Exhibit 99.2
2024年第三季度財務結果
2024年11月12日
Telos公司報告營業收入爲2380萬美元，GAAP毛利率爲13.2％，現金毛利率爲44.0％；預測2024年第四季度連續收入增長和2025年顯著的年度收入增長 | ||
第三季度財務概覽
•提供了2380萬美元的營業收入，其中來自安防解決方案的1830萬美元，佔77％，來自安全網絡的550萬美元，佔23％
•安防解決方案通過TSA PreCheck快速增長帶來了連續的營業收入增長® 擴展招生點數量；將招生中心的網絡擴展到173個地點；預計到2025年將達到500個地點
•在第三季度評估成本結構和投資重點；實施重組計劃，消除成本並將資源重新配置到安全解決方案的高增長項目；停止開發和/或銷售一些不產生可接受回報的解決方案或部分解決方案
•重組和評估無形資產導致一筆1170萬美元的非現金資本化軟件資產減值（其中包括530萬美元的銷售成本），以及一筆140萬美元的重組費用（其中包括40萬美元的銷售成本）
•實現了13.2%的GAAP毛利率；在銷售成本中排除570萬美元的減值和重組費用後，毛利率爲37.3%，高於指導範圍的最高水平
•現金毛利率爲44.0%，代表自公司在2020年上市以來最高的季度現金毛利率
•GAAP淨虧損爲2810萬美元；調整後的EBITDA虧損爲410萬美元，高於指導範圍的最高水平
•經營現金流和自由現金流均有順序改善
展望
•第四季度指引：營收2450萬至2650萬美元，代表3%至11%的順序營收增長；調整後的EBITDA虧損爲450萬至350萬美元1
•預計2025年由於安全解決方案中大型項目的增長，將實現顯著的年度營收增長
1調整後的EBITDA是一項非GAAP財務指標。公司未提供與這一前瞻性非GAAP財務指標最直接可比的GAAP財務指標的協調，因爲某些項目在公司控制之外或無法合理預測。因此，前瞻性調整後的EBITDA的協調工作需要付出不合理的努力。
2024年第三季度財務亮點 | |||||||||||||||||||||||
| 三個月結束 | |||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| （單位：百萬美元，除每股數據外） | |||||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 23.8 | $ | 36.2 | |||||||||||||||||||
| 毛利潤 | $ | 3.1 | $ | 13.0 | |||||||||||||||||||
| 毛利率 | 13.2 | % | 36.0 | % | |||||||||||||||||||
調整後的毛利潤 1 | $ | 9.0 | $ | 13.1 | |||||||||||||||||||
調整後的毛利率1 | 37.8 | % | 36.2 | % | |||||||||||||||||||
現金毛利潤 1 | $ | 10.5 | $ | 15.0 | |||||||||||||||||||
現金毛利率 1 | 44.0 | % | 41.5 | % | |||||||||||||||||||
| GAAP淨虧損 | $ | (28.1) | $ | (8.7) | |||||||||||||||||||
調整後的淨損失1 | $ | (7.1) | $ | (4.7) | |||||||||||||||||||
EBITDA1 | $ | (26.1) | $ | (6.5) | |||||||||||||||||||
Adjusted EBITDA 1 | $ | (4.1) | $ | (1.3) | |||||||||||||||||||
調整後EBITDA率1 | (17.4) | % | (3.5) | % | |||||||||||||||||||
| GAAP 每股收益 | $ | (0.39) | $ | (0.12) | |||||||||||||||||||
調整後的每股收益 1 | $ | (0.10) | $ | (0.07) | |||||||||||||||||||
| Weighted-average Shares of Common Stock Outstanding | $ | 72.3 | $ | 69.6 | |||||||||||||||||||
| 經營性現金流 | $ | (7.1) | $ | 0.8 | |||||||||||||||||||
自由現金流1 | $ | (9.9) | $ | (3.0) | |||||||||||||||||||
前瞻性聲明
This press release contains forward-looking statements which are made under the safe harbor provisions of the federal securities laws. These statements are based on the Company’s management’s current beliefs, expectations and assumptions about future events, conditions, and results and on information currently available to them. By their nature, forward-looking statements involve risks and uncertainties because they relate to events and depend on circumstances that may or may not occur in the future. The Company believes that these risks and uncertainties include, but are not limited to, those described under the captions 「Risk Factors」 and “Management’s Discussion and Analysis of Financial Condition and Results of Operations” set forth from time to time in the Company’s filings and reports with the U.S. Securities and Exchange Commission (「SEC」), including its Annual Report on Form 10-k for the year ended December 31, 2023 and its Quarterly Reports on Form 10-Q, as well as future filings and reports by the Company, copies of which are available at https://investors.telos.com並且可以在SEC網站上查看www.sec.gov.
