展览99.1
Toro公司报告2024年9月30日三个月的净利润为100万美元，以及2024年9月30日九个月的净利润为2420万美元。
塞浦路斯利马索尔，2024年11月12日, 2024年- Toro Corp. (纳斯达克: TORO), (“Toro”或“公司”), 一家国际能源运输服务公司，今日宣布截至2024年9月30日三个月和九个月的业绩。
2024年9月30日结束的第三季度亮点：
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继续经营的总船舶收入：530万美元，而2023年9月30日结束的三个月为650万美元，或下降了18.5%。
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持续经营净利润：100万美元，相比2023年9月30日结束的三个月的20万美元，增长了400.0%；
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| ◾ |
净利润：100万美元，相比2023年9月30日结束的三个月的3510万美元，减少了97.2%；
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| ◾ |
每股普通股基本持续经营亏损：每股（0.01）美元，相比2023年9月30日结束的三个月每股（0.05）美元；
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| ◾ |
EBITDA(1) 来自持续经营的：亏损100万美元，相比2023年9月30日结束的三个月的50万美元；
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| ◾ |
截至2024年9月30日，现金和受限制现金分别为19210万美元，相比之下，截至2023年12月31日为15560万美元。
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2024年9月30日止九个月要点：
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船舶总收入 来自持续业务：1720万美元，相比之下，截至2023年9月30日止九个月为1500万美元，增长14.7%；
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持续业务净利润：450万美元，相比之下，截至2023年9月30日止九个月为190万美元，增长136.8%；
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Net income: $2420万, as compared to $11240万 for the nine months ended September 30, 2023, or a 78.5% decrease;
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Loss per common share, basic from continuing operations: $(0.03) per share, as compared to $(0.04) per share for the nine months ended September 30, 2023;
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| ◾ |
EBITDA(1) from continuing operations: $170万, as compared to $300万 for the nine months ended September 30, 2023;
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1
| ◾ |
于2024年1月24日交付 M/t Wonder Sirius 于2024年1月8日达成协议，以3380万美元将该船舶卖出，实现资本收益1960万美元；并
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R根据公司股份回购计划，于2023年11月6日获批并于2024年3月31日到期，在总价370万美元的价格下，回购了644,556股普通股。
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(1)
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EBITDA不是美国通用会计准则（“U.S. GAAP”）下认可的指标。请参阅附录b，了解此指标与根据美国通用会计准则计算和报告的最直接可比的财务指标——净利润的定义和调解。
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管理层评论：
公司首席执行官Petros Panagiotidis先生评论：
“2024年第三季度，液化石油气运输船市场仍然强劲，我们享受了积极的现金流。”
我们保持着强劲的资产负债表，拥有显著的现金储备，没有未偿债务，随着我们继续前进，我们将继续寻求机会，推动我们的增长，并加强我们在市场中的地位。
收益评述：
