | $ | 843,993 | |||||||
| 負債および株主資本 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払い予定の勘定 | $ | 23,743 | $ | 14,396 | |||||||
| 未払費用その他 | 12,865 | 22,907 | |||||||||
| 保証 pass-現在の部分 | 34,743 | 31,099 | |||||||||
| 遅延収益 | 20,562 | 22,228 | |||||||||
| 長期借入金—流動部分 | — | 2,000 | |||||||||
| 流動負債合計 | 91,913 | 92,630 | |||||||||
| 回転余裕資金枠 | 141,750 | 40,000 | |||||||||
| 長期借入金、流動部分を除く | — | 139,445 | |||||||||
| 保証負債のうち、現行部分を控除した額 | 20,000 | 23,815 | |||||||||
| その他の長期負債 | 2,442 | 3,107 | |||||||||
| 純負債合計 | 256,105 | 298,997 | |||||||||
| コミットメントとコンティンジェンシー | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
優先株式、0.00001ドルの希釈価値-5,000,000株が認可されており、2024年9月30日および2023年12月31日時点で発行および未発行 | — | — | |||||||||
クラスA普通株式、0.00001ドルの希釈価値-1,000,000,000株が認可されており、2024年9月30日および2023年12月31日時点で出ている株式数は170,604,802株と170,117,289株であり、166,696,415株と170,117,289株がそれぞれ発行され、未発行株数はそれぞれ166,696,415株と170,117,289株 | 2 | 2 | |||||||||
クラスB普通株式、0.00001ドルの希釈価値-195,000,000株が認可されており、2024年9月30日および2023年12月31日時点で発行および未発行 | — | — | |||||||||
| 追加出資資本 | 479,764 | 470,542 | |||||||||
| 自己株式購入時比3,908,387とゼロ株、2024年9月30日および2023年12月31日時点 | (25,331) | — | |||||||||
| 利益剰余金 | 90,761 | 74,452 | |||||||||
| 株主資本合計 | 545,196 | 544,996 | |||||||||
| ) | $ | 801,301 | $ | 843,993 | |||||||
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簡易連結損益計算書（未監査）
(千ドル、1株当たりの金額を除く)
| 9月30日終了の3ヶ月 | 9月30日終了の9ヶ月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 収益 | $ | 102,165 | $ | 134,209 | $ | 292,221 | $ | 358,503 | |||||||||||||||
| 収益原価 | 76,789 | 120,059 | 190,388 | 245,579 | |||||||||||||||||||
| 粗利益 | 25,376 | 14,150 | 101,833 | 112,924 | |||||||||||||||||||
| 営業費用 | |||||||||||||||||||||||
| 一般管理費 | 18,743 | 22,551 | 60,733 | 59,266 | |||||||||||||||||||
| 減価償却および償却 | 2,109 | 2,170 | 6,411 | 6,493 | |||||||||||||||||||
| 総営業費用 | 20,852 | 24,721 | 67,144 | 65,759 | |||||||||||||||||||
| 事業利益の収益（損失） | 4,524 | (10,571) | 34,689 | 47,165 | |||||||||||||||||||
| 金利費用、ネット | (3,088) | (5,899) | (10,513) | (18,400) | |||||||||||||||||||
| 所得税前当期純利益（損失） | 1,436 | (16,470) | 24,176 | 28,765 | |||||||||||||||||||
| 所得税の利益（費用） | (1,703) | 6,642 | (7,867) | (2,686) | |||||||||||||||||||
| 当期純利益（損失） | (267) | (9,828) | 16,309 | 26,079 | |||||||||||||||||||
| 非支配株主持分当たりの当期純利益 | — | — | — | 2,687 | |||||||||||||||||||
| Shoals Technologies Group, Inc.に帰属する当期純利益（損失） | $ | (267) | $ | (9,828) | $ | 16,309 | $ | 23,392 | |||||||||||||||