儘管公司基於其管理層認爲在做出時是合理的假設作出這些前瞻性陳述，但公司告誡讀者，前瞻性陳述並不保證未來業績，並且公司的實際業績、財務狀況和流動性以及行業發展可能會與本發佈中所包含的前瞻性陳述不同。出於這些風險、不確定因素和其他因素的考慮，其中許多因素超出了其控制範圍，公司告誡讀者不要過度依賴這些前瞻性陳述。任何前瞻性陳述僅作說明時的陳述，並且除非法律要求，公司無義務公開更新任何前瞻性陳述或修訂任何前瞻性陳述以反映之後的事件或發展，即使未來有新信息。除非明確表示將前瞻性經營趨勢或表明未來表現趨勢或跡象，否則不應將當前和任何以前期間的結果進行比較，並且應僅視爲歷史數據。
非依照普遍公認會計准則的財務措施
除了按照美國通用會計準則確定的結果外，我們認爲EBITDA、調整後的EBITDA、EBITDA利潤率、調整後的EBITDA利潤率、調整後的淨虧損、調整後的每股收益（"EPS"）、調整後的毛利潤、調整後的毛利率、現金毛利潤、現金毛利率和自由現金流等非通用會計準則財務指標在評估我們的營運和現金流表現時很有用。我們認爲，這些非通用財務信息和我們的通用會計結果一起參考，可能有助於財務報表的讀者，因爲它提供了與過去財務表現的一致性和可比性，並有助於與其他一些公司進行比較，其中一些公司使用類似的非通用財務信息來補充它們的通用會計結果。這些非通用財務信息僅用於輔助信息目的，不應被視爲符合通用會計原則提供的財務信息的替代，並且可能與其他公司使用的同名非通用會計措施不同。下面提供了這些非通用財務指標與按照通用會計原則陳述的最直接可比財務指標之間的調節。
2
Telos認爲EBITDA、EBITDA毛利率、調整後EBITDA、調整後EBITDA毛利率、調整後淨虧損和調整後每股收益爲董事會、管理層和投資者提供了公司核心運營績效和趨勢的清晰表達，爲公司長期財務績效提供更大的透明度，消除了與業務持續運營績效無關的項目的影響。此外，調整後EBITDA被董事會和管理層用於準備和批准公司的年度預算，並評估特定管理人員的績效，以確定激勵補償。調整後毛利潤、現金毛利潤、調整後毛利率和現金毛利率爲管理層和投資者提供了毛利潤和毛利率的核心經濟學表達，而不受非現金費用和沉沒成本的影響。Telos使用自由現金流理解與我們的業務直接對應的現金流和公司必須在這些業務上進行的投資，採用結合營業現金流和資本支出的方法。此外，自由現金流對管理層和投資者評估公司的運營和現金流績效和流動性，以及評估特定管理人員的績效在確定激勵補償時可能是有用的。Telos認爲這些非GAAP財務指標有助於通過在不同期間排除可能或可能會對公司營業結果在任何特定時期產生不成比例正面或負面影響的某些項目，便於比較公司在一貫基礎上的運營和現金績效。這些非GAAP財務指標結合按照GAAP編制的公司業績結果查看時，有助於更全面地了解影響公司業績結果的因素和趨勢。
EBITDA、調整後EBITDA、EBITDA毛利率、調整後EBITDA毛利率、調整後淨虧損、調整後每股收益、調整後毛利潤、調整後毛利率、現金毛利潤、現金毛利率和自由現金流是不按照GAAP制定的運營和現金流績效的補充指標，並不代表，也不應視爲毛利、毛利率、淨（虧）收入、每股收益或按照GAAP確定的現金流量的替代方案。
公司將EBITDA定義爲淨（損）利潤，調整非營業（收入）費用，利息費用，所得稅的提供（或收益），折舊和攤銷。公司將調整後的EBITDA定義爲EBITDA，調整爲以股票爲基礎的補償費用，對無形資產的減值損失和重組費用（調整）。公司將EBITDA邊際定義爲EBITDA佔總收入的比例。公司將調整後的EBITDA邊際定義爲調整後的EBITDA佔總收入的比例。公司將調整後的損失定義爲淨（損）利潤，調整非營業（收入）費用，以股票爲基礎的補償費用，對無形資產的減值損失和重組費用（調整）。公司將調整後的每股收益定義爲調整後的淨損失除以該期間流通普通股權重平均數。公司將調整後的毛利定義爲毛利，再加上以股票爲基礎的補償費用，對無形資產的減值損失，以及作爲銷售成本下收取的非經常性項目。公司將調整後的毛利率定義爲調整後的毛利佔總收入的比例。公司將現金毛利定義爲調整後的毛利，再加上折舊和攤銷。公司將現金毛利率定義爲現金毛利佔總收入的比例。自由現金流是definet cash（使用）提供的經營活動淨額，減去物業和設備的淨購買以及資本化的軟件開發成本。
EBITDA，調整後的EBITDA，EBITDA邊際，調整後的EBITDA邊際，調整後的淨損失，調整後的每股收益，調整後的毛利，調整後的毛利率，現金毛利，現金毛利率和自由現金流各自作爲分析工具都有侷限性，您不應僅僅將其中任何一個單獨考慮，也不應將其作爲GAAP下報告結果分析的替代。在其他限制中，每個EBITDA，調整後的EBITDA，EBITDA邊際，調整後的EBITDA邊際，調整後的淨收益（損失），調整後的每股收益，調整後的毛利，調整後的毛利率，現金毛利，現金毛利率以及自由現金流都不反映我們的現金支出，或者資本支出或合同承諾的未來要求，也不反映某些現金和非現金費用的影響，這些費用不被視爲示範持續經營的事項，也不反映所得稅費用或利潤。公司行業中的其它公司可能會與Telos不同計算調整後的EBITDA，調整後的EBITDA邊際，調整後的淨損失，調整後的每股收益，調整後的毛利，調整後的毛利率，現金毛利，現金毛利率以及自由現金流，這限制了其作爲比較指標的有效性。因爲這些限制，EBITDA，調整後的EBITDA，EBITDA邊際，調整後的EBITDA邊際，調整後的淨損失，調整後的每股收益，調整後的毛利，調整後的毛利率，現金毛利，現金毛利率以及自由現金流均不應被視爲毛利、毛利率、淨（損）收益、每股收益的替代，n經過GAAP確定的自有運營活動中使用或提供的現金流量，不能作爲盈利能力的衡量標準。Telos主要依賴公司的GAAP結果，並僅在補充目的時才使用非GAAP措施來彌補這些侷限性。
