附件 99.1
FTC 太阳能宣布2024年第三季度财务业绩
第三季度业绩亮点和最新动态
德克萨斯州奥斯丁 — 2024年11月12日 — FTC Solar，Inc.（纳斯达克： FTCI），作为太阳能跟踪系统的领先供应商，今天宣布截至2024年9月30日的第三季度财务业绩，与公司之前的目标一致。
“我很高兴在第三季度开始了我的CEO任期，”FTC Solar的总裁兼首席执行官Yann Brandt说道。“在90天的标志上，我对我们的位置进行评估，我相信公司在许多方面处于一个令人羡慕的位置。这包括拥有客户喜爱的产品组合，与他们乐于合作的业务，以及能够实现强劲毛利率增长和盈利能力的成本结构。此外，公司现在拥有一个引人注目并且扩展的1P产品系列，打开了过去公司无法进入的绝大多数市场。公司在一些最关键的业务方面处于强劲的位置，我迫不及待想和我们的团队一起扩大我们的市场份额。”
“凭借坚实的基础，我们也很高兴宣布一些近期的业务胜利，包括与行业领袖Strata Clean Energy签署的500兆瓦可扩展供应协议，与新客户Dunlieh Energy的超过1吉瓦协议，关于与Sandhills Energy的价值1吉瓦项目的额外项目细节，以及今天新宣布的1500万美金的票据发行和470万美金的之前投资的收入，这些都为我们的资产负债表增添了额外的力量。”
自2024年8月8日以来，公司新增1800万美元的采购订单。公司积压的合同部分1 现在的金额为51300万美元。
财务绩效摘要：2024年第三季度与2023年第三季度对比
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美国通用会计准则 |
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非依据通用会计准则的(b) |
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截至9月30日的三个月 |
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（以千为单位，每股数据除外） |
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2024 |
|
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2023 |
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2024 |
|
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2023 |
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营业收入 |
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$ |
10,136 |
|
|
$ |
30,548 |
|
|
$ |
10,136 |
|
|
$ |
30,548 |
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毛利率百分比 |
|
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(42.5 |
%) |
|
|
11.1 |
% |
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(38.3 |
%) |
|
|
12.8 |
% |
营业费用总额 |
|
$ |
10,670 |
|
|
$ |
19,656 |
|
|
$ |
8,131 |
|
|
$ |
13,222 |
|
营业损失(a) |
|
$ |
(14,976 |
) |
|
$ |
(16,277 |
) |
|
$ |
(12,174 |
) |
|
$ |
(9,706 |
) |
净亏损 |
|
$ |
(15,359 |
) |
|
$ |
(16,937 |
) |
|
$ |
(12,678 |
) |
|
$ |
(10,008 |
) |
每股摊薄亏损 |
|
$ |
(0.12 |
) |
|
$ |
(0.14 |
) |
|
$ |
(0.10 |
) |
|
$ |
(0.08 |
) |
第三季度结果
第三季度总营业收入为1010万美元，位于我们的目标区间内。与上一季度相比，这一营业收入水平下降了11.3％，与去年同期相比下降了66.8％，原因是产品销量较低。
根据美国通用会计准则，毛损失为430万美元，占营业收入的42.5%，相比之下，上一季度毛损失为230万美元，占营业收入的20.5%。非美国通用会计准则的毛损失为390万美元，占营业收入的38.3%。本季度的结果与去年同期的非美国通用会计准则毛利润390万美元相比，差异主要由于当前季度的营业收入降低，未能覆盖某些固定间接费用。
根据美国通用会计准则，营业费用为1070万美元。从非美国通用会计准则的角度看，营业费用为810万美元。这个结果与去年同期的非美国通用会计准则营业费用1320万美元相比。
