Exhibit 99.2
美國美盛
選定業績期度財務信息
（未經審計）
| Q4 2022 | Q1 2023 | Q2 2023 | Q3 2023 | Q4 2023 | Q1 2024 | Q2 2024 | Q3 2024 | |||||||||||||||||||
合併資料 （以百萬計，除每股） | ||||||||||||||||||||||||||
| 每股稀釋淨收益（虧損） | $ | 1.52 | $ | 1.28 | $ | 1.11 | $ | (0.01) | $ | 1.11 | $ | 0.14 | $ | (0.50) | $ | 0.38 | ||||||||||
每股收益的顯著影響因素(a) | (0.22) | 0.14 | 0.07 | (0.69) | 0.40 | (0.51) | (1.04) | 0.04 | ||||||||||||||||||
調整後每股攤薄淨收益(a) | $ | 1.74 | $ | 1.14 | $ | 1.04 | $ | 0.68 | $ | 0.71 | $ | 0.65 | $ | 0.54 | $ | 0.34 | ||||||||||
| 攤薄加權平均未償還股份數 | 343.8 | 338.7 | 333.7 | 332.0 | 327.7 | 323.5 | 321.2 | 319.4 | ||||||||||||||||||
| 總淨銷售額 | $ | 4,481 | $ | 3,604 | $ | 3,395 | $ | 3,548 | $ | 3,149 | $ | 2,679 | $ | 2,817 | $ | 2,811 | ||||||||||
| 銷貨成本 | 3,512 | 2,934 | 2,824 | 3,139 | 2,589 | 2,280 | 2,423 | 2,395 | ||||||||||||||||||
| 毛利率 | $ | 969 | $ | 670 | $ | 571 | $ | 409 | $ | 560 | $ | 399 | $ | 394 | $ | 416 | ||||||||||
| 銷售及行政開支 | 133 | 127 | 130 | 120 | 123 | 107 | 128 | 149 | ||||||||||||||||||
| 其他運營收益費用 | 136 | (2) | 72 | 144 | 158 | 119 | 33 | 153 | ||||||||||||||||||
| 營業盈利 | $ | 700 | $ | 545 | $ | 369 | $ | 145 | $ | 279 | $ | 173 | $ | 233 | $ | 115 | ||||||||||
| 利息支出，淨額 | (34) | (41) | (36) | (17) | (35) | (48) | (46) | (42) | ||||||||||||||||||
| 匯兌收益/損失合併 | 75 | 51 | 149 | (97) | 91 | (100) | (268) | 101 | ||||||||||||||||||
| 稅前合併公司收益 | 677 | 546 | 474 | (19) | 324 | 25 | (74) | 174 | ||||||||||||||||||
| 所得稅費用（收益）準備金 | 206 | 118 | 108 | (6) | (44) | 6 | 99 | 48 | ||||||||||||||||||
| 合併公司的收益（損失） | $ | 471 | $ | 428 | $ | 366 | $ | (13) | $ | 368 | $ | 19 | $ | (173) | $ | 126 | ||||||||||
| 非合併公司淨利潤（損失）的股權 | 57 | 31 | 13 | 16 | — | 37 | 22 | 5 | ||||||||||||||||||
| 淨利潤（損失）歸屬於非控股權益 | 5 | 24 | 10 | 7 | 3 | 11 | 11 | 9 | ||||||||||||||||||
| 美盛歸屬的淨收益（損失） | $ | 523 | $ | 435 | $ | 369 | $ | (4) | $ | 365 | $ | 45 | $ | (162) | $ | 122 | ||||||||||
| 納稅後包含在收益中的重要項目 | $ | (75) | $ | 46 | $ | 22 | $ | (231) | $ | 131 | $ | (165) | $ | (334) | $ | 15 | ||||||||||
| 毛利率 | 22 | % | 19 | % | 17 | % | 12 | % | 18 | % | 15 | % | 14 | % | 15 | % | ||||||||||
| 有效稅率（包括離散稅項） | 30 | % | 22 | % | 23 | % | 32 | % | (14) | % | 24 | % | (133) | % | 28 | % | ||||||||||
| 離散稅項收益（費用） | $ | (9) | $ | 14 | $ | 10 | $ | 17 | $ | 2 | $ | 1 | $ | (120) | $ | 4 | ||||||||||
| 折舊、枯竭和攤銷 | $ | 233 | $ | 220 | $ | 244 | $ | 239 | $ | 257 | $ | 241 | $ | 264 | $ | 238 | ||||||||||
| 應計費用 | $ | 22 | $ | 23 | $ | 23 | $ | 23 | $ | 27 | $ | 27 | $ | 28 | $ | 26 | ||||||||||
| 基於股份的報酬費用 | $ | 6 | $ | 12 | $ | 9 | $ | 6 | $ | 6 | $ | 9 | $ | 12 | $ | 5 | ||||||||||
| 特殊項目 | $ | 84 | $ | (66) | $ | (32) | $ | 335 | $ | — | $ | 222 | $ | 319 | $ | (28) | ||||||||||
調整後的EBITDA(b) | $ | 1,051 | $ | 777 | $ | 744 | $ | 594 | $ | 646 | $ | 576 | $ | 584 | $ | 448 | ||||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | $ | 956 | $ | 149 | $ | 1,073 | $ | 647 | $ | 538 | $ | (80) | $ | 847 | $ | 313 | ||||||||||
| 利息支出現金（扣除資本化金額） | 83 | 8 | 80 | 5 | 76 | 17 | 77 | 20 | ||||||||||||||||||
| 支付的所得稅款（扣除退款） | 370 | 226 | 147 | 49 | (36) | 99 | 74 | 111 | ||||||||||||||||||
| 投資活動產生的淨現金流出 | $ | (343) | $ | (221) | $ | (312) | $ | (422) | $ | (362) | $ | (388) | $ | (349) | $ | (248) | ||||||||||
| 資本支出 | (341) | (322) | (310) | (412) | (359) | (383) | (334) | (241) | ||||||||||||||||||
| 籌資活動的淨現金流量(使用)/提供的淨現金流量 | $ | (573) | $ | (209) | $ | (607) | $ | (254) | $ | (411) | $ | 458 | $ | (489) | $ | (138) | ||||||||||
| 支付現金分紅派息 | (51) | (152) | (68) | (66) | (65) | (70) | (68) | (67) | ||||||||||||||||||
| 匯率變動對現金的影響 | $ | (8) | $ | 4 | $ | 9 | $ | (10) | $ | (6) | $ | (4) | $ | (6) | $ | 55 | ||||||||||
| 現金及現金等價物淨變動額 | $ | 32 | $ | (277) | $ | 164 | $ | (39) | $ | (241) | $ | (14) | $ | 3 | $ | (18) | ||||||||||
| 短期債務 | $ | 225 | $ | 855 | $ | 229 | $ | 300 | $ | 400 | $ | 1,204 | $ | 882 | $ | 752 | ||||||||||
