附件99.1
中期財務報告
Flex LNG有限公司。
2024年第三季度
2024年11月12日
2024年11月12日 - 百慕大漢密爾頓
Flex LNG有限公司（"我們"，"我們"，"我們的"，"Flex LNG"或"公司"）今天宣佈其未經審計的財務業績。 截至9月30日的九個月 2024年9月30日.
亮點：
以下是本季度財務亮點的總結:
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Q3 2024
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Q2 2024
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船舶運營收入
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$90.5百萬
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$84.7百萬
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淨利潤
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17.4百萬美元
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21.8百萬美元
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每股收益（基本）
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$0.32
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$0.41
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現金及現金等價物
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289.5百萬美元
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370.2百萬美元
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船舶和設備，淨額
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2,171.7百萬美元
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2,190.0百萬美元
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長期債務
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(1,673.1)百萬美元
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(1,760.4)百萬美元
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非GAAP措施1
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時間租船當量費率
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$75,426
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$72,385
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調整後的EBITDA
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70.4百萬美元
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63.2百萬美元
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調整後的淨利潤
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28.7百萬美元
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30.4百萬美元
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每股調整後的收益(基本)
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$0.53
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$0.56
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| (1) |
租船當量費率，調整後的EBITDA，調整後的淨收益/（虧損）和調整後的每股收益/（虧損）是非通用會計準則指標。 最直接可比的通用會計準則指標的調解包含在本業績的結尾處。
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本季度關鍵事件摘要：
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2024年8月和9月期間，我們通過利用部分未實現收益進入具有有吸引力固定水平的三筆新掉期來延長利率掉期組合的期限。截至2024年9月30日，公司擁有以SOFR爲基礎的利率掉期，名義本金合計爲63500萬美元。加權平均利率爲1.96%，加權平均期限爲4.0年；
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2024年9月，我們簽署並完成了一項27000萬美元的固定和循環信貸額度（"2.7億美元信貸額度"）。 這筆2.7億美元信貸額度是針對 Flex Aurora 和 Flex Ranger，這筆金額再融資了之前37500萬美元信貸額度的未償餘額，針對 Flex Aurora, Flex Ranger 和 Flex Endeavour. Flex Endeavour 截至2024年9月30日，Flex Endeavour沒有負擔。這個27000萬美元的設施由一個9000萬美元的分期貸款設施和一個18000萬美元的循環信貸設施組成，分別具有爲期6年的還款期限和無攤銷的循環信貸設施，導致平均年齡調整後的還款期限爲22年；
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2024年9月，該公司與一家總部位於亞洲的租賃提供商簽訂了一項船舶售後租賃協議， Flex Endeavour （ "Flex Endeavour售後租賃"）。根據協議條款，該船以1.6億美元的價格出售， 16000萬美元，並提供
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1 Flex LNG Ltd. Third Quarter Results 2024
大約 9.9 years. The bareboat rate payable under the lease has a fixed element based on a fixed rate
of interest and a variable element based on term SOFR plus a margin. The Company has the options to terminate the lease and repurchase the vessel at fixed price after approximately 8.5 years. The financing was
closed with net proceeds of $16000萬 in early October 2024;
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In November 2024, the Company signed an amendment under the Flex Enterprise $15000萬 Facility to convert the non-amortizing term loan tranche of $8370萬 to a non-amortizing revolving credit
facility. The Company's revolving credit facility capacity has therefore increased from $33000萬 as at September 30, 2024 to $41370萬. The amendment is effective from Q4 2024;
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In November 2024, the charterer of Flex Courageous 和 Flex Resolute，同意通過補充協議對現有的租約進行修訂和延長，包括在原始租約合同的最後兩年期權之後，新增從2029年到2032年的新穩定期。補充協議中包括租方可選擇將每艘船舶延長多達七年，分爲兩年、兩年和三年的時段。
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在2024年11月，Flex Constellation的租戶發送通知，表示他們不會使用租約下的延期選項。預計該船舶將在2025年第一季度末從現有合同中交付返還。返還後，該船舶將被用於短期和長期合同的營銷； Flex Constellation 發送通知，表示他們不會使用租約下的延期選項。預計該船舶將在2025年第一季度末從現有合同中交付返還。返還後，該船舶將被用於短期和長期合同的營銷；
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公司宣佈向股東分紅 third 2024 的 $0.75 per share. The
dividend is payable on or about December 11, 2024 to shareholders, on record as of November 27, 2024.
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2 Flex LNG Ltd. Third Quarter Results 2024
Øystein m Kalleklev, CEO of Flex LNG Management AS, commented:
"Third quarter results came in as expected. Revenues were $9050萬 in line with guidance of ~$9000萬, Adjusted EBITDA was $7040萬, spot on guidance of
~$7000萬 and our average Time Charter Equivalent (TCE) rate was $75,426 per day, also in line with guidance of $75,000 to 77,000 per day. Adjusted Net Income, where we only include realized gains and losses on derivatives, came in at $28.7
million, corresponding to an adjusted Earnings Per Share (EPS) of $0.53. The slump in interest rates during the third quarter on the back of the sharp interest rate cut by Fed, adversely affected our ordinary earnings due to $1050萬 in
unrealized losses on interest rate swaps. However, we utilized this window to significantly increase our hedging duration at a favorable time and recouped more than the third quarter unrealized loss just in the month of October alone.
在這個冬季，船運市場受到了多方面因素的壓力，包括船隊規模迅速增長，歐洲和亞洲之間的套戥空間較小，邊際月內套戥抑制了浮動存儲，同時出口量增長僅約1%。因此，我們看到現貨運價在第四季度表現完全不同於季節性規律，現代噸位的現貨運價被壓低至2萬美元左右，這使您可以有效地將蒸汽噸位踢出市場。由於我們全年100%包船，且積壓訂單龐大，我們在現貨市場的敞口僅限於一艘船。 Flex Artemis，關聯現貨市場價格的靈活租約，因此我們預計第四季度只會出現邊際變化，預計收入接近9千萬美元，而第三季度爲9千50萬美元。
我們也很高興地宣佈與Flex Courageous、Flex Resolute的租約延長。這兩艘液化天然氣船在2022年第一季度開始了爲期3+2+2年的租約，與一家超級主要客戶簽訂。在首季，承租方利用了將租期從2025年延長至2027年的首次續約選項。我們目前已經同意修改租約，增加了一個從2029年到2032年的確定性三年期限，並使承租方有權將租約延長至2039年。自8月份報告以來，我們已經執行了宣佈的4.3億美元再融資，同時改善了我們的整體融資條件，同時籌集了9700萬美元的淨現金收入。隨着我們完成了最後一筆JOLCO融資。 Flex Courageous 和 Flex Resolute。 Flex Endeavour
10月3日，我們在季末完成再融資後的現金爲45000萬美元。
董事會決定再次宣佈每股普通股息爲0.75美元。這是我們連續第十三次支付每股0.75美元的普通股息。在此期間，我們還三次支付特別股息，強調了我們業務的穩定性。此股息相當於每年約13%的年息，我們希望這將吸引我們的投資者繼續投資Flex LNG。我們的股息繼續獲得強勁的財務業績支撐，穩固的財務狀況以及最低50年的大量租約殘留，如果承租方行使所有的延期選擇，可能增加到82年。
2024年第三季度Flex LNG Ltd. 的業績
業務更新和艦隊概況
我們艦隊中的所有船舶都已簽訂了2024年剩餘日子的合同。至於2025年，固定合同覆蓋率爲91%。在本報告日期，艦隊的全部固定合同積壓爲44年，根據最早的租約到期日計算，如果承租方行使所有的合同選擇，這個數字可能增加到62年。一經最近宣佈的 Flex Resolute 和 Flex Courageous 承包期限結束後，租賃期可能延長至50年，如果我們的承租方行使了所有合同期權，這可能延長至82年。
2024年第三季度我們沒有進行幹船塢維護，我們的船舶技術在線率達到100.0%。
截至2024年剩餘部分和2025年全年，我們分別有7.7%和13.8%的暴露於現貨市場，具體取決於承租人是否行使延期選項。2024年的市場暴露與我們的市場相關變量僱傭合同有關 Flex Artemis.
以下表格概述了截至目前爲止的我們艦隊情況 2024年11月12日:
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船名
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建造年份
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造船廠(1)
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貨物容量 (立方米)
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推進系統(2)
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沸騰損耗率
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租期到期(3)
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具備包租人選擇權的到期(4)
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Flex Endeavour
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2018
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HO
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173,400
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MEGI+PRS
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0.075%
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Q1 2032
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Q1 2033
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Flex Enterprise
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2018
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HO
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173,400
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MEGI+PRS
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0.075%
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Q2 2029
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NA
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Flex Ranger
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2018
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SHI
|
174,000
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MEGI
|
0.085%
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Q1 2027
|
NA
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Flex Rainbow
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2018
|
SHI
|
174,000
|
MEGI
|
0.085%
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Q1 2033
|
NA
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Flex Constellation
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2019
|
HO
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173,400
|
MEGI+PRS
|
0.075%
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Q1 2025
|
NA
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Flex Courageous(5)
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2019
|
HO
|
173,400
|
MEGI+PRS
|
0.075%
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Q1 2027
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Q1 2039
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Flex Aurora
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2020
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HSHI
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174,000
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X-DF
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0.085%
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Q2 2026
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Q2 2028
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Flex Amber
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2020
|
HSHI
|
174,000
|
X-DF
|
0.085%
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Q2 2029
|
NA
|
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Flex Artemis
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2020
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HO
|
173,400
|
MEGI+FRS
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0.035%
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Q3 2025
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Q3 2030
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Flex Resolute(5)
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2020
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新希岔
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173,400
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MEGI+FRS
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0.035%
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Q1 2027
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Q1 2039
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Flex Freedom
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2021
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新希岔
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173,400
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MEGI+FRS
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0.035%
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Q1 2027
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Q1 2029
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Flex Volunteer
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2021
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HSHI
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174,000
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X-DF
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0.085%
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Q1 2026
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Q1 2028
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Flex Vigilant
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2021
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HSHI
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174,000
|
X-DF
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0.085%
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Q2 2031
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Q2 2033
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(1) 根據本報告,"HO"指的是韓華洋海運(原名大宇造船和海事工程有限公司)," SHI "指的是三星重工業公司," HSHI "指的是現代三湖重工業有限公司。每家公司均位於韓國。
(2) "MEGI"指的是m型電子控制燃氣噴射推進系統,"X-DF"指的是X代雙燃料推進系統。"FRS"和"PRS"指的是完全或部分再液化系統。
4 Flex LNG Ltd. 2024年第三季度業績
(3) 我們租約的到期被視爲公司截至的確定期。 2024年11月12日, however these are generally subject to re-delivery windows ranging from 15 to 45 days before or after the
expiration date.
(4) Where
charterers have extension option(s) to be declared on a charter; the expiration provided assumes all extension options have been declared by the charterer for illustrative purposes.
(5) In November 2024, the charterer of Flex Courageous 和 Flex Resolute, agreed to amend and extend the existing time charters, to include a new
firm period from 2029 to 2032 which may be extended by an additional seven years in total until 2039. The contracts are subject to final documentation and standard closing procedures.
Finance update
As of 2024年9月30日，公司的現金及現金等價物爲 28950萬美元,
包括在27000萬設施和29000萬設施下完全動用的33000萬美元。
As of 2024年9月30日，公司總長期債務達 167310萬美元，當前部分爲 9540萬美元 和非流動部分的 157770萬美元.
