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PRDOは3Q24の結果を発表...PG 1

 

 

Exhibit 99.1

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パルドセオエデュケーション 法人 第三四半期および

2024年までの結果を報告

 

シャウムバーグ、イリノイ州(2024年11月12日)- パルドセオエデュケーション・コーポレーション(NASDAQ: PRDO)は、本日2024年9月30日に終了した四半期および通期の営業および財務結果を報告しました。

 

 

前年同期と比較した2024年第三四半期の結果

 

合計学生登録数は、CTUで13.6%増の11.0%増、AIUSで4.0%増の支援を受けました。
営業利益は4480万ドルに4.0%増加し、調整後の営業利益は4860万ドルに2.8%増加しました。*
2023年のAIUSにおける運用変更の遅れとCTUの専門職業開発提供の簡素化により、四半期の売上高は前年比5.6%低下しました。
希薄化後1株当たりの利益は0.57ドルで、0.62ドルに対して、調整後の希薄化後1株当たりの利益は0.59ドルで、0.64ドルに対してでした。*前年同期の希薄化後1株あたりの利益には一過性の税法恩恵が含まれていました。
四半期末の現金、現金同等物、限定された現金、売却用短期投資は72260万ドルでした。

 

 

前年同期と比較した2024年の年初至今の結果

 

営業利益は13710万ドルに1.9%増加し、調整後の営業利益は14900万ドルに4.2%減少しました。*
収益は期待通り、AIUSの2023年の運用変更の遅れとCTUの専門開発提供の簡素化により、10.2%減の$50,480万に減少しました。
1株当たりの希薄化後利益は$1.73で、これは$1.92に対してであり、調整後の1株当たりの利益は$1.80で、これは$1.83に対してでした。前年同期の1株当たり利益には一時的な税制上の利益が含まれていました。

 

 

*このプレスリリースに添付されたGAAP(米国一般に承認された会計原則)とNon-GAAPの調整対照表をご覧ください。

 

「四半期の業績は私たちの期待を上回り、アカデミック機関の両方が四半期を通して引き続き強力な学生の定着と参加を経験しました」と、トッド・ネルソン、社長兼最高経営責任者は述べています。「学生支援チームとテクノロジーへの投資を継続し、学術成果をさらに向上させることに取り組んでいます。12月にサン·オーガスティン大学の買収を完了する予定で、ヘルスサイエンス分野でサービスを提供する学生数を大幅に増やす機会に興奮しています。」

 

 

 

 

 

 

 


PRDOが3四半期24の業績を発表...PG 2

 

 

フォーマット

2024年9月30日終了の四半期において、$16,980万の収益は前年同四半期の$17,990万に比べて5.6%減少しました。
2024年9月30日までの今期において、$50,480万の収益は前年の同時期の$56,210万に比べて10.2%減少しました。

 

 

 

 

9月30日終了の四半期の売上高

 

 

9月30日までの年間累計の売上高

 

売上高(千ドル単位)

 

2024

 

 

2023

 

 

%変化

 

 

2024

 

 

2023

 

 

変動率

 

CTU

 

$

115,742

 

 

$

120,552

 

 

 

-4.0

%

 

$

342,139

 

 

$

364,336

 

 

 

-6.1

%

AIUS

 

 

53,887

 

 

 

59,226

 

 

 

-9.0

%

 

 

162,114

 

 

 

197,128

 

 

 

-17.8

%

法人およびその他

 

 

199

 

 

 

145

 

 

NM

 

 

 

579

 

 

 

621

 

 

NM

 

合計

 

$

169,828

 

 

$

179,923

 

 

 

-5.6

%

 

$

504,832

 

 

$

562,085

 

 

 

-10.2

%

 

総学生数

 

2024年9月30日時点で、CTUの総学生数は前年の2023年9月30日と比較して13.6%増加し、AIUSの総学生数は4.0%増加しました。

 

 

 

9月30日、

 

総学生数(1)

 

2024

 

 

2023

 

 

%変化

 

CTU

 

 

30,000

 

 

 

26,400

 

 

 

13.6

%

AIUS

 

 

10,400

 

 

 

10,000

 

 

 

4.0

%

Total

 

 

40,400

 

 

 

36,400

 

 

 

11.0

%

 

(1)
Total student enrollments do not include learners participating in: a) non-degree seeking and professional development programs, and b) degree seeking, non-Title IV, self-paced programs at the Company's universities.