| 長期債務（包括當前部分） | 3,397 | 3,389 | 3,393 | 3,357 | 3,362 | 3,350 | 3,319 | 3,313 | ||||||||||||||||||
| 現金及現金等價物 | 735 | 465 | 626 | 591 | 349 | 337 | 322 | 302 | ||||||||||||||||||
| 淨債務 | $ | 2,887 | $ | 3,779 | $ | 2,996 | $ | 3,066 | $ | 3,413 | $ | 4,217 | $ | 3,879 | $ | 3,763 | ||||||||||
板塊貢獻 （以百萬計） | ||||||||||||||||||||||||||
| 磷酸鹽 | $ | 1,310 | $ | 1,382 | $ | 1,286 | $ | 986 | $ | 1,070 | $ | 1,169 | $ | 1,180 | $ | 1,005 | ||||||||||
| 鉀肥 | 1,136 | 907 | 849 | 720 | 758 | 643 | 663 | 526 | ||||||||||||||||||
| 美盛化肥公司 | 1,910 | 1,343 | 1,419 | 1,731 | 1,192 | 886 | 1,049 | 1,399 | ||||||||||||||||||
公司及其他 (c) | 125 | (28) | (159) | 111 | 129 | (19) | (75) | (119) | ||||||||||||||||||
| 淨銷售額合計 | $ | 4,481 | $ | 3,604 | $ | 3,395 | $ | 3,548 | $ | 3,149 | $ | 2,679 | $ | 2,817 | $ | 2,811 | ||||||||||
| 磷酸鹽 | $ | 145 | $ | 266 | $ | 146 | $ | (58) | $ | 21 | $ | 40 | $ | 133 | $ | 8 | ||||||||||
| 鉀鹽 | 497 | 402 | 328 | 200 | 222 | 198 | 174 | 109 | ||||||||||||||||||
| 美國美盛肥料 | (20) | (32) | (20) | 77 | 50 | 42 | 61 | 56 | ||||||||||||||||||
公司及其他(c) | 78 | (91) | (85) | (74) | (14) | (107) | (135) | (58) | ||||||||||||||||||
| 綜合營業收益 | $ | 700 | $ | 545 | $ | 369 | $ | 145 | $ | 279 | $ | 173 | $ | 233 | $ | 115 | ||||||||||
磷酸鹽(d) | 1,571 | 1,836 | 1,922 | 1,651 | 1,582 | 1,644 | 1,696 | 1,475 | ||||||||||||||||||
鉀肥(d) | 1,863 | 1,910 | 2,163 | 2,220 | 2,577 | 2,163 | 2,346 | 1,996 | ||||||||||||||||||
| 美國美盛肥料 | 2,472 | 2,080 | 2,385 | 3,060 | 2,158 | 1,715 | 2,196 | 2,879 | ||||||||||||||||||
| 公司及其他 | 466 | 420 | 359 | 482 | 618 | 333 | 316 | 297 | ||||||||||||||||||
總成品噸銷量 （千噸） | 6,372 | 6,246 | 6,829 | 7,413 | 6,935 | 5,855 | 6,554 | 6,647 | ||||||||||||||||||
性能產品銷售（'000噸）(e) | 1,265 | 819 | 977 | 1,305 | 1,044 | 787 | 839 | 1,001 | ||||||||||||||||||
美國美盛 - 磷肥部門
選擇的日曆季度財務信息
（未經審計）
| Q4 2022 | Q1 2023 | Q2 2023 | Q3 2023 | Q4 2023 | Q1 2024 | Q2 2024 | Q3 2024 | |||||||||||||||||||
淨銷售額和毛利率 （以百萬美元計，每噸除外） | ||||||||||||||||||||||||||
| 分部利潤表 | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨銷售額 | $ | 1,310 | $ | 1,382 | $ | 1,286 | $ | 986 | $ | 1,070 | $ | 1,169 | $ | 1,180 | $ | 1,005 | ||||||||||
| 營業成本 | 1,078 | 1,123 | 1,070 | 899 | 931 | 1,010 | 1,026 | 863 | ||||||||||||||||||
| 毛利率 | $ | 232 | $ | 259 | $ | 216 | $ | 87 | $ | 139 | $ | 159 | $ | 154 | $ | 142 | ||||||||||
| 包括在毛利率中的顯著項目 | (30) | — | (31) | — | (28) | — | (15) | — | ||||||||||||||||||
調整後的毛利率(b) | $ | 262 | $ | 259 | $ | 247 | $ | 87 | $ | 167 | $ | 159 | $ | 169 | $ | 142 | ||||||||||
| 銷售及行政支出 | 15 | 10 | 11 | 10 | 11 | 13 | 10 | 12 | ||||||||||||||||||
| 其他營業收入支出 | 72 | (17) | 59 | 135 | 107 | 106 | 11 | 123 | ||||||||||||||||||
| 營業收益 | $ | 145 | $ | 266 | $ | 146 | $ | (58) | $ | 21 | $ | 40 | $ | 133 | $ | 8 | ||||||||||
| 加：折舊、減值和攤銷 | 111 | 116 | 129 | 117 | 124 | 117 | 128 | 118 | ||||||||||||||||||
| 加：累積費用 | 15 | 16 | 16 | 16 | 19 | 20 | 20 | 20 | ||||||||||||||||||
| 加：外匯收益（損失） | (4) | (2) | (2) | 4 | (1) | 2 | 2 | (5) | ||||||||||||||||||
| 加：其他收益（費用） | (9) | — | (1) | (6) | (9) | 3 | (2) | 1 | ||||||||||||||||||
| 加：來自股權投資的股息 | — | 25 | — | — | — | 15 | — | — | ||||||||||||||||||
| 減：來自關聯非控股權益的收益（虧損） | 5 | 25 | 12 | 8 | 2 | 10 | 11 | 8 | ||||||||||||||||||
| 加：非常項目 | 95 | (14) | 109 | 136 | 107 | 90 | 38 | 131 | ||||||||||||||||||
調整後的EBITDA(b) | $ | 348 | $ | 382 | $ | 385 | $ | 201 | $ | 259 | $ | 277 | $ | 308 | $ | 265 | ||||||||||
| 資本支出 | $ | 159 | $ | 142 | $ | 119 | $ | 157 | $ | 208 | $ | 197 | $ | 177 | $ | 127 | ||||||||||
| 每噸成品的毛利額 | $ | 148 | $ | 141 | $ | 112 | $ | 53 | $ | 88 | $ | 97 | $ | 91 | $ | 96 | ||||||||||
| 調整後的每噸成品毛利額 | $ | 167 | $ | 141 | $ | 129 | $ | 53 | $ | 106 | $ | 97 | $ | 100 | $ | 96 | ||||||||||
| 毛利率佔銷售額百分比 | 18 | % | 19 | % | 17 | % | 9 | % | 13 | % | 14 | % | 13 | % | 14 | % | ||||||||||
| 運費包含在成品中（以百萬計） | $ | 95 | $ | 96 | $ | 102 | $ | 92 | $ | 105 | $ | 103 | $ | 104 | $ | 79 | ||||||||||