| 9月30日終了の3ヶ月 | 9月30日終了の9ヶ月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| クラスA普通株式の1株当たり利益（損失）: | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ (0.00) | $ | (0.06) | $ | 0.10 | $ | 0.14 | ||||||||||||||||
| 希薄化後 | $ (0.00) | $ | (0.06) | $ | 0.10 | $ | 0.14 | ||||||||||||||||
| 普通株式の加重平均発行株数： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 167,318 | 169,965 | 169,190 | 162,173 | |||||||||||||||||||
| 希薄化後 | 167,381 | 169,965 | 169,310 | 162,611 | |||||||||||||||||||
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連結キャッシュフロー計算書 (未監査)
(千単位)
| 9月30日終了の9ヶ月 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 営業活動からのキャッシュフロー | |||||||||||
| 当期純利益 | $ | 16,309 | $ | 26,079 | |||||||
| 当期純利益に調整するための項目: | |||||||||||
| 減価償却および償却 | 9,332 | 7,744 | |||||||||
| 前払い資金調達コストの償却/取り消し | 2,937 | 1,032 | |||||||||
| 株式ベースの報酬 | 10,392 | 17,060 | |||||||||
| 貸倒引当金 | — | 296 | |||||||||
| 陳腐化または滞留在庫の備務引当金 | 1,505 | 3,639 | |||||||||
| 保証経費の備務引当金 | 15,203 | 59,723 | |||||||||
| 繰延税金 | 8,184 | 2,456 | |||||||||
| 資産および負債の変動： | |||||||||||
| 売掛金 | 11,817 | (58,607) | |||||||||
| 未請求の売掛金 | 26,344 | (11,793) | |||||||||
| 在庫 | (14,555) | 8,254 | |||||||||
| その他の資産 | (2,668) | (1,192) | |||||||||
| 支払い予定の勘定 | 9,347 | 7,390 | |||||||||
| 未払費用その他 | (10,707) | 3,330 | |||||||||
| 保証債務 | (15,374) | (3,669) | |||||||||
| 遅延収益 | (1,666) | 3,766 | |||||||||
| 営業活動による純現金 | 66,400 | 65,508 | |||||||||
| 投資活動からの現金フロー | |||||||||||
| 固定資産の購入 | (6,862) | (7,642) | |||||||||
| その他 | — | (269) | |||||||||
| 投資活動における純現金使用量 | (6,862) | (7,911) | |||||||||
| 財務活動からの現金フロー | |||||||||||
| 非支配株主への配当 | — | (2,628) | |||||||||
| ネット決済された株式報酬に関連する従業員源泉徴収税 | (1,170) | (3,852) | |||||||||
| 定額ローン施設への支払い | (143,750) | (1,500) | |||||||||
| リボルビングクレジットラインからの収益 | 148,750 | 5,000 | |||||||||
| 回転型クレジット施設の返済 | (47,000) | (53,000) | |||||||||
| 遅延した融資費用 | (2,638) | — | |||||||||
| クラスA普通株式の自己株式取得 | (25,331) | — | |||||||||
| その他 | — | (1,159) | |||||||||
| 財務活動における純現金使用量 | (71,139) | (57,139) | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増加（減少）額 | (11,601) | 458 | |||||||||
| 現金及び現金同等物―期初 | 22,707 | 8,766 | |||||||||
| 現金及び現金同等物―期末 | $ | 11,106 | $ | 9,224 | |||||||
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調整後粗利益、調整後粗利益率、調整後EBITDA、調整後当期純利益および調整後希薄化後EPS（未監査）
粗利益を調整後粗利益と調整後粗利益率に照合（千円単位）:
| 9月30日終了の3ヶ月 | 9月30日終了の9ヶ月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 収益 | $ | 102,165 | $ | 134,209 | $ | 292,221 | $ | 358,503 | |||||||||||||||