根据美国通用会计准则，净损失为1540万美元，每股摊薄损失为0.12美元，相比之下，上一季度净损失为1220万美元，每股摊薄损失为0.10美元，去年同期净损失为1690万美元，每股摊薄损失为0.14美元。调整后的EBITDA损失，扣除约320万美元的基于股票的补偿费用及其他非现金项，损失为1220万美元，相比之前季度的损失为1050万美元。(2) 在上一季度的损失为970万美元。
后续事件
第三季度结束后，公司收到了470万美元的现金收益，这是与公司在Dimension Energy的先前投资有关的，Dimension Energy是一家社区太阳能开发商，公司在2018年投资了400万美元。FTC Solar在2021年以2200万美元出售了其股份，并且仍有资格根据Dimension达到特定业绩里程碑来收取收益。迄今为止，FTC已收到超过900万美元的收益支付，并有资格在2024年底之前根据业绩再收取最多500万美元。
公司今天还宣布，2024年11月8日，公司与一位机构投资者（“投资者”）签署了一份具有约束力的条款清单，以向投资者发行定向增发的高级担保本票（“本票”），总本金金额为1500万美元（$15,000,000）和普通股购买权证（“warrants”），以购买17500000股我们的普通股。
这些票据如果以现金支付将以11%的年利率计息，或者在我们的选择下，以实物支付将以13%的年利率计息，并将在发行之日起五（5）年到期。这些认股权证的行权价为每股0.01美元，可立即行使，但须根据确定性文件中约定的某些习惯性调整，将在发行之日起十（10）年到期。我们还同意，投资者有权推荐一（1）人参加我们的董事会选举，参加我们的年度股东大会。这些票据和认股权证的发行将受到习惯性的成交条件和明细文件的准备和谈判的约束。我们当前预计票据和认股权证的发行将在2024年11月30日或之前进行。
展望
对于第四季度，我们预计营业收入与上一季度基本持平，增长39%。
(单位：百万) |
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3Q'24 |
|
3Q'24 |
|
4Q'24 |
营业收入 |
|
$9.0 – $11.0 |
|
$10.1 |
|
$10.0 – $14.0 |
非通用会计原则下的毛利润（亏损） |
|
$(4.3) – $(1.5) |
|
$(3.9) |
|
$(4.2) – $(1.5) |
非GAAP毛利率 |
|
(47.8%) – (13.5%) |
|
(38.3%) |
|
(42.2%) – (10.7%) |
非GAAP营业费用 |
|
$9.3 – $10.0 |
|
$8.1 |
|
$8.2 – $9.0 |
非GAAP调整后的EBITDA |
|
$(14.7) – $(11.0) |
|
$(12.2) |
|
$(13.7) – $(9.9) |
展望2025年，我们预计第一季度营业收入、毛利率和调整后的EBITDA将继续改善。我们对于2025年每季度实现调整后的EBITDA盈亏平衡充满信心。
2024年第三季度业绩会
FTC Solar的高级管理层将在今天东部时间上午8:30为投资社区的成员举办电话会议，期间公司将讨论其第三季度的业绩、前景及其他业务事项。该电话会议将进行网络直播，可以通过FTC Solar网站投资者关系部分访问，网址为https://investor.ftcsolar.com。电话会议的重播将在网络直播后30天内也可在网站上观看。
关于FTC Solar Inc.
FTC Solar成立于2017年，由一群可再生能源行业的资深人士创立，是全球太阳能追踪系统、科技、软件和工程服务的供应商。太阳能追踪器通过动态优化太阳能电池板的朝向显著增加太阳能发电设施的能源产量。FTC Solar的创新追踪器设计提供了引人注目的性能和可靠性，并具有行业领先的每瓦安装成本优势。
脚注
1. ‘积压订单’或‘已签订和已授予订单’一词指的是我们已执行的合同（已签订）和授予的订单（授予）的组合，即已通过合同记录和签署的订单，以及我们正在记录合同但尚未签署的订单，或以书面或口头形式授予的订单，双方达成共识将来会签订合同。在某些项目的情况下，包括计划在更晚日期交付的项目，我们尚未与客户确定有约束力的定价，因此我们使用估算的平均售价来计算在这些项目的已签订和已授予订单中包含的收入。一旦执行了具有约束力定价的合同，这些项目的实际收入可能会有所不同，并且也存在合同可能永远不会对授予但未签订的项目执行的风险，或者合同可能在预期日期之后对授予但未签订的项目执行，或者一旦合同执行后可能会随之修改、补充、撤销、取消或违反，包括以影响相应的付款时间和金额的方式，从而减少预期收入。有关我们已签订和已授予订单的更多信息，包括风险因素，请参阅我们的SEC文件，包括我们的10-K表格。
2. 之前季度的对账 非GAAP财务指标与最近可比GAAP的比较 措施可以在我们于2024年8月8日提交的8-k表格的99.1展览中找到。
3. 我们不提供前瞻性非GAAP指导性措施与最直接可比的GAAP财务指标的数量调节，因为调节这些措施所需的某些信息，由于客户项目时间表的变更，这些变更是我们无法控制的，以及信贷损失准备金、资产减值准备金、重组或间接费用或总部支出的时间和水平的变更等事项，这可能会导致相关的GAAP财务指标发生显著影响。
前瞻性声明