 

 


PRDO ANNOUNCES 3Q24 RESULTS …PG 3

 

 

営業利益

 

For the quarter ended September 30, 2024, operating income increased by 4.0% to $4480万 as compared to the prior year quarter.

 

For the year to date ended September 30, 2024, operating income increased by 1.9% to $13710万 as compared to the prior year to date.

 

 

 

 

9月30日までの四半期末には

 

 

9月30日までの年度末には

 

営業利益(千ドル単位)

 

2024

 

 

2023

 

 

%変化

 

 

2024

 

 

2023

 

 

%変化

 

CTU

 

$

44,199

 

 

$

34,491

 

 

 

28.1

%

 

$

129,245

 

 

$

118,632

 

 

 

8.9

%

AIUS

 

 

9,063

 

 

 

15,602

 

 

 

-41.9

%

 

 

31,275

 

 

 

44,683

 

 

 

-30.0

%

企業およびその他

 

 

(8,468

)

 

 

(7,020

)

 

 

-20.6

%

 

 

(23,442

)

 

 

(28,812

)

 

 

18.6

%

合計

 

$

44,794

 

 

$

43,073

 

 

 

4.0

%

 

$

137,078

 

 

$

134,503

 

 

 

1.9

%

 

 

 

調整後の営業利益

会社は、一部の重要なおよびキャッシュでない項目を除外した非GAAP財務指標を提示することが有用であると考えており、これによりオペレーションのパフォーマンスを理解する手段となります。(詳細については下記の表およびこのプレスリリースに添付されているGAAPと非GAAPの調整表を参照してください。)

 

2024年9月30日を終了した四半期に、調整後の営業利益は4860万ドルで、前年の四半期の4720万ドルから2.8%増加しました。

 

2024年9月30日までの累計において、調整後の営業利益は14900万ドルで、前年から4.2%減少した15550万ドルの調整後の営業利益と比較しています。

 

 

 

 

2024年9月30日までの四半期について

 

 

2024年9月30日までの累計について

 

調整後の営業利益(千ドル単位)

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2023

 

営業利益

 

$

44,794

 

 

$

43,073

 

 

$

137,078

 

 

$

134,503

 

償却費および減価償却費

 

 

3,053

 

 

 

3,914

 

 

 

9,138

 

 

 

13,438

 

特定の問題に関連する法律費用 (1)

 

 

719

 

 

 

246

 

 

 

2,764

 

 

 

7,574

 

調整後の営業利益

 

$

48,566

 

 

$

47,233

 

 

$

148,980

 

 

$

155,515

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

増加(減少)

 

 

2.8

%

 

 

 

 

 

-4.2

%

 

 

 

 

(1)
(i)元学生による債務免除申請に関連する教育省への対応に起因する法律費用部署(ii)取得活動に関連する法律費用

 

 

 

 

 

 

 

 


PRDOは3Q24の業績を発表しました...PG 4

 

 

当期純利益と希薄化後1株当たり利益

2024年9月30日に終了した四半期に、企業は次を記録しました:

前年同四半期の$41.3 millionに対して、$38.3 millionの当期純利益を計上しました。
前年同四半期の$0.62に対して、$0.57の希薄化後1株当たり利益を計上しました。
前年同四半期の$0.64に対して、$0.59の調整後希薄化後1株当たり利益を計上しました。(詳細については下記の表およびこのプレスリリースに添付されているGAAPから非GAAPへの調整を参照してください。)

ための2024年9月30日に終了した年度累計会社は次のように記録しました:

当期純利益は1億1610万ドルで、前年度比で13050万ドルです。
希薄化後1株当たりの収益は1.73ドルで、前年度比で1.92ドルです。
調整後希薄化後1株当たりの収益は1.80ドルで、前年度比で1.83ドルです。(詳細については下記の表およびこのプレスリリースに添付された米国会計基準(GAAP)から非GAAPへの調整を参照してください。)

 

 

 

 

9月30日締め決算の四半期について

 

 

9月30日締め決算の年度決算について

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

報告された希薄化後1株当たりの収益

 

$

0.57

 

 

$

0.62

 

 

$

1.73

 

 

$

1.92

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

営業費用に含まれる税控除前の調整項目:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

取得した無形資産の償却費

 

 

0.02

 