持续经营中的总船舶收入减少至2024年9月30日结束的三个月中的530万美元，而在2023年同期为650万美元。这120万美元的减少主要与我们的舰队可用天数减少有关，2024年9月30日结束的三个月中，我们的舰队可用天数从2023年同期的500天减少到446天，这主要是由于我们舰队构成的变化。在2024年9月30日结束的三个月中，我们的舰队平均每天的TCE费率达到11,426美元，而在2023年同期为10,081美元。这增加主要是因为我们的液化石油气舰队在2024年9月30日结束的三个月中以每日TCE费率10,091美元的价格在包租，在2023年同期，我们的液化石油气船以每日TCE费率4,253美元参加航次租赁。每日TCE费率不是美国通用会计准则认可的衡量标准。请参考附录b，了解这一衡量标准与按照美国通用会计准则计算并提供的最直接可比财务指标——总船舶收入之间的定义和调和情况。 主要与 我们舰队的可用天数由2023年同期的500天减少到2024年9月30日结束的三个月中的446天，主要是由于我们舰队构成的变化。在2024年9月30日结束的三个月中，我们的舰队平均每天的TCE费率为11,426美元，而在2023年同期为10,081美元。这增加主要是因为我们的液化石油气舰队在2024年9月30日结束的三个月中以每日TCE费率10,091美元的价格在包租，在2023年同期，我们的液化石油气船以每日TCE费率4,253美元参加航次租赁。
持续经营中航行费用减少至20万美元 在2024年9月30日结束的三个月内，与2023年同期的150万美元相比，2024年9月30日结束的三个月减少了130万美元。这主要是由于2024年9月30日结束的三个月的燃料消耗成本减少了100万美元，相比于2023年同期。
2024年9月30日结束的三个月，继续营运的船舶运营费用下降了80万美元，从2023年同期的310万美元下降至230万美元，主要反映了减少 （i）我们舰队中各船舶的日常船舶运营费用从2024年9月30日结束的三个月的4964美元下降到2023年同期的6133美元，主要是由于我们舰队组合的变化，增加了低于Handysize油轮船舶日常船舶运营费用的LPG船舶，因为它们的规模较小，（ii）我们舰队的拥有日数从2024年9月30日结束的三个月的460天下降到2023年同期的500天，这是由于营运船舶数量平均减少到2024年9月30日结束的三个月的5.0艘船舶，而2023年同期为5.4艘船舶。
2
来自持续经营的船队的折旧费用在2024年9月30日结束的三个月为110万美元，在2023年同期也为相同金额。来自持续运营的船队的船坞和特别检查摊销费用在2024年9月30日结束的三个月为20万美元，而在2023年9月30日结束的三个月为10万美元。这增加的船坞摊销费用 与 M/t Wonder Mimosa有关，该船在2024年第二、第三季度分别开始和完成了计划的船坞和特别检查。
2024年9月30日结束的三个月中持续运营的一般和管理性费用达到了310万美元，而在2023年同期，一般和管理性费用总额为120万美元。这增加主要与根据我们的股权激励计划授予的未归属股份而产生的股票补偿费用有关，2024年9月30日结束的三个月达到了170万美元，相比于2023年同期的0.04百万美元。
在截至2024年9月30日的三个月内，来自持续经营的管理费减少到50万美元，而在2023年同期为60万美元，这是由于我们舰队的持有天数减少，部分抵消了从2023年7月1日和2024年7月1日分别生效的管理费增加，根据公司、公司船东子公司和Castor Ships S.A.之间修订后的总管理协议的条款，该协议自2022年7月1日起生效。
利息和财务费用，净额，从持续经营中金额为（2.3）百万美元，截至2024年9月30日的三个月，而在2023年同期，利息和财务费用，净额为（0.9）百万美元。这种变化主要是由于相比于2023年同期，现金余额较高，以及2024年9月30日的三个月我们从时间和现金存款中获得的利息收入大幅增加所致，这是由于利率上升。
最近 财务 发展评论:
股本更新
2024年10月15日，公司向Castor Maritime Inc.（“Castor”）支付了30万美元的股息，支付对象为其1.00% A系列固定利率永续可转换优先股（“A系列优先股”），支付期间为2024年7月15日至2024年10月14日。
截至11月11日, 2024年，我们已发行并流通普通股19,093,853股。
流动性/融资/现金流更新
我们的综合现金状况（包括已停止运作的受限现金）从2023年12月31日的15560万美元增加了3650万美元，截至2024年9月30日为19210万美元。在截至2024年9月30日的九个月内，我们的现金状况主要由以下因素导致增加：(i) 继续运营带来的净经营现金流1350万美元，(ii) 继续运营中使用的净投资现金流290万美元，主要反映购买总额为310万美元的股票，(iii) 来自继续运营中使用的净融资现金流480万美元，其中包括370万美元用于回购普通股和110万美元用于支付2023年10月15日至2024年7月14日期间向Castor分红的A系列优先股股息，和(iv) 来自已停止运营业务的净现金提供3070万美元。 部分抵消的是来自股票出售收入20万美元的净出售股票现金流（iii）的480万美元，来自持续运营的净融资现金流包括370万美元的普通股回购支付和110万美元用于2023年10月15日至2024年7月14日向Castor支付A系列优先股股息，以及（iv）来自已停止运营业务的3070万美元现金。
船队就业状况（截至2024年11月11日）： 截至2024年9月30日的三个月内，我们平均运营5.0艘船舶，每日TCE费率为11426美元，而2023年同期平均运营5.4艘船舶，每日TCE费率为10081美元。(1) 截至2024年9月30日的三个月内，我们平均运营5.0艘船舶，每日TCE费率为11426美元，而2023年同期平均运营5.4艘船舶，每日TCE费率为10081美元。(1) 截至2024年9月30日的三个月内，我们平均运营5.0艘船舶，每日TCE费率为11426美元，而2023年同期平均运营5.4艘船舶，每日TCE费率为10081美元。 2024年11月11日的就业概况如下所示。