本新闻稿包含前瞻性陈述。这些陈述不是历史事实，而是基于我们对我们的业务，运营和其他相关因素的当前预期和投影。我们使用“可能”、“将”、“可能 ”，“应该”、“预测”、“潜在”、“继续”、“期望”、“打算”、“计划”、“项目”、“相信”、“估计”和类似表达式来识别这些前瞻性陈述。这些陈述仅为预测，因此不是未来绩效的保证，涉及风险，不确定性和难以预测的假设。由于多种因素，实际结果可能与前瞻性陈述中的结果不同，包括如上文中更详细地描述的因素以及我们向美国证券交易委员会提交的文件中包含的“风险因素”条款 。“FTC Solar在法律要求的情况下，无需更新本公告中包含的任何前瞻性陈述，因为新信息，事件或其预期的变化而发生。
FTC Solar投资者联系人：
Bill Michalek
投资者关系副总裁
FTC Solar
T: (737) 241-8618
电子邮件：IR@FTCSolar.com
# # #
FTC太阳能公司
压缩综合损失陈述
(未经审计)
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
||||||||||
(以千美元为单位，股数和每股数据除外) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
营业收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
产品 |
|
$ |
7,411 |
|
|
$ |
27,274 |
|
|
$ |
27,092 |
|
|
$ |
80,927 |
|
服务 |
|
|
2,725 |
|
|
|
3,274 |
|
|
|
7,061 |
|
|
|
22,874 |
|
总营业收入 |
|
|
10,136 |
|
|
|
30,548 |
|
|
|
34,153 |
|
|
|
103,801 |
|
营业成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
产品 |
|
|
11,798 |
|
|
|
22,775 |
|
|
|
34,632 |
|
|
|
73,694 |
|
服务 |
|
|
2,644 |
|
|
|
4,394 |
|
|
|
8,278 |
|
|
|
22,492 |
|
营业成本总额 |
|
|
14,442 |
|
|
|
27,169 |
|
|
|
42,910 |
|
|
|
96,186 |
|
毛利润（损益） |
|
|
(4,306 |
) |
|
|
3,379 |
|
|
|
(8,757 |
) |
|
|
7,615 |
|
营业费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研发 |
|
|
1,467 |
|
|
|
1,921 |
|
|
|
4,441 |
|
|
|
5,716 |
|
销售和市场营销 |
|
|
2,406 |
|
|
|
6,324 |
|
|
|
6,830 |
|
|
|
9,887 |
|
总务和行政 |
|
|
6,797 |
|
|
|
11,411 |
|
|
|
19,374 |
|
|
|
31,053 |
|
总营业费用 |
|
|
10,670 |
|
|
|
19,656 |
|
|
|
30,645 |
|
|
|
46,656 |
|
营业损失 |
|
|
(14,976 |
) |
|
|
(16,277 |
) |
|
|
(39,402 |
) |
|
|
(39,041 |
) |
利息收入（费用），净额 |
|
|
24 |
|
|
|
(108 |
) |
|
|
(111 |
) |
|
|
(194 |
) |
处置未纳入合并范围的子公司投资所得 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4,085 |
|
|
|
898 |
|
其他收入（费用），净额 |
|
|
93 |
|
|
|
(50 |
) |
|
|
122 |
|
|
|
(265 |
) |
投资子公司损失 |
|
|
(256 |
) |
|
|
(336 |
) |
|
|
(767 |
) |
|
|
(336 |
) |
税前损失 |
|
|
(15,115 |
) |
|
|
(16,771 |
) |
|
|
(36,073 |
) |
|
|
(38,938 |
) |
所得税准备金 |
|
|
(244 |
) |
|
|
(166 |
) |
|
|
(298 |
) |
|
|
(175 |
) |
净亏损 |
|
|
(15,359 |
) |
|
|
(16,937 |
) |
|
|
(36,371 |
) |
|
|
(39,113 |
) |
其他全面收益（损失）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外币翻译调整 |
|
|
207 |
|
|
|
(38 |
) |
|
|
62 |
|
|
|
(451 |
) |
综合亏损 |
|
$ |
(15,152 |
) |
|
$ |
(16,975 |
) |
|
$ |
(36,309 |
) |
|
$ |
(39,564 |
) |
每股净亏损： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本和稀释 |