| 空置/停工費用（不包括重要項目） | $ | 70 | $ | 42 | $ | 34 | $ | 25 | $ | 32 | $ | 56 | $ | 36 | $ | 7 | ||||||||||
| 營業數據 | ||||||||||||||||||||||||||
銷售量 （'000噸）(d) | ||||||||||||||||||||||||||
| DAP/MAP | 844 | 1,022 | 928 | 913 | 762 | 900 | 828 | 656 | ||||||||||||||||||
業績及其他產品(f) | 640 | 740 | 919 | 673 | 741 | 673 | 794 | 750 | ||||||||||||||||||
其他產品(i) | 87 | 74 | 75 | 65 | 79 | 71 | 74 | 69 | ||||||||||||||||||
總成品(d) | 1,571 | 1,836 | 1,922 | 1,651 | 1,582 | 1,644 | 1,696 | 1,475 | ||||||||||||||||||
DAP出廠售價（離岸價格）(q) | $ | 722 | $ | 660 | $ | 585 | $ | 487 | $ | 552 | $ | 598 | $ | 575 | $ | 569 | ||||||||||
平均成品售價（目的地價格）(g) | $ | 794 | $ | 717 | $ | 634 | $ | 569 | $ | 658 | $ | 677 | $ | 667 | $ | 651 | ||||||||||
生產量 (千噸) | ||||||||||||||||||||||||||
總產量(噸)(h) | 1,602 | 1,836 | 1,660 | 1,593 | 1,479 | 1,577 | 1,675 | 1,625 | ||||||||||||||||||
| 運營率 | 65 | % | 74 | % | 67 | % | 64 | % | 60 | % | 64 | % | 68 | % | 66 | % | ||||||||||
| 原材料 | ||||||||||||||||||||||||||
| 用於生產的氨 | $ | 243 | $ | 274 | $ | 240 | $ | 234 | $ | 209 | $ | 246 | $ | 243 | $ | 238 | ||||||||||
| 生產中使用的氨的百分比 | 42 | % | 29 | % | 44 | % | 32 | % | 53 | % | 1 | % | 41 | % | 33 | % | ||||||||||
| 用於生產的硫 | $ | 745 | $ | 840 | $ | 771 | $ | 735 | $ | 549 | $ | 725 | $ | 778 | $ | 739 | ||||||||||
| 晶硫用於生產的百分比 | 3 | % | 7 | % | 11 | % | 5 | % | 6 | % | 1 | % | 8 | % | 8 | % | ||||||||||
實現成本 ($/噸) | ||||||||||||||||||||||||||
氨（噸）(j) | $ | 653 | $ | 605 | $ | 441 | $ | 353 | $ | 366 | $ | 404 | $ | 424 | $ | 482 | ||||||||||
硫磺（長噸）(k) | $ | 348 | $ | 236 | $ | 195 | $ | 156 | $ | 152 | $ | 142 | $ | 138 | $ | 126 | ||||||||||
| 混合岩石 | $ | 78 | $ | 77 | $ | 79 | $ | 81 | $ | 77 | $ | 81 | $ | 86 | $ | 87 | ||||||||||
磷酸鹽現金轉換成本，每噸生產(r) | $ | 96 | $ | 96 | $ | 105 | $ | 105 | $ | 118 | $ | 110 | $ | 100 | $ | 101 | ||||||||||
美國採礦岩石現金成本/每噸生產(s) | $ | 48 | $ | 58 | $ | 56 | $ | 56 | $ | 56 | $ | 57 | $ | 54 | $ | 56 | ||||||||||
| ARO現金支出（百萬美元） | $ | 43 | $ | 41 | $ | 41 | $ | 42 | $ | 41 | $ | 40 | $ | 59 | $ | 54 | ||||||||||
| MWSPC股本收益（虧損） | $ | 58 | $ | 31 | $ | 10 | $ | 17 | $ | — | $ | 37 | $ | 22 | $ | 5 | ||||||||||
| MWSPC總銷量（DAP / MAP / NPK） | 684 | 762 | 649 | 771 | 722 | 671 | 688 | 689 | ||||||||||||||||||
| Miski Mayo外部銷售收入 | $ | 38 | $ | 41 | $ | 47 | $ | 33 | $ | 18 | $ | 37 | $ | 34 | $ | 28 | ||||||||||
美國美盛公司 - 鉀肥業務
選擇的日曆季度財務信息
（未經審計）
| Q4 2022 | Q1 2023 | Q2 2023 | Q3 2023 | Q4 2023 | Q1 2024 | Q2 2024 | Q3 2024 | |||||||||||||||||||
淨銷售額和毛利率 （單位：百萬美元，每噸） | ||||||||||||||||||||||||||
| 分部收入表格 | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨銷售額 | $ | 1,136 | $ | 907 | $ | 849 | $ | 720 | $ | 758 | $ | 643 | $ | 663 | $ | 526 | ||||||||||
| 營業成本 | 598 | 494 | 513 | 510 | 503 | 431 | 477 | 404 | ||||||||||||||||||
| 毛利率 | $ | 538 | $ | 413 | $ | 336 | $ | 210 | $ | 255 | $ | 212 | $ | 186 | $ | 122 | ||||||||||
| 毛利率中包括的值得注意的項目 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
調整後的毛利率(b) | $ | 538 | $ | 413 | $ | 336 | $ | 210 | $ | 255 | $ | 212 | $ | 186 | $ | 122 | ||||||||||
| 銷售及管理費用 | 9 | 8 | 7 | 6 | 8 | 9 | 7 | 7 | ||||||||||||||||||
| 其他營業收入支出 | 32 | 3 | 1 | 4 | 25 | 5 | 5 | 6 | ||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 497 | $ | 402 | $ | 328 | $ | 200 | $ | 222 | $ | 198 | $ | 174 | $ | 109 | ||||||||||
| 加：折舊、減值和攤銷 | 73 | 70 | 74 | 66 | 89 | 82 | 94 | 69 | ||||||||||||||||||
| 加：公允價值增值費用 | 2 | 2 | 2 | 2 | 3 | 2 | 3 | 2 | ||||||||||||||||||
| 加：匯率期貨收益（損失） | 6 | 3 | 23 | (26) | 41 | (31) | (12) | 48 | ||||||||||||||||||
| 加：其他收入（費用） | — | — | — | (43) | (2) | — | — | — | ||||||||||||||||||
| 加：特殊項目 | 19 | (3) | (19) | 68 | (31) | 30 | 12 | (48) | ||||||||||||||||||
調整後的EBITDA(b) | $ | 597 | $ | 474 | $ | 408 | $ | 267 | $ | 322 | $ | 281 | $ | 271 | $ | 180 | ||||||||||
| 資本支出 | $ | 72 | $ | 93 | $ | 74 | $ | 85 | $ | 105 | $ | 97 | $ | 75 | $ | 61 | ||||||||||
| 每噸成品的毛利率 | $ | 289 | $ | 216 | $ | 155 | $ | 95 | $ | 99 | $ | 98 | $ | 79 | $ | 61 | ||||||||||
