附件99.1
 | 美國美盛 101 E. 肯尼迪大道，2500室 Tampa, FL 33602 www.mosaicco.com | |||||||||||||
立即發佈 | ||||||||||||||
投資者 茶神Joan Tong 863-640-0826 joan.tong@mosaicco.com | 傑森·特蘭佈雷 813-775-4226 jason.tremblay@mosaicco.com | 媒體 本·普拉特 813-775-4206 benjamin.pratt@mosaicco.com | ||||||||||||
美國美盛公司發佈2024年第三季度業績
•第三季度淨利潤爲12200萬美元，調整後的息稅折舊攤銷前利潤(1) 爲44800萬美元
•克林特·弗裏蘭德將在年末退休；將由盧西亞諾·西亞尼·皮雷斯接任首席財務官
•磷酸鹽生產在經歷了三場颶風的最近影響後恢復到全面運營能力，並將在今年年底前實現目標年度運行水平
•美國美盛生物科學在關鍵市場今年實現了900萬英畝的覆蓋
•截至目前，向股東返回的資本爲4.15億美元，包括21000萬美元的股票回購
佛羅里達州坦帕，2024年11月12日 - 美國美盛公司（紐交所：MOS）報告2024年第三季度淨利潤爲12200萬美元，稀釋後每股收益爲0.38美元。調整後的每股收益(1) 爲0.34美元，調整後的息稅折舊攤銷前利潤(1) 爲44800萬美元。
「我們多年積累的韌性使我們能夠迅速從近期的天氣事件和其他運營中斷中恢復過來，這對我們第三季度的業績造成了影響，」總統兼首席執行官布魯斯·博丁表示。「隨着我們繼續恢復資產的可靠性並執行我們的資本部署策略，美國美盛有望在今年剩餘時間以及2025年受益於良好的市場環境。」
公司還今天宣佈，克林特·弗裏蘭德計劃從首席財務官的職務上退休。盧西亞諾·西亞尼·皮雷斯將於2024年11月18日作爲指定首席財務官加入美國美盛，並將於2025年1月1日接替弗裏蘭德先生擔任執行副總裁和首席財務官。弗裏蘭德先生將在2025年7月1日之前繼續擔任高級顧問。
西亞尼·皮雷斯先生曾在美國美盛董事會任職，並曾擔任全球礦業公司Vale S.A.的首席財務官，他最近擔任戰略與業務轉型的執行副總裁。他計劃在未來幾個月內從巴西里約熱內盧遷至坦帕地區。
「克林特爲美國美盛做出了傑出的首席財務官貢獻，他把公司留在了良好的財務狀況中。我們祝願他一切順利，」博丁說。「我和美國美盛董事會的同事們對盧西亞諾充滿信心，我們非常了解他在董事會的多年的模範服務，他將推動進一步成功，以追求股東價值的創造。」
(1)請參閱「非GAAP財務指標」以獲取更多信息和對賬。
1
第三季度業績亮點：
•第三季度收入總計爲28億，同比下降21％，主要反映了銷售價格降低的影響。第三季度的毛利率爲15％，高於前一年同期的12％。
•第三季度淨利潤爲12200萬美元，去年同期淨虧損爲400萬美元。本期結果反映了重要項目的稅後影響，總計1500萬美元。調整後的息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）(1) 總計44800萬美元，較2023年第三季度的59400萬美元有所下降。第三季度經營活動產生的現金總計31300萬美元，而去年同期爲64700萬美元。
•第三季度鉀肥營業收入爲10900萬美元，去年同期爲20000萬美元。調整後的息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）(1) 總計18000萬美元，而去年同期爲26700萬美元，反映出銷售價格和銷售量下降的影響。在電氣問題解決後，鉀肥業務已恢復到全產能在Esterhazy和Colonsay的電氣問題導致第三季度生產量減少了約250,000噸，並影響了該季度的銷售量。
•第三季度磷酸鹽營業收入爲800萬美元，而去年的同期爲5800萬美元。調整後的息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）(1) 總計26500萬美元，較2023年第三季度的20100萬美元有所增長，反映出平均銷售價格上升，但因天氣事件導致的銷售量下降部分抵消了該影響。
•美國美盛的肥料部門在第三季度報告的營業收入爲5600萬美元，而去年同期爲7700萬美元。調整後的息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）(1) 在本季度，總額爲8300萬美元，低於2023年第三季度的14700萬美元，主要受到3200萬美元壞賬準備金和高於正常的法律準備金的影響。預計大部分壞賬準備金將在未來通過信用保險得到恢復。