|
$ |
(0.12 |
) |
|
$ |
(0.14 |
) |
|
$ |
(0.29 |
) |
|
$ |
(0.35 |
) |
加权平均普通股数： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本和摊薄 |
|
|
127,380,292 |
|
|
|
119,793,821 |
|
|
|
126,234,997 |
|
|
|
112,794,562 |
|
FTC 太阳能公司
汇编的综合资产负债表
(未经审计)
(以千计，除股份和每股数据外) |
|
2024年9月30日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
||
流动资产 |
|
|
|
|
|
|
||
现金及现金等价物 |
|
$ |
8,255 |
|
|
$ |
25,235 |
|
应收账款净额 |
|
|
37,345 |
|
|
|
65,279 |
|
存货 |
|
|
15,124 |
|
|
|
3,905 |
|
预付和其他流动资产 |
|
|
15,502 |
|
|
|
14,089 |
|
总流动资产 |
|
|
76,226 |
|
|
|
108,508 |
|
经营租赁使用权资产 |
|
|
1,720 |
|
|
|
1,819 |
|
房地产和设备，净额 |
|
|
2,409 |
|
|
|
1,823 |
|
无形资产-净额 |
|
|
137 |
|
|
|
542 |
|
商誉 |
|
|
7,421 |
|
|
|
7,353 |
|
权益法投资 |
|
|
1,273 |
|
|
|
240 |
|
其他资产 |
|
|
2,507 |
|
|
|
2,785 |
|
资产总额 |
|
$ |
91,693 |
|
|
$ |
123,070 |
|
负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债 |
|
|
|
|
|
|
||
应付账款 |
|
$ |
18,742 |
|
|
$ |
7,979 |
|
应计费用 |
|
|
23,965 |
|
|
|
34,848 |
|
应付所得税 |
|
|
333 |
|
|
|
88 |
|
递延收入 |
|
|
4,444 |
|
|
|
3,612 |
|
其他流动负债 |
|
|
9,862 |
|
|
|
8,138 |
|
流动负债合计 |
|
|
57,346 |
|
|
|
54,665 |
|
经营租赁负债，减：流动部分 |
|
|
883 |
|
|
|
1,124 |
|
其他非流动负债 |
|
|
3,056 |
|
|
|
4,810 |
|
负债总额 |
|
|
61,285 |
|
|
|
60,599 |
|
承诺和 contingencies |
|
|
|
|
|
|
||
股东权益 |
|
|
|
|
|
|
||
每股面值为$0.0001的优先股，已授权发行1000万股；截至2024年9月30日和2023年12月31日，尚未发行 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
每股普通股面值为$0.0001，授权股份数量为8.5亿股；截至2024年9月30日和2023年12月31日，发行和流通股份分别为1.277亿股和1.254亿股 |
|
|
13 |
|
|
|
13 |
|
库藏股的成本；截至2024年9月30日和2023年12月31日，股份数量为1076.26万股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
额外实收资本 |
|
|
366,132 |
|
|
|
361,886 |
|
累计其他综合损失 |
|
|
(231 |
) |
|
|
(293 |
) |
累积赤字 |
|
|
(335,506 |
) |
|
|
(299,135 |
) |
股东权益总额 |
|
|
30,408 |
|
|
|
62,471 |
|
负债和股东权益总额 |
|
$ |
91,693 |
|
|
$ |
123,070 |
|
FTC 太阳能公司
简明的综合现金流量表
(未经审计)
|
|
截至九月三十日的九个月 |
|
|||||
(以千为单位) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
经营活动现金流量 |
|
|
|
|
|
|
||
净损失 |
|
$ |
(36,371 |
) |
|
$ |
(39,113 |
) |
用于调节净损失和经营活动产生的现金流量的调整项目为: |
|
|
|
|
|
|
||
股权补偿 |
|
|
4,243 |
|
|
|
9,044 |
|
折旧和摊销 |
|
|
1,229 |
|
|
|
1,004 |
|
(出售房地产和设备)损益 |
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
债务发行成本的摊销 |
|
|
236 |
|
|
|
532 |
|
过时和滞销库存的准备金 |
|
|
177 |
|
|
|
1,261 |
|
来自非合并子公司的损失 |
|
|