3
關於Telos Corporation
telos公司 (納斯達克：TLS) 在全球爲最注重安全的組織提供解決方案，確保個人、系統和信息的持續安全性。Telos的產品包括網絡安全解決方案，用於IT風險管理和信息安全；雲安全解決方案，用於保護基於雲的資產，並實現與行業和政府安全標準的連續符合；企業安全解決方案，用於身份和訪問管理、安全移動性、組織消息傳遞以及網絡管理和軍工股。公司爲全球商業企業、受監管行業和政府客戶提供服務。
媒體:
media@telos.com
投資者：
InvestorRelations@telos.com
4
TELOS CORPORATION
綜合損益表
（未經審計）
| 截至三個月結束時 | 截至九個月結束時 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||
| （以千爲單位，每股金額除外） | |||||||||||||||||||||||
| 營業收入 – 安防-半導體 | $ | 18,332 | $ | 19,795 | $ | 54,839 | $ | 56,764 | |||||||||||||||
| 營業收入 – 安全網絡 | 5,451 | 16,391 | 27,061 | 47,555 | |||||||||||||||||||
| 總營業收入 | 23,783 | 36,186 | 81,900 | 104,319 | |||||||||||||||||||
| 銷售成本 – 安防-半導體（不含減值準備、折舊及攤銷） | 9,201 | 8,498 | 26,505 | 25,304 | |||||||||||||||||||
| 銷售成本 – 安全網絡（不含減值準備、折舊及攤銷） | 4,616 | 12,730 | 21,444 | 37,870 | |||||||||||||||||||
| 無形資產減值損失 | 5,333 | — | 5,333 | — | |||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 1,490 | 1,945 | 4,807 | 2,291 | |||||||||||||||||||
| 銷售成本合計 | 20,640 | 23,173 | 58,089 | 65,465 | |||||||||||||||||||
| 毛利潤 | 3,143 | 13,013 | 23,811 | 38,854 | |||||||||||||||||||
| 營業費用： | |||||||||||||||||||||||
| 研發費用 | 2,409 | 2,805 | 7,038 | 8,284 | |||||||||||||||||||
| 銷售，總務及管理費用 | 23,225 | 19,552 | 56,346 | 62,351 | |||||||||||||||||||
| 無形資產減值損失 | 6,373 | 349 | 6,373 | 349 | |||||||||||||||||||
| 全球貨幣營業費用總額 | 32,007 | 22,706 | 69,757 | 70,984 | |||||||||||||||||||
| 營業虧損 | (28,864) | (9,693) | (45,946) | (32,130) | |||||||||||||||||||
| 其他收入 | 983 | 1,222 | 3,299 | 5,367 | |||||||||||||||||||
| 利息支出 | (157) | (178) | (492) | (611) | |||||||||||||||||||
| 稅前虧損 | (28,038) | (8,649) | (43,139) | (27,374) | |||||||||||||||||||
| 所得稅準備 | (17) | (23) | (51) | (68) | |||||||||||||||||||
| 淨損失 | $ | (28,055) | $ | (8,672) | $ | (43,190) | $ | (27,442) | |||||||||||||||
| 每股淨虧損: | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | (0.39) | $ | (0.12) | $ | (0.60) | $ | (0.40) | |||||||||||||||
| 攤薄 | $ | (0.39) | $ | (0.12) | $ | (0.60) | $ | (0.40) | |||||||||||||||
| | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 72,309 | 69,571 | 71,654 | 69,062 | |||||||||||||||||||
| 攤薄 | 72,309 | 69,571 | 71,654 | 69,062 | |||||||||||||||||||
5
TELOS CORPORATION
基本報表
（未經審計）
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
| （除每股和股票數據以外，單位：千美元） | |||||||||||
| 資產: | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 69,762 | $ | 99,260 | |||||||