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(1)
|
每日TCE费率不是美国通用会计准则中承认的指标。请参阅附录B，了解该指标的定义和与最直接可比的财务指标——按照美国通用会计准则计算和呈现的总船舶营收之间的调和关系。
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3
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中型油轮
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||||||||
|
船名
|
类型
|
载重吨
|
年份
船厂
|
所在国家
施工
|
交易类型
就业状况
|
Gross
联盟辛迪和比尔·西蒙科技学院高中
比率
|
预计重新投递
日期
|
|
|
Earliest
|
最新消息
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|||||||
|
Wonder Mimosa
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Handysize油轮部分
|
36,718
|
2006
|
韩国
|
Tanker Pool(1)
|
不适用
|
N/A
|
N/A
|
|
LPG Carriers
|
||||||||
|
Type
|
DWT
|
Year
Built
|
Country of
施工
|
类型
就业
|
总
租约
费率
|
预计退还日期
日期
|
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|
最早
|
最新
|
|||||||
|
梦想Terrax
|
液化石油气船5,000立方米
|
4,743
|
2020
|
日本
|
租船期间(2)
|
每月33.8万美元
|
八月25日
|
8月26日
|
|
梦幻Arrax
|
液化石油气船 5,000 立方米
|
4,753
|
2015
|
日本
|
租船期(3)
|
$323,000 每月
|
5月25日
|
5月26日
|
|
梦幻Syrax
|
液化石油气船5,000立方米
|
5,158
|
2015
|
日本
|
租船期(4)
|
每月32.3万美元
|
12月25日
|
1月27日
|
|
梦幻Vermax
|
5000立方米液化石油气船
|
5,155
|
2015
|
日本
|
租船期(5)
|
每月318,000美元
|
3月25日
|
3月26日
|
| (1) |
该船目前参与一个非关联的油轮池，专门从事Handysize型油轮的雇佣。
|
| (2) |
该船已按照为期12个月每月338,000美元的租船期合同确定。之后还有12个月由承租人选择的期限。可选期间的价格将按照2.5%至9%之间的比率上调，需由双方达成一致意见。
|
| (3) |
该船舶已经签订了为期十二个月的时间租船合同，每月租金为$323,000，之后还可以选择再续十二个月，每月租金为$335,000。
|
| (4) |
| (5) |
该船舶已经签订了为期十二个月的时间租船合同，每月租金为$318,000，之后还可以选择再续十二个月，租金将按照我方和承租人共同同意的比例确定。
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财务业绩（持续经营方面）概览：
以下是我们Handysize型油轮和液化石油气船业务2024年和2023年9月30日结束的三个月和九个月的部分财务和运营数据：
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三个月结束
|
九个月结束
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|
（以美元为单位）
|
截至九个月结束于
30, 2024
（未经审计）
|
九月
30, 2023
(未经审计)
|
九月
30, 2024
(未经审计)
|
九月
30, 2023
(未经审计)
|
||||||||||||
|
船舶总收入
|
$
|
5,318,237
|
$
|
6,502,491
|
$
|
17,165,481
|
$
|
15,007,524
|
||||||||
|
营业（亏损）/收入
|
$
|
(2,049,487)
|
|
$
|
(1,050,119)
|
|
$
|
(3,823,674)
|
|
$
|
444,119
|
|||||
|
净利润和综合收益
|
$
|
974,043
|
$
|
216,416
|
$
|
4,514,076
|
$
|
1,883,930
|
||||||||
|
EBITDA(1)
|
$
|
(119,508)
|
|
$
|
542,961
|
$
|
1,676,415
|
$
|
3,008,768
|
|||||||
|
每股普通股损失，基本和摊薄
|
$
|
(0.01)
|
|
$
|
(0.05)
|
|
$
|
(0.03)
|
|
$
|
(0.04)
|
|
||||
| (1) |
EBITDA不是根据美国通用会计准则承认的衡量标准。请参阅本公告附录b，了解该衡量标准与净利润的定义和协调，净利润是按照美国通用会计准则计算和呈现的最直接可比的财务衡量标准。
|
4
合并舰队精选财务和运营数据（持续运营）：
以下列出了我们的选定财务和运营数据 手型油轮和液化石油气船船队板块 分别为2024年和2023年9月30日结束的三个月和九个月，在我们看来，这些数据有助于分析我们的运营结果的趋势。
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三个月结束于
2023年9月30日,