投資組合和資本配置亮點：
•美國美盛在高回報、低資本強度項目上取得了顯著進展。
◦80萬噸Riverview MicroEssentials產能轉換和50萬噸Esterhazy鉀肥壓實項目在第二季度完成，並已全面投入運行；
◦Esterhazy Hydrofloat項目預計將在2025年中期完成，屆時將增加40萬噸的磨礦能力；
◦位於巴西Palmeirante的一座100萬噸混合設施的建設預計將在2025年第三季度完成。
•美國美盛生物科學產品在當前年度的關鍵市場上使用了900萬英畝，而上一年爲390萬英畝。
•公司在去年宣佈的成本削減計劃上取得了進展，並預計到2025年底實現目標的$15000萬運行率，相較於2023年的基線。美國美盛還預計將2024年的資本支出從2023年的水平減少$20000萬。
•美國美盛在2024年前九個月已向股東返還$4.15億資本，其中股票回購總額爲$21000萬。
•新墨西哥州Carlsbad的鉀礦控件正在進行戰略審查。
(1)有關更多信息和調整，請參見「非公認會計原則財務指標」。
2
第三季度分段結果
| 鉀肥業績 | Q3 2024 | Q2 2024 | Q3 2023 | ||||||||
| 銷售量 百萬噸* | 2.0 | 2.3 | 2.2 | ||||||||
貨幣銷售價格(2) | $215 | $224 | $266 | ||||||||
| 每噸毛利率（GAAP） | $61 | $79 | $95 | ||||||||
每噸調整後的毛利率（非GAAP）(1) | $61 | $79 | $95 | ||||||||
| 營業利潤 - 百萬 | $109 | $174 | $200 | ||||||||
業務板塊調整後的息稅折舊及攤銷前利潤(1) - 百萬 | $180 | $271 | $267 | ||||||||
*噸 = 成品噸
鉀肥板塊的淨銷售額總計 52600萬美元，低於72000萬美元 一年前的水平。毛利率爲 12200萬美元，而2023年第三季度爲21000萬美元。每噸毛利爲61美元，而上年同期爲95美元。銷售量總計 200萬噸，低於去年的220萬噸。
經營結果受到平均銷售價格和銷售量下降的負面影響。
預計第四季度銷售量將在2.2-2.4的區間內 百萬噸。我們預計實際礦門MOP價格將在$200-$220的範圍內 每噸。
| 磷酸鹽結果 | Q3 2024 | Q2 2024 | Q3 2023 | ||||||||
| 銷售量 百萬噸* | 1.5 | 1.7 | 1.7 | ||||||||
DAP售價(3) | $569 | $575 | $487 | ||||||||
| 每噸毛利率（GAAP） | $96 | $91 | $53 | ||||||||
每噸調整後毛利率（非公認會計准則）(1) | $96 | $100 | $53 | ||||||||
| 營業收入 - 百萬 | $8 | $133 | $(58) | ||||||||
分段調整後 EBITDA(1) - 百萬 | $265 | $308 | $201 | ||||||||
*噸 = 成品噸
磷酸鹽板塊的淨銷售額爲 $10億，與 去年同期持平。毛利率爲 $14200萬，而去年同期爲$8800萬。每噸毛利率爲$96，而去年同期爲$53。
銷售總量爲150萬 噸， 比去年下降11 百分比，生產總量爲 160萬 噸, 較去年增長2%。
營業結果受益於磷酸鹽市場強勁的銷售價格平均水平，但由於最近的天氣事件，銷售量有所下降。
中央佛羅里達州的礦山和工廠在10月份恢復了全面運營，恢復工作已經完成。
預計第四季度銷售量爲160-180萬噸，反映出颶風的影響。工廠的DAP價格預計在每噸570-590美元的區間內。第四季度實現的剝離毛利率預計將保持在歷史水平之上。
(1)請參閱「非通用會計準則財務指標」以獲取額外信息和對賬。
(2) 平均MOP銷售價格（離礦價格）
(3)平均DAP銷售價格（離廠價格）
3
| 美國美盛肥料業績 | Q3 2024 | Q2 2024 | Q3 2023 | ||||||||
| 銷售量 百萬噸* | 2.9 | 2.2 | 3.1 | ||||||||
| 成品銷售價格 | $486 | $478 | $566 | ||||||||
| 毛利率（GAAP）每噸 | $44 | $46 | $35 | ||||||||
調整後的毛利率（非GAAP）每噸(1) | $42 | $45 | $35 | ||||||||