| 應收賬款淨額 | 14,881 | 30,424 | |||||||||
| 存貨淨額 | 1,406 | 1,420 | |||||||||
| 預付費用 | 12,017 | 7,520 | |||||||||
| 其他流動資產 | 1,253 | 1,367 | |||||||||
| 總流動資產 | 99,319 | 139,991 | |||||||||
| 資產和設備，淨值 | 3,572 | 3,457 | |||||||||
| 融資租賃的使用權資產，淨額。 | 5,696 | 6,612 | |||||||||
| 經營租賃使用權資產，淨值 | 673 | 216 | |||||||||
| 商譽 | 17,922 | 17,922 | |||||||||
| 無形資產, 淨額 | 29,627 | 39,616 | |||||||||
| 其他 | 9,520 | 885 | |||||||||
| 總資產 | $ | 166,329 | $ | 208,699 | |||||||
| 負債和股東權益 | |||||||||||
| 負債： | |||||||||||
| 應付賬款和其他應計負債 | $ | 6,289 | $ | 13,750 | |||||||
| 應計的薪酬和福利 | 9,277 | 14,569 | |||||||||
| 合同負債 | 6,779 | 6,728 | |||||||||
| 融資租約負債-流動負債 | 1,839 | 1,730 | |||||||||
| 經營租賃義務-流動部分 | 205 | 97 | |||||||||
| 其他流動負債 | 2,904 | 2,324 | |||||||||
| 流動負債合計 | 27,293 | 39,198 | |||||||||
| 融資租賃負債-非流動部分 | 8,126 | 9,518 | |||||||||
| 經營租賃負債-非流動部分 | 472 | 123 | |||||||||
| 遞延所得稅 | 849 | 813 | |||||||||
| 其他負債 | 106 | 44 | |||||||||
| 負債合計 | 36,846 | 49,696 | |||||||||
| 承諾和事項 | |||||||||||
| 股東權益: | |||||||||||
普通股，每股面值$0.001，授權股份250,000,000股，截至2024年9月30日和2023年12月31日，發行和流通股數分別爲72,380,609股和70,239,890股。 | 111 | 109 | |||||||||
| 額外實收資本 | 447,513 | 433,781 | |||||||||
| 累計其他綜合損失 | (124) | (60) | |||||||||
| 累積赤字 | (318,017) | (274,827) | |||||||||
| 股東權益總額 | 129,483 | 159,003 | |||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | 166,329 | $ | 208,699 | |||||||
6
TELOS CORPORATION
綜合現金流量表
（未經審計）
| 截至三個月結束時 | 截至九個月結束時 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||
| （以千爲單位） | |||||||||||||||||||||||
| 經營活動現金流量： | |||||||||||||||||||||||
| 淨損失 | $ | (28,055) | $ | (8,672) | $ | (43,190) | $ | (27,442) | |||||||||||||||
| 用於調節淨損失和經營活動產生的現金流量的調整項目爲: | |||||||||||||||||||||||
| 股權補償 | 8,814 | 5,218 | 14,017 | 22,462 | |||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 2,748 | 2,866 | 9,368 | 5,987 | |||||||||||||||||||
| 無形資產減值損失 | 11,706 | 349 | 11,706 | 349 | |||||||||||||||||||
| 遞延所得稅費用 | 13 | 13 | 37 | 37 | |||||||||||||||||||
| Accretion of discount in acquisition holdback | — | — | — | 2 | |||||||||||||||||||
| 固定資產處置損失 | (13) | — | (13) | 1 | |||||||||||||||||||
| (壞賬準備)恢復 | 4 | 11 | (28) | 128 | |||||||||||||||||||
| 債務發行成本攤銷 | 17 | 16 | 52 | 51 | |||||||||||||||||||
| 提前償還其他融資義務獲利 | — | — | — | (1,427) | |||||||||||||||||||
| 其他經營資產和負債的變動: | |||||||||||||||||||||||
| 應收賬款 | 2,293 | 8,855 | 15,571 | 14,517 | |||||||||||||||||||
| 存貨 | (37) | 782 | 14 | 1,893 | |||||||||||||||||||