|
九个月结束于
2023年9月30日
|
|||||||||||||||
|
(除运营数据外，一切金额均以美元表示)
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
||||||||||||
|
拥有天数(1)(7)
|
460
|
500
|
1,370
|
915
|
||||||||||||
|
可用天数(2)(7)
|
446
|
500
|
1,330
|
872
|
||||||||||||
|
运营天数(3)(7)
|
446
|
453
|
1,330
|
825
|
||||||||||||
|
每日TCE率(4)
|
$
|
11,426
|
$
|
10,081
|
$
|
11,930
|
$
|
15,066
|
||||||||
|
船队利用率(5)
|
100%
|
|
91%
|
|
100%
|
|
95%
|
|
||||||||
|
每日船舶运营费用(6)
|
$
|
4,964
|
$
|
6,133
|
$
|
4,993
|
$
|
6,824
|
||||||||
| (1) |
拥有天数是在我们拥有船舶期间内的日历天总数
|
| (2) |
可用天数是一段期间内的所有权日减去因计划维修、干船或特殊或中期检查而造成的船只闲置天数总数
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| (3) |
营业天数是一段期间内的可用天数减去未经调度的船只闲置和闲置天数后的天数
|
| (4) |
每日TCE利率不是美国通用会计准则下的一种认可指标。请参考附录b，了解此指标与根据美国通用会计准则计算和制表的直接可比财务指标——总船舶收入的定义和调和情况。
|
| (5) |
舰队利用率是通过将一个时期内的营业日数除以该时期的可用日数计算得出的。
|
| (6) |
每日船舶营运费用是通过将相关时期的船舶营运费用除以该时期的拥有日数计算得出的。
|
| (7) |
我们对拥有日数、可用日数、营业日数、舰队利用率的定义可能与其他公司报告的不可比。
|
5
附录A
TORO corp
未经审计的中期简明合并综合收益表
(除每股数据外，以美元表示)
|
(除每股数据外，以美元表示)
|
截至三个月之后
截至9月30日
|
截至九个月之后
截至9月30日
|
||||||||||||||
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
|||||||||||||
|
营业收入
|
||||||||||||||||
|
时间租金收入
|
3,877,383
|
605,850
|
10,394,268
|
605,850
|
||||||||||||
|
航次租船收入
|
(350
|
)
|
2,153,419
|
1,310,312
|
2,541,506
|
|||||||||||
|
池塘收入
|
1,441,204
|
3,743,222
|
5,460,901
|
11,860,168
|
||||||||||||
|
船舶总收入
|
$
|
5,318,237
|
$
|
6,502,491
|
$
|
17,165,481
|
$
|
15,007,524
|
||||||||
|
费用
|
||||||||||||||||
|
航次费用（包括向关联方支付的佣金）
|
(222,346
|
)
|
(1,462,097
|
)
|
(1,299,007
|
)
|
(1,869,622
|
)
|
||||||||
|
船舶营运费用
|
(2,283,348
|
)
|
(3,066,655
|
)
|
(6,839,757
|
)
|
(6,243,724
|
)
|
||||||||
|
总务和行政费用（包括关联方费用）
|
(3,096,911
|
)
|
(1,235,585
|
)
|
(7,795,087
|
)
|
(3,070,945
|
)
|
||||||||
|
管理费用-关联方
|
(492,660
|
)
|
(573,528
|
)
|
(1,438,150
|
)
|
(1,183,878
|
)
|
||||||||
|
折旧和摊销
|
(1,272,459
|
)
|
(1,214,745
|
)
|
(3,591,785
|
)
|
(2,195,236
|
)
|
||||||||
|
应收账款减值准备
|
—
|
—
|
(25,369
|
)
|
—
|
|||||||||||
|
营业(亏损)/收入
|
$
|
(2,049,487
|
)
|
$
|
(1,050,119
|
)
|
$
|
(3,823,674
|
)
|
$
|
444,119
|
|||||
|
利息和财务费用，净额(1)
|
2,343,513
|
903,634
|
6,429,446
|
1,109,074
|
||||||||||||
|
其他收入/费用，净额(2)
|
18,631
|
(3,609
|
)
|
5,526
|
(12,531
|
)
|
||||||||||
|
相关方股权证券的股利收入
|
638,889
|
381,944
|
1,902,778
|
381,944
|
||||||||||||
|
所得税
|
22,497
|
(15,434
|
)
|
—
|
(38,676
|
)
|
||||||||||
|
净利润和综合收益 扣除税后持续经营净利润
|
$
|
974,043
|
$
|
216,416
|
$
|
4,514,076
|
$
|
1,883,930
|
||||||||
|
净收入和综合收入，减去税后的终止业务收入
|
$
|
1,306
|
$
|
34,852,942
|
$
|
19,715,401
|
$
|
110,526,415
|
||||||||
|