| 調整後每噸成品的毛利率 | $ | 289 | $ | 216 | $ | 155 | $ | 95 | $ | 99 | $ | 98 | $ | 79 | $ | 61 | ||||||||||
| 毛利率佔銷售額的百分比 | 47 | % | 46 | % | 40 | % | 29 | % | 34 | % | 33 | % | 28 | % | 23 | % | ||||||||||
| 補充成本信息 | ||||||||||||||||||||||||||
| 加拿大資源稅 | $ | 238 | $ | 121 | $ | 95 | $ | 86 | $ | 63 | $ | 64 | $ | 58 | $ | 45 | ||||||||||
| 特許權使用費 | $ | 24 | $ | 19 | $ | 13 | $ | 9 | $ | 13 | $ | 10 | $ | 10 | $ | 9 | ||||||||||
貨運(l) | $ | 66 | $ | 80 | $ | 94 | $ | 99 | $ | 78 | $ | 86 | $ | 94 | $ | 87 | ||||||||||
| 停機/轉產成本（不包括顯著項目） | $ | 24 | $ | 22 | $ | 35 | $ | 37 | $ | 3 | $ | 9 | $ | 18 | $ | 23 | ||||||||||
| 營運數據 | ||||||||||||||||||||||||||
銷售量 （'000 噸）(d) | ||||||||||||||||||||||||||
| 美國美盛 | 1,707 | 1,696 | 1,883 | 2,031 | 2,359 | 1,927 | 2,113 | 1,775 | ||||||||||||||||||
業績及其他產品(m) | 143 | 201 | 270 | 177 | 207 | 225 | 225 | 211 | ||||||||||||||||||
其他產品(i) | 13 | 13 | 10 | 12 | 11 | 11 | 8 | 10 | ||||||||||||||||||
總成品(d) | 1,863 | 1,910 | 2,163 | 2,220 | 2,577 | 2,163 | 2,346 | 1,996 | ||||||||||||||||||
| 北美洲作物營養 | 594 | 739 | 881 | 1,129 | 773 | 838 | 970 | 647 | ||||||||||||||||||
| 農產品營養國際 | 1,145 | 1,053 | 1,144 | 1,007 | 1,666 | 1,195 | 1,260 | 1,255 | ||||||||||||||||||
| 非農產品 | 125 | 118 | 138 | 84 | 138 | 130 | 116 | 94 | ||||||||||||||||||
總成品(d) | 1,863 | 1,910 | 2,163 | 2,220 | 2,577 | 2,163 | 2,346 | 1,996 | ||||||||||||||||||
MOP銷售價格（自礦出口）(o) | $ | 581 | $ | 421 | $ | 326 | $ | 266 | $ | 243 | $ | 241 | $ | 224 | $ | 215 | ||||||||||
平均成品銷售價格（目的地）(g) | $ | 610 | $ | 475 | $ | 392 | $ | 324 | $ | 294 | $ | 297 | $ | 283 | $ | 263 | ||||||||||
生產量 （'000噸） | ||||||||||||||||||||||||||
| 生產量 | 2,151 | 1,944 | 1,921 | 1,854 | 2,527 | 2,338 | 2,224 | 1,904 | ||||||||||||||||||
| 營業率 | 77 | % | 69 | % | 69 | % | 66 | % | 90 | % | 81 | % | 78 | % | 66 | % | ||||||||||
製作和庫存中的MOP現金成本/生產噸(n) | $ | 76 | $ | 81 | $ | 74 | $ | 73 | $ | 66 | $ | 72 | $ | 64 | $ | 74 | ||||||||||
| ARO現金支出（百萬美元） | $ | 5 | $ | 3 | $ | 3 | $ | 3 | $ | 2 | $ | 1 | $ | 2 | $ | 2 | ||||||||||
| 加拿大元/美元平均匯率 | $ | 1.358 | $ | 1.352 | $ | 1.343 | $ | 1.342 | $ | 1.361 | $ | 1.348 | $ | 1.368 | $ | 1.364 | ||||||||||
美國美盛公司-美盛化肥部門
選擇的日曆季度財務信息
（未經審計）
| Q4 2022 | Q1 2023 | Q2 2023 | Q3 2023 | Q4 2023 | Q1 2024 | Q2 2024 | Q3 2024 | |||||||||||||||||||
淨銷售額和毛利率 (以百萬爲單位，每噸除外) | ||||||||||||||||||||||||||
| 分部利潤表 | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨銷售額 | $ | 1,910 | $ | 1,343 | $ | 1,419 | $ | 1,731 | $ | 1,192 | $ | 886 | $ | 1,049 | $ | 1,399 | ||||||||||
| 營業成本 | 1,882 | 1,344 | 1,406 | 1,625 | 1,098 | 811 | 947 | 1,271 | ||||||||||||||||||
| 毛利率 | $ | 28 | $ | (1) | $ | 13 | $ | 106 | $ | 94 | $ | 75 | $ | 102 | $ | 128 | ||||||||||
| 毛利率中包括的重要項目 | (1) | — | (13) | (2) | (3) | 1 | 4 | 6 | ||||||||||||||||||
調整後的毛利率(b) | $ | 29 | $ | (1) | $ | 26 | $ | 108 | $ | 97 | $ | 74 | $ | 98 | $ | 122 | ||||||||||
| 銷售和管理費用 | 29 | 26 | 29 | 26 | 29 | 30 | 27 | 62 | ||||||||||||||||||
| 其他營業(收入)費用 | 19 | 5 | 4 | 3 | 15 | 3 | 14 | 10 | ||||||||||||||||||
| 營業收益 | $ | (20) | $ | (32) | $ | (20) | $ | 77 | $ | 50 | $ | 42 | $ | 61 | $ | 56 | ||||||||||
| 加：折舊、減值和攤銷 | 45 | 32 | 38 | 54 | 41 | 40 | 40 | 39 | ||||||||||||||||||
| 加：貼現費用 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 4 | ||||||||||||||||||
| 加：外匯收益（損失） | 38 | 23 | 73 | (48) | 32 | (45) | (144) | 17 | ||||||||||||||||||
| 加：其他收入（費用） | (1) | (1) | (1) | (1) | (1) | (2) | (2) | (2) | ||||||||||||||||||
| 減：合併子公司非控制權益的收益 | — | — | (2) | — | — | 1 | (1) | — | ||||||||||||||||||
| 加：重要事項 | (38) | (24) | (31) | 60 | (16) | 44 | 135 | (31) | ||||||||||||||||||
調整後的EBITDA(b) | $ | 29 | $ | 3 | $ | 66 | $ | 147 | $ | 111 | $ | 83 | $ | 96 | $ | 83 | ||||||||||
| 資本支出 | $ | 100 | $ | 87 | $ | 63 | $ | 118 | $ | 68 | $ | 82 | $ | 46 | $ | 51 | ||||||||||
| 每噸成品的毛利率$ | $ | 11 | $ | (1) | $ | 5 | $ | 35 | $ | 44 | $ | 44 | $ | 46 | $ | 44 | ||||||||||