| 運營收益 - 百萬 | $56 | $61 | $77 | ||||||||
部門調整後EBITDA(1) - 百萬 | $83 | $96 | $147 | ||||||||
*噸 = 成品噸
美國美盛肥料部門的淨銷售額爲14億美金，較去年同期的17億美金下降，主要是由於價格下跌。毛利率爲12800萬美金，而去年同期爲10600萬美金。
運營結果受到平均售價下降、銷售量降低、在銷售、一般和管理費用（SG&A）中記錄的3200萬美金壞賬準備以及異常高的法律和環保準備金的負面影響，但部分被較低的原材料和運營成本所抵消。
第四季度的分銷毛利預計將反映正常的季節性變化。
其他
SG&A包括上述在美國美盛肥料部門錄入的3200萬美金壞賬準備爲 38300萬美金 在2024年前九個月中，上升了 美國美盛從去年同期的37800萬美元增長到500萬美元。美國美盛確認了來自股權投資的收益 的 6400萬美元 in t2024年前九個月。
市場展望
糧食和油料作物的基本面強勁。全球玉米和大豆價格的上漲以及其他作物的穩定價格繼續激勵農民使用肥料。印度、印度尼西亞和巴西等國對乙醇消費的政府強制要求，以及其他生物燃料政策，正逐漸變得具有建設性，並預計將爲糧食和油料作物需求的增長提供長期動力，推動肥料運輸的穩步增長。
預計北美的秋季肥料施用期將較長，因爲收穫進展迅速。自10月中旬以來，巴西的天氣條件有所改善，這應會限制Safrinha作物種植的延遲。
由於供應限制和對肥料、燃料以及工業用途日益增長的需求，預計磷酸鹽市場將持續緊張，直到2025年。2024年前九個月，中國磷酸鹽出口同比下降8%，超過50萬噸，長期前景依然樂觀，因爲中國國內使用和工業需求將繼續優先於肥料出口。
全球鉀肥市場保持平衡，受需求增長和全球消費創紀錄的推動。全球價格已觸底並正在回升，同時保持可負擔，這對明年的需求是個好兆頭。
(1)有關更多信息和對賬，請參見「非公認會計原則財務措施」。
4
2024年預期與關鍵假設
公司提供以下2024年全年的建模假設：
| 建模假設 | 2024全年 | ||||
| 總資本支出 | 約11 - 12億 | ||||
| 折舊、耗損及攤銷 | 約10億 | ||||
| 銷售、管理和行政支出 | 約500 - 53000萬(1) | ||||
| 淨利息費用 | 約160 - 18000萬 | ||||
| 有效稅率 | 低30%的百分比(2) | ||||
| 現金稅 | $300 - $35000萬(3) | ||||
(1) 包括3200萬的第三季度壞賬準備金的影響。
(2) 由於估計的管轄區收入組合而改變以往的指引。
(3) 與之前的指引區間一致。
敏感性表
公司提供以下價格和匯率期貨的敏感性，以幫助投資者預測這些因素變動可能帶來的影響。這些敏感性是基於2023年實際實現的定價和銷售量。
| 敏感性 | 全年的調整後 EBITDA 影響(1) | 2023實際 | ||||||
每噸平均 MOP 價格 (離岸礦山)(5) | $10/噸價格變動 = $6000萬 (4) | $308 | ||||||
每噸平均 DAP 價格 (離岸工廠)(5) | $10/噸價格變動 = $7000萬 | $573 | ||||||
| 每巴西雷亞爾 / 美元 | 0.10 變化，無對沖 = $1000萬(6) | 5.00 | ||||||
(4) 包括加拿大資源稅的影響
(5) DAP價格敏感度影響中，預計約20%將在美國美盛肥料部門；KCl價格敏感度影響中，預計約5%將在美國美盛肥料部門。
(6) 公司對年度敏感度進行了大約50%的對沖。隨着時間的推移，預計通貨膨脹會抵消部分貨幣收益。
關於美國美盛
美國美盛是全球領先的濃縮磷酸鹽和鉀肥作物營養素的生產和營銷公司。美國美盛是全球農業行業磷酸鹽和鉀肥及飼料成分的單一來源供應商。有關公司的更多信息，請訪問 www.mosaicco.com。
美國美盛已在其網站 www.mosaicco.com/investors 上發佈準備好的評論及相關幻燈片，與該發佈及業績數據的發佈同時進行。此外，公司將在2024年11月12日（週二）東部時間上午11點提供一次爐邊談話，解答有關季度、當前市場狀況和其他話題的問題。爐邊談話將同時在網站和電話上提供，電話號碼爲：412-902-6506，會議識別碼：8013381。所有與業績相關的材料，包括音頻，將在業績會結束後持續提供一年。