2024年9月，公司簽署並完成了一項27000萬美元的定期和循環信貸設施（「27000萬美元信貸設施」）。這27000萬美元的信貸設施，涉及 Flex Aurora 和 Flex Ranger，並且這次重新融資了之前37500萬美元的未償還金額，涉及到 Flex Aurora, Flex Ranger 和 Flex Endeavour. Flex Endeavour 截至2024年9月30日，Flex Endeavour未負擔任何擔保。該設施由9000萬美元的有期限貸款設施和18000萬美元的不攤銷循環信貸設施組成，導致平均的年齡調整償債概況爲22年。該設施的利率爲SOFR加185個點子。
2024年9月，該公司與總部位於亞洲的出租提供商簽訂了一項有關該船舶的出售及回租協議， Flex Endeavour （"Flex Endeavour出售及回租"）。根據協議的條款，該船舶以16000萬美元的價格出售，裸船租賃期約爲9.9年。根據該租賃合同，租金由固定利率和基於Term SOFR加上一定利差的變量部分組成。該公司有權在約8.5年後以固定價格終止租賃合同並回購該船舶。
融資於2024年10月初完全竣工，淨收益爲1.6億美元。
作爲再融資的結果，該公司獲得了約9670萬美元的淨現金收益。
Flex LNG Ltd. 2024年第三季度業績
爲減少利率波動帶來的風險，該公司已進行了利率互換交易，將浮動利率與固定利率互換。2024年9月，該公司終止了14項利率互換協議，涉及總名義本金42000萬美元，並同時簽訂了3項新的互換協議，涉及總名義本金42500萬美元。被終止的互換協議剩餘的加權平均期限爲2.4年，而新的互換協議的加權平均期限爲3.9年，加權平均固定利率爲1.64%。
爲了再融資37500萬美元貸款設施，該公司進一步終止了兩項名義金額爲4000萬美元的互換協議，剩餘期限爲0.5年。這兩項互換協議在終止日具有正的公允價值，其中20萬美元通過現金結算方式收取。
截至2024年9月30日，該公司對總名義金額爲63500萬美元的利率進行了固定。這些利率互換協議的固定利率基於SOFR，加權平均固定利率爲1.96%，加權平均期限爲4.0年。
2024年9月30日和2024年6月30日三個月的結果
公司記錄的船舶運營收入爲 $9050萬美國國防部2024年第三季度，相比於 $8470萬中的2024年第二季度營業收入增加是因爲季節性增加的現貨市場價格影響了一艘船的可變率租約。 Flex Artemis此外，對Flex Constellation進行幹船塢維修 Flex Constellation 和 Flex Courageous 導致2024年第二季度的停租天數較2024年第三季度增多。
航行費用包括具體航線費用、經紀佣金和燃油消耗。 $300,000中的2024年第三季度相比之下,70萬美元中的2024年第二季度.
船舶運營費用爲 1780萬中的2024年第三季度相比之下,1780萬中的2024年第二季度.
行政費用爲 190萬美元。中的2024年第三季度相比之下,270萬美元中的2024年第二季度.
折舊費用是 1900萬美元中的2024年第三季度相比之下,1890萬美元中的2024年第二季度.
利息收入是 $90萬中的2024年第三季度相比之下,110萬美元。中的2024年第二季度.
利息支出爲 2630萬美元中的2024年第三季度相比之下,2710萬美元中的2024年第二季度.
2024年第三季度Flex LNG Ltd.的業績報告
長期債務的清償費用爲 600,000美元中的2024年第三季度，
相比之下，上一季度爲$nil 2024年第二季度.
公司在衍生品上錄得損失 800萬美元中的2024年第三季度，其中包括由於利率掉期衍生品公允價值變動導致的未實現損失 1050萬美元 以及利率掉期結算帶來的淨實現收益 $2.5百萬美元 。與期間衍生品收益相比 2024年第二季度 的 350萬元，其中包括未實現的淨損失 3.4百萬美元 和已實現的淨收益 6.8 百萬美元.
公司錄得一筆外匯收益 1.0百萬美元中的2024年第三季度，
與第二季度相比， 1.0百萬美元 在第二季度取得的收益 2024年第二季度.
公司記錄了其他財務項目費用爲 1.0百萬美元中的2024年第三季度，與支出相比 的 0.2百萬美元中的2024年第二季度.
2024年第一季度的淨收入爲$ 2024年第三季度爲 461.4 百萬1740萬美元 和基本每股收益爲 $0.32，相比於淨利潤爲 2180萬美元 和基本每股淨收益爲 $0.41美國國防部2024年第二季度.
調整後的EBITDA1爲 461.4 百萬7040萬美元美國國防部2024年第三季度相比之下,6320萬美元美國國防部2024年第二季度.
調整後的淨利潤1美國國防部2024年第三季度爲 461.4 百萬2870萬美元 和調整後的每股收益
$0.53，相比調整淨收入 3040萬美元 和調整後的每股收益 $0.56美國國防部2024年第二季度.
定期租船當量比率1美國國防部2024年第三季度爲 461.4 百萬$75,426 相較於每日 $72,385 相比每日 2024年第二季度.
1 租船當量率、調整後稅息折舊攤銷前收益、調整後淨收益/（損失）和調整後每股收益/（損失）均爲非美國通用會計準則衡量指標。與最相近的美國通用會計準則衡量指標的調和列於本業績末尾。
7 Flex LNG Ltd. 2024年第三季度業績報告
截至2024年9月30日和2023年9月30日的九個月的業績報告
船舶運營收入爲 26540萬美元美國國防部截至9月30日的九個月 2024年9月
30日比期間負債的2023年5月31日結束的期間的27380萬美元美國國防部截至9月30日的九個月 2023年9月30日船舶運營收入下降是由於現貨市場的下滑影響。 Flex Artemis 以及對Flex Resolute的延期選擇權宣佈。 Flex Resolute 和 Flex Courageous 2024年，導致負營業收入確認效應。這兩份定期租約是我們合同組合中唯一比初始固定期限低的時間租約。這兩個效應被公司在2024年完成的兩次船塢相比於2023年的四次船塢所抵消，進而導致該期間較低的脫靠租用費。
航程費用包括特定航程費用、經紀佣金和燃油消耗。 $160萬美國國防部截至9月30日的九個月 2024年9月30日比期間負債的2023年5月31日結束的期間的$1.5 million美國國防部截至9月30日的九個月 2023年9月30日.
船舶運營費用是 5230萬美元美國國防部截至9月30日的九個月 2024年9月30日相比之下,4990萬美元美國國防部截至9月30日的九個月 2023年9月30日. 船舶運營費用的增加是由於部分船舶達到運行時間裏程碑，導致與常規主機和輔助機服務相關的額外費用。
行政費用爲 $710萬美國國防部截至9月30日的九個月 2024年9月30日比期間負債的2023年5月31日結束的期間的840萬美元美國國防部截至9月30日的九個月 2023年9月30日. The decrease in
administrative expenses is principally due to a decrease in performance related bonuses in 2024 when compared to 2023.
Depreciation for the 截至9月30日的九個月 2024年9月30日 達到 $5650萬比期間負債的2023年5月31日結束的期間的$5460萬美國國防部截至9月30日的九個月 2023年9月30日. 折舊費用增加是因爲在2023年至2024年間完成了六個船塢，這些船塢的成本比最初的船塢部分高，每艘船從船廠交付後都進行了資本化。
利息收入 $300萬中的截至9月30日的九個月 2024年9月30日相比之下,$390萬美元中的截至9月30日的九個月 2023年9月30日.
利息支出爲 $8010萬中的截至9月30日的九個月 2024年9月
30日相比之下,8110萬美元中的截至9月30日的九個月 2023年9月30日.
在2024年9月30日結束的九個月中，長期債務的清償成本爲0.6百萬美元，而在2023年9月30日結束的九個月中爲10.2百萬美元。 在2023年，公司記錄了880萬美元未攤銷債務發行成本的未實現沖銷以及140萬美元的直接退出成本。
Flex LNG有限公司2024年第三季度業績
在公司的資產負債表優化方案下，解除62900萬美元融資和Flex Amber出售及回租的債務，並將其納入再融資計劃。
公司在衍生工具上錄得了盈利 270萬美元中的截至9月30日的九個月 2024年9月30日，其中包括衍生品淨未實現損失 1310萬美元 以及一筆淨實現收益 1590萬美元. 相比之下，衍生品的收益爲2990萬美元 2990萬美元中的截至九個月的時間 2023年9月30日, 其中包括1200萬美元的淨未實現盈利和1790萬美元的淨實現盈利。衍生品的淨未實現盈利或虧損主要源自利率互換的公平價值變動，這將隨着總名義金額的變化和長期浮動利率的變動而波動。衍生品結算的實現盈利/虧損將受到短期浮動利率與相應協議固定利率的變化影響。
公司錄得了外匯虧損 200萬美元中的截至9月30日的九個月 2024年9月30日相比虧損 600,000美元中的截至9月30日的九個月 2023年9月30日.
公司記錄了其他財務項目支出 0.2百萬美元中的截至9月30日的九個月 2024年9月30日與支出相比， 600,000美元中的截至9月30日的九個月 2023年9月30日.
公司報告了淨利潤爲 $7250萬 and basic earnings per share of $1.35
for the 截至9月30日的九個月 2024年9月30日, compared to a net income of $10060萬 and basic earnings per share of $1.87美國國防部截至9月30日的九個月 2023年9月30日.
調整後的EBITDA2美國國防部截至9月30日的九個月 2024年9月30日, was 20420萬美元比期間負債的2023年5月31日結束的期間的21340萬美元美國國防部截至9月30日的九個月 2023年9月30日.
調整後的淨利潤2美國國防部截至9月30日的九個月 2024年9月30日, was 9700萬美元 和每股基本調整後的收益相比 $1.80，相比調整後的淨收入9950萬美元 和每股基本調整後的收益
比 9950萬美元 $1.85美國國防部截至9月30日的九個月 2023年9月30日.
時間租賃當量率2美國國防部截至9月30日的九個月 2024年9月30日，
是 $74,796 每天相比 $78,888 每天爲 截至9月30日的九個月 2023年9月30日.
2 租船當日租金當量率，調整後的息稅折舊攤銷前利潤，調整後的淨收入/(虧損)以及調整後的每股收益/(虧損)爲非通用會計準則。與最直接可比的通用會計準則措施的調和表包含在本盈利報告的末尾。
9 Flex LNG Ltd. 2024年第三季度業績
2024年9月30日及2024年6月30日三個月的現金流量
總現金、現金等價物和受限制現金爲 2.896億美元 截至 2024年9月30日，
相比 3.703億美元 截至 2024年6月30日.
經營活動產生的淨現金流量 2024年第三季度爲 461.4 百萬4800萬美元，與 4750萬美元中的2024年第二季度 2024年第三季度調整非現金項目後的淨利潤爲 48.4萬美元比期間負債的2023年5月31日結束的期間的4.5億美元中的2024年第二季度修船支出爲 800,000美元。看跌 2024年第三季度相比之下,650萬美元美國國防部2024年第二季度 而且公司進行了正的營運資本調整 600,000美元美國國防部2024年第三季度相比於第二季度2024年的正工作資本調整 900萬美元中的2024年第二季度.
投資活動產生的淨現金流爲 0.0美元萬中的2024年第三季度 和 $nil中的2024年第二季度.
籌資活動中使用的淨現金爲 1.29億美元中的2024年第三季度與 6,070萬美元 2024年第二季度用於融資活動的 2024年第二季度.