767 |
|
|
|
336 |
|
来自非合并子公司投资处置的收益 |
|
|
(4,085 |
) |
|
|
(898 |
) |
保修和补救条款 |
|
|
4,735 |
|
|
|
3,938 |
|
可从制造商处追偿的保修 |
|
|
388 |
|
|
|
45 |
|
信贷损失准备金 |
|
|
1,330 |
|
|
|
4,302 |
|
递延所得税 |
|
|
220 |
|
|
|
221 |
|
租赁费用和其他 |
|
|
861 |
|
|
|
748 |
|
运营资产和负债变动对现金的影响： |
|
|
|
|
|
|
||
应收账款 |
|
|
26,604 |
|
|
|
(26,625 |
) |
存货 |
|
|
(11,396 |
) |
|
|
9,033 |
|
预付及其他流动资产 |
|
|
(1,403 |
) |
|
|
(3,122 |
) |
其他资产 |
|
|
(514 |
) |
|
|
67 |
|
应付账款 |
|
|
10,622 |
|
|
|
(6,160 |
) |
应计费用及其他流动负债 |
|
|
(13,502 |
) |
|
|
5,491 |
|
递延收入 |
|
|
832 |
|
|
|
(138 |
) |
其他非流动负债 |
|
|
(2,013 |
) |
|
|
(5,740 |
) |
租金支付及其他，净额 |
|
|
(968 |
) |
|
|
(607 |
) |
经营活动产生的现金流量净额 |
|
|
(18,008 |
) |
|
|
(46,383 |
) |
投资活动现金流量： |
|
|
|
|
|
|
||
购买固定资产 |
|
|
(1,355 |
) |
|
|
(460 |
) |
Alpha钢铁的权益法投资 |
|
|
(1,800 |
) |
|
|
(900 |
) |
处置非合并子公司投资所得款项 |
|
|
4,085 |
|
|
|
898 |
|
投资活动产生的净现金流量 |
|
|
930 |
|
|
|
(462 |
) |
筹集资金的现金流量： |
|
|
|
|
|
|
||
普通股销售 |
|
|
— |
|
|
|
34,007 |
|
支付的股票发行费用 |
|
|
— |
|
|
|
(95 |
) |
股票期权行权所得款项 |
|
|
3 |
|
|
|
221 |
|
筹资活动产生的现金净额 |
|
|
3 |
|
|
|
34,133 |
|
汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
|
|
95 |
|
|
|
(153 |
) |
现金及现金等价物减少 |
|
|
(16,980 |
) |
|
|
(12,865 |
) |
期初现金及现金等价物余额 |
|
|
25,235 |
|
|
|
44,385 |
|
期末现金及现金等价物 |
|
$ |
8,255 |
|
|
$ |
31,520 |
|
对非通用会计准则财务指标与最接近的通用会计准则指标的调节说明
我们介绍 非公认会计原则毛利润（损失），非公认会计原则营业费用， 调整后的EBITDA、调整后的净亏损和调整后的每股收益作为我们业绩的补充指标。我们将调整后的EBITDA定义为净亏损加上(i) 所得税的计提（收益），(ii) 利息（收入）费用，净额(iii) 折旧费用，(iv) 无形资产的摊销，(v) 基于股票的补偿，以及(vi) CEO过渡成本、非常规法律费用、遣散费及其他某些成本（信用）。我们还会从净亏损中扣除与处置我们在非合并子公司的投资相关的业绩支付和项目托管释放产生的或有收益，以得出调整后的EBITDA。我们将调整后的净亏损定义为净亏损加上(i) 债务发行成本和无形资产的摊销，(ii) 基于股票的补偿，(iii) CEO过渡成本、非常规法律费用、遣散费及其他某些成本（信用），以及(iv) 这些调整的所得税费用（收益），如有。我们还会从净亏损中扣除与处置我们在非合并子公司的投资相关的业绩支付和项目托管释放产生的或有收益，以得出调整后的净亏损。调整后的每股收益定义为每股调整后的净亏损，使用我们的加权平均稀释流通股份。
非公认会计原则毛利润（损失），非公认会计原则营业费用， 调整后的EBITDA、调整后的净亏损和调整后的每股收益是作为业绩的补充衡量标准，这些标准既不是U.S.公认会计原则（“GAAP”）所要求的，也不是按照这些原则呈现的。我们提供这些非公认会计原则衡量标准，其中许多是投资者和分析师常用的，因为我们认为它们帮助这些投资者和分析师比较我们在各报告期的业绩，剔除我们认为不能反映我们核心运营表现的项目。此外，我们使用调整后的EBITDA、调整后的净亏损和调整后的每股收益来评估我们业务战略的有效性。
非美国通用会计净毛利（损失）、非美国通用会计营业费用、调整后的EBITDA、调整后的净亏损和调整后的每股收益不应被孤立地或作为通用会计准则计算的绩效指标的替代品，您不应依赖任何单一的财务指标来评估我们的业务。当展示这些非美国通用会计净毛利（损失）、非美国通用会计营业费用、调整后的EBITDA、调整后的净亏损和调整后的每股收益这些非美国通用会计净毛利（损失）的财务指标时，如下所示与最接近的通用会计准则指标协调。
以下表格将非美国通用会计净毛利（损失）与2024年9月30日和2023年分别为三个月和九个月的最接近相关的通用会计准则指标进行了调和。