本發佈包含1995年私人證券訴訟改革法案所定義的前瞻性聲明。這些聲明可能包括但不限於有關擬議或待定交易或戰略計劃的聲明，以及其他關於未來財務和經營結果的聲明。這些聲明基於美國美盛管理層當前的信念和預期，並受到重大風險和不確定性的影響。這些風險和不確定性包括但不限於： p我們運營所在國家的政治和經濟不穩定以及政府政策變化；受競爭和其他壓力及經濟和信貸市場條件影響的農業、肥料、原材料、能源和運輸市場的可預測性和波動性，以及客戶對此的期望；作物營養品的分銷渠道中庫存的水平；未來產品創新或新技術開發對我們產品需求的影響；外匯和匯率的變化；國際貿易風險及與美國美盛國際運營及其參與的合資企業相關的其他風險，包括MWSPC的表現，MWSPC當前計劃未來的成功以及對此類計劃的任何未來變化；與建議交易中將發行的Ma’aden股票的預期價值相關的風險，在交易公告和交易結束時的交易風險；
5
無法獲得Ma’aden股東及其它批准的必要批准，包括完成交易所需的潛在監管批准；任何事件、變更或其他情況的發生可能導致適用協議的終止；可能出現對Ma’aden及MWSPC的財務狀況、表現、運營或前景產生重大不利變化的風險；實現我們與CF Industries, Inc.達成的天然氣定價氨供應協議的利益的困難，包括從協議中最初預期的成本節省在其期限內可能沒有完全實現，或天然氣或氨的價格在期間處於對美國美盛不利的水平；客戶違約；美國美盛決定退出業務運營或地點的影響；政府政策變化；環保和其他政府法規變化，包括在聯邦法律下監管的水資源類型和範圍的擴展、碳稅或其他溫室氣體法規的實施、佛羅里達水道向營養物質排放實施數值水質標準的努力或減少多餘營養物質流入密西西比河流域、墨西哥灣或其他地區的努力；司法或行政程序的進一步發展，或投訴美國美盛的運營對附近農場、業務運營或財產造成不利影響的情況；在獲得必要政府許可證或批准時出現的困難或延遲，或面臨增加的財務擔保要求；全球稅務審計活動的解決；美國美盛管理其戰略優先事項的流程的有效性；影響美國中佛羅里達州、密西西比河流域、美國墨西哥灣、加拿大或巴西運營的惡劣天氣條件，包括潛在的颶風、過熱、寒冷、降雪、降雨或乾旱；各項費用的實際成本與管理層當前估計的差異，包括資產退役、環境修復、恢復或其他環境法規、加拿大資源稅和特許權使用費；由於使用現金和/或可用債務能力來滿足財務擔保要求和戰略投資而導致美國美盛可用現金和流動性減少，以及槓桿率增加；美國美盛鉀礦的滷水流入；涉及美國美盛運營的其他事故和干擾，包括潛在的礦井火災、洪水、爆炸、地震、塌陷或有害或揮發性化學品的釋放；以及與網絡安全相關的風險，包括聲譽損失；以及在美國美盛向證券交易委員會提交的報告中不時報告的其他風險和不確定性。實際結果可能與前瞻性聲明中所列的結果有所不同。
非依照普遍公認會計准則的財務措施
本新聞稿包含非GAAP稀釋每股淨收益指引的呈現和討論，或調整後的每股收益（EPS），以及調整後的息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）和調整後的毛利率，均被稱爲非GAAP財務指標。通常，非GAAP財務指標是對公司的業績、財務狀況或現金流的補充性數字度量，排除了或包含了在按照美國普遍接受的會計原則（GAAP）計算和呈現的最直接可比指標中通常不被排除或包含的金額。非GAAP財務指標不應被視爲GAAP編制的財務績效指標的替代或優越指標。此外，由於非GAAP指標並非按照GAAP確定，因此它們可能會存在不同的解讀和計算方式，並且可能無法與其他公司類似標題的指標進行比較。調整後的指標，包括調整後的每股收益和調整後的EBITDA，是通過排除顯著事項對GAAP指標的影響進行計算的。顯著事項對毛利率和調整後的EBITDA的影響是稅前的。顯著事項對稀釋每股淨收益的影響是計算爲顯著事項金額加上基於預期年度有效稅率的所得稅影響，然後除以稀釋加權平均股數。管理層認爲，這些調整後的指標通過排除和/或包含可能不代表或與我們的核心經營結果無關的某些項目，爲證券分析師、投資者、管理層及其他相關人員提供了有用的補充信息。管理層在分析和評估美國美盛的整體業績和財務趨勢、進行財務和運營決策以及預測和規劃未來期間時，利用這些調整後的指標。這些調整後的指標還幫助我們的管理層比較我們和競爭對手的運營結果。對於自2022年12月31日結束的季度開始的當前和歷史期間，關於合併調整後的每股收益和調整後的EBITDA的調整，及每噸的分部調整後EBITDA和調整後的毛利率的對賬信息已提供在相關期間的精選日曆季度財務信息績效數據中。該信息根據第8-K表格的99.2號展品提供，並可在我們的網站www.mosaicco.com的「投資者」標籤下的「財務信息 - 季度收益」部分查閱。.