截至2024年9月30日的資產負債表
在截至9月30日的九個月 2024年9月30日船舶和設備的賬面淨值爲 217170萬美元比期間負債的2023年5月31日結束的期間的221730萬美元 至 2023年12月31日這種變動是由35億65百萬美元的減值和10.9百萬美元的船塢新增支出解釋的。 5650萬美元 和1090萬美元的船塢新增支出 ，其中50萬美元涉及2025年計劃的五年特殊檢驗的長交付物品。，其中50萬美元涉及2025年計劃的五年特殊檢驗的長交付物品。
截至2024年9月30日, 總長期負債爲 167310萬美元相比之下,181210萬美元 ，截至 2023年12月31日，其中，長期負債的流動部分爲 9540萬美元 和 1.039億美元
分別。
2024年9月30日結束的九個月中，以下重要因素導致公司長期債務增加：
| • |
通過27000萬美元的定期和循環期限的27000萬美元融資額度提取；
|
| • |
在37500萬美元融資額度下修改長期債務時，60萬美元未攤銷債務發行成本的衝減；
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37500萬美元融資額度下的債務發行成本定期攤銷190萬美元；
| • |
債務發行成本定期攤銷190萬美元。
|
以下材料因素導致公司長期債務減少：
| • |
債務規律償付$7950萬；
|
| • |
提前償還$8080萬和$25000萬，這是$37500萬貸款機構下期限和循環信貸額度的全部未償還金額；以及
|
| • |
與$27000萬融資設施再融資相關的融資成本$140萬。
|
2024年第三季度Flex LNG Ltd.業績
截至2024年9月30日 Flex Endeavour 船舶沒有負擔，並於2024年10月3日進行了一項新的16000萬美元的出售及回租交易。
截至2024年9月30日，總權益爲 8.019億美元比期間負債的2023年5月31日結束的期間的8.477億美元 截至 2023年12月31日. This decrease in equity consists of distributions paid of $121.1 million, offset by net income of $72.5 million 和 $2.9 million relating to share-based compensation and distributed treasury shares for 截至9月30日的九個月 2024年9月30日.
2024年第三季Flex LNG有限公司的業績結果
LNG市場更新
從2月份全球LNG價格的反彈開始，價格上漲約60%，之後LNG價格已經穩定在2021年烏克蘭入侵前所未見的窄幅交易區間內。價格上漲主要受到堅挺需求和供應方面的限制影響，包括Freeport和Gorgon的停產、挪威和北非的出口中斷、以及中東地區地緣政治緊張局勢升級。關鍵時刻出現在8月，烏克蘭軍隊奪取了俄羅斯庫爾斯克州的Sudzha天然氣過境站的控制權，導致TTF價格激增，首次自2023年12月以來突破每百萬英熱單位12美元。歐洲設法在供暖季之前填滿了超過歐盟要求的天然氣儲存庫存水平。到2024年11月9日，歐洲的天然氣儲存水平達到了94%的滿容。到Q3結束時，TTF價格達到每百萬英熱單位12.6美元，當前約爲每百萬英熱單位13.2美元供貨。與此同時，JKm在Q3末收於每百萬英熱單位13.1美元，受到東南亞持續高溫天氣的支撐，導致整個夏季保持強勁的買盤活動，相比之下，現在價格約維持在每百萬英熱單位13.6美元供貨。
2024年前十個月全球LNG出口量達到341百萬噸，同比增長1.8百萬噸，增長0.5%。美國、澳大利亞和卡塔爾是排名前三的出口國家，分別出口71百萬噸、68百萬噸和66百萬噸，共計205百萬噸，約佔全球出口量的60%。衆所周知，2024年將是供應增長微弱的一年，儘管像Tortue FLNG（2.5 MTPA）和新堡能源Altamira FLNG（1.4 MTPA）這樣的較小FLNG項目正在加速擴張。Venture Global的Plaquemines LNG項目第1階段和Cheniere的Corpus Christi階段3計劃於2024年末啓動，預計到2025年將實現全面生產。預計2024年剩餘時間的LNG出口增長將保持平穩或略微增長1-1.5%，導致2024年預計增長1%，這是自2020年新冠肺炎干擾市場並導致僅有1%的LNG出口增長以來的最低記錄。
成熟的亞洲LNG進口國日本、韓國和臺灣，通常被稱爲JKt，其總進口量增加了3%至113百萬噸，其中臺灣和韓國推動了進口增長（+2.6百萬噸）。中國保持着作爲全球最大LNG進口國的地位，截至2024年YTD，進口量達到65百萬噸，同比增長10.3%。在亞洲其他地區，進口量比去年同期激增9百萬噸，增幅達16.3%，這主要是由於較低的現貨價格，今年4月東南亞的熱浪以及印度經濟增長強勁。歐洲LNG需求今年迄今一直在下降，歐洲LNG進口同比下降22%，主要是因爲冬季溫和、工業需求破壞以及可再生能源產出增加。
展望未來，國際能源署（IEA）預計供應增長將加速，2025年接近6%（約22百萬噸），意味着需求將增加40-50艘新船隻，不包括報廢。然而，明年有88艘LNG船載體計劃交付，短期內市場供應充裕。Affinity預測2025年新增供應能力爲34百萬噸，包括Plaquemines（10百萬噸的第一階段）、Golden Pass（6百萬噸的1號列車）、Corpus Christi中小規模（總計10百萬噸的1-4列車）、LNG Canada（14百萬噸）以及卡塔爾NFE項目（第一階段16百萬噸）。到2026年和2027年，Affinity預計將分別新增約75百萬噸和55百萬噸。
2024年第三季度Flex LNG有限公司的業績報告
現代雙衝程船舶的現貨運價在2024年第三季度平均爲70,900美元/日，低於去年同期的141,000美元/日平均值，這主要是由於低價環境、有限的套戥機會以及船舶供應增加。本季度LNG價格不存在月內正套機會，這導致漂浮存儲變得不具吸引力。本季度現貨運價在18至30艘LNG船之間波動，遠高於過去五年的平均水平。YTD現貨運價約爲60,000美元/日，而去年約爲110,000美元/日。Fearnley目前報價現代雙衝程船舶的現貨運價爲26,000美元/日。
在租船市場中，下跌的現貨價格使短期和中期包租率有所下降。據船舶經紀人稱，爲期一年的TC價格約爲每天5萬美元，而爲期三年的TC價格則穩定在每天6萬美元左右。對於更長期的租期（五年或更長），目前的價格在每天8萬-8.5萬美元之間。值得注意的是，最近的期限合同中，二衝程船舶的價格區間從現有船舶的高7萬美元/天起至新建船舶的中9萬美元/天不等，反映了對2020年後期市場的穩定預期。新造船價格保持穩定，大約爲25500-26000萬美元。
目前活躍的LNG船隊數量約爲670艘，今年迄今已交付44艘。到2024年底，還有24艘船將交付，但考慮到市場前景，一些船隻可能會延至明年交付。目前有338艘船處於訂購狀態，其中包括24艘未簽約的船舶，按船隻計算，訂單與船隊數量比例達到50%。另外，2025年將有88艘船計劃交付，2026年將有84艘交付。在暑期訂單疲軟之後，2024年第三季度出現了34個固定訂單，其中包括ADNOC從三星重工和韓華訂購的八艘17.4萬立方米船舶，MISC爲馬來西亞國家石油公司訂購的兩艘船舶，以及卡塔爾能源在滬東中華造船廠訂購的24艘Q-Max型船舶。
地緣政治因素將繼續影響未來幾年的LNG行業。特朗普連任美國總統將有望對LNG航運市場產生積極影響，因爲一旦他上任，目前對美國LNG出口批准的暫停可能會解除。這可能會在2025年和2026年爲美國LNG出口的新決定製定新的最終投資決策，此前由拜登政府於2024年1月實施的暫停令擱置了這一決定。此外，預計新政府將放寬對美國碳氫化合物生產的監管，符合特朗普在競選期間的「增加開採」策略。
特朗普的外交政策存在不確定性，特別是在他對中國強硬立場方面——中國是美國LNG出口的主要消費國，以及他可能實施貿易關稅的問題上，這可能對LNG市場產生複雜影響。美中關係密切相關，正如埃克森美孚與廣東能源集團簽署的爲期20年的協議所突顯的那樣，廣東在中國廣東省經營着一個每年進口400萬噸液化天然氣的液化天然氣終端。廣東是中國最大的省級天然氣消費地之一，其綜合接收設施的產能約爲30百萬噸/年，突顯了其在LNG貿易中的戰略重要性。
2024年第三季度Flex LNG有限公司的財務業績
2024年第三季度業績展示
Flex LNG將於 2024年第三季度財務業績 週二 2024年11月12日.
隨着收益發布的到來，我們將在歐洲中部時間下午3:00（美國東部時間上午9:00）舉辦視頻網絡研討會。請使用以下鏈接參加研討會：
https://events.webcast.no/flexlng/IqCHF6PFRyOkoOhpdu6c/sGMWGL0jqIHtED3vySfb
會議/網絡研討會結束後將進行問答環節。如何提交問題的信息將在會議開始時提供。
將在會議/網絡研討會中使用的演示資料可以在網站上下載 www.flexlng.com 並且重播詳情也將在該網站上提供。公司網站中包含的任何信息均不構成或成爲本報告的組成部分。
2024年第三季度Flex LNG有限公司的業績
前瞻性聲明
本新聞稿討論的事項可能構成前瞻性聲明。《1995年私人證券訴訟改革法案》爲前瞻性聲明提供了避風港保護，以鼓勵公司就其業務提供前瞻性信息。前瞻性聲明包括涉及計劃、目標、目標、策略、未來事件或表現、基礎假設和其他非歷史事實的陳述。公司希望利用《1995年私人證券訴訟改革法案》的避風港規定，並在與該避風港立法相關聯的地方包含此警告性聲明。詞語"相信"、"期待"、"預測"、"期望"、"估計"、"打算"、"計劃"、"可能"、"潛在"、"有待"、"目標"、"項目"、"很可能"、"可能"、"可能"和類似表達方式標識出前瞻性聲明。
本新聞稿中的前瞻性聲明基於各種假設，其中許多又基於進一步的假設，包括但不限於，管理對歷史運營趨勢的審查，公司記錄中包含的數據以及從第三方獲取的其他數據。儘管管理層認爲這些假設在作出時是合理的，但由於這些假設本質上受到重大不確定性和隨機事件的影響，這些不確定性和隨機事件難以或不可能預測，並且在公司的控制範圍之外，因此不能確保公司將實現或完成對這些期望、信念或預期。因此，這些前瞻性聲明不是公司未來表現的保證，實際結果和未來發展可能會大幅有別於前瞻性聲明中的預期。公司無需承擔義務，明確拒絕承擔任何義務，除非根據適用法律或法規要求，公開更新或修改任何前瞻性聲明，無論是新信息、未來事件還是其他原因。新因素會不時出現，公司無法預測所有這些因素。此外，公司無法評估每個因素對其業務的影響，也無法評估任何因素或組合因素可能在多大程度上導致實際結果與任何前瞻性聲明中包含的結果有實質性不同。
In addition to these important factors, other important factors that, in the Company’s view, could cause actual results to differ materially from those discussed in
the forward-looking statements include: unforeseen liabilities, future capital expenditures, the strength of world economies and currencies, general market conditions, including fluctuations in charter rates and vessel values, changes in demand in
the LNG tanker market, the impact of public health threats, changes in the Company’s operating expenses, including bunker prices, drydocking and insurance costs, the fuel efficiency of the Company’s vessels, the market for the Company’s vessels,
availability of financing and refinancing, ability to comply with covenants in such financing arrangements, failure of counterparties to fully perform their contracts with the Company, changes in governmental rules and regulations or actions taken by
regulatory authorities, including those that may limit the commercial useful lives of LNG tankers, customers' increasing emphasis on environmental and safety concerns, potential liability from pending or future litigation, general domestic and
international political conditions or events, including the war between Russia and Ukraine, as
15 Flex LNG Ltd. Third Quarter Results 2024
well as the developments in the Middle East, including continued conflicts between Israel and Hamas and the conflict regarding the Houthi attack in the Red Sea,
business disruptions, including supply chain disruption and congestion, due to natural or other disasters or otherwise, potential physical disruption of shipping routes due to accidents, climate-related incidents, or political events, vessel
breakdowns and instances of off-hire, and other factors, including those that may be described from time to time in the reports and other documents that the Company files with or furnishes to the U.S. Securities and Exchange Commission (「Other
Reports」). For a more complete discussion of certain of these and other risks and uncertainties associated with the Company, please refer to the Other Reports.