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
||||||||||
（以千计，百分比除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
美国通用会计准则营业收入 |
|
$ |
10,136 |
|
|
$ |
30,548 |
|
|
$ |
34,153 |
|
|
$ |
103,801 |
|
美国通用会计准则毛利润（损失） |
|
$ |
(4,306 |
) |
|
$ |
3,379 |
|
|
$ |
(8,757 |
) |
|
$ |
7,615 |
|
折旧费用 |
|
|
183 |
|
|
|
90 |
|
|
|
534 |
|
|
|
339 |
|
股权补偿 |
|
|
243 |
|
|
|
181 |
|
|
|
699 |
|
|
|
1,313 |
|
裁员成本 |
|
|
— |
|
|
|
252 |
|
|
|
— |
|
|
|
252 |
|
非通用会计原则毛利（亏损） |
|
$ |
(3,880 |
) |
|
$ |
3,902 |
|
|
$ |
(7,524 |
) |
|
$ |
9,519 |
|
非GAAP毛利率 |
|
|
(38.3 |
%) |
|
|
12.8 |
% |
|
|
(22.0 |
%) |
|
|
9.2 |
% |
下表将非GAAP营业费用与截至2024年和2023年9月30日的最相关的GAAP度量进行了调和：
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
||||||||||
(以千为单位) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
美国通用会计准则的营业费用 |
|
$ |
10,670 |
|
|
$ |
19,656 |
|
|
$ |
30,645 |
|
|
$ |
46,656 |
|
折旧费用 |
|
|
(101 |
) |
|
|
(115 |
) |
|
|
(294 |
) |
|
|
(256 |
) |
摊销费用 |
|
|
(133 |
) |
|
|
(133 |
) |
|
|
(401 |
) |
|
|
(409 |
) |
基于股票的薪酬 |
|
|
(1,076 |
) |
|
|
(1,011 |
) |
|
|
(3,544 |
) |
|
|
(7,731 |
) |
首席执行官过渡 |
|
|
(1,229 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,229 |
) |
|
|
— |
|
非例行法律费用 |
|
|
— |
|
|
|
(98 |
) |
|
|
(66 |
) |
|
|
(181 |
) |
离职费用 |
|
|
— |
|
|
|
(1,836 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,823 |
) |
其他（费用）贷项 |
|
|
— |
|
|
|
(3,241 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(3,241 |
) |
非GAAP营业费用 |
|
$ |
8,131 |
|
|
$ |
13,222 |
|
|
$ |
25,111 |
|
|
$ |
33,015 |
|
下表将非GAAP调整后的EBITDA与相关的按照GAAP的运营亏损金额，分别为2024年和2023年9月30日结束的三个月和九个月进行了调解:
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
||||||||||
（以千为单位） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
美国通用会计准则经营亏损 |
|
$ |
(14,976 |
) |
|
$ |
(16,277 |
) |
|
$ |
(39,402 |
) |
|
$ |
(39,041 |
) |
折旧费用 |
|
|
284 |
|
|
|
205 |
|
|
|
828 |
|
|
|
595 |
|
摊销费用 |
|
|
133 |
|
|
|
133 |
|
|
|
401 |
|
|
|
409 |
|
基于股票的补偿 |
|
|
1,319 |
|
|
|
1,192 |
|
|
|
4,243 |
|
|
|
9,044 |
|
首席执行官过渡 |
|
|
1,229 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,229 |
|
|
|
— |
|
非常规法律费用 |
|
|
— |
|
|
|
98 |
|
|
|
66 |
|
|
|
181 |
|
离职费用 |
|
|
— |
|
|
|
2,088 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,075 |
|
其他费用 |
|
|
— |
|
|
|
3,241 |
|
|
|
— |
|
|
|
3,241 |