6
截至2024年9月30日的三個月內，公司報告了以下顯著事項，這些事項合計對每股收益產生了積極影響，提升了$0.04：
| Amount | 所得稅影響 | 每股收益影響 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 描述 | 部分 | 項目 | （以百萬計） | (以百萬計) | （每股） | |||||||||||||||||||||||||||
| 貨幣兌換收益（損失） | 綜合 | 外匯交易損益 | $ | 111 | $ | (35) | $ | 0.22 | ||||||||||||||||||||||||
| 衍生品未實現損益 | 公司及其他 | 銷貨成本 | 38 | (11) | 0.09 | |||||||||||||||||||||||||||
| 關閉且無限期閒置的設施成本 | 磷酸鹽 | 其他營業收入（費用） | (15) | 5 | (0.03) | |||||||||||||||||||||||||||
| 外匯期貨功能貨幣 | 美盛化肥公司 | 營業成本 | 6 | (2) | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||||
| 實現的RCRA信託證券收益（損失） | 磷酸鹽 | 其他非經營性收入(費用) | 5 | (2) | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||||
| ARO調整 | 磷酸鹽 | 其他營業收入（費用） | (102) | 31 | (0.22) | |||||||||||||||||||||||||||
| 環保母基 | 磷酸鹽 | 其他營業收入（費用） | (20) | 6 | (0.04) | |||||||||||||||||||||||||||
| 所有顯著項目 | $ | 23 | $ | (8) | $ | 0.04 | ||||||||||||||||||||||||||
截至2023年9月30日的三個月，公司的以下事項顯著影響了每股收益，合計導致每股收益下降$(0.69)：
| Amount | 稅務影響 | 每股收益影響 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 描述 | 部分 | 項目詳情 | （以百萬計） | (以百萬計) | （每股） | |||||||||||||||||||||||||||
| 貨幣兌換收益（損失） | 綜合 | 外幣交易損益 | $ | (107) | $ | 27 | $ | (0.23) | ||||||||||||||||||||||||
| 衍生工具未實現的損益 | 公司及其他 | 銷貨成本 | (45) | 12 | (0.10) | |||||||||||||||||||||||||||
| 關閉並無限期閒置的設施成本 | 磷酸鹽 | 其他營業收入（費用） | (12) | 3 | (0.03) | |||||||||||||||||||||||||||
| 外匯功能貨幣 | 美盛化肥公司 | 營業成本 | (2) | 1 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 對RCRA信託證券的已實現收益（損失） | 磷酸鹽 | 其他非經營性收入(費用) | (6) | 1 | (0.01) | |||||||||||||||||||||||||||
| ARO調整 | 磷酸鹽 | 其他營業收入（費用） | (123) | 32 | (0.28) | |||||||||||||||||||||||||||
| 環保儲備 | 磷酸鹽 | 其他營業收入（費用） | (3) | 1 | (0.01) | |||||||||||||||||||||||||||
| 養老金計劃終止結算 | 鉀肥 | 其他非營業收入（費用） | (42) | 10 | (0.10) | |||||||||||||||||||||||||||
| 離散稅務項目 | 合併 | 所得稅(費用)/收益 | — | 22 | 0.07 | |||||||||||||||||||||||||||
| 總計顯著事項 | $ | (340) | $ | 109 | $ | (0.69) | ||||||||||||||||||||||||||
7
簡明合併利潤表（損失表）
(單位：百萬美元，每股金額爲美元)
| 美國美盛 | （未經審計） | |||||||
| 截至三個月結束 | 截至九個月結束 | |||||||||||||||||||||||||
| 九月三十日, | 九月三十日， | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 淨銷售額 | $ | 2,810.9 | $ | 3,548.3 | $ | 8,306.9 | $ | 10,546.6 | ||||||||||||||||||
| 營業成本 | 2,394.1 | 3,138.7 | 7,096.9 | 8,895.5 | ||||||||||||||||||||||
| Gross margin | 416.8 | 409.6 | 1,210.0 | 1,651.1 | ||||||||||||||||||||||
| 銷售，總務及管理費用 | 148.2 | 119.9 | 383.4 | 377.5 | ||||||||||||||||||||||
| 其他營業費用 | 153.2 | 143.9 | 305.0 | 214.0 | ||||||||||||||||||||||
| 營業盈利 | 115.4 | 145.8 | 521.6 | 1,059.6 | ||||||||||||||||||||||
| 利息支出，淨額 | (41.7) | (17.4) | (136.1) | (94.5) | ||||||||||||||||||||||
| 外匯交易收益（損失） | 100.9 | (96.9) | (267.3) | 103.0 | ||||||||||||||||||||||
| 其他（費用）收入 | (0.4) | (50.1) | 6.8 | (66.1) | ||||||||||||||||||||||
| 合併公司稅前利潤（虧損） | 174.2 | (18.6) | 125.0 | 1,002.0 | ||||||||||||||||||||||
| 所得稅費用（收益）準備金 | 48.0 | (5.9) | 152.9 | 220.8 | ||||||||||||||||||||||