| 預付費用，其他流動資產，其他資產 | (7,255) | (661) | (10,049) | (4,106) | |||||||||||||||||||
| 應付賬款及其他應計款 | (398) | (8,687) | (8,161) | (14,942) | |||||||||||||||||||
| 應計的薪酬和福利 | 701 | 2,731 | (5,266) | 2,496 | |||||||||||||||||||
| 合同負債 | 996 | (363) | 52 | (670) | |||||||||||||||||||
| 其他流動負債 | 1,386 | (1,612) | 470 | (2,703) | |||||||||||||||||||
| 經營活動中提供的淨現金流量（流出） | (7,080) | 846 | (15,420) | (3,367) | |||||||||||||||||||
| 投資活動現金流量： | |||||||||||||||||||||||
| 已資本化的軟件開發成本 | (2,789) | (3,762) | (9,104) | (11,960) | |||||||||||||||||||
| 投資購買 | — | — | (3,000) | — | |||||||||||||||||||
| 購買固定資產 | (49) | (80) | (381) | (350) | |||||||||||||||||||
| 投資活動產生的淨現金流出 | (2,838) | (3,842) | (12,485) | (12,310) | |||||||||||||||||||
| 籌集資金的現金流量： | |||||||||||||||||||||||
| 融資租賃義務支付 | (441) | (405) | (1,283) | (1,180) | |||||||||||||||||||
| 支付與股權獎勵淨份額結算相關的代扣稅款 | (27) | (92) | (457) | (1,676) | |||||||||||||||||||
| 行使股票期權所得 | 45 | — | 149 | — | |||||||||||||||||||
| 支付DFt暫扣金額 | — | — | — | (564) | |||||||||||||||||||
| 回購普通股 | — | — | — | (139) | |||||||||||||||||||
| 支付債務發行成本 | — | — | — | (114) | |||||||||||||||||||
| 籌集資金淨額 | (423) | (497) | (1,591) | (3,673) | |||||||||||||||||||
| 現金、現金等價物和受限制的現金的淨變化量 | (10,341) | (3,493) | (29,496) | (19,350) | |||||||||||||||||||
| 期初現金、現金等價物和受限制的現金 | 80,241 | 103,581 | 99,396 | 119,438 | |||||||||||||||||||
| 期末現金、現金等價物及受限制的現金 | $ | 69,900 | $ | 100,088 | $ | 69,900 | $ | 100,088 | |||||||||||||||
7
非美國通用會計準則財務指標
（未經審計）
| 將淨損失和淨損失率與EBITDA、調整後的EBITDA、EBITDA利潤率以及調整後的EBITDA利潤率進行對賬 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至三個月結束時 | 截至九個月結束時 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 金額 | 按金 | 金額 | 按金 | 金額 | 按金 | 金額 | 按金 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以千美元爲單位） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨損失 | $ | (28,055) | (118.0) % | $ | (8,672) | (24.0) % | $ | (43,190) | (52.8) % | $ | (27,442) | (26.3) % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他收入 | (983) | (4.1) % | (1,222) | (3.4) % | (3,299) | (4.0) % | (5,367) | (5.1) % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | 157 | 0.6 % | 178 | 0.5 % | 492 | 0.6 % | 611 | 0.6 % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得稅準備 | 17 | 0.1 % | 23 | 0.1 % | 51 | 0.1 % | 68 | 0.1 % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