 

 

0.03

 

 

 

0.06

 

 

 

0.09

 

特定の事柄に関連する法的手数料 (1)

 

 

0.01

 

 

 

-

 

 

 

0.04

 

 

 

0.11

 

Income taxes payable

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(0.32

)

調整の税効果 (2)

 

 

(0.01

)

 

 

(0.01

)

 

 

(0.03

)

 

 

0.03

 

希薄化後1株当たり調整後利益

 

$

0.59

 

 

$

0.64

 

 

$

1.80

 

 

$

1.83

 

 

(1)
(i)元学生からの訴返金申請に関連した、及び (ii)買収活動に関連する法的手数料

 

(2)
調整後の税効果は、税率25.0%をかけて税前調整額を計算しました。この税率は、連邦および州の課税管轄権、および調整の性質を反映することを意図しています。

 

 

 

 

 


PRDOが3Q24の業績を発表...PG 5

 

 

 

四半期配当支払い

 

2024年11月12日、取締役会は1株当たり0.13ドルの四半期配当を宣言し、2024年12月2日時点で普通株式の保有者向けに2024年12月13日に支払われます。 ただし、将来の現金配当を行うかどうかの決定は取締役会によって行われ、同社の利用可能な保有利益、財務状況およびその他の関連要因に依存します。 同社は、四半期配当支払いを、学生支援とテクノロジープロジェクトへの投資を優先し、また買収と株の買い戻しを評価しながら、バランスの取れた資本配分戦略の重要で成長する部分として位置付けています。

 

 

 

貸借対照表とキャッシュフロー

2024年9月30日に終了した四半期の営業活動からの純現金は5,100万ドルで、前年同四半期の営業活動からの純現金3,260万ドルと比較しています。
2024年9月30日までの累計期間における営業活動からの純現金は14,400万ドルで、前年の同期間における営業活動からの純現金9,880万ドルと比較しています。
2024年9月30日および2023年12月31日時点で、現金、現金同等物、制限付き現金、売却可能な短期投資はそれぞれ72260万ドルおよび60420万ドルでした。

 

 

 

 

2024年9月30日までの四半期を終了した際に

 

 

2024年9月30日までの累計期間を終了した際に

 

選択されたキャッシュフロー項目(千ドル)

 

2024

 

 

2023

 

 

変化率

 

 

2024

 

 

2023

 

 

変化率

 

営業活動による当期現金の提供

 

$

50,978

 

 

$

32,613

 

 

 

56.3

%

 

$

143,995

 

 

$

98,833

 

 

 

45.7

%

資本支出

 

$

975

 

 

$

1,189

 

 

 

-18.0

%

 

$

2,997

 

 

$

4,801

 

 

 

-37.6

%

 

 

 

 


PRDOは、3Q24の結果を発表...PG 6

 

 

アウトルック

企業は通期見通しを上方修正し、以下で特定された主要な前提条件に従って第四四半期の見通しを提供しています。調整後の営業利益と希薄化後の調整後純利益に関するGAAPと非GAAPの調整については、このプレスリリースに添付されたものを参照してください。

 

 

 

総合会社の見通し

 

12月31日までの四半期の見通し

 

12月31日までの年間の見通し

 

見通し

実際

 

見通し

実績

 

2024

2023

 

2024

2023

営業利益

$3300万- $36.0M

$15,943

 

$17010万- $173.1M

$150,446

Depreciation and amortization

$5.5M

3,449

 

$14.6M

16,887

Legal fee expense related to certain matters (1)

$0.5M

5

 

$3.3M

7,579

調整後の営業利益

$3900万- $42.0M

$19,397

 

$18800万- $191.0M

$174,912

 

 

 

 

 

 

希薄化後1株当たり利益

$0.43 - $0.46

$0.26

 

$2.15 - $2.18

$2.18

取得した無形資産の償却

$0.03

$0.02

 

$0.09

$0.11

特定事項に関連する法的費用 (1)

$0.01

-

 

$0.05

$0.11

無形資産の売却益

-

-

 

-

($0.32)

調整の税効果

($0.01)

($0.01)

 

($0.04)

$0.02

希薄化後1株当たり調整済み収益

$0.46 - $0.49

$0.27

 

$2.25 - $2.28

$2.10

 