净收入和综合收入
|
$
|
975,349
|
$
|
35,069,358
|
$
|
24,229,477
|
$
|
112,410,345
|
||||||||
|
A系列优先股息
|
(357,778
|
)
|
(357,778
|
)
|
(1,065,556
|
)
|
(808,889
|
)
|
||||||||
|
A系列优先股股息
|
(773,739
|
)
|
(745,637
|
)
|
(2,283,440
|
)
|
(1,676,671
|
)
|
||||||||
|
归属普通股股东的净收入/损失
|
$
|
(156,168
|
)
|
$
|
33,965,943
|
$
|
20,880,481
|
$
|
109,924,785
|
|||||||
|
每普通股基本和摊薄净损失
|
$
|
(0.01
|
)
|
$
|
(0.05
|
)
|
$
|
(0.03
|
)
|
$
|
(0.04
|
)
|
||||
|
每股普通股收益，基本和稀释，停止运营
|
$
|
0.0001
|
$
|
1.94
|
$
|
1.14
|
$
|
6.82
|
||||||||
|
每股普通股收益，基本和稀释，总计
|
$
|
(0.009
|
)
|
$
|
1.89
|
$
|
1.11
|
$
|
6.78
|
|||||||
|
普通股基本和稀释平均权重的数量
|
17,112,114
|
17,961,009
|
17,314,461
|
16,203,797
|
||||||||||||
| (1) |
包括利息和财务成本以及利息收入（如果有）。
|
| (2) |
包括外汇增益/损失、股权证券增益/损失和其他收入的聚合金额，每个期间适用。
|
6
TORO corp
未经审计的简明汇总 资产负债表
(以美元表示—除股本数据外)
|
|
2023年9月30日,
2024
|
12月31日，
2023
|
||||||
|
资产
|
||||||||
|
流动资产：
|
||||||||
|
现金及现金等价物
|
$
|
192,116,731
|
$
|
151,758,218
|
||||
|
应收关联方
|
773,088
|
1,018,883
|
||||||
|
其他流动资产
|
1,397,337
|
2,688,719
|
||||||
|
已停止运营部门的流动资产
|
952,316
|
9,669,748
|
||||||
|
总流动资产
|
195,239,472
|
165,135,568
|
||||||
|
非流动资产:
|
||||||||
|
船舶净值
|
73,847,099
|
77,025,694
|
||||||
|
应收关联方
|
1,590,501
|
1,590,501
|
||||||
|
关联方投资
|
50,569,444
|
50,541,667
|
||||||
|
其他非流动资产
|
4,198,465
|
536,469
|
||||||
|
已终止经营的非流动资产
|
—
|
13,274,231
|
||||||
|
总非流动资产
|
130,205,509
|
142,968,562
|
||||||
|
总资产
|
325,444,981
|
308,104,130
|
||||||
|
负债、准直接权益和股东权益
|
||||||||
|
流动负债：
|
||||||||
|
应付关联方
|
330,555
|
315,000
|
||||||
|
其他流动负债
|
3,184,692
|
2,518,440
|
||||||
|
已停止运营的流动负债
|
1,786,819
|
5,025,584
|
||||||
|
流动负债合计
|
5,302,066
|
7,859,024
|
||||||
|
非流动负债：
|
||||||||
|
已经停止经营部分的非流动负债
|
—
|
3,902,497
|
||||||
|
所有非流动负债
|
—
|
3,902,497
|
||||||
|
总负债
|
5,302,066
|
11,761,521
|
||||||
|
中间资本:
|
||||||||
|
截至2024年9月30日和2023年12月31日，1.00% A系列固定利率累积永续可转换优先股已发行并流通股数为140,000股，分别以14亿美元为基数
|
121,884,850
|
119,601,410
|
||||||
|
总准贷本金
|
121,884,850
|
119,601,410
|
||||||
|
股东权益：
|
||||||||
|
普通股，面值$0.001：已授权3,900,000,000股；已发行股份和已发行股份分别为19,093,853股和19,021,758股；截至2024年9月30日和2023年12月31日，已发行股份和已发行股份净额（扣除库藏股份）分别为19,093,853股和18,978,409股。
|
19,094
|
19,022
|
||||||
|
优先股，面值$0.001：已授权100,000,000股；b系列优先股：截至2024年9月30日和2023年12月31日，已发行和流通40,000股。
|
40
|
40
|
||||||
|
其他资本公积
|
57,656,763
|
57,244,290
|
||||||
|
库藏股：截至2024年9月30日和2023年12月31日，库藏股分别为0股和43,349股。
|
—
|
(223,840
|
)
|
|||||
|
留存收益
|
140,582,168
|
119,701,687
|
||||||
|
股东权益合计
|
198,258,065
|
176,741,199
|
||||||
|
负债合计、次级权益和股东权益总计
|
$
|
325,444,981
|
$
|
308,104,130
|
||||
7
TORO corp.