2024年第三季度Flex LNG有限公司業績報告
Flex LNG有限公司董事會
2024年11月12日
|
奧拉·洛倫特松
|
|
董事會主席
|
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斯汀·雅各布森
|
|
主任
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|
尼古拉·格里戈裏耶夫
|
|
主任
|
|
Susan Sakmar
|
|
主任
|
2024年第三季度Flex LNG有限公司業績
|
未經審計的中期財務信息
簡明合併中期損益表 |
||||||||||||||||||||||||
|
(金額單位爲千美元，每股數據除外)
|
||||||||||||||||||||||||
|
截至三個月爲止
|
截至九個月爲止
|
|||||||||||||||||||||||
|
九月三十日,
|
6月30日
|
九月三十日,
|
九月三十日,
|
九月三十日,
|
||||||||||||||||||||
|
|
注意
|
2024
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
||||||||||||||||||
|
船舶運營收入
|
90,483
|
84,697
|
94,584
|
265,415
|
273,788
|
|||||||||||||||||||
|
航行費用
|
(273
|
)
|
(742
|
)
|
(421
|
)
|
(1,575
|
)
|
(1,456
|
)
|
||||||||||||||
|
船舶營運費用
|
(17,836
|
)
|
(17,810
|
)
|
(16,937
|
)
|
(52,321
|
)
|
(49,936
|
)
|
||||||||||||||
|
行政費用
|
(1,876
|
)
|
(2,736
|
)
|
(2,290
|
)
|
(7,137
|
)
|
(8,357
|
)
|
||||||||||||||
|
折舊
|
7
|
(19,012
|
)
|
(18,915
|
)
|
(18,736
|
)
|
(56,467
|
)
|
(54,606
|
)
|
|||||||||||||
|
營業收入
|
51,486
|
44,494
|
56,200
|
147,915
|
159,433
|
|||||||||||||||||||
|
利息收入
|
937
|
1,122
|
945
|
2,996
|
3,918
|
|||||||||||||||||||
|
Interest expense
|
(26,316
|
)
|
(27,118
|
)
|
(27,543
|
)
|
(80,122
|
)
|
(81,069
|
)
|
||||||||||||||
|
長期債務的償還成本
|
(637
|
)
|
—
|
—
|
(637
|
)
|
(10,238
|
)
|
||||||||||||||||
|
|
10
|
(8,032
|
)
|
3,462
|
15,639
|
2,749
|
29,903
|
|||||||||||||||||
|
匯率期貨收益/(損失)
|
84
|
147
|
95
|
(179
|
)
|
(605
|
)
|
|||||||||||||||||
|
|
(97
|
)
|
(200
|
)
|
(202
|
)
|
(186
|
)
|
(620
|
)
|
||||||||||||||
|
稅前收入
|
17,426
|
21,907
|
45,134
|
72,537
|
100,722
|
|||||||||||||||||||
|
所得稅費用
|
(18
|
)
|
(72
|
)
|
(33
|
)
|
(70
|
)
|
(74
|
)
|
||||||||||||||
|
淨利潤
|
17,408
|
21,835
|
45,101
|
72,467
|
100,648
|
|||||||||||||||||||
|
每股收益:
|
||||||||||||||||||||||||
|
基本
|
3
|
0.32
|
0.41
|
0.84
|
1.35
|
1.87
|
||||||||||||||||||
|
攤薄
|
3
|
0.32
|
0.40
|
0.84
|
1.34
|
1.87
|
||||||||||||||||||
|
未經審計的中期財務信息
綜合所得簡化聯合財務報表 |
||||||||||||||||||||||||
|
(單位爲千美元)
|
||||||||||||||||||||||||
|
截至三個月爲止
|
截至九個月爲止
|
|||||||||||||||||||||||
|
九月三十日,
|
6月30日
|
九月三十日,
|
九月三十日,
|
九月三十日,
|
||||||||||||||||||||
|
|
2024
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
|||||||||||||||||||
|
淨利潤
|
17,408
|
21,835
|
45,101
|
72,467
|
100,648
|
|||||||||||||||||||
|
其他全面收益/損失總額
|
—
|
—
|
—
|
—
|
—
|
|||||||||||||||||||
|
總綜合收益
|
17,408
|
21,835
|
45,101
|
72,467
|
100,648
|
|||||||||||||||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的一部分。
2024年第三季度Flex LNG有限公司的業績報告
|
未經審計的中期財務信息
合併資產負債表
|
||||||||||||||||
|
（金額以千美元爲單位，除每股數據外）
|
||||||||||||||||
|
九月三十日,
|
6月30日
|
12月31日,
|
||||||||||||||
|
注意
|
2024
|
2024
|
2023
|
|||||||||||||
|
資產
|
||||||||||||||||
|
流動資產
|
||||||||||||||||
|
現金及現金等價物
|
4
|
289,519
|
370,203
|
410,425
|
||||||||||||
|
限制性現金
|
4
|
54
|
52
|
119
|
||||||||||||
|
存貨
|
4,968
|
4,951
|
5,091
|
|||||||||||||
|
其他流動資產
|
5
|
37,192
|
39,487
|
26,640
|
||||||||||||
|
來自關聯方的應收款項
|
12
|
757
|
556
|
786
|
||||||||||||
|
總流動資產
|
332,490
|
415,249
|
443,061
|
|||||||||||||
|
非流動資產
|
||||||||||||||||
|
衍生工具
|
10
|
25,514
|
36,302
|
48,829
|
||||||||||||
|
船舶和設備，淨額
|
7
|
2,171,735
|
2,189,950
|
2,217,301
|
||||||||||||
|
其他固定資產
|
5
|
1
|
2
|
|||||||||||||
|
總非流動資產
|
2,197,254
|
2,226,253
|
2,266,132
|
|||||||||||||
|
總資產
|
2,529,744
|
2,641,502
|
2,709,193
|
|||||||||||||
|
所有者權益和負債
|
||||||||||||||||
|
流動負債
|
||||||||||||||||
|
開多次數
|
8,9
|
95,361
|
104,100
|
103,870
|
||||||||||||
|
衍生工具
|
10
|
375
|
444
|
—
|
||||||||||||
|
|
12
|
369
|
471
|
384
|
||||||||||||
|
應付賬款
|
2,381
|
2,758
|
3,508
|
|||||||||||||
|
其他流動負債
|
6
|
51,639
|
53,823
|
45,505
|
||||||||||||
|
流動負債合計
|
150,124
|
161,596
|
153,267
|
|||||||||||||
|
非流動負債
|
||||||||||||||||
|
長期債務
|
8,9
|
1,577,692
|
1,656,294
|
1,708,273
|
||||||||||||
|
所有非流動負債
|
1,577,692
|
1,656,294
|
1,708,273
|
|||||||||||||
|
總負債
|
1,727,817
|
1,817,890
|
1,861,540
|
|||||||||||||
|
資產淨值
|
||||||||||||||||
|
股本（2024年9月30日：發行股數54,520,325股，每股面值0.01美元（2024年6月30日，每股面值0.01美元和2023年12月31日：發行股數54,520,325股，每股面值0.10美元）
|
13
|
545
|
545
|
5,452
|
||||||||||||
|
庫藏股按成本計量（2024年9月30日：432,557股（2024年6月30日：649,493股和2023年12月31日：784,007股）
|
14
|
(4,224
|
)
|
(6,263
|
)
|
(7,560
|
)
|
|||||||||
|
股票認購應收款項。
|
13
|
904,214
|
904,942
|
1,204,634
|
||||||||||||
|
超額貢獻
|
13
|
224,101
|
264,504
|
—
|
||||||||||||
|
累積赤字
|
(322,708
|
)
|
(340,116
|
)
|
(354,873
|
)
|
||||||||||
|
總股權
|
801,928
|
823,612
|
847,653
|
|||||||||||||
|
所有板塊的股權和負債
|
2,529,744
|
2,641,502
|
2,709,193
|
|||||||||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的一部分。
19年Flex LNG有限公司2024年第三季度業績
|
未經審計的中期財務信息
精簡合併中期現金流量表
|
||||||||||||||||||||||||
|
(單位: 千美元)
|
||||||||||||||||||||||||
|
截至三個月爲止
|
截至九個月爲止
|
|||||||||||||||||||||||
|
九月三十日,
|
6月30日
|
九月三十日,
|
九月三十日,
|
九月三十日,
|
||||||||||||||||||||
|
注意
|
2024
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
|||||||||||||||||||
|
營業收入
|
||||||||||||||||||||||||
|
淨利潤
|
17,408
|
21,835
|
45,101
|
72,467
|
100,648
|
|||||||||||||||||||
|
調整使淨利潤與經營性現金淨額相符
|
||||||||||||||||||||||||
|
折舊
|
7
|
19,012
|
18,915
|
18,736
|
56,467
|
54,606
|
||||||||||||||||||
|
長期債務的清償費用
|
637
|
—
|
—
|
637
|
10,238
|
|||||||||||||||||||
|
債務發行成本攤銷
|
666
|
605
|
474
|
1,890
|
1,873
|
|||||||||||||||||||
|
股份支付
|
15
|
288
|
363
|
353
|
1,009
|
1,386
|
||||||||||||||||||
|
外匯收益/(損失)
|
(84
|
)
|
(12
|
)
|
(95
|
)
|
314
|
605
|
||||||||||||||||
|
衍生工具公允價值變動
|
10
|
10,497
|
3,365
|
(8,955
|
)
|
13,113
|
(11,987
|
)
|
||||||||||||||||
|
造船支出
|
7
|
(797
|
)
|
(6,524
|
)
|
121
|
(10,900
|
)
|
(20,529
|
)
|
||||||||||||||
|
其他
|
(27
|
)
|
(79
|
)
|
(2
|
)
|
(225
|
)
|
(3
|
)
|
||||||||||||||
|
經營性資產和負債變動合計:
|
||||||||||||||||||||||||
|
存貨
|
(17
|
)
|
455
|
426
|
123
|
102
|
||||||||||||||||||
|
其他流動資產
|
5
|
3,447
|
710
|
(2,656
|
)
|
(9,400
|
)
|
(12,346
|
)
|
|||||||||||||||
|
來自關聯方應收款項
|
12
|
(201
|
)
|
424
|
323
|
29
|
(595
|
)
|
||||||||||||||||
|
應付給關聯方的款項
|
12
|
(102
|
)
|
(137
|
)
|
(397
|
)
|
(15
|
)
|
30
|
||||||||||||||
|
應付賬款
|
(377
|
)
|
465
|
(1,907
|
)
|
(1,127
|
)
|
1,735
|
||||||||||||||||
|
其他流動負債
|
6
|
(2,184
|
)
|
7,091
|
(5,364
|
)
|
6,134
|
(4,989
|
)
|
|||||||||||||||
|
營業活動產生的淨現金
|
48,166
|
47,476
|
46,158
|
130,516