| 収益原価 | 76,789 | 120,059 | 190,388 | 245,579 | |||||||||||||||||||
| 粗利益 | $ | 25,376 | $ | 14,150 | $ | 101,833 | $ | 112,924 | |||||||||||||||
| 粗利益率 | 24.8 | % | 10.5 | % | 34.8 | % | 31.5 | % | |||||||||||||||
ワイヤー絶縁縮小費用(a) | $ | 13,298 | $ | 50,211 | $ | 13,765 | $ | 61,705 | |||||||||||||||
| 調整後の粗利益 | $ | 38,674 | $ | 64,361 | $ | 115,598 | $ | 174,629 | |||||||||||||||
| 粗利益率の調整 | 37.9 | % | 48.0 | % | 39.6 | % | 48.7 | % | |||||||||||||||
当期純利益（損失）の調整EBITDAへの調整（千ドル単位）の調整
| 9月30日終了の3ヶ月 | 9月30日終了の9ヶ月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 当期純利益（損失） | $ | (267) | $ | (9,828) | $ | 16,309 | $ | 26,079 | |||||||||||||||
| 金利費用、ネット | 3,088 | 5,899 | 10,513 | 18,400 | |||||||||||||||||||
| 法人所得税費用（利益) | 1,703 | (6,642) | 7,867 | 2,686 | |||||||||||||||||||
| 減価償却費 | 1,254 | 674 | 3,643 | 1,723 | |||||||||||||||||||
| 無形資産の償却 | 1,897 | 1,978 | 5,689 | 6,021 | |||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 | 1,282 | 5,092 | 10,392 | 17,060 | |||||||||||||||||||
ワイヤー絶縁縮退費用(a) | 13,298 | 50,211 | 13,765 | 61,705 | |||||||||||||||||||
ワイヤー絶縁縮退訴訟費用(b) | 2,278 | 598 | 4,499 | 598 | |||||||||||||||||||
| 調整後EBITDA | $ | 24,533 | $ | 47,982 | $ | 72,677 | $ | 134,272 | |||||||||||||||
Shoals Technologies Group, Inc.の帰属される当期純利益（損失）と調整後当期純利益の調整（千ドル単位）に関する調整
| 9月30日終了の3ヶ月 | 9月30日終了の9ヶ月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| ショールズ・テクノロジー・グループ株式会社に帰属する当期純利益（損失） | $ | (267) | $ | (9,828) | $ | 16,309 | $ | 23,392 | |||||||||||||||
クラスB普通株式からクラスA普通株式への前提取引きの当期純利益への影響 (c) | — | — | — | 2,687 | |||||||||||||||||||
所得税引当額の調整 (d) | — | — | — | (653) | |||||||||||||||||||
| 税効果を考慮した当期純利益（損失） | (267) | (9,828) | 16,309 | — | 25,426 | ||||||||||||||||||
| 無形資産の償却 | 1,897 | 1,978 | 5,689 | 6,021 | |||||||||||||||||||
| 償却/廃止された未払金費用 | 156 | 341 | 2,937 | 1,032 | |||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 | 1,282 | 5,092 | 10,392 | 17,060 | |||||||||||||||||||
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粗利益調整後、粗利益調整後利益率、調整後EBITDA、調整後当期純利益および調整後希薄化後eps（未監査）
| 9月30日終了の3ヶ月 | 9月30日終了の9ヶ月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
ワイヤー絶縁収縮費用(a) | 13,298 | 50,211 | 13,765 | 61,705 | |||||||||||||||||||
ワイヤー絶縁収縮訴訟費用(b) | 2,278 | 598 | 4,499 | 598 | |||||||||||||||||||
調整の税務影響 (e) | (4,709) | (15,039) | (9,209) | (21,969) | |||||||||||||||||||
| 調整後当期純利益 | $ | 13,935 | $ | 33,353 | $ | 44,382 | $ | 89,873 | |||||||||||||||