| 合併公司的收益（損失） | 126.2 | (12.7) | (27.9) | 781.2 | ||||||||||||||||||||||
| 非合併公司淨收益中的股權 | 4.5 | 15.8 | 64.2 | 60.0 | ||||||||||||||||||||||
| 淨收益包括非控制利益 | 130.7 | 3.1 | 36.3 | 841.2 | ||||||||||||||||||||||
| 扣除：歸屬於非控股權益的淨收益 | 8.5 | 7.3 | 30.4 | 41.6 | ||||||||||||||||||||||
| 美盛歸屬的淨收益（損失） | $ | 122.2 | $ | (4.2) | $ | 5.9 | $ | 799.6 | ||||||||||||||||||
| 每股攤薄淨收益（損失）歸屬於美國美盛 | $ | 0.38 | $ | (0.01) | $ | 0.02 | $ | 2.39 | ||||||||||||||||||
| 稀釋加權平均股本 | 319.4 | 331.5 | 321.6 | 335.1 | ||||||||||||||||||||||
8
彙編的綜合資產負債表
(以百萬計，除每股金額外)
| 美國美盛 | (未經審計) | |||||||
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | |||||||||||||
| 資產 | ||||||||||||||
| 流動資產： | ||||||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 301.6 | $ | 348.8 | ||||||||||
| 應收賬款（淨額），包括關聯方應收賬款146.9和240.1美元，分別爲 | 1,031.6 | 1,269.2 | ||||||||||||
| 存貨 | 2,923.0 | 2,523.2 | ||||||||||||
| 其他流動資產 | 715.0 | 603.8 | ||||||||||||
| 總流動資產 | 4,971.2 | 4,745.0 | ||||||||||||
| 物業、廠房和設備（淨額），扣除累計折舊10,475.6和9,914.1美元，分別爲 | 13,683.1 | 13,585.4 | ||||||||||||
| 投資於非合併公司 | 959.9 | 909.0 | ||||||||||||
| 商譽 | 1,117.3 | 1,138.6 | ||||||||||||
| 遞延所得稅 | 994.3 | 1,079.2 | ||||||||||||
| 其他 | 1,565.9 | 1,575.6 | ||||||||||||
| 總資產 | $ | 23,291.7 | $ | 23,032.8 | ||||||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||||||||
| 流動負債: | ||||||||||||||
| 短期債務 | $ | 751.7 | $ | 399.7 | ||||||||||
| 長期債務的流動部分 | 115.3 | 130.1 | ||||||||||||
| 結構化的應付款安排 | 402.3 | 399.9 | ||||||||||||
| 應付賬款，包括關聯公司應付款203.9萬美元和245.2萬美元。 | 1,178.1 | 1,166.9 | ||||||||||||
| 應計負債 | 1,728.3 | 1,777.1 | ||||||||||||
| 流動負債合計 | 4,175.7 | 3,873.7 | ||||||||||||
| 開多期限爲長期的債務，減去流動負債 | 3,197.4 | 3,231.6 | ||||||||||||
| 遞延所得稅 | 1,101.9 | 1,065.5 | ||||||||||||
| 其他非流動負債 | 2,855.4 | 2,429.2 | ||||||||||||
| 股東權益： | ||||||||||||||
| 優先股，面值0.01美元，授權15,000,000股，截止2024年9月30日和2023年12月31日未發行且未流通。 | — | — | ||||||||||||
普通股，每股面值0.01美元，授權1,000,000,000股，截至2024年9月30日已發行394,648,083股，流通在外317,869,351股，截至2023年12月31日已發行393,875,241股，流通在外324,103,141股。 | 3.2 | 3.2 | ||||||||||||
| 超過面值的資本 | 1.6 | — | ||||||||||||
| 保留盈餘 | 13,915.0 | 14,241.9 | ||||||||||||
| 累計其他綜合損失 | (2,111.2) | (1,954.9) | ||||||||||||
| 美國美盛股東權益合計 | 11,808.6 | 12,290.2 | ||||||||||||
| 非控制權益 | 152.7 | 142.6 | ||||||||||||
| 總股權 | 11,961.3 | 12,432.8 | ||||||||||||
| 負債和所有者權益總額 | $ | 23,291.7 | $ | 23,032.8 | ||||||||||
9
簡明的綜合現金流量表
(以百萬計，除每股金額外)
| 美國美盛 | (未經審計) | |||||||
| 截至三個月 | 截至九個月 | |||||||||||||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 經營活動產生的現金流量： | ||||||||||||||||||||||||||
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 312.9 | $ | 647.4 | $ | 1,079.9 | $ | 1,869.1 | ||||||||||||||||||
| 投資活動現金流量: | ||||||||||||||||||||||||||
| 資本支出 | (240.8) | (411.7) | (957.7) | (1,043.5) | ||||||||||||||||||||||
| 限制性可供出售證券的購買 | (430.9) | (227.9) | (1,162.0) | (1,039.7) | ||||||||||||||||||||||