|
其他收入（费用），净额 |
|
|
93 |
|
|
|
(50 |
) |
|
|
122 |
|
|
|
(265 |
) |
投资子公司损失 |
|
|
(256 |
) |
|
|
(336 |
) |
|
|
(767 |
) |
|
|
(336 |
) |
调整后的EBITDA |
|
$ |
(12,174 |
) |
|
$ |
(9,706 |
) |
|
$ |
(33,280 |
) |
|
$ |
(24,097 |
) |
下表对2024年和2023年9月30日结束的三个月的非GAAP调整EBITDA和调整后净亏损与相关的净亏损的GAAP测量进行了调解：
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||
(以千美元为单位，股数和每股数据除外) |
|
调整后的息税折旧摊销前利润 |
|
|
调整后净损失 |
|
|
调整后的息税折旧摊销前利润 |
|
|
调整后的净损失 |
|
||||
按美国通用会计准则计算的净损失 |
|
$ |
(15,359 |
) |
|
$ |
(15,359 |
) |
|
$ |
(16,937 |
) |
|
$ |
(16,937 |
) |
调节项目 - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税费用（收益）准备金 |
|
|
244 |
|
|
|
— |
|
|
|
166 |
|
|
|
— |
|
息税前利润净额 |
|
|
(24 |
) |
|
|
— |
|
|
|
108 |
|
|
|
— |
|
债务发行成本的摊销归入利息费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
177 |
|
折旧费用 |
|
|
284 |
|
|
|
— |
|
|
|
205 |
|
|
|
— |
|
无形资产摊销 |
|
|
133 |
|
|
|
133 |
|
|
|
133 |
|
|
|
133 |
|
基于股票的补偿 |
|
|
1,319 |
|
|
|
1,319 |
|
|
|
1,192 |
|
|
|
1,192 |
|
CEO过渡(a) |
|
|
1,229 |
|
|
|
1,229 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
非例行法律费用(b) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
98 |
|
|
|
98 |
|
离职成本(c) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2,088 |
|
|
|
2,088 |
|
其他成本(d) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,241 |
|
|
|
3,241 |
|
调整后的非通用会计净额 |
|
$ |
(12,174 |
) |
|
$ |
(12,678 |
) |
|
$ |
(9,706 |
) |
|
$ |
(10,008 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
调整后的非通用会计净亏损每股（调整后的EPS）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本和稀释 |
|
无 |
|
|
$ |
(0.10 |
) |
|
不适用 |
|
|
$ |
(0.08 |
) |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加权平均普通股数： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本及稀释 |
|
不适用 |
|
|
|
127,380,292 |
|
|
不适用 |
|
|
|
119,793,821 |
|
||
(a) |
We incurred one-time incremental recruitment fees in connection with hiring a new CEO in August 2024. In addition, we agreed to upfront and incremental sign-on bonuses (collectively, the "sign-on bonuses"), a portion of which will be paid to our CEO in 2024, with clawback provisions over the next two years, and a portion of which will be paid annually over the next two years, all contingent upon continued employment. These sign-on bonuses will be expensed over the next two years, ending on October 1, 2026, to reflect the required service periods. We do not view these sign-on bonuses as being part of the normal on-going compensation arrangements for our CEO. |