(a) 2024年9月30日終了の三か月および九か月は、(i) ワイヤー絶縁収縮保証費用が1330万ドルであり、一部のワイヤーハーネスのワイヤー絶縁収縮の許容レベルを超えるものの識別、修理、交換に関連しています、(ii) それぞれ、0ドルと50万ドルが、ワイヤー絶縁収縮に関連してワイヤーの在庫を減損させます。2024年9月30日終了の三か月および九か月は、(i) ワイヤー絶縁収縮保証費用が5020万ドルおよび5910万ドル、それぞれ、一部のワイヤーハーネスのワイヤー絶縁収縮の許容レベルを超えるものの識別、修理、交換に関連しています、また、(ii) それぞれ0ドルと260万ドルが、ワイヤーの在庫を減損するための一部のワイヤーハーネスの識別、修理および交換に関連しています、経費として考慮します、そして、これらの特定の責任イベントに関連する経費を、われわれのギャップレスの指標から除外しません。今後、任意の責任の解放の利益も、ギャップレスの指標から除外することを検討しています。これらの一時的な責任のイベントに関連する経費を除外することで、投資家に当社の事業の運営パフォーマンスのよりよくビューを提供し、時期を通じて比較可能にします。詳細については、私たちのフォーム10-Qの要約された連結財務諸表の8番目にある「保証義務」を参照してください。
(b) 2024年9月30日終了の3か月および9か月は、それぞれ、会社が欠陥のあるワイヤーのサプライヤーに対して提起した訴訟にかかった経費がそれぞれ230万ドルと450万ドルを表しています。一方、2023年9月30日終了の3か月および9か月は、会社が欠陥のあるワイヤーのサプライヤーに対して提起した訴訟にかかった経費が60万ドルであります。この訴訟を、費用の見込まれる規模、会社の申し立ての性質、求められる損害額、および訴訟の基礎となる問題が会社の財務結果に与える影響からは、通常の法的事案とは異なるものと見なしています。今後も、訴訟に関連する回収制度の利益も、ギャップレスの指標から除外する意向です。これらの一時的な訴訟イベントに起因する支出を除外することで、投資家に当社の事業の運営パフォーマンスのよりよいビューを提供し、時期を通じて比較可能にします。詳細については、私たちのフォーム10-Qの要約された連結財務諸表の13番目にある「契約および争議」を参照してください。
(c) 当社の創業者および経営陣が以前保有していた当社の株式との対応する株式の前提交換により、Aクラス普通株式への当期純利益を反映しています。
(d) Shoals Technologies Group, Inc.は、米国連邦所得税、州および地方税に従う義務があります。 税引前利益調整は、以下の有効税率を反映しており、2023年3月10日以前の期間については、Shoals Technologies Group, Inc.がShoals Parent LLCのユニットの100％を所有していると仮定しています。
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Email: investors@shoals.com
調整後粗利益、調整後粗利益率、調整後EBITDA、調整後当期純利益および調整後希薄化後eps（未監査）
| 9月30日終了の3ヶ月 | 9月30日終了の9ヶ月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 法定の米国連邦所得税率 | 21.0 | % | 21.0 | % | 21.0 | % | 21.0 | % | |||||||||||||||
| 永久の調整 | 1.0 | % | 1.8 | % | 0.9 | % | 1.4 | % | |||||||||||||||
| 州および地方税（連邦の利益の差し引き後） | 2.9 | % | 3.3 | % | 2.8 | % | 3.2 | % | |||||||||||||||
| 調整後当期純利益の有効所得税率 | 24.9 | % | 26.1 | % | 24.7 | % | 25.6 | % | |||||||||||||||
(e) 調整後当期純利益のすべての差戻しの推定税効果を示し、ブックと税金の永続的な相違を除くもの
希薄化後加重平均発行株式数と調整後希薄化後加重平均発行株式数の調整（千単位、1株当たり金額を除く）の調整
| 9月30日終了の3ヶ月 | 9月30日終了の9ヶ月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| クラスA普通株式の希薄化調整後持株数（クラスB普通株式は除く） | 167,381 | 170,365 | 169,310 | 162,611 | |||||||||||||||||||
| Bクラス普通株式をAクラス普通株式に交換することを前提としています | — | — | — | 7,619 | |||||||||||||||||||
| 調整後の希薄化後平均発行株式数 | 167,381 | 170,365 | 169,310 | 170,230 | |||||||||||||||||||
| 調整後当期純利益 | $ | 13,935 | $ | 33,353 | $ | 44,382 | $ | 89,873 | |||||||||||||||
| 調整後の希薄化後EPS | $ | 0.08 | $ | 0.20 | $ | 0.26 | $ | 0.53 | |||||||||||||||
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