| 限制性可供出售證券的出售所得 | 421.1 | 214.9 | 1,119.1 | 1,011.7 | ||||||||||||||||||||||
| 出售業務收到的款項 | — | — | — | 158.4 | ||||||||||||||||||||||
| 業務收購 | — | — | — | (41.0) | ||||||||||||||||||||||
| 其他 | 2.9 | 2.6 | 16.1 | (0.9) | ||||||||||||||||||||||
| 投資活動產生的淨現金流出 | (247.7) | (422.1) | (984.5) | (955.0) | ||||||||||||||||||||||
| 籌資活動產生的現金流量： | ||||||||||||||||||||||||||
| 償還短期債務 | (4,253.1) | (1,466.3) | (12,421.3) | (6,761.9) | ||||||||||||||||||||||
| 短期債務發行款項 | 4,423.4 | 1,537.6 | 12,572.8 | 6,837.1 | ||||||||||||||||||||||
| 存貨融資安排的支付 | (703.9) | — | (1,405.1) | (601.4) | ||||||||||||||||||||||
| 存貨融資安排的收益 | 401.8 | — | 1,605.1 | 601.4 | ||||||||||||||||||||||
| 結構化應付賬款安排的支付 | (104.8) | (238.7) | (522.3) | (1,010.6) | ||||||||||||||||||||||
| 結構化應付賬款安排的收益 | 234.4 | 238.6 | 510.2 | 834.0 | ||||||||||||||||||||||
| 轉移應收賬款的收款 | 103.5 | 290.9 | 330.1 | 1,468.6 | ||||||||||||||||||||||
| 轉移應收賬款的付款 | (102.1) | (381.1) | (328.6) | (1,468.6) | ||||||||||||||||||||||
| 開多期債務償還 | (12.7) | (15.7) | (55.2) | (44.8) | ||||||||||||||||||||||
| 回購股票 | (50.0) | (150.0) | (210.4) | (606.0) | ||||||||||||||||||||||
| 支付現金分紅派息 | (66.8) | (66.4) | (204.2) | (286.5) | ||||||||||||||||||||||
| 支付給非控制權益的股東的股息 | (5.8) | — | (17.6) | (23.7) | ||||||||||||||||||||||
| 其他 | (1.8) | (3.1) | (22.1) | (7.4) | ||||||||||||||||||||||
| 籌集資金淨額 | (137.9) | (254.2) | (168.6) | (1,069.8) | ||||||||||||||||||||||
| 匯率變動對現金的影響 | 54.5 | (10.1) | 44.5 | 3.4 | ||||||||||||||||||||||
| 經營性現金流淨額 | (18.2) | (39.0) | (28.7) | (152.3) | ||||||||||||||||||||||
| 期初現金、現金等價物及受限制的現金餘額 | 350.3 | 640.8 | 360.8 | 754.1 | ||||||||||||||||||||||
| 期末現金、現金等價物及受限制的現金餘額 | $ | 332.1 | $ | 601.8 | $ | 332.1 | $ | 601.8 | ||||||||||||||||||
10
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | |||||||||||||
| 在未經審計的簡明合併資產負債表中報告的現金、現金等價物和受限現金與未經審計的現金流量表的對賬： | ||||||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 301.6 | $ | 591.0 | ||||||||||
| 其他流動資產中的受限現金 | 15.1 | 9.4 | ||||||||||||
| 其他資產中的限制性現金 | 15.4 | 1.4 | ||||||||||||
| 未經審核的現金流量表中現金、現金等價物和受限現金的總額 | $ | 332.1 | $ | 601.8 | ||||||||||
非公認財務指標調節表
每股收益計算
| 截至9月30日三個月 | ||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 歸屬於美國美盛的淨利潤（虧損） | $ | 122.2 | $ | (4.2) | ||||||||||
| 基本加權平均股本 | 318.4 | 331.5 | ||||||||||||
| 股權獎勵導致的稀釋效應 | 1.0 | — | ||||||||||||
| 稀釋後加權平均流通股數 | 319.4 | 331.5 | ||||||||||||
| 歸屬於美國美盛的基本每股淨利潤（虧損） | $ | 0.38 | $ | (0.01) | ||||||||||
| 歸屬於美國美盛的稀釋每股淨利潤（虧損） | $ | 0.38 | $ | (0.01) | ||||||||||
| 顯著項目對歸屬於美國美盛每股淨利潤的影響 | 0.04 | (0.69) | ||||||||||||
| 調整後的稀釋每股淨利潤（歸屬於美國美盛） | $ | 0.34 | $ | 0.68 | ||||||||||
調整後的EBITDA
合併淨收益（虧損） （以百萬計） | 截至9月30日的三個月 | |||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 歸屬於美國美盛的合併淨收益（虧損） | $ | 122 | $ | (4) | ||||||||||
| 減：合併利息支出，淨額 | (42) | (17) | ||||||||||||
| 加：合併折舊、耗竭和攤銷 | 238 | 239 | ||||||||||||
| 加：增值費用 | 26 | 23 | ||||||||||||
| 加：股份報酬費用 | 5 | 6 | ||||||||||||