(b) |
非例行性法律费用代表法律费用和其他为特定事项发生的成本，这些事项对业务的运营不是普通或例行的。 |
(c) |
2023年的离职费是由于重组变化引起的。 |
(d) |
2023年的其他费用包括由于终止与关联方的咨询协议而导致的剩余预付费用的减记。 |
以下表格调解非通用会计准则调整后的EBITDA和调整后净损失，分别截至2024年9月30日和2023年，与相关的净损失的GAAP衡量。
|
|
截至九月三十日的九个月 |
|
|||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||
(以千为单位，除股份和每股数据外) |
|
调整后的EBITDA |
|
|
调整后的净损失 |
|
|
调整后的EBITDA |
|
|
调整后的净损失 |
|
||||
根据美国通用会计准则的净损失 |
|
$ |
(36,371 |
) |
|
$ |
(36,371 |
) |
|
$ |
(39,113 |
) |
|
$ |
(39,113 |
) |
调整项目 - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税的准备金（福利） |
|
|
298 |
|
|
|
— |
|
|
|
175 |
|
|
|
— |
|
利息费用，净额 |
|
|
111 |
|
|
|
— |
|
|
|
194 |
|
|
|
— |
|
在利息费用中债务发行成本的摊销 |
|
|
— |
|
|
|
236 |
|
|
|
— |
|
|
|
532 |
|
折旧费用 |
|
|
828 |
|
|
|
— |
|
|
|
595 |
|
|
|
— |
|
无形资产的摊销 |
|
|
401 |
|
|
|
401 |
|
|
|
409 |
|
|
|
409 |
|
基于股票的薪酬 |
|
|
4,243 |
|
|
|
4,243 |
|
|
|
9,044 |
|
|
|
9,044 |
|
处置未纳入合并范围的子公司投资所得(a) |
|
|
(4,085 |
) |
|
|
(4,085 |
) |
|
|
(898 |
) |
|
|
(898 |
) |
首席执行官过渡(b) |
|
|
1,229 |
|
|
|
1,229 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
非常规法律费用(c) |
|
|
66 |
|
|
|
66 |
|
|
|
181 |
|
|
|
181 |
|
解雇成本(d) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2,075 |
|
|
|
2,075 |
|
其他成本(e) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,241 |
|
|
|
3,241 |
|
调整后的非GAAP金额 |
|
$ |
(33,280 |
) |
|
$ |
(34,281 |
) |
|
$ |
(24,097 |
) |
|
$ |
(24,529 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
调整后的非GAAP每股净亏损（调整后EPS）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本和稀释 |
|
不适用 |
|
|
$ |
(0.27 |
) |
|
不适用 |
|
|
$ |
(0.22 |
) |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加权平均流通普通股数量： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本和摊薄 |
|
不适用 |
|
|
|
126,234,997 |
|
|
不适用 |
|
|
|
112,794,562 |
|
||
(a) |
我们不包括从2021年销售未纳入合并范围的子公司投资而产生的有条件合同款项收益，因为这些款项不被视为我们正常经营活动的一部分。 |
(b) |
我们在2024年8月雇佣新CEO的过程中发生了一次性增加的招聘费用。此外，我们同意提前支付和增量签约奖金（统称为“签约奖金”），其中一部分将在2024年支付给我们的CEO，未来两年将设有追索条款，另一部分将在未来两年内每年支付，所有这些均需继续受雇。以上签约奖金将在接下来的两年内分摊，截止至2026年10月1日，以反映所需的服务期。我们并不认为这些签约奖金是我们CEO正常持续薪酬安排的一部分。 |
(c) |
非常规法律费用代表因特定事务而产生的法律费用和其他费用，这些事务对于业务运营并不普通或常规。 |
(d) |
2023年的遣散费用是由于重组变动所致。 |
(e) |
2023年的其他费用包括因与关联方的咨询协议终止而产生的未决成本冲销。 |