(1)
元学生からの学生向けディフェンスへの応答および(i)借入債務ディフェンスに関連する法律費用、および(ii)取得活動に関連するもの。

 

 

営業利益は、調整後の営業利益と最も直接比較可能な米国公認会計基準(GAAP)の指標であり、希薄化後1株当たり収益は、調整後の希薄化後1株当たり収益と最も直接比較可能なGAAP基準であり、上記の見通しで述べられた傾向に従うとは限らないため、一定の重要および非現金項目の調整が行われたため。2024年の営業利益、調整後の営業利益、1株当たり収益、および調整後の1株当たり収益の見通しは、次の主要な仮定および要素などに基づいて提供されています:(i)見込み進学生の会社プログラムに対する関心と学生の定着およびエンゲージメントの傾向が管理陣の見積もりと一致し続ける、(ii)新規または提案された規制、最近の米国教育省との交渉を経た規制の変更など、法的または規制環境での他の不利な変化による、運営方法、新規受講者の登録、サポート、および教育の進め方など、その他の影響が必要とされる場合を含む、新規受講者の会社の学術機関の方法、(iii)連邦取引委員会および各州司法長官との和解による大きな運営への影響がない場合、またはその他の法的または規制上の問題から,(iv)現行の政府が実施した学生ローンイニシアティブの影響が、管理陣の見積もりと一致し続ける、(v)希薄化後1株当たり収益見通しは、第4四半期におよそ26%、全年におよそ26.5%の有効所得税率を想定し, (vi)今後のキャッシュフォーイン中の株式買戻しプログラムの影響を除外する。これらの見積もりと仮定は、現在および将来の状況に関する管理陣の善意の信念に基づいており、実際の結果はこれらの見積もりと大きく異なる可能性があります。また、株主価値を高めるために多様な戦略を評価し続けながら会社が行う将来の決定は、上記の見通しに影響を与える可能性があります。

 

 


PRDOが3四半期24の結果を発表...PG 7

 

 

 

コンファレンスコール情報

 

パルドセオエデュケーション株式会社は2024年11月12日(火)午後5時(東部時間)に第三四半期について話し合うための会議を開催します および累積の2024年の成績および展望について 2024年の結果と展望について話し合います。

パルドセオエデュケーション株式会社について

パルドセオの認定された学術機関は、多様な学生層に主にオンラインで質の高い大学教育を提供しており、キャンパスベースの学習プログラムと統合学習プログラムを提供しています。同社の学術機関である「コロラド工科大学("CTU)」CTU”) and the American InterContinental University System (“AIUS「」か「」AIU System”) – provide degree programs from the associate through doctoral level as well as non-degree seeking and professional development programs. Perdoceo’s academic institutions offer students industry-relevant and career-focused academic programs that are designed to meet the educational needs of today’s busy adults. CTU and AIUS continue to show innovation in higher education, advancing personalized learning technologies like their intellipath® learning platform and using data analytics and technology to serve and educate students while enhancing overall learning and academic experiences. Perdoceo is committed to providing quality education that closes the gap between learners who seek to advance their careers and employers needing a qualified workforce. For more information, please visit www.perdoceoed.com.

Except for the historical and present factual information contained herein, the matters set forth in this release, including statements identified by words such as “believe,” “will,” “expect,” “continue,” “outlook,” “remain,” “focused on,” “should” and similar expressions, are forward-looking statements as defined in Section 21E of the Securities Exchange Act of 1934, as amended. These statements are based on information currently available to us and are subject to various assumptions, risks, uncertainties and other factors that could cause our results of operations, financial condition, cash flows, performance, business prospects and opportunities to differ materially from those expressed in, or implied by, these statements. Except as expressly required by the federal securities laws, we undertake no obligation to update or revise such factors or any of the forward-looking statements contained herein to reflect future events, developments or changed circumstances, or for any other reason. These risks and uncertainties, the outcomes of which could materially and adversely affect our financial condition and operations, include, but are not limited to, the following: declines in enrollment or interest in our programs or our ability to market to and contact prospective students; our continued compliance with and eligibility to participate in Title IV Programs under the Higher Education Act of 1965, as amended, and the regulations thereunder (including the terms of any potential changes to or conditions imposed on our continued participation in the Title IV programs under new program participation agreements, the new 90-10, financial responsibility and administrative capability standards prescribed by the U.S. Department of Education), as well as applicable accreditation standards and state regulatory requirements; the impact of various versions of “borrower defense to repayment” regulations; the final outcome of various legal challenges to the Department's loan discharge and forgiveness efforts; rulemaking or changing interpretations of existing regulations, guidance or historical practices by the U.S. Department of Education or any state or accreditor and increased focus by Congress and governmental agencies on, or increased negative publicity about, for-profit education institutions; the success of our initiatives to improve student experiences, retention and academic outcomes; our continued ability to participate in educational assistance programs for key employers, veterans or other military personnel; our ability to pay dividends on our common stock and execute our stock repurchase program; increased competition; the impact of management changes; and changes in the overall U.S. economy. Further information about these and other relevant risks and uncertainties may be found in the Company’s Annual Report on Form 10-k for the year ended December 31, 2023 and its subsequent filings with the Securities and Exchange Commission.