| 加：合併所得稅準備金 | 48 | (6) | ||||||||||||
| 減：非合併公司的淨收益份額，扣除分紅 | 5 | 16 | ||||||||||||
| 加：顯著項目 | (28) | 335 | ||||||||||||
| 調整後息稅折舊攤銷前利潤 | $ | 448 | $ | 594 | ||||||||||
11
| 截至三個月 | ||||||||||||||||||||
| 9月30日， | 6月30日， | 9月30日， | ||||||||||||||||||
鉀肥業績 (單位：百萬) | 2024 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||
| 運營收益（虧損） | $ | 109 | $ | 174 | $ | 200 | ||||||||||||||
| 加：折舊、耗竭和攤銷 | 69 | 94 | 66 | |||||||||||||||||
| 加：遞延費用 | 2 | 3 | 2 | |||||||||||||||||
| 加：匯率期貨收益（損失） | 48 | (12) | (26) | |||||||||||||||||
| 加：其他收入（支出） | — | — | (43) | |||||||||||||||||
| 加：顯著項目 | (48) | 12 | 68 | |||||||||||||||||
| 調整後的息稅折舊攤銷前利潤 | $ | 180 | $ | 271 | $ | 267 | ||||||||||||||
| 截至三個月 | ||||||||||||||||||||
| 9月30日 | 6月30日 | 9月30日 | ||||||||||||||||||
磷酸鹽利潤 (以百萬計) | 2024 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||
| 營業利潤（虧損） | $ | 8 | $ | 133 | $ | (58) | ||||||||||||||
| 加：折舊、耗竭和攤銷 | 118 | 128 | 117 | |||||||||||||||||
| 加：增資費用 | 20 | 20 | 16 | |||||||||||||||||
| 加：匯率收益（損失） | (5) | 2 | 4 | |||||||||||||||||
| 加：其他收入（費用） | 1 | (2) | (6) | |||||||||||||||||
| 減：來自合併非控股權益的收益 | 8 | 11 | 8 | |||||||||||||||||
| 加：重要項目 | 131 | 38 | 136 | |||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | 265 | $ | 308 | $ | 201 | ||||||||||||||
| 截至三個月結束 | ||||||||||||||||||||
| 九月三十日, | 6月30日， | 九月三十日， | ||||||||||||||||||
美國美盛肥料收益 （以百萬計） | 2024 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||
| 營業收益（損失） | $ | 56 | $ | 61 | $ | 77 | ||||||||||||||
| 加：折舊、耗竭和攤銷 | 39 | 40 | 54 | |||||||||||||||||
| 加：增值費用 | 4 | 5 | 5 | |||||||||||||||||
| 加：匯率變動損益 | 17 | (144) | (48) | |||||||||||||||||
| 加：其他收入（費用） | (2) | (2) | (1) | |||||||||||||||||
| 減：來自合併非控股權益的收益（損失） | — | (1) | — | |||||||||||||||||
| 加：顯著項目 | (31) | 135 | 60 | |||||||||||||||||
| 調整後的息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA） | $ | 83 | $ | 96 | $ | 147 | ||||||||||||||
12
調整後的毛利率（每噸）
| 截至三個月 | ||||||||||||||||||||
鉀肥毛利率 (每噸) | 九月三十日 | 六月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||||
| 2024 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||
| 每噸毛利率 | $ | 61 | $ | 79 | $ | 95 | ||||||||||||||
| 每噸毛利率中的顯著項目 | — | — | — | |||||||||||||||||
| 調整後的每噸毛利率 | $ | 61 | $ | 79 | $ | 95 | ||||||||||||||
| 截至三個月 | ||||||||||||||||||||
磷酸鹽毛利率 (每噸) | 9月30日 | 6月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||||
| 2024 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||
| 每噸毛利 | $ | 96 | $ | 91 | $ | 53 | ||||||||||||||
| 每噸毛利中的顯著項目 | — | 9 | — | |||||||||||||||||
| 調整後的每噸毛利 | $ | 96 | $ | 100 | $ | 53 | ||||||||||||||
| 截至三個月 | ||||||||||||||||||||
美國美盛肥料毛利率 （每噸） | 九月三十日， | 六月三十日， | 九月三十日， | |||||||||||||||||
| 2024 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||
| 毛利率 / 噸 | $ | 44 | $ | 46 | $ | 35 | ||||||||||||||
| 毛利率 / 噸的顯著項目 | (2) | (1) | — | |||||||||||||||||
| 調整後的毛利率 / 噸 | $ | 42 | $ | 45 | $ | 35 | ||||||||||||||
13