展覽31.2
財務長簽署核證
我,Greg Endo,證明:
1. 我已審閱了戊駝公司截至2024年9月30日季度的第10-Q表格的季度報告;
2. 據我所知,本報告不包含任何重要事實不實的陳述,也沒有遺漏必要說明的重要事實,以便使根據發表這些陳述的情況,本報告所涵蓋的期間不會誤導;
3. 據我所知,包含在本報告中的財務報表和其他財務信息在所有重要方面公平地呈現了被登記人的財務狀況、營運結果和現金流,截至報告中呈現的各期;
4. 被登記人的其他核證負責人和我負責建立和維護揭露控制項和程序(依交易所法規13a-15(e)和15d-15(e)的定義)和為被登記人建立和維護內部控制財務報告(依交易所法規13a-15(f)和15d-15(f)的定義),而我們已:
a. 設計了這樣的揭露控制項和程序,或者在我們的監督下導致這樣的揭露控制項和程序的設計,以確保與被登記人有關的重要信息,包括其合併子公司,在這些實體內部在準備本報告的期間特別是被我們得知;
我們設計了這樣的內部控制項以提供合理的保證,以保證財務報告的可靠性,並根據普遍接受的會計原則為外部目的準備財務報表;
評估了登記業者的披露控制項和程序的有效性,並在本報告中表明了我們對披露控制項和程序有效性的結論,截至本報告所涵蓋期間結束時,根據該評估;並
在本報告中披露了登記業者內部控制項發生的任何變化,這些變化發生在最近的登記業者財政季度內(在年度報告中為登記業者的第四個財政季度),這些變化已對登記業者的內部控制項造成實質影響,或有合理可能對登記業者的內部控制項造成實質影響;並
登記業者的其他核證主管和我已根據我們對內部控制項的最新評估向登記業者的稽核員和登記業者的董事會審核委員會(或執行相同職能的人)披露了:
所有對登記業者記錄、處理、總結和報告財務信息能力有合理可能對其所有重大缺陷和內部控制不善對其造成負面影響的設計或運作;並
涉及對登記業者內部控制項具有重大角色的管理人員或其他員工的任何欺詐,無論其是否重要。
2024年11月12日
作者: /s/ Greg Endo
Greg Endo
財務長
(首席財務與會計負責人)