|
120,774
|
|||||||||||||||||||
|
投資活動
|
||||||||||||||||||||||||
|
購買其他固定資產
|
(4
|
)
|
—
|
—
|
(4
|
)
|
(2
|
)
|
||||||||||||||||
|
投資活動產生的淨現金流出
|
(4
|
)
|
—
|
—
|
(4
|
)
|
(2
|
)
|
||||||||||||||||
|
籌資活動
|
||||||||||||||||||||||||
|
償還長期債務
|
9
|
(26,565
|
)
|
(26,502
|
)
|
(26,396
|
)
|
(79,526
|
)
|
(84,390
|
)
|
|||||||||||||
|
動用可循環信用額度資金
|
9
|
85,000
|
400,000
|
400,000
|
885,000
|
1,356,667
|
||||||||||||||||||
|
循環信貸融資償還
|
9
|
(335,000
|
)
|
(400,000
|
)
|
(400,000
|
)
|
(1,135,000
|
)
|
(1,206,667
|
)
|
|||||||||||||
|
長期債務的預付款
|
9
|
(80,769
|
)
|
—
|
—
|
(80,769
|
)
|
(595,344
|
)
|
|||||||||||||||
|
獲得長期債務
|
9
|
270,000
|
—
|
—
|
270,000
|
650,000
|
||||||||||||||||||
|
長期債務的熄滅成本
|
9
|
—
|
—
|
—
|
—
|
(1,433
|
)
|
|||||||||||||||||
|
衍生工具終止收益
|
10
|
222
|
5,370
|
—
|
10,577
|
—
|
||||||||||||||||||
|
融資成本
|
(2,510
|
)
|
—
|
(15
|
)
|
(2,522
|
)
|
(7,696
|
)
|
|||||||||||||||
|
分發庫藏股的收益
|
15
|
1,025
|
884
|
—
|
1,909
|
—
|
||||||||||||||||||
|
分紅派息
|
3
|
(40,403
|
)
|
(40,403
|
)
|
(40,262
|
)
|
(121,108
|
)
|
(134,206
|
)
|
|||||||||||||
|
籌集資金淨額
|
(129,000
|
)
|
(60,651
|
)
|
(66,673
|
)
|
(251,439
|
)
|
(23,069
|
)
|
||||||||||||||
|
匯率變動對現金的影響
|
156
|
91
|
95
|
(44
|
)
|
(603
|
)
|
|||||||||||||||||
|
現金、現金等價物和受限制現金淨增加/（減少）
|
(80,682
|
)
|
(13,084
|
)
|
(20,420
|
)
|
(120,971
|
)
|
97,100
|
|||||||||||||||
|
期初現金、現金等價物和受限制的現金餘額
|
4
|
370,255
|
383,339
|
449,921
|
410,544
|
332,401
|
||||||||||||||||||
20 高盛液化天然氣有限公司2024年第三季度業績
|
未經審計的中期財務信息
精簡合併中期現金流量表
|
(數字以千美元爲單位)
|
截至三個月爲止
|
截至九個月爲止
|
|||||||||||||||||||||||
|
九月三十日,
|
6月30日
|
九月三十日,
|
九月三十日,
|
九月三十日,
|
||||||||||||||||||||
|
注意
|
2024
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
|||||||||||||||||||
|
期末現金、現金等價物及受限制現金餘額：
|
4
|
289,573
|
370,255
|
429,501
|
289,573
|
429,501
|
||||||||||||||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的一部分。
21 Flex LNG有限公司2024年第三季度業績
|
未經審計的中期財務信息
簡明綜合中期股東權益變動報表
|
||
|
(金額單位：千美元，每股數據除外)
|
爲 2023年9月30日結束的九個月:
|
流通股本數
|
股本
|
庫藏股
|
超額實收資本
|
累計赤字
|
總股本
|
|||||||||||||||||||
|
2023年1月1日
|
53,682,140
|
5,452
|
(8,082
|
)
|
1,203,407
|
(293,687
|
)
|
907,090
|
||||||||||||||||
|
股份支付
|
—
|
—
|
—
|
692
|
—
|
692
|
||||||||||||||||||
|
淨利潤
|
—
|
—
|
—
|
—
|
16,531
|
16,531
|
||||||||||||||||||
|
分紅派息
|
—
|
—
|
—
|
—
|
(53,682
|
)
|
(53,682
|
)
|
||||||||||||||||
|
截至2023年3月31日
|
53,682,140
|
5,452
|
(8,082
|
)
|
1,204,099
|
(330,838
|
)
|
870,631
|
||||||||||||||||
|
股份支付
|
—
|
—
|
—
|
341
|
—
|
341
|
||||||||||||||||||
|
淨利潤
|
—
|
—
|
—
|
—
|
39,016
|
39,016
|
||||||||||||||||||
|
分紅派息
|
—
|
—
|
—
|
—
|
(40,262
|
)
|
(40,262
|
)
|
||||||||||||||||
|
截止2023年6月30日
|
53,682,140
|
5,452
|
(8,082
|
)
|
1,204,440
|
(332,084
|
)
|
869,726
|
||||||||||||||||
|
分散式資本股份
|
54,178
|
—
|
522
|
(522
|
)
|
—
|
—
|
|||||||||||||||||
|
股份支付
|
—
|
—
|
—
|
353
|
—
|
353
|
||||||||||||||||||
|
淨利潤
|
—
|
—
|
—
|
—
|
45,101
|
45,101
|
||||||||||||||||||
|
分紅派息
|
—
|
—
|
—
|
—
|
(40,262
|
)
|
(40,262
|
)
|
||||||||||||||||
|
截至2023年9月30日
|
53,736,318
|
5,452
|
(7,560
|
)
|
1,204,271
|
(327,245
|
)
|
874,918
|
||||||||||||||||
爲 公司已發行2019 ESPP下的股票，截至:
|
流通股本數
|
股本
|
庫藏股
|
超額實收資本
|
超額貢獻
|
累計赤字
|
總股本
|
||||||||||||||||||||||
|
截至2024年1月1日
|
53,736,318
|
5,452
|
(7,560
|
)
|
1,204,634
|
—
|
(354,873
|
)
|
847,653
|
|||||||||||||||||||
|
股份支付
|
—
|
—
|
—
|
358
|
—
|
—
|
358
|
|||||||||||||||||||||
|
淨利潤
|
—
|
—
|
—
|
—
|
—
|
33,224
|
33,224
|
|||||||||||||||||||||
|
分紅派息
|
—
|
—
|
—
|
—
|
—
|
(40,302
|
)
|
(40,302
|
)
|
|||||||||||||||||||
|
截至2024年3月31日
|
53,736,318
|
5,452
|
(7,560
|
)
|
1,204,992
|
—
|
(361,951
|
)
|
840,933
|
|||||||||||||||||||
|
股份面值變動產生的轉賬
|
—
|
(4,907
|
)
|
—
|
—
|
4,907
|
—
|
—
|
||||||||||||||||||||
|
轉入公積金
|
—
|
—
|
—
|
(300,000
|
)
|
300,000
|
—
|
—
|
||||||||||||||||||||
|
分配的庫存
|
134,514
|
—
|
1,297
|
(413
|
)
|
—
|
—
|
884
|
||||||||||||||||||||
|
股份支付
|
—
|
—
|
—
|
363
|
—
|
—
|
363
|
|||||||||||||||||||||
|
淨利潤
|
—
|
—
|
—
|
—
|
—
|
21,835
|
21,835
|
|||||||||||||||||||||
|
分紅派息
|
—
|
—
|
—
|
—
|
(40,403
|
)
|
—
|
(40,403
|
)
|
|||||||||||||||||||
|
截止2024年6月30日
|
53,870,832
|
545
|
(6,263
|
)
|
904,942
|
264,504
|
(340,116
|
)
|
823,612
|
|||||||||||||||||||
|
分發的庫存股
|
216,936
|
—
|
2,039
|
(1,015
|
)
|
—
|
—
|
1,024
|
||||||||||||||||||||
|
股份支付
|
—
|
—
|
—
|
287
|
—
|
—
|
287
|
|||||||||||||||||||||
|
淨利潤
|
—
|
—
|
—
|
—
|
—
|
17,408
|
17,408
|
|||||||||||||||||||||
|
分紅派息
|
—
|
—
|
—
|
—
|
(40,403
|
)
|
—
|
(40,403
|
)
|
|||||||||||||||||||
|
2024年9月30日
|
54,087,768
|
545
|
(4,224
|
)
|
904,214
|
224,101
|
(322,708
|
)
|
801,928
|
|||||||||||||||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的一部分。
22Flex LNG有限公司2024年第三季度業績
中期合併財務報表附註
Flex LNG有限公司（連同其子公司，以下簡稱"公司"或"Flex LNG"）是一家有限責任公司，最初在英屬維爾京群島註冊，並於2017年6月在百慕大註冊。公司的業務重點是液化天然氣（"LNG"）的海運。公司的普通股在紐約證券交易所（"NYSE"）和奧斯陸證券交易所（"OSE"）以"FLNG"標誌掛牌。中期財務信息未經審計。
註釋2：會計原則
會計基礎
未經審計的中期簡明合併財務報表按照美國通用會計準則（"U.S. GAAP"）編制。這些未經審計的中期簡明合併財務報表不包括年度報告中要求的所有披露事項，應與公司於2023年12月31日結束的年度合併財務報表和附註一同閱讀，這些內容包含在公司於2024年3月5日向美國證券交易委員會（"SEC"）提交的Form 20-F年度報告中。
重要會計政策
編制未經審計的簡明合併中期財務報表時採納的會計政策與公司截至2023年12月31日的年度財務報表保持一致。
最近的會計準則解釋。
最近發佈的會計準則不太可能對公司產生重大影響。
註釋3：每股收益
基本每股收益金額是通過將淨收入/（損失）除以在該期間內發行的普通股的加權平均數量來計算的。
通過將淨收入/（損失）除以該期間內發行的股票的加權平均數量，再加上如果所有可稀釋的潛在普通股均發行而不包括公司購買並持有爲庫藏股的普通股，則可以計算出稀釋每股收益金額。如果在該期間發生虧損，則所有潛在普通股都被排除在稀釋每股虧損的計算之外，因爲它們的影響會產生抗稀釋效果。
23年Flex LNG Ltd.第三季度2024年業績
以下反映了用於計算每股收益的淨收入/（損失）和股票數據。
|
（以千美元爲單位，除每股數據外）
|
||||||||||||||||||||
|
截至三個月爲止
|
截至九個月爲止
|
|||||||||||||||||||
|
九月三十日,
|
6月30日
|
九月三十日,
|
九月三十日,
|
九月三十日,
|
||||||||||||||||
|
|
2024
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
|||||||||||||||
|
淨利潤
|
17,408
|
21,835
|
45,101
|
72,467
|
100,648
|
|||||||||||||||
|
加權平均普通股數量
|
53,881,486
|
53,846,340
|
53,689,275
|
53,821,601
|
53,684,544
|
|||||||||||||||
|
股票期權
|
154,650
|
185,292
|
268,873
|
229,775
|
279,796
|
|||||||||||||||
|
按稀釋調整的加權平均普通股數
|
54,036,136
|
54,031,632
|
53,958,148
|
54,051,376
|
53,964,340
|
|||||||||||||||
|
每股收益:
|
||||||||||||||||||||
|
基本
|
0.32
|
0.41
|
0.84
|
1.35
|
1.87
|
|||||||||||||||
|
攤薄
|
0.32
|
0.40
|
0.84
|
1.34
|
1.87
|
|||||||||||||||
|
每股支付的股息/分配
|
(0.75
|
)
|
(0.75
|
)
|
(0.75
|
)
|
(2.25
|
)
|
(2.50
|
)
|
||||||||||
2024年8月13日，公司董事會宣佈爲2024年第二季度派發每股0.75美元現金股息。該