| 每噸成品的調整毛利率$ | $ | 12 | $ | (1) | $ | 11 | $ | 35 | $ | 45 | $ | 43 | $ | 45 | $ | 42 | ||||||||||
| 毛利率佔銷售額的百分比 | 1 | % | — | % | 1 | % | 6 | % | 8 | % | 8 | % | 10 | % | 9 | % | ||||||||||
| 閒置/停工成本（不包括重大項目） | $ | 29 | $ | 11 | $ | 30 | $ | 28 | $ | 26 | $ | 15 | $ | 24 | 40 | |||||||||||
| 營運數據 | ||||||||||||||||||||||||||
銷售量 （千噸） | ||||||||||||||||||||||||||
| 巴西生產的磷酸鹽 | 505 | 510 | 611 | 622 | 492 | 324 | 433 | 521 | ||||||||||||||||||
| 巴西生產的鉀肥 | 40 | 44 | 44 | 62 | 45 | 32 | 34 | 100 | ||||||||||||||||||
購買營養品進行分銷(p) | 1,927 | 1,526 | 1,730 | 2,376 | 1,621 | 1,359 | 1,729 | 2,258 | ||||||||||||||||||
| 總成品 | 2,472 | 2,080 | 2,385 | 3,060 | 2,158 | 1,715 | 2,196 | 2,879 | ||||||||||||||||||
性能產品銷量 （'000噸）(e) | 473 | 211 | 283 | 660 | 341 | 123 | 215 | 462 | ||||||||||||||||||
| 巴西MAP價格（巴西生產交付給第三方價格） | $ | 663 | $ | 669 | $ | 653 | $ | 533 | $ | 580 | $ | 581 | $ | 596 | $ | 601 | ||||||||||
平均成品銷售價格（目的地)(g) | $ | 773 | $ | 646 | $ | 595 | $ | 566 | $ | 552 | $ | 517 | $ | 478 | $ | 486 | ||||||||||
生產量 ('000 噸) | ||||||||||||||||||||||||||
| 鉀肥 | 261 | 235 | 219 | 160 | 256 | 241 | 212 | 194 | ||||||||||||||||||
| TSP | 82 | 106 | 88 | 131 | 50 | 99 | 95 | 127 | ||||||||||||||||||
| SSP | 332 | 283 | 240 | 321 | 316 | 278 | 273 | 364 | ||||||||||||||||||
| DCP | 126 | 108 | 133 | 133 | 120 | 124 | 128 | 83 | ||||||||||||||||||
| cohen | 49 | 45 | 56 | 62 | 32 | 51 | 44 | 11 | ||||||||||||||||||
| 總磷生產噸數 | 851 | 777 | 736 | 807 | 774 | 793 | 752 | 779 | ||||||||||||||||||
| 澳門幣 | 100 | 82 | 61 | 106 | 114 | 104 | 79 | 105 | ||||||||||||||||||
| 磷酸鹽操作率 | 87 | % | 78 | % | 74 | % | 81 | % | 77 | % | 79 | % | 75 | % | 78 | % | ||||||||||
| 鉀鹽操作率 | 80 | % | 65 | % | 49 | % | 85 | % | 91 | % | 83 | % | 63 | % | 85 | % | ||||||||||
| 實現成本（每噸美元） | ||||||||||||||||||||||||||
| 氨/噸 | $ | 1,354 | $ | 1,150 | $ | 912 | $ | 667 | $ | 655 | $ | 705 | $ | 623 | $ | 572 | ||||||||||
| 硫（長噸） | $ | 402 | $ | 278 | $ | 258 | $ | 219 | $ | 179 | $ | 173 | $ | 174 | $ | 170 | ||||||||||
| 混合岩石 | $ | 106 | $ | 124 | $ | 128 | $ | 117 | $ | 117 | $ | 115 | $ | 107 | $ | 105 | ||||||||||
採購(000噸) | ||||||||||||||||||||||||||
| 美國美盛的DAP/MAP | 38 | 146 | 117 | 20 | 58 | 68 | 30 | 43 | ||||||||||||||||||
| 美國美盛的MicroEssentials® | 205 | 277 | 427 | 152 | 163 | 169 | 289 | 337 | ||||||||||||||||||
| 美國美盛/Canpotex的鉀肥 | 417 | 235 | 756 | 672 | 404 | 358 | 736 | 682 | ||||||||||||||||||
巴西雷亞爾的磷酸鹽現金成本，每噸生產(r) | R$483 | R$538 | R$540 | 495巴西雷亞爾 | 546巴西雷亞爾 | 502巴西雷亞爾 | 521巴西雷亞爾 | 486巴西雷亞爾 | ||||||||||||||||||
| 盧比太消耗費用（BRL），每噸產量 | 1,176巴西雷亞爾 | 1,455巴西雷亞爾 | R$1,701 | R$1,143 | R$1,064 | R$970 | R$1,084 | R$970 | ||||||||||||||||||
| 採礦岩石的成本爲BRL，每噸產出的現金 | R$632 | R$606 | R$533 | R$498 | R$548 | R$597 | R$509 | R$584 | ||||||||||||||||||
| ARO現金支出（百萬美元） | $ | 11 | $ | 3 | $ | 4 | $ | 6 | $ | 7 | $ | 2 | $ | 5 | $ | 6 | ||||||||||
| 巴西雷亞爾/美元平均 | $ | 5.255 | $ | 5.196 | $ | 4.954 | $ | 4.880 | $ | 4.953 | $ | 4.952 | $ | 5.216 | $ | 5.546 | ||||||||||
美國美盛-企業板塊和其他板塊
選定的季度日曆財務信息
（未經審計）
| Q4 2022 | Q1 2023 | Q2 2023 | Q3 2023 | Q4 2023 | Q1 2024 | Q2 2024 | Q3 2024 | |||||||||||||||||||
淨銷售額和毛利率 （以百萬計） | ||||||||||||||||||||||||||
| 板塊利潤表 | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨銷售額 | $ | 125 | $ | (28) | $ | (159) | $ | 111 | $ | 129 | $ | (19) | $ | (75) | $ | (119) | ||||||||||
| 營業成本 | (46) | (27) | (165) | 105 | 57 | 28 | (27) | (143) | ||||||||||||||||||
| 毛利率（虧損） | $ | 171 | $ | (1) | $ | 6 | $ | 6 | $ | 72 | $ | (47) | $ | (48) | $ | 24 | ||||||||||
| 毛利率中包含的值得注意的項目 | 14 | (1) | 34 | (45) | 40 | (31) | (28) | 38 | ||||||||||||||||||
調整後的毛利率（虧損）(b) | $ | 157 | $ | — | $ | (28) | $ | 51 | $ | 32 | $ | (16) | $ | (20) | $ | (14) | ||||||||||
| 銷售及行政開支 | 80 | 83 | 83 | 78 | 75 | 55 | 84 | 68 | ||||||||||||||||||
| 其他運營收益費用 | 13 | 7 | 8 | 2 | 11 | 5 | 3 | 14 | ||||||||||||||||||