###

 

 

 


パルドセオエデュケーションは3Q24の業績を発表...PG 8

 

 

連絡先

 

投資家:

アルファIRグループ

スティーブン・ポーまたはニック・ネルソン

(312) 445-2870

PRDO@alpha-ir.com

 

または

 

メディア:

パルドセオエデュケーション・コーポレーション

(847) 585-2600

media@perdoceoed.com

 

 


 

パルドセオエデュケーション株式会社および子会社

連結簡易貸借対照表

(千単位)

 

 

 

9月30日、

 

 

12月31日,

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

(監査済みではない)

 

 

 

 

資産

 

 

 

 

 

 

流動資産:

 

 

 

 

 

 

現金及び現金同等物(無制限)

 

$

238,049

 

 

$

118,009

 

制限付き現金

 

 

773

 

 

 

1,012

 

新規売

 

 

483,772

 

 

 

485,135

 

現金及び現金同等物の総額、制限付き現金及び短期投資

 

 

722,594

 

 

 

604,156

 

 

 

 

 

 

 

 

受取手形売掛金、純額

 

 

32,018

 

 

 

29,398

 

その他の売掛金

 

 

4,114

 

 

 

4,539

 

前払費用

 

 

10,665

 

 

 

11,712

 

在庫

 

 

3,870

 

 

 

5,004

 

その他の流動資産

 

 

263

 

 

155

 

流動資産合計

 

 

773,524

 

 

 

654,964

 

 

 

 

 

 

 

 

長期資産:

 

 

 

 

 

 

有形固定資産、正味額

 

 

18,099

 

 

 

21,371

 

純資産残高のリース契約資産

 

 

15,669

 

 

 

19,096

 

のれん

 

 

241,162

 

 

 

241,162

 

無形資産、純額

 

 

32,894

 

 

 

36,219

 

学生債権、純額

 

 

5,904

 

 

 

3,859

 

繰延税金資産の純額

 

 

23,010

 

 

 

23,804

 

その他の資産

 

 

6,494

 

 

 

6,841

 

資産合計

 

$

1,116,756

 

 

$

1,007,316

 

 

 

 

 

 

 

 

負債及び株主資本

 

 

 

 

 

 

流動負債:

 

 

 

 

 

 

リース債務 - 運営

 

$

4,969

 

 

$

5,701

 

支払い勘定

 

 

13,647

 

 

 

10,766

 

未払い費用:

 

 

 

 

 

 

給与および関連する給付

 

 

33,517

 

 

 

32,684

 

広告とマーケティングにかかる費用

 

 

7,969

 

 

 

7,196

 

法人税

 

 

10,396

 

 

 

3,974

 

その他

 

 

21,322

 

 

 

13,503

 

未実現売上高

 

 

49,347

 

 

 

37,215

 

流動負債合計

 

 

141,167

 

 

 

111,039

 

 

 

 

 

 

 

 

流動負債:

 

 

 

 

 

 

リース債務 - 運営

 

 

17,317

 

 

21,346

 

その他の負債

 

 

22,841

 

 

33,510

 

非流動負債の合計

 

 

40,158

 

 

 

54,856

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本:

 

 

 

 

优先股

 

 

-

 

 

 

-

 

普通株式

 

 

910

 

 

903

 

追加出資資本

 

 

704,346

 

 

694,798

 

その他包括利益/損失差額額

 

 

1,568

 

 

(666

)

利益剰余金

 

 

573,031

 

 

 

480,606

 

自己株式

 

 

(344,424

)

 