折舊和攤銷(3) | 2,748 | 11.6 % | 3,215 | 8.9 % | 9,368 | 11.4 % | 6,336 | 6.0 % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| EBITDA（非GAAP） | (26,116) | (109.8) % | (6,478) | (17.9) % | (36,578) | (44.7) % | (25,794) | (24.7) % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票爲基礎的補償費用 (1) | 8,814 | 37.1 % | 5,218 | 14.4 % | 14,017 | 17.1 % | 22,462 | 21.5 % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
無形資產減值損失 (3) | 11,706 | 49.2 % | — | — % | 11,706 | 14.3 % | — | — % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
重組費用 (2) | 1,447 | 6.1 % | — | — % | 1,437 | 1.8 % | 1,197 | 1.2 % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA（非通用會計準則） | $ | (4,149) | (17.4) % | $ | (1,260) | (3.5) % | $ | (9,418) | (11.5) % | $ | (2,135) | (2.0) % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1) 所基於的員工股份報酬支出與EBITDA的數額包括獲授予的RSUs、PSUs和股票期權以及其他來源的員工股份報酬支出。獲授予的RSUs、PSUs和股票期權的員工股份報酬支出分別爲2024年9月30日結束的三個月和九個月分別爲840萬美元和1240萬美元，2023年9月30日結束的三個月和九個月分別爲520萬美元和1860萬美元。來自其他來源的員工股份報酬（調整）支出分別爲2024年9月30日結束的三個月和九個月分別爲50萬美元和160萬美元。2023年9月30日結束的三個月未記錄任何來自其他來源的員工股份報酬，而2023年9月30日結束的九個月記錄了380萬美元。其他來源的員工股份報酬包括應計報酬，公司擬以公司普通股的形式支付。然而，公司有權決定這些報酬最終是以股票還是現金支付。直到支付日期前，公司有權決定支付形式。如果預計支付形式發生變化，將導致調整EBITDA加回的季度外調整。
(2) 重組費用包括解聘以及其他相關福利成本（包括職業轉換服務和持續的健康保險保障），以及與實施重組計劃相關的外部諮詢和顧問費用。
(3) 由於數額微不足道，2023年9月30日結束的三個月和九個月內對無形資產的減值損失30萬美元被報告爲2023年的折舊和攤銷費用的一部分。
8
| 淨損失和GAAP每股收益與非GAAP調整後的淨損失和調整後的每股收益的對賬 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至三個月結束時 | 截至九個月結束時 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整 淨損失 | 調整後的每股收益 | 調整 淨損失 | 調整後的每股收益 | 調整 淨損失 | 調整後的每股收益 | 調整 淨損失 | 調整後的每股收益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以千爲單位，每股數據除外） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨損失 | $ | (28,055) | $ | (0.39) | $ | (8,672) | $ | (0.12) | $ | (43,190) | $ | (0.60) | $ | (27,442) | $ | (0.40) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他收入 | (983) | (0.01) | (1,222) | (0.02) | (3,299) | (0.05) | (5,367) | (0.08) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基於股票的報酬支出(1) | 8,814 | 0.12 | 5,218 | 0.07 | 14,017 | 0.20 | 22,462 | 0.33 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
無形資產減值損失 (3) | 11,706 | 0.16 | — | — | 11,706 | 0.16 | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