股息將於2024年9月12日支付給截至2024年8月29日的股東。
註釋4：現金、現金等價物和受限資金
以下列舉了資產負債表項目中包括的現金、現金等價物和受限現金，如在綜合現金流量表中呈現:
|
(以千美元爲單位的數字)
|
||||||||||||
|
九月三十日,
|
6月30日
|
12月31日,
|
||||||||||
|
2024
|
2024
|
2023
|
||||||||||
|
現金及現金等價物
|
289,519
|
370,203
|
410,425
|
|||||||||
|
限制性現金
|
54
|
52
|
119
|
|||||||||
|
289,573
|
370,255
|
410,544
|
||||||||||
受限現金包括根據挪威稅務局與員工社會保障相關的法律約束而受限的現金。
24Flex LNG有限公司2024年第三季度業績
注5：其他流動資產
其他流動資產包括以下內容：
|
（金額以千美元計）
|
||||||||||||
|
九月三十日,
|
6月30日
|
12月31日,
|
||||||||||
|
2024
|
2024
|
2023
|
||||||||||
|
交易應收賬款淨額
|
6,539
|
6,227
|
447
|
|||||||||
|
應計收入
|
18,902
|
17,071
|
12,114
|
|||||||||
|
預付費用
|
9,825
|
8,120
|
7,498
|
|||||||||
|
其他應收款
|
1,926
|
8,069
|
6,581
|
|||||||||
|
37,192
|
39,487
|
26,640
|
||||||||||
備註 6：其他流動負債
其他流動負債包括以下內容：
|
(單位：千美元)
|
||||||||||||
|
九月三十日,
|
6月30日
|
12月31日,
|
||||||||||
|
2024
|
2024
|
2023
|
||||||||||
|
應計費用
|
14,293
|
19,120
|
12,582
|
|||||||||
|
延後的租船收入
|
37,030
|
34,074
|
32,441
|
|||||||||
|
其他流動負債
|
182
|
553
|
482
|
|||||||||
|
準備金
|
134
|
76
|
—
|
|||||||||
|
51,639
|
53,823
|
45,505
|
||||||||||
注7：船舶和設備，淨
變動情況在 截至9月30日的九個月 2024年9月30日 對於船舶和設備，淨利潤如下總結：
|
（金額單位爲千美元）
|
||||||||||||
|
Total liabilities and equity
|
船塢
|
總計
|
||||||||||
|
成本
|
||||||||||||
|
截至2024年1月1日
|
2,467,470
|
43,214
|
2,510,684
|
|||||||||
|
新增內容
|
—
|
10,900
|
10,900
|
|||||||||
|
處置
|
—
|
(5,000
|
)
|
(5,000
|
)
|
|||||||
|
2024年9月30日
|
2,467,470
|
49,114
|
2,516,584
|
|||||||||
|
累計折舊
|
||||||||||||
|
截至2024年1月1日
|
(275,371
|
)
|
(18,012
|
)
|
(293,383
|
)
|
||||||
|
費用
|
(49,338
|
)
|
(7,129
|
)
|
(56,467
|
)
|
||||||
|
處置
|
—
|
5,000
|
5,000
|
|||||||||
|
2024年9月30日
|
(324,709
|
)
|
(20,141
|
)
|
(344,850
|
)
|
||||||
|
淨賬面價值
|
||||||||||||
|
截至2024年1月1日
|
2,192,099
|
25,202
|
2,217,301
|
|||||||||
|
2024年9月30日
|
2,142,761
|
28,973
|
2,171,735
|
|||||||||
2024年4月和2024年5月，我們按照指導的時間和成本，成功完成了 靈活星座 和 Flex
勇敢的船塢維修
2024年第三季度Flex LNG有限公司的成果報告
注8：資本承諾
As of 2024年9月30日公司唯一的資本承諾與長期債務義務有關，彙總如下：
|
(以千美元爲單位的數字）
|
||||||||||||||||
|
銷售與租賃回租
|
|
2022年8月，
|
總計
|
|||||||||||||
|
1年
|
51,654
|
32,355
|
—
|
84,009
|
||||||||||||
|
2年
|
52,972
|
48,589
|
—
|
101,561
|
||||||||||||
|
3年
|
53,724
|
48,589
|
—
|
102,313
|
||||||||||||
|
4年
|
54,532
|
48,589
|
—
|
103,121
|
||||||||||||
|
5年
|
55,329
|
37,379
|
392,786
|
485,494
|
||||||||||||
|
以後
|
613,254
|
14,457
|
182,000
|
809,711
|
||||||||||||
|
總計
|
881,465
|
229,958
|
574,786
|
1,686,209
|
||||||||||||
出售及回租，屬於融資安排，包括貸款攤銷和在重新購買義務結束時支付的最終金額，應在各自的租約結束時支付。
註釋9：長期債務
As of 2024年9月30日，該公司長期債務義務爲 1,673.1億美元
(2023年12月31日: 1,812.1百萬美元).
As of 2024年9月30日公司的長期債務責任，扣除債務發行成本後，總結如下；
|
（單位：千美元）
|
|||||||
|
設施名稱
|
類型
|
到期日
|
流動部分
|
非流動部分
|
總計
|
||
|
Flex Resolute 15000萬美元融資設施
|
期限
|
2028年12月
|
7,635
|
127,446
|
135,081
|
||
|
Flex Enterprise 15000萬美元融資設施
|
期限
|
2029年6月
|
9,530
|
119,581
|
129,111
|
||
|
29000萬美元融資設施
|
期限和循環
|
2029年3月
|
14,240
|
252,899
|
267,139
|
||
|
27000萬美元融資設施
|
期限和循環
|
2030年2月
|
12,853
|
255,937
|
268,790
|
||
|
32000萬美元出售並回租
|
出售後租回
|
2032年5月
|
18,379
|
252,652
|
271,031
|
||
|
$33000萬出售並回租
|
出售和回租
|
2035年2月
|
16,675
|
280,996
|
297,671
|
||
|
Flex Rainbow出售並回租
|
出售和回租
|
2033年2月
|
8,830
|
156,237
|
165,067
|
||
|
Flex志願者出售及回租
|
出售和回租
|
2031年12月
|
7,219
|
131,944
|
139,163
|
||
|
95,361
|
1,577,692
|
1,673,053
|
2024年Flex LNG有限公司第三季度業績
註釋10：財務工具
爲了降低與利率波動相關的風險，公司已簽訂利率互換協議，其中浮動利率已被交換爲固定利率，涉及的名義本金合計爲 63500萬美元截至2024年9月30日 (2023年12月31日: 72000萬美元).
2024年9月，該公司終止了14項名義本金合計爲的利率互換協議 420.0萬美元 ，同時簽訂了3項名義本金合計爲42500萬美元的新互換協議 42500萬美元。終止的互換協議剩餘加權平均期限爲 2.4 年，而新的掉期平均持續時間爲 3.9 年，加權平均固定利率爲 1.64%.
關於37500萬美元融資安排的再融資，公司進一步終止了兩份名義金額總值爲4000萬美元的掉期協議，剩餘期限爲0.5年。在終止日期，這兩份掉期協議的公允價值爲正值，其中0.2百萬美元通過現金結算方式收到。 20萬美元 以現金結算方式收到。
截至2024年9月30日，公司固定利率掉期的名義本金總額爲63500萬美元。利率掉期的利率是基於SOFR的固定利率，加權平均利率爲1.96%，加權平均持續時間爲4.0年。
截至 2024年9月30日其中沒有被指定爲套期工具的資產被總結如下:
|
（單位：千美元）
|
名義本金
|
加權平均到期日
|
加權平均固定利率
|
利率基準
|
||||
|
接收浮動，支付固定
|
560,000
|
2029年3月
|
2.08 %
|
SOFR
|
||||
|
Receiving floating, pay fixed
|
75,000
|
2025年8月
|
0.99 %
|
SOFR + CAS (1)
|
(1) The reference rate for these interest rate swap agreements are based on SOFR plus a Credit Adjustment Spread of 0.26161% based on the LIBOR fallback protocol.
Movements in the 截至9月30日的九個月 2024年9月30日 用於衍生工具資產
和負債的摘要如下：
|
(金額單位爲千美元)
|
||||||||||||
|
衍生工具資產
|
衍生工具負債
|
總計
|
||||||||||
|
截至2024年1月1日
|
48,829
|
—
|
48,829
|
|||||||||
|
衍生工具公允價值變動
|
(12,738
|
)
|
(375
|
)
|
(13,113
|
)
|
||||||
|
終止衍生工具產生的收益
|
(10,577
|
)
|
—
|
(10,577
|
)
|
|||||||
|
2024年9月30日
|
25,514
|
(375
|
)
|
25,139
|
||||||||
27靈活液化天然氣有限公司2024年第三季度業績
在公司未經審計的簡明綜合收支表中記錄的衍生產品(損失)/收益如下:
|
(單位：千美元)
|
||||||||||||||||||||
|
截至三個月爲止
|
截至九個月爲止
|
|||||||||||||||||||
|
九月三十日,
|
6月30日
|
九月三十日,
|
九月三十日,
|
九月三十日,
|
||||||||||||||||
|
|
2024
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
|||||||||||||||
|
衍生工具公允價值變動
|
(10,497
|
)
|
(3,365
|
)
|
8,955
|
(13,113
|
)
|
11,987
|
||||||||||||
|
衍生工具的已實現收益
|
2,465
|
6,827
|
6,684
|
15,862
|
17,916
|
|||||||||||||||
|
衍生品的（損失）/收益
|
(8,032
|
)
|
3,462
|
15,639
|
2,749
|
29,903
|
||||||||||||||
附註11：金融資產和負債的公允價值
公司的主要金融資產 2024年9月30日 和 2023年12月31日主要包括現金及現金等價物、受限現金、其他流動資產、應收關聯方款項和應收衍生工具。公司的主要財務負債包括應付關聯方款項、應付賬款、其他流動負債、應付衍生工具和長期債務。
公允價值衡量要求適用於所有按照公允價值基礎進行計量和報告的資產和負債。按照公允價值計量的資產和負債應根據用於確定其公允價值的輸入，分類和披露爲以下三種類別之一：
一級：完全相同的資產或負債在活躍市場上的報價價格；
第二級：可觀察市場輸入或經市場數據證實的不可觀察輸入；
三級：市場數據不能互相證實的不可觀察輸入。
公司的現金、現金等價物和受限現金的公允價值與附表中報告的賬面金額大致相當。
其他流動資產、與關聯方應收款、與關聯方應付款、應付賬款和其他流動負債的公允價值大致與附表中的賬面金額相等。
浮動利率債務的公允價值是使用二級輸入確定的，因爲它具有可變利率，這些利率每季度或半年重新設定一次。浮動利率債務的賬面價值已扣除債務發行成本，而浮動利率債務的公允價值則是毛額顯示的。
固定利率債務的公允價值是使用二級輸入確定的，即未償債務的折現預期現金流量。
2024年第三季度Flex LNG有限公司的業績
以下表格包括這些資產和負債的估計公允價值和賬面價值。
|
（單位：千美元）
|
九月三十日,
|
12月31日,
|
|||||||||||||||
|
2024
|
2023
|
||||||||||||||||
|
公允價值層次水平
|
資產（負債）的賬面價值
|
公允價值
資產（負債）
|
資產（負債）的賬面價值
|
公允價值資產
（負債）
|
|||||||||||||
|
現金及現金等價物
|
一級
|
289,519
|
289,519
|
410,425
|
410,425
|
||||||||||||
|
限制性現金
|
一級
|
54
|
54
|
119
|
119
|
||||||||||||
|
衍生工具應收款
|
第2級
|
25,514
|
25,514
|
48,829
|
48,829
|
||||||||||||
|
應付衍生工具
|
第2級
|
(375
|
)
|
(375
|
)
|
—
|
—
|
||||||||||
|
浮動利率債務
|
第2級
|
(1,533,890
|
)
|
(1,545,710
|
)
|
(1,667,749
|
)
|
(1,680,623
|
)
|
||||||||
|
固定利率債務
|
第2級
|
(139,163
|
)
|
(121,870
|
)
|
(144,394
|
)
|
(128,218
|
)
|
||||||||
在公允價值層次結構中，不同層次之間沒有發生過轉移 截至9月30日的九個月 2024年9月30日.