 

(334,220

)

株主資本合計

 

 

935,431

 

 

 

841,421

 

負債及び株主資本の合計

 

$

1,116,756

 

 

$

1,007,316

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

パルドセオエデュケーションコーポレーションおよび関連会社

未監査の簡略化された連結損益計算書

(千、株式1株当たり金額および割合を除く)

 

 

 

9月30日までの四半期について

 

 

 

2024

 

 

% of
合計
収益

 

 

2023

 

 

%は
合計
売上高

 

売上高:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

授業料および手数料、純

 

$

168,442

 

 

 

99.2

%

 

$

178,259

 

 

 

99.1

%

その他

 

 

1,386

 

 

 

0.8

%

 

 

1,664

 

 

 

0.9

%

総収益

 

 

169,828

 

 

 

 

 

 

179,923

 

 

 

 

営業費用:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

教育サービスおよび施設

 

 

28,287

 

 

 

16.7

%

 

 

33,502

 

 

 

18.6

%

一般および管理

 

 

93,694

 

 

 

55.2

%

 

 

92,054

 

 

 

51.2

%

償却費および減価償却費

 

 

3,053

 

 

 

1.8

%

 

 

3,914

 

 

 

2.2

%

資産減損

 

 

-

 

 

 

0.0

%

 

 

7,380

 

 

 

4.1

%

総運営費用

 

 

125,034

 

 

 

73.6

%

 

 

136,850

 

 

 

76.1

%

営業利益

 

 

44,794

 

 

 

26.4

%

 

 

43,073

 

 

 

23.9

%

その他の収益:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息所得

 

 

7,702

 

 

 

4.5

%

 

 

5,210

 

 

2.9

%

利子費用

 

 

(82

)

 

 

0.0

%

 

 

(97

)

 

 

-0.1

%

その他の費用

 

 

(52

)

 

 

0.0

%

 

 

(98

)

 

-0.1

%

その他の収入の合計

 

 

7,568

 

 

 

4.5

%

 

 

5,015

 

 

 

2.8

%

税引き前の収益

 

 

52,362

 

 

 

30.8

%

 

 

48,088

 

 

 

26.7

%

法人税引当金

 

 

14,107

 

 

 

8.3

%

 

 

6,781

 

 

 

3.8

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期純利益

 

 

38,255

 

 

 

22.5

%

 

 

41,307

 

 

 

23.0

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期純利益シェア - 基本:

 

$

0.58

 

 

 

 

 

$

0.63

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期純利益シェア - 希薄化後:

 

$

0.57

 

 

 

 

 

$

0.62

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

発行済み株式数の加重平均:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

65,699

 

 

 

 

 

 

65,634

 

 

 

 

希薄化後

 

 

67,312

 

 

 

 

 

 

67,103

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非監査の連結簡易損益計算書

 

 

 

9月30日までの四半期末について

 

 

 

 

(千ドル単位)

 

2024

 

 

 

 

 

2023

 

 

 

 

当期純利益

 

$

38,255

 

 

 

 

 

$

41,307

 

 

 

 

その他包括利益(税引き後):

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外国通貨換算調整

 

 

46

 

 

 

 

 

 

(31

)

 

 

 

投資による未実現の利益

 

 

3,243

 

 

 

 

 

 

653

 

 

 

 

その他包括利益の総計

 

 

3,289

 

 

 

 

 

 

622

 

 

 

 

包括利益

 

$

41,544

 

 

 

 

 

$

41,929

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

パルドセオエデュケーションコーポレーションおよび子会社

未検査の要約連結損益計算書

(千ドル、1株当たり金額およびパーセンテージを除く)

 

 

 

 

 

2021年9月30日までの累計

 

 

 

2024

 

 

% of
合計
売上高

 

 

2023

 

 


合計
売上高

 

売上高:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

純授業料および納付

 

$

500,844

 

 

 

99.2

%

 

$

556,098

 

 

 

98.9

%

その他

 

 

3,988

 

 

 

0.8

%

 

 

5,987

 

 

 

1.1

%

合計売上高

 

 

504,832

 

 

 

 

 

 

562,085

 

 

 

 

営業費用:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

教育サービスおよび施設

 

 

85,661

 

 

 

17.0

%

 

 

100,101

 

 

 

17.8

%

一般および管理費

 

 

270,487

 

 

 