| 營業收入（虧損） | $ | 78 | $ | (91) | $ | (85) | $ | (74) | $ | (14) | $ | (107) | $ | (135) | $ | (58) | ||||||||||
| 加：折舊、減值及攤銷 | 4 | 2 | 3 | 2 | 3 | 2 | 2 | 12 | ||||||||||||||||||
| 增加：基於股份的薪酬支出 | 6 | 12 | 9 | 6 | 6 | 9 | 11 | 5 | ||||||||||||||||||
| 增加：匯率期貨盈虧 | 34 | 27 | 54 | (26) | 19 | (27) | (114) | 40 | ||||||||||||||||||
| 增加：其他收入（費用） | (53) | (7) | (5) | — | — | — | 11 | — | ||||||||||||||||||
| 減少：合併未持有控股權益的收益（損失） | — | — | — | — | — | — | — | (1) | ||||||||||||||||||
| 增加：特殊項目 | 8 | (25) | (91) | 71 | (60) | 58 | 134 | (80) | ||||||||||||||||||
調整後的EBITDA(b) | $ | 77 | $ | (82) | $ | (115) | $ | (21) | $ | (46) | $ | (65) | $ | (91) | $ | (80) | ||||||||||
| 消除：計入營業成本的存貨利潤 | $ | 171 | $ | 20 | $ | 35 | $ | 45 | $ | 16 | $ | (15) | $ | (10) | $ | (3) | ||||||||||
| 未實現的衍生工具盈虧，計入營業成本 | $ | 14 | $ | (1) | $ | 34 | $ | (45) | $ | 41 | $ | (31) | $ | (29) | $ | 39 | ||||||||||
| 營業數據 | ||||||||||||||||||||||||||
銷售數量 ('000 噸) | 466 | 420 | 359 | 482 | 618 | 333 | 316 | 297 | ||||||||||||||||||
| 表現產品銷量 ('000 噸) | 6 | — | — | — | — | — | — | 4 | ||||||||||||||||||
平均成品銷售價格（目的地）(g) | $ | 692 | $ | 636 | $ | 478 | $ | 423 | $ | 414 | $ | 389 | $ | 383 | $ | 371 | ||||||||||
採購數量 ('000 噸) | ||||||||||||||||||||||||||
| 美國美盛購買的DAP/MAP | 47 | — | 31 | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
| 美國美盛的MicroEssentials® | 1 | 16 | 3 | — | 2 | 3 | 6 | 2 | ||||||||||||||||||
| 美國美盛/Canpotex的鉀肥 | 337 | 296 | 126 | — | 345 | 322 | 240 | 326 | ||||||||||||||||||
美國美盛
選定日曆季度的財務信息
（未經審計）
特殊項目
| Q3 2024 | ||||||||||||||||||||||||||
| 描述 | 部分 | 行項目 | Amount (以百萬計) | 稅後影響(t) (以百萬計) | 每股收益影響 (每股基本份額) | |||||||||||||||||||||
| 貨幣兌換收益（損失） | 綜合 | 外幣交易收益（虧損） | $ | 111 | $ | (35) | $ | 0.22 | ||||||||||||||||||
| 衍生工具未實現收益（虧損） | 公司及其他 | 銷貨成本 | 38 | (11) | 0.09 | |||||||||||||||||||||
| 關閉和無限期閒置設施成本 | 磷酸鹽 | 其他營業收入（費用） | (15) | 5 | (0.03) | |||||||||||||||||||||
| 外匯期貨功能貨幣 | 美盛化肥公司 | 營業成本 | 6 | (2) | 0.01 | |||||||||||||||||||||
| RCRA Trust 證券已實現盈利（虧損） | 磷酸鹽 | 其他非經營性收入(費用) | 5 | (2) | 0.01 | |||||||||||||||||||||
| ARO調整 | 磷酸鹽 | 其他經營收入（費用） | (102) | 31 | (0.22) | |||||||||||||||||||||
| 環保母基 | 磷酸鹽 | 其他經營收入（費用） | (20) | 6 | (0.04) | |||||||||||||||||||||
| 總體值得注意的項目 | $ | 23 | $ | (8) | $ | 0.04 | ||||||||||||||||||||
| Q2 2024 | ||||||||||||||||||||||||||
| 描述 | 部門 | 項目 | 金額 （單位：百萬） | 稅收影響(t) （單位：百萬） | 每股收益影響 （每股基本） | |||||||||||||||||||||
| 外幣交易收益（損失） | 合併 | 外匯貨幣交易收益（損失） | $ | (263) | $ | 76 | $ | (0.58) | ||||||||||||||||||
| 衍生工具未實現的損益 | 公司及其他 | 營業成本 | (28) | 9 | (0.07) | |||||||||||||||||||||
| 關閉和無限期停工設施成本 | 磷肥 | 其他營業收入（費用） | (13) | 3 | (0.03) | |||||||||||||||||||||
| 外匯功能貨幣 | 美國美盛化肥 | 營業成本 | 4 | (1) | — | |||||||||||||||||||||
| RCRA信託證券已實現盈利（損失） | 磷酸鹽 | 其他非營業收入（費用） | (2) | — | — | |||||||||||||||||||||
| 土地復墾 | 磷酸鹽 | 營業成本 | (15) | 4 | (0.03) | |||||||||||||||||||||
| 養老金計劃終止 | 公司及其他 | 其他非經營收入（費用） | 8 | (2) | 0.02 | |||||||||||||||||||||
| 特許稅逆轉 | 磷酸鹽 | 其他經營收入（費用） | (15) | 4 | (0.03) | |||||||||||||||||||||
| 離散稅務項目 | 合併 | 所得稅(費用)/收益 | — | (103) | (0.32) | |||||||||||||||||||||
| 總體顯著項目 | $ | (324) | $ | (10) | $ | (1.04) | ||||||||||||||||||||
| Q1 2024 | ||||||||||||||||||||||||||
| 描述 | 分部 | 項目名稱 | 金額 (以百萬爲單位) | 稅效應(t) (以百萬計) | 每基本股份的每股收益影響 (每個基本股份) | |||||||||||||||||||||
| 外匯交易損益 | 合併 | 外匯交易損益 | $ | (100) | $ | 28 | $ | (0.22) | ||||||||||||||||||
| 衍生金融工具未實現損益 | 企業及其他 | 營業成本 | (31) | 8 | (0.07) | |||||||||||||||||||||
| 關閉和無限期停工設施成本 | 磷酸鹽 | 其他營業收入（費用） | (11) | 3 | (0.03) | |||||||||||||||||||||
| 外匯期貨功能貨幣 | 美國美盛肥料 | 營業成本 | 1 | — | — | |||||||||||||||||||||
| RCRA Trust證券實現的損益 | 磷酸鹽 | 其他非經營收入（費用） | 4 | (1) | 0.01 | |||||||||||||||||||||
| ARO調整 | 磷酸鹽 | 其他經營收入（費用） | (14) | 4 | (0.03) | |||||||||||||||||||||
| 環保儲備 | 磷酸鹽 | 其他經營收入（費用） | (77) | 21 | (0.17) | |||||||||||||||||||||
| 所有板塊 | $ | (228) | $ | 63 | $ | (0.51) | ||||||||||||||||||||
| Q4 2023 | ||||||||||||||||||||||||||
| 描述 | 細分 | 項目 | 金額 (以百萬計) | 稅務影響(t) (以百萬計) | 每股收益影響 (每股基本股數) | |||||||||||||||||||||