以公允價值計量的定期持有的資產
利率互換衍生協議的公允價值（2級）是指在資產負債表日終止協議時，我們將收到或支付的估計未來現金流的現值，考慮到利率互換的固定利率、當前利率、遠期利率曲線和我們以及衍生品對手方的信用價值。
風險集中
關於現金及現金等價物存在信貸風險集中的程度，幾乎所有金額均與SEb（標準普爾全球評級：A+）、Danske Bank（標準普爾全球評級：A+）和DNb（標準普爾全球評級：AA-）進行了攜帶。
29年Flex LNG有限公司2024年第三季度業績
附註12：關聯方交易
我們與以下關聯方和附屬公司（及各自子公司）進行業務往來，這些公司受Geveran Trading Co. Ltd（「Geveran」）及與Geveran有重大影響或控制關係的公司的影響，包括：SFL Corporation Ltd、Seatankers Management Co. Ltd、Paratus Energy Services Ltd、Golden Ocean Group Limited、Frontline Plc、Northern Ocean Limited、Avance Gas Holding Ltd、Front Ocean Management Ltd。
關聯方餘額
應收款項總結對應的關聯方和附屬公司如下：
|
（單位：千美元）
|
||||||||||||
|
九月三十日,
|
6月30日
|
12月31日,
|
||||||||||
|
2024
|
2024
|
2023
|
||||||||||
|
挪威Seatankers管理公司
|
—
|
18
|
—
|
|||||||||
|
Seatankers服務（英國）有限責任合夥公司
|
—
|
—
|
9
|
|||||||||
|
Frontline（管理）塞浦路斯有限公司
|
757
|
513
|
8
|
|||||||||
|
Frontline管理（百慕大）有限公司
|
—
|
—
|
510
|
|||||||||
|
Flex lng AS
|
—
|
25
|
232
|
|||||||||
|
Sloane Square Capital Holdings Ltd
|
—
|
—
|
19
|
|||||||||
|
Paratus Management (UK) Limited
|
—
|
—
|
8
|
|||||||||
|
757
|
556
|
786
|
||||||||||
支付給關聯方和關聯公司的應付款概要如下：
|
(單位：千美元)
|
||||||||||||
|
九月三十日,
|
6月30日
|
12月31日,
|
||||||||||
|
2024
|
2024
|
2023
|
||||||||||
|
Seatankers管理挪威資產
|
(10
|
)
|
—
|
—
|
||||||||
|
前線（管理）塞浦路斯有限公司
|
—
|
(152
|
)
|
—
|
||||||||
|
Seatankers管理有限公司
|
(29
|
)
|
(29
|
)
|
—
|
|||||||
|
前線公司服務有限公司
|
(23
|
)
|
(23
|
)
|
(26
|
)
|
||||||
|
Flex LNG船隊管理挪威資產
|
(259
|
)
|
(256
|
)
|
(358
|
)
|
||||||
|
前線海洋管理有限公司
|
(48
|
)
|
(11
|
)
|
—
|
|||||||
|
(369
|
)
|
(471
|
)
|
(384
|
)
|
|||||||
30 Flex LNG有限公司2024年第三季度業績
關聯方交易
與關聯方和關聯公司的交易摘要如下：
|
（金額以千美元計）
|
||||||||||||||||||||
|
截至三個月爲止
|
年度完結
|
|||||||||||||||||||
|
九月三十日,
|
6月30日
|
九月三十日,
|
九月三十日,
|
九月三十日,
|
||||||||||||||||
|
2024
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
||||||||||||||||
|
管理服務費
|
||||||||||||||||||||
|
Seatankers Management Co. Ltd
|
(29
|
)
|
(29
|
)
|
(63
|
)
|
(128
|
)
|
(83
|
)
|
||||||||||
|
前洋管理有限公司
|
(57
|
)
|
(117
|
)
|
(82
|
)
|
(330
|
)
|
(293
|
)
|
||||||||||
|
Front Ocean Management Ltd
|
(134
|
)
|
(67
|
)
|
(65
|
)
|
(263
|
)
|
(197
|
)
|
||||||||||
|
Frontline Management (Bermuda) Limited
|
—
|
(66
|
)
|
(15
|
)
|
(96
|
)
|
(98
|
)
|
|||||||||||
|
Frontline (Management) Cyprus Limited
|
(48
|
)
|
(48
|
)
|
—
|
(96
|
)
|
—
|
||||||||||||
|
技術管理費
|
||||||||||||||||||||
|
Flex LNG 船隊管理 AS
|
(827
|
)
|
(939
|
)
|
(966
|
)
|
(2,639
|
)
|
(2,622
|
)
|
||||||||||
|
辦公設施
|
||||||||||||||||||||
|
Seatankers 管理挪威 AS
|
—
|
(17
|
)
|
(30
|
)
|
(17
|
)
|
(65
|
)
|
|||||||||||
|
行政支持收入
|
||||||||||||||||||||
|
Sloane Square Capital Holdings Ltd
|
—
|
—
|
—
|
—
|
9
|
|||||||||||||||
|
Avance Gas AS
|
—
|
5
|
—
|
15
|
178
|
|||||||||||||||
|
Seatankers 服務（英國） LLP
|
—
|
—
|
—
|
6
|
—
|
|||||||||||||||
|
Kura Japan向公司的報銷和其他付款爲$
|
(1,096
|
)
|
(1,278
|
)
|
(1,221
|
)
|
(3,549
|
)
|
(3,171
|
)
|
||||||||||
註釋13：股本、已實收資本和基準溢價
在2024年4月舉行的2024年度股東大會（「AGM」）上，公司股東批准了將公司的股份溢價帳戶（在股東權益變動表中列爲已實收資本）減少30000萬美元，並將由此減少的同等金額記入公司的基準溢價帳戶，自2024年4月生效。此提議的主要目的是增加公司向股東分配的能力。
同樣在2024年的股東大會上，公司股東批准了根據百慕達公司法批准的公司股本重組。在重組之前，公司的授權股本是10億股，每股面值0.10美元。在重組之後，公司的授權股本調整爲1億股，每股面值0.01美元。在重組時，公司已發行並全部支付的股份爲54,520,325股，爲體現每股面值由0.10美元降至0.01美元的減少，490萬美元從股本轉入基準溢價。每股0.01美元的股份在各方面均相等。
2024年6月和9月，公司從公司的基準溢價帳戶支付了2024年第一季度和第二季度每股0.75美元的現金分配。
2024第三季度Flex LNG Ltd.業績
截至2024年9月30日，公司已發行股本爲 0.5百萬美元 股份，面值爲US$。 54,520,325 普通股，每股面值爲$0.01，截至 2023年12月31日，公司已發行股本爲 $5.5百萬分爲 54,520,325 普通股，每股面值爲$0.10。
截至2024年9月30日公司的額外實收資本爲 9.042億美元 (2023年12月31日: 12.046億美元).
截至2024年9月30日公司貢獻剩餘爲 2.241億美元 (2023年12月31日。: 0.0億美元).
附註14：庫存股
截至2024年9月30日公司持有的累計數量爲 432,557 公司普通股份（2023年12月31日。：784,007股)，成本爲 $420萬 (2023年12月31日：$760萬)，加權平均成本爲 $9.64 每股（2023年12月31日: $9.64的轉換價格）。
第15條：基於股票的補償
截至三個月， 2024年9月30日，公司管理層成員行使了2021年8月和2022年5月兩個期權組的合計249,000份股票期權，並通過向期權持有人轉讓216,936股庫存股來解決。
截至2024年9月30日公司分別擁有未行使的權證作爲負債。 20,000 未行使的優先份額期權
（2023年12月31日： 271,500），權重調整後的行權價爲 $16.62 （2023年12月31日： $10.51）和加權平均剩餘合同期限爲 2.6 年（2023年12月31日： 2.8年）。
截至時尚未行使的優先股期權數量 2024年9月30日 於2023年12月31日爲空（2023年12月31日： 142,000).
調整後的行權價格是指每個期權的行權價格根據自授予期權以來支付的股息進行調整，符合公司的股票期權計劃。
附註16：後續事項
2024年10月，公司與亞洲租賃提供商達成了Flex Endeavour出售及回租交易，淨收益爲16000萬美元。
Flex LNG Ltd.2024年第三季度業績報告32
2024年11月，公司根據Flex Enterprise 15000萬美元融資設施簽署了一項修正協議，將8370萬美元的非攤銷期限貸款轉換爲非攤銷循環信貸設施。因此，公司的循環信貸額度從2024年9月30日的33000萬美元增加到41370萬美元，視情況於2024年第四季度完成最終文件和一般性閉市條件。
2024年11月，承租人 Flex Courageous 和 Flex Resolute，同意通過補充協議的方式修改和延長現有的定期租約，包括在原定租約合同最後兩年期權之後新增一個從2029年到2032年的新的固定期限。補充協議包括額外的期權，允許承租人在每艘船上最多延長七年，分爲兩年、兩年和三年。
在2024年11月，Flex Constellation的承租人發送通知，他們將不會利用定期租約下的延期選擇。該船預計在2025年第一季度末從現有合同中退還。退還後，該船將被用於短期和長期合同的市場推廣。 Flex Constellation 發送通知，他們將不會利用定期租約下的延期選擇。該船預計在2025年第一季度末從現有合同中退還。退還後，該船將被用於短期和長期合同的市場推廣。
2024年6月4日，Realty Income公司（以下簡稱「公司」）發佈了一份新聞稿，公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此，作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目，根據8-K表格的規定提供，不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」，無論此後公司做出的任何註冊文件，也不管任何這類文件的一般包含語言，都不作爲參考依據。2024年11月11日公司董事會宣佈每股支付現金股利。該分紅將從公司的出資盈餘帳戶進行，該帳戶由公司的已繳股本溢價轉移而來。 third第 季度可能發生融資交易，因此以相應地實際獲得的總額爲基礎在該模型中使用股票價格進行調整。2024 的 $0.75 每股股息。分紅將於2024年12月11日或前後支付給截至2024年11月27日持股的股東。 2024年12月11日11月27日 2024年11月27日在紐約證券交易所，除息日期是 2024年11月27日 ，最後交易日獲得分紅權利爲 2024年11月26日。對於在歐洲交易所持有掛牌在Euronext Securities Oslo註冊股票的股東，可能適用其他日期。有關歐洲交易所股東的關鍵股息日期的信息在一份單獨的證券交易所披露中，可在我們的網站上找到。
所有分紅聲明均受公司董事會根據各種因素的考慮而確定和自行決定，包括公司的經營結果、財務狀況、負債水平、預期的資本需求、合同限制、負債協議限制、適用法律下的限制、業務前景以及董事會認爲相關的其他因素。
2024年第三季度Flex LNG Ltd.的業績
（A）淨利潤/（損失）與EBITDA和調整後的EBITDA（利息、稅收、折舊和攤銷前收益）的調解
EBITDA定義爲淨收入/（損失）加利息淨支出、債券發行成本沖銷、所得稅開支/（利益）和折舊及攤銷。
調整後的EBITDA是指調整後排除下表所列項目的EBITDA，這些項目被認爲不代表我們核心業務的持續表現。分析師在航運行業使用EBITDA和調整後的EBITDA作爲常見的績效指標，以在同行之間比較結果。EBITDA和調整後的EBITDA不是美國通用會計準則承認的項目，不應單獨考慮或用作淨收入、營業收入、經營現金流量或按照美國通用會計準則計算的我們經營績效或流動性的任何其他指標的替代品。
我們對EBITDA和調整後的EBITDA的呈現旨在補充投資者對我們經營績效的理解，提供關於我們持續表現的信息，排除我們認爲不直接影響我們核心業務的項目，並增強我們持續表現在各時期之間的可比性。我們的管理層認爲EBITDA和調整後的EBITDA對投資者有用，因爲這些績效指標提供了關於我們核心業務的盈利能力的信息，並促進了我們經營績效與同行經營績效的比較。此外，我們的管理層在審查公司經營績效時使用EBITDA和調整後的EBITDA作爲衡量標準。雖然我們認爲這些指標對投資者有用，但我們使用的EBITDA和調整後的EBITDA的定義可能與其他公司使用的類似指標不可比擬。