重組費用(2) | 1,447 | 0.02 | — | — | 1,437 | 0.02 | 1,197 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後淨虧損（非通用會計準則） | $ | (7,071) | $ | (0.10) | $ | (4,676) | $ | (0.07) | $ | (19,329) | $ | (0.27) | $ | (9,150) | $ | (0.13) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 基本普通股股本加權平均股數 | 72,309 | 69,571 | 71,654 | 69,062 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1) 股權補償支出佔淨虧損比例包括對獲得的RSUs、PSUs和股票期權的股權補償支出以及其他來源。截至2024年9月30日的三個月和九個月，獲得的RSUs、PSUs和股票期權的股權補償支出分別爲840萬美元和1240萬美元，截至2023年9月30日的三個月和九個月分別爲520萬美元和1860萬美元。來自其他來源的股權補償（調整）支出分別爲500萬美元和160萬美元，截至2024年9月30日的三個月和九個月。截至2023年9月30日的三個月沒有來自其他來源的股權補償，而截至2023年9月30日的九個月爲380萬美元。股權補償的其他來源包括應計的補償，公司打算以公司普通股股份解決。然而，公司有權決定這些補償最終是以股票還是現金支付。公司有權在支付之日之前決定支付形式。對預期支付形式的任何更改都將導致將此項加回調整淨虧損中的季度調整。
(2) 重組費用包括解僱和其他相關福利成本（包括重新安置服務和持續健康保險覆蓋），與實施重組計劃相關的外部諮詢和諮詢費用。
(3) 由於金額微不足道，在2023年截至9月30日的三個月和九個月，無形資產300000美元的減值損失被報告爲2023年折舊和攤銷費用的一部分。
| 毛利潤調整至調整後毛利潤和現金毛利潤；毛利率調整至調整後毛利率和現金毛利率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至三個月結束時 | 截至九個月結束時 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 金額 | 按金 | 金額 | 按金 | 金額 | 按金 | 金額 | 按金 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以千美元爲單位） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利潤 | $ | 3,143 | 13.2% | $ | 13,013 | 36.0% | $ | 23,811 | 29.1% | $ | 38,854 | 37.2% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售成本-股票基礎補償費用 | 115 | 0.5% | 73 | 0.2% | 600 | 0.7% | 624 | 0.6% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 無形資產減值損失-銷售成本 | 5,333 | 22.4% | — | —% | 5,333 | 6.5% | — | —% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售成本-重組費用 | 393 | 1.7% | — | —% | 393 | 0.5% | — | —% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非通用會計準則計算的毛利潤（調整後） | 8,984 | 37.8% | 13,086 | 36.2% | 30,137 | 36.8% | 39,478 | 37.8% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售成本的折舊和攤銷 | 1,490 | 6.2% | 1,945 | 5.3% | 4,807 | 5.9% | 2,291 | 2.2% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金毛利潤（非 GAAP） | $ | 10,474 | 44.0% | $ | 15,031 | 41.5% | $ | 34,944 | 42.7% | $ | 41,769 | 40.0% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
9
| 將經營活動中淨現金（使用）的調整與自由現金流進行對賬 | |||||||||||||||||||||||
| 截至三個月結束時 | 截至九個月結束時 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||
| （以千爲單位） | |||||||||||||||||||||||
| 經營活動中提供的淨現金流量（流出） | $ | (7,080) | $ | 846 | $ | (15,420) | $ | (3,367) | |||||||||||||||
| 調整： | |||||||||||||||||||||||
| 不動產和設備的購買淨額 | (49) | (80) | (381) | (350) | |||||||||||||||||||
| 已資本化的軟件開發成本 | (2,789) | (3,762) | (9,104) | (11,960) | |||||||||||||||||||
| 自由現金流（非公認會計原則） | $ | (9,918) | $ | (2,996) | $ | (24,905) | $ | (15,677) | |||||||||||||||
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