| 貨幣兌換收益（損失） | 綜合 | 匯率期貨交易盈利（損失） | $ | 79 | $ | (16) | $ | 0.20 | ||||||||||||||||||
| 衍生工具未實現的損益 | 公司及其他 | 銷貨成本 | 40 | (7) | 0.10 | |||||||||||||||||||||
| 已關閉和無限期停工的設施成本 | 磷酸鹽 | 其他營業收入（費用） | (9) | 2 | (0.03) | |||||||||||||||||||||
| 外匯功能貨幣 | 美盛化肥公司 | 營業成本 | (3) | 1 | (0.01) | |||||||||||||||||||||
| RCRA信託證券的已實現收益（損失） | 磷酸鹽 | 其他非經營性收入(費用) | (7) | 2 | (0.02) | |||||||||||||||||||||
| ARO調整 | 磷肥 | 其他營業收入(費用) | (4) | 1 | (0.01) | |||||||||||||||||||||
| 環保母基 | 磷肥 | 其他營業收入(費用) | (64) | 11 | (0.16) | |||||||||||||||||||||
| 土地復墾 | 磷酸鹽 | 營業成本 | (28) | 5 | (0.07) | |||||||||||||||||||||
| ARO調整 | 鉀肥 | 其他營業收入（費用） | (10) | 2 | (0.02) | |||||||||||||||||||||
| 稅法變更 | 美國美盛化肥 | 所得稅(費用)/收益 | — | 136 | 0.42 | |||||||||||||||||||||
| 所有板塊 | $ | (6) | $ | 137 | $ | 0.40 | ||||||||||||||||||||
| Q3 2023 | ||||||||||||||||||||||||||
| 描述 | 部分 | 行項目 | Amount （以百萬計） | 稅後影響(t) (以百萬爲單位) | 每股收益影響 (每股基本收益) | |||||||||||||||||||||
| 外幣交易收益（損失） | 合併 | 外幣交易收益（損失） | $ | (107) | $ | 27 | $ | (0.23) | ||||||||||||||||||
| 衍生工具未實現盈利（損失） | 公司及其他 | 營業成本 | (45) | 12 | (0.10) | |||||||||||||||||||||
| 關閉和無限期停工設施成本 | 磷酸 | 其他營業收入（費用） | (12) | 3 | (0.03) | |||||||||||||||||||||
| 外匯功能貨幣 | 美國美盛化肥 | 營業成本 | (2) | 1 | — | |||||||||||||||||||||
| RCRA信託證券的已實現收益（損失） | 磷酸 | 其他營業外收入（費用） | (6) | 1 | (0.01) | |||||||||||||||||||||
| ARO調整 | 磷酸鹽 | 其他營業收入（費用） | (123) | 32 | (0.28) | |||||||||||||||||||||
| 環保設備準備金 | 磷酸鹽 | 其他營業收入（費用） | (3) | 1 | (0.01) | |||||||||||||||||||||
| 養老金計劃終止結算 | 鉀肥 | 其他非經營性收入（費用） | (42) | 10 | (0.10) | |||||||||||||||||||||
| 離散稅務項目 | 合併 | 所得稅負債（收益）的準備 | — | 22 | 0.07 | |||||||||||||||||||||
| 所有顯著項目合計 | $ | (340) | $ | 109 | $ | (0.69) | ||||||||||||||||||||
| Q2 2023 | ||||||||||||||||||||||||||
| 描述 | 部門 | 行項目 | 金額 (以百萬計) | 稅收影響(t) (以百萬計) | EPS影響 (每股基本盈利) | |||||||||||||||||||||
| 未實現外幣交易收益（損失） | 合併 | 外幣交易收益（損失） | $ | 114 | $ | (28) | $ | 0.26 | ||||||||||||||||||
| 衍生工具未實現收益（損失） | 公司及其他 | 營業成本 | 34 | (9) | 0.08 | |||||||||||||||||||||
| 關閉和無限期停產設施成本 | 磷 | 其他營業收支 | (12) | 3 | (0.03) | |||||||||||||||||||||
| 外匯期貨功能貨幣 | 美國美盛化肥 | 營業成本 | (13) | 3 | (0.03) | |||||||||||||||||||||
| RCRA Trust證券的已實現收益（損失） | 磷酸鹽 | 其他非營運收入（費用） | 2 | — | — | |||||||||||||||||||||
| ARO調整 | 磷酸鹽 | 其他營業收入（費用） | (28) | 7 | (0.06) | |||||||||||||||||||||
| 環保母基 | 磷酸鹽 | 其他營業收入（費用） | (37) | 9 | (0.08) | |||||||||||||||||||||
| 土地開墾 | 磷酸鹽 | 營業成本 | (31) | 8 | (0.07) | |||||||||||||||||||||
| 全部重要事項 | $ | 29 | $ | (7) | $ | 0.07 | ||||||||||||||||||||
| Q1 2023 | ||||||||||||||||||||||||||
| 描述 | 部門 | 項目 | 金額 (單位：百萬) | 稅收影響(t) (單位：百萬) | 每股收益影響 (每股基礎股) | |||||||||||||||||||||
| 外匯交易收益（損失） | 合併 | 外匯交易收益（損失） | $ | 51 | $ | (12) | $ | 0.11 | ||||||||||||||||||
| 衍生工具未實現收益（損失） | 公司及其他 | 營業成本 | (1) | — | — | |||||||||||||||||||||
| 關閉和無限期停工設施成本 | 磷酸鹽 | 其他營業收入（費用） | (12) | 3 | (0.03) | |||||||||||||||||||||
| 出售Streamsong度假村獲利 | 磷酸鹽 | 其他營業收入（費用） | 57 | (14) | 0.13 | |||||||||||||||||||||
| RCRA Trust證券實現收益（損失） | 磷酸鹽 | 其他非營業收入（費用） | (8) | 2 | (0.02) | |||||||||||||||||||||
| ARO調整 | 磷酸鹽 | 其他經營收入（費用） | (20) | 5 | (0.04) | |||||||||||||||||||||
| 環境保護基金 | 磷酸鹽 | 其他經營收入（費用） | (6) | 1 | (0.01) | |||||||||||||||||||||
| 總重要項目 | $ | 61 | $ | (15) | $ | 0.14 | ||||||||||||||||||||
| Q4 2022 | ||||||||||||||||||||||||||
| 描述 | 板塊 | 行項目 | 金額 (以百萬計) | 稅收影響(t) (以百萬計) | 每股收益影響 (每股基本股份) | |||||||||||||||||||||
| 外匯交易收益（損失） | 合併 | 外匯交易收益（損失） | $ | 75 | $ | (18) | $ | 0.16 | ||||||||||||||||||
| 衍生工具未實現收益（損失） | 公司及其他 | 營業成本 | 14 | (4) | 0.03 | |||||||||||||||||||||
| 關閉和無限期閒置設施成本 | 磷酸鹽 | 其他營業收入（費用） | (11) | 3 | (0.03) | |||||||||||||||||||||
| 匯率期貨功能貨幣 | 美國美盛化肥 | 營業成本 | (1) | — | — | |||||||||||||||||||||
| 固定資產沖銷 | 磷酸鹽 | 其他營業收入（費用） | (6) | 2 | (0.01) | |||||||||||||||||||||
| 資產退休義務調整 | 鉀鹽 | 其他營業收入（費用） | 3 | (1) | 0.01 | |||||||||||||||||||||
| 離散稅項 | 合併的 | (所得稅費用)待攤所得稅費用 | — | (9) | (0.03) | |||||||||||||||||||||
| RCRA信託證券實現的收益（損失） | 磷酸鹽肥料 | 其他非營業收入（費用） | (20) | 5 | (0.04) | |||||||||||||||||||||