未经审计的中期简明合并现金流量表
|
(以美元表示)
|
截至九个月结束
9月30日，
|
|||||||
|
2024
|
2023
|
|||||||
|
经营活动产生的现金流量（使用）/提供 持续经营业务：
|
||||||||
|
净利润
|
$
|
24,229,477
|
$
|
112,410,345
|
||||
|
减：终止经营净利润减税后的净额
|
(19,715,401
|
)
|
(110,526,415
|
)
|
||||
|
持续营运净利润，税后净收益
|
4,514,076
|
1,883,930
|
||||||
|
调整以调和持续营运净利润与经营活动中使用的/提供的净现金:
|
||||||||
|
折旧和摊销
|
3,591,785
|
2,195,236
|
||||||
|
应收账款准备
|
25,369
|
—
|
||||||
|
以股票为基础的补偿成本
|
4,364,393
|
40,190
|
||||||
|
权益证券未实现的亏损
|
1,440
|
—
|
||||||
|
股权证券出售实现的损失
|
2,369
|
—
|
||||||
|
运营资产和负债的变化：
|
||||||||
|
应收账款（交易），净额
|
841,401
|
(608,478
|
)
|
|||||
|
存货
|
(34,616
|
)
|
(467,033
|
)
|
||||
|
应收款项或预付款项
|
137,587
|
503,729
|
||||||
|
预付款项和其他资产
|
741,674
|
(446,944
|
)
|
|||||
|
其他递延费用
|
-
|
(4,657
|
)
|
|||||
|
应付账款
|
(555,563
|
)
|
2,259,836
|
|||||
|
应计负债
|
306,364
|
731,554
|
||||||
|
递延营收
|
674,000
|
310,000
|
||||||
|
支付的干船坞成本
|
(1,101,199
|
)
|
(1,088,387
|
)
|
||||
|
净现金流由持续经营活动提供
|
13,509,080
|
5,308,976
|
||||||
|
投资活动中的现金流(使用)/提供 持续经营：
|
||||||||
|
船舶收购和其他船舶改进
|
(114,607
|
)
|
(72,149,308
|
)
|
||||
|
关联方投资
|
—
|
(50,000,000
|
)
|
|||||
|
股权证券的购买
|
(3,073,093
|
)
|
—
|
|||||
|
股权证券出售所得
|
249,338
|
—
|
||||||
|
投资活动使用的现金流量净额 来自持续经营
|
(2,938,362
|
)
|
(122,149,308
|
)
|
||||
|
持续经营活动中的筹资活动产生的现金流量（使用）/提供
|
||||||||
|
前母公司投资净增加
|
—
|
211,982
|
||||||
|
发行B类优先股
|
—
|
40
|
||||||
|
根据私募发行发行普通股
|
—
|
18,647,236
|
||||||
|
支付A类优先股股息
|
(1,050,000
|
)
|
(501,667
|
)
|
||||
|
回购普通股款项
|
(3,728,008
|
)
|
—
|
|||||
|
与公司分拆有关的付款
|
—
|
(2,694,646
|
)
|
|||||
|
来自持续经营活动的筹资活动产生的净现金流量
|
(4,778,008
|
)
|
15,662,945
|
|||||
|
已终止经营的现金流量：
|
||||||||
|
来自已中止经营活动的经营活动产生的净现金流量
|
3,530,126
|
44,443,955
|
||||||
|
来自已中止经营活动的投资活动产生的净现金流量
|
32,488,070
|
125,389,588
|
||||||
|
来自终止运营活动的融资活动使用的净现金
|
(5,257,200
|
)
|
(7,656,400
|
)
|
||||
|
已终止经营活动所提供的净现金
|
30,760,996
|
162,177,143
|
||||||
|
现金、现金等价物及受限制的现金净增加额
|
36,553,706
|
60,999,756
|
||||||
|
期初现金、现金等价物和受限制的现金余额
|
155,585,401
|
42,479,594
|
||||||
|
期末现金、现金等价物和受限现金
|
$
|
192,139,107
|
$
|
103,479,350
|
||||
8
附录B
非依据GAAP制定的财务信息