我們呈現調整後的EBITDA，因爲調整後的EBITDA消除了與我們核心業務持續表現無關的項目的影響。爲了得出調整後的EBITDA，我們排除了與衍生工具標記市場、長期債務終止和匯率外匯有關的某些盈虧。
下表將淨利潤/（損失）（最直接可比的美國通用會計準則指標）與 EBITDA 和調整後的 EBITDA 相調和。
|
（以千美元爲單位的未經審計數據）
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截至三個月爲止
|
截至九個月爲止
|
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|
九月三十日,
|
6月30日
|
九月三十日,
|
九月三十日,
|
九月三十日,
|
||||||||||||||||
|
|
2024
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
|||||||||||||||
|
淨利潤
|
17,408
|
21,835
|
45,101
|
72,467
|
100,648
|
|||||||||||||||
|
利息收入
|
(937
|
)
|
(1,122
|
)
|
(945
|
)
|
(2,996
|
)
|
(3,918
|
)
|
||||||||||
|
Interest expense
|
26,316
|
27,118
|
27,543
|
80,122
|
81,069
|
|||||||||||||||
|
沖銷未攤銷債務發行成本
|
637
|
—
|
—
|
637
|
8,805
|
|||||||||||||||
|
所得稅費用
|
18
|
72
|
33
|
70
|
74
|
|||||||||||||||
|
折舊
|
19,012
|
18,915
|
18,736
|
56,467
|
54,606
|
|||||||||||||||
|
EBITDA
|
62,453
|
66,818
|
90,468
|
206,766
|
241,284
|
|||||||||||||||
|
長期債務的熄滅成本支付
|
—
|
—
|
—
|
—
|
1,433
|
|||||||||||||||
|
衍生工具的（損益）
|
8,032
|
(3,462
|
)
|
(15,639
|
)
|
(2,749
|
)
|
(29,903
|
)
|
|||||||||||
|
外匯收益/(損失)
|
(84
|
)
|
(147
|
)
|
(95
|
)
|
179
|
605
|
||||||||||||
|
調整後的EBITDA
|
70,401
|
63,209
|
74,734
|
204,196
|
213,419
|
|||||||||||||||
34 Flex LNG Ltd. 2024年第三季度業績
（B）將淨利潤/（損失）協調爲調整後淨利潤/（損失）和調整後每股收益/（損失）
調整後的淨利潤表示熄滅長期債務的攤銷提前支付和手續費，外匯收益/損失和持有的用於交易的衍生金融工具的損益前的收益。調整後的每股收益（"EPS"）表示調整爲上述定義的衍生工具未實現收益/損失，外匯收益/損失，與長期債務熄滅有關的費用以及攤銷提前支付的未攤銷貸款費用和溢價的公司股東應占收益，除以流通在外的加權平均股數。調整後的淨利潤和調整後的EPS是管理層和財務報表外部用戶（如投資者）用作補充財務措施的非GAAP財務指標，以評估我們的財務和營運表現。我們相信這些非GAAP財務指標通過增加我們的管理層和投資者之間的財務表現的可比性，有助於我們的管理層和投資者(i)理解和分析我們的營運和業務績效，(ii)在選擇投資於我們與其他投資選擇之間進行比較，以及(iii)監控我們的持續財務和運營實力以評估是否購買和/或繼續持有我們的普通股。這是通過排除在各個期間受各種可能發生變化的融資方式、金融市場狀況、資本結構和歷史成本基礎影響的衍生金融工具損益、外匯收益/損失和攤銷提前支付的未攤銷貸款費用可能導致業績在期間間的顯著差異的項目來實現的。
調整後的淨利潤和調整後的每股收益作爲分析工具存在侷限性，不應被視爲美國通用會計準則下按照提供的營業收入、營業利潤、每股收益或任何其他營業績效度量的替代選擇、替代品或優越選擇。其中一些限制包括它們不反映（i）我們的現金支出或未來的資本支出或合同承諾，（ii）我們營運資本需求的變化或現金需求，以及（iii）爲支付債務的利息或本金支付所需的現金需求。調整後的淨利潤和調整後的每股收益未調整所有反映在我們現金流量表和其他公司財務報表中的所有非現金收入或支出項目，我們行業中的其他公司可能會以不同方式計算這些指標，限制了它們作爲比較指標的實用性。
在評估調整後的淨利潤和調整後的每股收益時，您應該意識到，未來我們可能會發生與本報告中部分調整相同或類似的費用。我們對調整後淨利潤和調整後每股收益的呈現不應被解釋爲我們未來的結果不會受到排除項目的影響。因此，如下所述的非通用會計準則財務指標可能不可與航運或其他行業公司的同名指標相比。
35 股份氣體公司第三季度2024年成果
|
（以千美元爲單位，每股數據除外，未經審計數字）
|
截至三個月爲止
|
截至九個月爲止
|
||||||||||||||||||
|
九月三十日,
|
6月30日
|
九月三十日,
|
九月三十日,
|
九月三十日,
|
||||||||||||||||
|
|
2024
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
|||||||||||||||
|
淨利潤
|
17,408
|
21,835
|
45,101
|
72,467
|
100,648
|
|||||||||||||||
|
長期債務的清償成本
|
637
|
—
|
—
|
637
|
10,238
|
|||||||||||||||
|
衍生工具資產/負債的變動
|
10,719
|
8,735
|
(8,955
|
)
|
23,690
|
(11,987
|
)
|
|||||||||||||
|
外匯收益/(損失)
|
(84
|
)
|
(147
|
)
|
(95
|
)
|
179
|
605
|
||||||||||||
|
調整後的淨利潤
|
28,680
|
30,423
|
36,051
|
96,973
|
99,504
|
|||||||||||||||
|
加權平均普通股數量
|
53,881,486
|
53,846,340
|
53,689,275
|
53,821,601
|
53,684,544
|
|||||||||||||||
|
稀釋後每股收益分母
|
54,036,136
|
54,031,632
|
53,958,148
|
54,051,376
|
53,964,340
|
|||||||||||||||
|
調整後的基本每股收益
|
0.53
|
0.56
|
0.67
|
1.80
|
1.85
|
|||||||||||||||
|
Adjusted diluted earnings per share
|
0.53
|
0.56
|
0.67
|
1.79
|
1.84
|
|||||||||||||||
(C)將總經營收入與包括時間租金收入和時間租金率的和解
(i) 時間租金當量收入
與航運業的一般做法一致，我們使用時間租金當量（"TCE"）收入作爲衡量從一次航行租約產生的收入與從時間租約產生的收入的比較性指標。我們定義TCE收入爲營業收入減去航行費用。在時間租賃協議下，航行費用如燃料、運河及港口費用和佣金由承租人承擔並支付。而在航次租約協議下，航行費用由船東承擔並支付。TCE收入是一種通用的航運業績指標，主要用於比較航運公司的績效在各期之間的變化，而不考慮船舶在期間間可能使用的租賃類型（即現貨租船和時間租船）的變化。時間租金當量收入是一種非美國通用會計準則衡量指標，結合船舶營業收入（最直接可比較的美國通用會計準則衡量）提供了額外有意義的信息，因爲它幫助管理層在關於船隻部署和使用以及評估其財務績效方面作出決策。
儘管我們認爲這些指標對投資者有用，但我們使用的TCE收入和TCE率的定義可能與其他公司使用的類似指標不可比擬。
下表將船舶運營收入（最直接可比的美國通用會計準則衡量指標）與時間租金當量收入進行了調節。
|
(以千美元爲單位的未經審計數據)
|
截至三個月爲止
|
截至九個月爲止
|
||||||||||||||||||
|
九月三十日,
|
6月30日
|
九月三十日,
|
九月三十日,
|
九月三十日,
|
||||||||||||||||
|
|
2024
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
|||||||||||||||
|
船舶運營收入
|
90,483
|
84,697
|
94,584
|
265,415
|
273,788
|
|||||||||||||||
|
減去：
|
||||||||||||||||||||
|
航行費用
|
(273
|
)
|
(742
|
)
|
(421
|
)
|
(1,575
|
)
|
(1,456
|
)
|
||||||||||
|
時間租賃收入
|
90,210
|
83,955
|
94,163
|
263,840
|
272,332
|
|||||||||||||||
2024年第三季度Flex LNG有限公司36報告
（ii）時間租賃換算收入率
時間租賃換算收入率（"TCE率"）表示我們整個運營艦隊的加權平均每日TCE收入。
TCE率是衡量平均日收入表現的指標。我們計算TCE率的方法是通過在報告期內將TCE收入除以在租船日。在租船日是根據每艘船一個一個地計算的，代表在報告期內我們擁有的每艘船（自有或包租）的可用日和脫租日淨值。船舶在報告期內的可用日是指在該期間船舶（自有或包租）在我們手中的天數。按定義，自有船舶的可用日等於在報告期內的日曆天數，除非船舶在相關期間由船廠交付，而包租船舶的可用日等於基礎租船協議的任期天數，如此任期跨越一個以上的報告期則按比例分配給相關報告期。船舶在報告期內的脫租日是指在該期間船舶在我們手中的天數，但由於不可預期的維修、定期船塢檢修或特殊或中期檢驗以及如有時的停航而無法運營。
下表將時間租船相當收入與時間租船相當率進行了調和。
|
（以千美元爲單位的未經審計數字，TCE率和天數除外）
|
截至三個月爲止
|
截至九個月爲止
|
||||||||||||||||||
|
九月三十日,
|
6月30日
|
九月三十日,
|
九月三十日,
|
九月三十日,
|
||||||||||||||||
|
|
2024
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
|||||||||||||||
|
時間租船收入
|
90,210
|
83,955
|
94,163
|
263,840
|
272,332
|
|||||||||||||||
|
船隊出租天數
|
1,196
|
1,160
|
1,189
|
3,527
|
3,452
|
|||||||||||||||
|
時間租船當量比率
|
75,426
|
72,385
|
79,207
|
74,796
|
78,888
|
|||||||||||||||
(D) 船舶營運費用對每日營業費用的調解
(i) 每日營業費用
每日營業費用（"Opex"）代表整個運營船隊的加權平均每日船舶營運費用。
每日運營費用是衡量平均每日運營績效的指標。我們計算每日運營費用的方法是通過在報告期內將船舶運營費用除以可用天數來確定。船舶在報告期內可用的天數是指船舶（自有或租入）在該期間內我們擁有的天數。根據定義，自有船舶在報告期內的可用天數等於報告期內的日曆天數，除非船舶在相關時段由船廠交付，而租入船舶在報告期內的可用天數等於基礎定期租船協議的租期日數，如果該租期跨越超過一個報告期，則按比例分配到相關報告期。
與航運行業的一般做法一致，我們使用每日運營費用作爲一個指標，將運營費用與其他行業同行的相對績效進行比較。營業費用是一個常見的航運行業績效指標，主要用於比較週期間的成本
37 flex lng ltd. 2024年第三季度業績
船舶的所有人，因此可能會影響公司艦隊的整體淨收入和業績。每日運營費用是一種非美國通用會計準則的衡量指標，與船舶運營費用一起提供了額外有意義的信息，因爲它幫助管理層在決定如何部署和使用我們的船舶以及評估其財務績效方面進行決策
下表調和了船舶運營費用與每日運營費用
|
（以千美元爲單位的未經審計數據，每日運營費用和可用天數除外）
|
截至三個月爲止
|
截至九個月爲止
|
||||||||||||||||||
|
九月三十日,
|
6月30日
|
九月三十日,
|
九月三十日,
|
九月三十日,
|
||||||||||||||||
|
|
2024
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
|||||||||||||||
|
船舶營運費用
|
(17,836
|
)
|
(17,810
|
)
|
(16,937
|
)
|
(52,321
|
)
|
(49,936
|
)
|
||||||||||
|
可用天數
|
1,196
|
1,183
|
1,196
|
3,562
|
3,549
|
|||||||||||||||
|
每日營業費用
|
(14,913
|
)
|
(15,055
|
)
|
(14,161
|
)
|
(14,689
|
)
|
(14,071
|
)
|
||||||||||
2024年第三季度Flex LNG有限公司的業績