| 環保母基 | 磷酸鹽 | 其他營業收入（費用） | (44) | 11 | (0.09) | |||||||||||||||||||||
| 伊恩颶風空閒成本 | 磷酸鹽 | 營業成本 | (30) | 8 | (0.07) | |||||||||||||||||||||
| 保險收益 | 磷酸鹽 | 其他營業收入（費用） | 5 | (1) | 0.01 | |||||||||||||||||||||
| 退休金計劃終止結算 | 合併 | 其他非營業收入（費用） | (42) | 10 | (0.09) | |||||||||||||||||||||
| 環保準備 | 鉀肥 | 其他營業收入（費用） | (28) | 7 | (0.06) | |||||||||||||||||||||
| 解除租約和裁員費用 | 公司及其他板塊 | 其他營業收入（費用） | (4) | 1 | (0.01) | |||||||||||||||||||||
| 特別項目總額 | $ | (89) | $ | 14 | $ | (0.22) | ||||||||||||||||||||
腳註
(a)特別項目對每股收益的影響按照特別項目金額加上所得稅影響計算，基於預期的年度有效稅率，除以攤薄加權平均股份數。 調整後的攤薄淨收益每股定義爲攤薄淨收益（虧損）每股減去特別項目的影響。 請參見「非依照中國公認會計准則調和表」
(b)請參見「非依照中國公認會計准則調和表」下調整後的息稅折舊及攤銷前利潤和調整後的毛利率的定義。
(c)包括內部交易銷售的取消。
(d)成品銷售量包括內部交易銷售。
(e)包括MicroEssentials萬Mag，Aspire和Sus-Terra的銷售噸數。
(f)包括MicroEssentials性能產品。
(g)由鉀肥、磷酸鹽、Mosiac Fertilizantes和印度/中國銷售的所有成品的平均價格。
(h)包括作物營養幹濃縮物和動物飼料成分。
(i)包括飼料和其他產品的成品銷售。
(j)金額代表我們在銷售成本中的平均氨成本。
(k)金額代表我們在銷售成本中的平均硫成本。
(l)包括對k-Mag、動物飼料和國內MOP銷售的入庫運費、出庫運費和倉儲成本。
(m)包括k-Mag和Aspire成品性能產品。
(n)MOP現金生產成本反映了期間實際成本，不包括滷水管理成本、折舊、抽採、累積、基於碳的加拿大資源稅、停機和檢修成本。 MOP生產的總生產成本不包括k-Mag成本、Aspire原材料成本和增量Aspire運營成本。
(o)不包括工業和飼料銷售。價格是使用平均每月外匯匯率計算的。
(p)包括從其他Mosaic部門和Canpotex購買的磷酸鹽和鉀肥養分的銷售量。
(q)包括部門間銷售。
(r)減去折舊、包括累積和停機和檢修成本的AEO成本總額，除以期間內完成的磷酸鹽產量的公噸數。
(s)減去折舊/抽採、包括累積和停機和檢修成本的AEO成本總額，除以期間內生產的岩石的公噸數。
(t)稅收影響基於我們預期的年度有效稅率。
美國美盛
選擇的日曆季度財務信息
（未經審計）
非依照普遍公認會計准則的財務措施
除了按照美國通用會計準則（「GAAP」）編制的財務指標外，美國美盛在本選擇的日曆季度財務信息中還提供了某些非GAAP財務指標，或者基於非GAAP財務指標計算的指標，包括：調整後的每股攤薄淨收益、調整後的合併調整後的EBITDA、分部調整EBITDA和調整後的毛利率。 通常，非GAAP財務指標是公司業績、財務狀況或現金流量的補充數值指標，其排除或包括通常在按照GAAP計算並按照GAAP呈現的最直接可比指標中未排除或包括的金額。 我們呈現的每個非GAAP財務指標的確定方法如下所述。
我們呈現的非GAAP財務指標不應被視爲GAAP財務績效指標的替代品，也不應被視爲優於其。此外，因爲這些非GAAP財務指標，如呈現的那樣，未按照GAAP確定，因此容易被不同的解釋和計算所影響，並且可能無法與其他公司的同類指標相媲美。
調整後的每股攤薄淨收益
調整後的每股攤薄淨收益被定義爲每股攤薄淨收益，排除顯著項目的影響。 顯著項目對攤薄淨收益的影響計算公式爲顯著項目金額加上所得稅影響，基於預期年度有效稅率，除以攤薄加權平均股份。 管理層認爲，通過排除可能不代表或與我們的核心運營業績無關的某些項目，調整後的每股攤薄淨收益爲證券分析師、投資者和其他人員（除了管理層外）提供了有用的補充信息。 管理層利用調整後的每股攤薄淨收益分析和評估美國美盛的整體業績，進行財務和經營決策，併爲未來時期提出預測和計劃。 調整後的每股攤薄淨收益還幫助我們的管理層比較我們與競爭對手的運營業績。 提供本段期間調整後的每股攤薄淨收益與攤薄淨收益的重分類信息，可在本選擇的日曆季度財務信息第一頁的「合併數據」下找到。
合併調整後息稅折舊及攤銷前利潤
調整後的聯合EBITDA定義爲聯合淨利潤（損失）減去淨利息費用、折舊、減值與攤銷、資產退役義務攤增、股權形式報酬費用和所得稅的提供/(受益於)減少, 再減去非聯合公司的淨利潤（損失）股權份額乘以派息的淨額。調整後的聯合EBITDA還要考慮管理層在分析績效時排除的重要項目。調整後的聯合EBITDA是我們提供的非GAAP財務指標, 旨在協助證券分析師、投資者、貸款人等比較公司間的運營績效、估值和不同資本、稅收和法律結構的債務能力。調整後的聯合EBITDA不應被視爲衡量營運績效的替代方法, 也不比聯合淨利潤（損失）更有意義。下面提供了聯合淨利潤（損失）到調整後的聯合EBITDA的對賬。
(單位：百萬) | Q4 2022 | Q1 2023 | Q2 2023 | Q3 2023 | Q4 2023 | Q1 2024 | Q2 2024 | Q3 2024 | ||||||||||||||||||
| 聯合淨利潤（損失） | $ | 523 | $ | 435 | $ | 369 | $ | (4) | $ | 365 | $ | 45 | $ | (162) | $ | 122 | ||||||||||
| 減去：聯合利息費用、淨額 | (34) | (41) | (36) | (17) | (35) | (48) | (46) | (42) | ||||||||||||||||||
| 加上：聯合折舊、減值與攤銷 | 233 | 220 | 244 | 239 | 257 | 241 | 264 | 238 | ||||||||||||||||||
| 加上：攤增費用 | 22 | 23 | 23 | 23 | 27 | 27 | 28 | 26 | ||||||||||||||||||
| 加上：股權形式報酬費用（受益） | 6 | 12 | 9 | 6 | 6 | 9 | 12 | 5 | ||||||||||||||||||
| 加: 全面預備的所得稅(受益) | 206 | 118 | 108 | (6) | (44) | 6 | 99 | 48 | ||||||||||||||||||
| 減: 非合併公司的淨收益(損失), 扣除分紅 | 57 | 6 | 13 | 16 | — | 22 | 22 | 5 | ||||||||||||||||||
| 加: 特別事項 | 84 | (66) | (32) | 335 | — | 222 | 319 | (28) | ||||||||||||||||||
| 整體調整後的EBITDA | $ | 1,051 | $ | 777 | $ | 744 | $ | 594 | $ | 646 | $ | 576 | $ | 584 | $ | 448 | ||||||||||
業務板塊調整後的息稅折舊及攤銷前利潤
根據章節級別呈現的調整後EBITDA被定義爲相關部門的營業利潤(虧損)加上折舊、減值和攤銷、加上資產退役責任攤增、加上外匯損益、加上其他收入(費用)、加上來自股權投資的分紅、減去來自非控股權益的股本收益(損失)。調整後的EBITDA還根據管理在分析我們的表現時排除的特別事項進行調整。我們提供這些非GAAP財務指標是因爲我們認爲它們與證券分析師、投資者和其他人相關且有用，因爲它們是我們內部管理報告和規劃過程的一部分，並且我們的管理人員使用這些指標來評估各部門的運營表現和估值。管理團隊還使用這些指標來比較各個部門的性能與競爭對手的比較。部門調整後的EBITDA不應被視爲對區段營業利潤(虧損)和區段經營利潤(虧損)/銷售噸的選擇性和更有意義的替代措施。管理人員認爲營業利潤(虧損)和區段營業利潤(虧損)/銷售噸分別是最直接可比較的GAAP措施，因爲我們不按區段分配稅收。將部門調整後的EBITDA與部門營業利潤(虧損)和部門營業(虧損)毛噸/銷售額的分析，分別是每個部門所選日曆季度財務信息的一部分。
調整後的毛利率
調整後毛利率被定義爲毛利率除去特別事項的影響。管理人員認爲調整後的指標通過排除某些可能不代表我們核心運營業績的項目或與之不相關的項目，爲安全分析師、投資者、管理人員等提供了有關我們表現的有用補充信息。管理層利用調整後的毛利率分析和評估美盛的整體績效，用於財務和運營決策，併爲未來時期的預測和規劃。