每日定期租船（"TCE"）费率。每日时间租船当量费率（“每日TCE费率”）是船舶平均每日营业收入表现的衡量标准。每日TCE费率不是根据美国通用会计准则（即非美国通用会计准则措施）衡量财务表现的指标，不应被视为根据美国通用会计准则呈现的任何财务表现指标的替代。我们通过将总收入（租时和/或航次租金收入，和/或池收入，扣除承租人佣金）、减少航次费用的金额除以该期间的可用天数来计算每日TCE费率。在租船时间租约下，承租人支付几乎所有与船舶航次相关的费用。然而，我们可能在定位或重新定位船舶之前或之后、在时间或其他租约期间商业等待时间期间或在干船坞期间或由于其他不可预见的情况下，在非租期间发生航次相关费用。在航次租约下，绝大多数航次费用通常由我们承担，而对于池中的船舶，此类费用由池运营商承担。每日TCE费率是一项标准的航运行业绩效指标，主要用于比较公司绩效的周期性变化，管理层认为每日TCE费率为我们的投资者提供有意义的信息，因为它比较了我方船舶在其雇佣期间的每日净收益，而不考虑租约类型的混合情况（例如，租时、航次租约、池或其他）。与其他公司发布的每日TCE费率可能有所不同，也可能不具可比性。
以下表格将我们Handysize油轮和液化石油气船舶部门（持续经营）的日TCE费率计算与持续经营的船舶总收入，作为最直接可比的美国总账准则财务指标进行了调和，针对给定期间（除了可用天数，金额以美元计，除非特别说明）:
|
三个月结束
九月三十日，
|
九个月结束
9月30日,
|
|||||||||||||||
|
(金额以美元计，除了可用天数)
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
||||||||||||
|
船舶总收入
|
$
|
5,318,237
|
$
|
6,502,491
|
$
|
17,165,481
|
$
|
15,007,524
|
||||||||
|
包括支付佣金给关联方的航行费用
|
(222,346
|
)
|
(1,462,097
|
)
|
(1,299,007
|
)
|
(1,869,622
|
)
|
||||||||
|
TCE营收
|
$
|
5,095,891
|
$
|
5,040,394
|
$
|
15,866,474
|
$
|
13,137,902
|
||||||||
|
可用天数
|
446
|
500
|
1,330
|
872
|
||||||||||||
|
每日TCE率
|
$
|
11,426
|
$
|
10,081
|
$
|
11,930
|
$
|
15,066
|
||||||||
截至2024年6月30日的第四季度和财政年度收益发布EBITDA不是按照美国通用会计准则（US GAAP）的财务业绩衡量标准，不代表并不应该被视为净利润、营业收入、营业活动现金流量或其他按照US GAAP规定呈现的财务业绩衡量标准的替代方案。 我们将EBITDA定义为利息和融资成本（如有）之前的净收益，扣除利息收入、税（发生时）、延迟干船坞成本的折旧和摊销。 EBITDA被公司管理层和财务报表外部用户用作补充财务衡量标准，用于评估我们的经营业绩。 我们认为，EBITDA通过提供有用信息来协助我们的管理层，增加了我们的经营业绩在各个期间以及与在同行业提供EBITDA信息的其他公司的经营业绩进行比较的可能性。通过排除各个期间或公司可能出现的利益、其他财务项目、折旧和摊销以及税收之间的潜在不一致影响，使得不同期间之间的净收入受到各种或可能变化的融资方法、资本结构和历史成本基础的影响，这种增加的可比性得以实现。 我们认为，将EBITDA作为经营绩效衡量标准有益于投资者（a）选择投资于我们或其他投资选择之间，以及（b）监测我们持续的财务和运营实力。 如下所示的EBITDA可能与其他公司的类似命名指标有所不同，并且可能无法进行比较。 以下表格将EBITDA与持续经营的净利润进行了对比，持续经营的净利润是最直接可比的US GAAP财务衡量标准，涵盖了所呈现期间的数据。
9
EBITDA与净利润的对比
|
截至三个月
9月30日
|
九个月结束
九月30日
|
|||||||||||||||
|
(美元)
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
||||||||||||
|
持续经营净收入，净税后
|
$
|
974,043
|
$
|
216,416
|
$
|
4,514,076
|
$
|
1,883,930
|
||||||||
|
折旧和摊销
|
1,272,459
|
1,214,745
|
3,591,785
|
2,195,236
|
||||||||||||
|
利息和财务成本，净额(1)
|
(2,343,513
|
)
|
(903,634
|
)
|
(6,429,446
|
)
|
(1,109,074
|
)
|
||||||||
|
美国来源收入税
|
(22,497
|
)
|
15,434
|
—
|
38,676
|
|||||||||||
|
EBITDA
|
$
|
(119,508
|
)
|
$
|
542,961
|
$
|
1,676,415
|
$
|
3,008,768
|
|||||||
| (1) |
包括利息和财务成本以及如有的利息收入。
|
关于前瞻性声明的警示声明
本新闻稿中讨论的问题可能构成前瞻性声明。我们将此类前瞻性声明视为受1933年证券法修正案（“证券法”）第27A节和1934年证券交易法修正案（“交易法”）第21E节中包含的前瞻性声明的庇护规定保护。前瞻性声明包括有关计划，目标，目标，策略，未来事件或表现（包括关于我们的股票回购计划的）的声明，并包括潜在假设和其他声明，而非历史事实的声明。我们在与庇护立法有关的声明中加入了此警示性声明。 “相信”，“预测”，“打算”，“估计”，“预测”，“项目”，“计划”，“潜在”，“将”，“可能”，“应”，“期望”，“待定”和类似的表达方式识别前瞻性声明。
10
本新闻稿中的前瞻性声明基于各种假设，其中许多又基于进一步的假设，包括但不限于我们管理人员对当前或历史经营趋势的审查，记录中所含数据以及来自第三方的其他数据。尽管我们认为这些假设在做出时是合理的，但由于这些假设固有地受到重大不确定性和难以预测且超出我们控制范围的偶然性的影响，我们不能向您保证我们将实现或完成这些前瞻性声明，包括这些期望，信念或预测。除了这些重要因素外，在我们看来，可能导致实际结果与前述前瞻性声明不同的其他重要因素包括：我们从Castor Maritime Inc.分拆的影响，我们的业务策略，预期的资本支出和未来营运计划和目标，包括作为油轮和液化石油气运输业新参与者扩大业务的能力，市场条件和趋势，包括租金率（特别是在现货航行市场或共享船舶池中使用的船只的价格）的波动性和周期性，影响供求关系的因素，如所运输产品需求的波动和价格，船只价值的波动，全球舰队容量的变化，我们所处航运行业细分中的船只盈利运营机会以及全球经济和金融状况，包括利率，通货膨胀和世界经济增长率，我们能否实现船只收购或销售的预期收益以及任何改变我们船队规模或构成的影响，由于未能完成任何船只销售而产生的交易成本增加及其他不利影响（例如损失利润），我们未来的财务状况，营业成果，未来营收和费用，未来现金流以及从营运活动中产生的现金流是否充足，我们与当前和未来服务提供商和客户的关系，包括他们履行义务的持续表现，对他们专业知识的依赖，遵守适用法律，以及与他们合作的任何对我们声誉的影响，可获接受的债务或权益融资的可用性及我们能否遵守有关协议中包含的契约规定，特别是由于经济，财务或运营原因，我们继续能否与现有和新客户以及船舶运营商签订时间租船合同，航次租船或池安排，并在现有时间租船或池协议到期后将我们的船舶重新租出，我们合同对手未能履行义务，我们营运和资本化支出的变化，包括燃油价格，坞修，保险成本，与监管合规相关的成本以及与气候变化相关的成本，我们资金未来资本支出和船舶购置以及翻新的投资能力（包括金额和性质以及完成时间，发货和开始运营日期，预期停机时间和损失收入），脱贫荒不周，利率和货币波动，包括美元相对于其他货币的价值，信息技术系统和网络的任何故障或中断，我们业务依赖的任何潜在网络安全漏洞，现有或未来争端，诉讼或诉讼，我们在公众市场上未来证券的销售，能否保持符合适用的上市标准或注销我们的普通股，我们股东会，高级管理层和某些与我们服务提供商有利害关系的方关联方可能涉及的潜在利益冲突，普遍的国内和国际政治条件，如政治不稳定，事件或冲突（包括像乌克兰战争和中东冲突这样的武装冲突），海盗行为或航运侵犯等，例如最近涉及红海船只的海事事件，制裁“贸易战”，以及战争或紧急情况期间可能对我们船只征用的潜在政府要求，全球公共卫生威胁和重大疾病暴发，任何重大网络安全事件，气候变化的影响，不利的天气和自然灾害，事故或其他意外事件的发生，包括与运输原油和/或精炼石油制品相关的操作风险以及我国征输者所述的任何其他因素SEC提交中描述的。
本文中所载信息仅截至本日，我们声明除非适用法律要求，否则不承担更新任何前瞻性声明的意图或义务。新因素不时涌现，我们无法预测所有或任何这些因素。此外，我们无法评估每个因素对我们业务或任何因素或多个因素可能引起的实际结果与任何前瞻性陈述中所含结果存在实质性差异的程度。请查阅我们向证券交易委员会提交的文件，以获取更完整讨论有关这些前述及其他风险和不确定性的信息。本新闻稿描述的这些因素和其他风险因素，并非一定是所有可能导致实际结果或发展与任何我们前瞻性声明所述结果不同的重要因素。鉴于这些不确定性，潜在投资者被告以不过多依赖这些前瞻性声明。
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联系细节
要了解更多信息，请联系：
Petros Panagiotidis
Toro公司。
电子邮件：ir@torocorp.com
12