53.6

%

 

 

305,328

 

 

 

54.3

%

減価償却費および償却費

 

 

9,138

 

 

 

1.8

%

 

 

13,438

 

 

 

2.4

%

資産価値減少

 

 

2,468

 

 

 

0.5

%

 

 

8,715

 

 

 

1.6

%

営業費用の合計

 

 

367,754

 

 

 

72.8

%

 

 

427,582

 

 

 

76.1

%

営業利益

 

 

137,078

 

 

 

27.2

%

 

 

134,503

 

 

 

23.9

%

その他の収益:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息収入

 

 

21,685

 

 

 

4.3

%

 

 

13,559

 

 

 

2.4

%

利息支出

 

 

(529

)

 

 

-0.1

%

 

 

(288

)

 

 

-0.1

%

その他(費用)収入

 

 

(7

)

 

 

0.0

%

 

 

21,970

 

 

 

3.9

%

その他の収入の合計

 

 

21,149

 

 

 

4.2

%

 

 

35,241

 

 

 

6.3

%

税前利益

 

 

158,227

 

 

 

31.3

%

 

 

169,744

 

 

 

30.2

%

法人税引当金

 

 

42,101

 

 

 

8.3

%

 

 

39,280

 

 

 

7.0

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期純利益

 

 

116,126

 

 

 

23.0

%

 

 

130,464

 

 

 

23.2

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一株当たり当期純利益 - 普通株式:

 

$

1.77

 

 

 

 

 

$

1.95

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一株当たり当期純利益 - 希薄化後:

 

$

1.73

 

 

 

 

 

$

1.92

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加重平均発行株数:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

65,622

 

 

 

 

 

 

66,758

 

 

 

 

希薄化後

 

 

67,110

 

 

 

 

 

 

68,072

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

未監査の簡約連結損益計算書

 

 

 

2022年9月30日までの累計年間決算

 

 

 

 

(千ドル単位)

 

2024

 

 

 

 

 

2023

 

 

 

 

当期純利益

 

$

116,126

 

 

 

 

 

$

130,464

 

 

 

 

その他包括利益(税引前)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

為替換算差額

 

 

7

 

 

 

 

 

 

(8

)

 

 

 

投資における未実現利益

 

 

2,227

 

 

 

 

 

 

456

 

 

 

 

その他包括利益合計

 

 

2,234

 

 

 

 

 

 

448

 

 

 

 

包括利益

 

$

118,360

 

 

 

 

 

$

130,912

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

パルドセオエデュケーションコーポレーションおよび子会社

未検査の簡易合併現金及び現金同等物計算書

(千単位)

 

 

2029年9月30日までの当年累計

 

 

 

2024

 

 

2023

 

営業活動からのキャッシュ・フロー:

 

 

 

 

 

 

当期純利益

 

$

116,126

 

 

$

130,464

 

当期純利益に調整するための項目:

 

 

 

 

 

 

資産減損

 

 

2,468

 

 

 

8,715

 

資産売却益

 

 

-

 

 

 

(22,086

)

減価償却費用

 

 

9,138

 

 

 

13,438

 

貸倒引当金

 

 

21,364

 

 

 

26,519

 

株式報酬関連の補償費用

 

 

7,385

 

 

 

6,651

 

繰延所得税

 

 

794

 

 

 

4,249

 

運転資産および負債の変化

 

 

(13,280

)

 

 

(69,117

)

営業活動による当期現金の提供

 

 

143,995

 

 

 

98,833

 

 

 

 

 

 

 

 

投資活動からのキャッシュフロー:

 

 

 

 

 

 

有価証券の購入

 

 

(266,842

)

 

 

(205,529

)

売買可能有価証券の売上

 

 

277,111

 

 

 

179,139

 

設備資産の購入

 

 

(2,997

)

 

 

(4,801

)

投資活動による純現金提供(使用)

 

 

7,272

 

 

 

(31,191

)

 

 

 

 

 

 

 

財務活動からのキャッシュフロー:

 

 

 

 

 

 

普通株式の発行

 

 

2,170

 

 

749

 

自己株式の購入

 

 

(6,769

)

 

 

(2,729

)

従業員の株式報酬に関連する税金の支払い

 

 

(3,435

)

 

 

(2,209

)

現金配当金および配当相当額の支払い

 

 

(23,156

)

 

 

(7,222

)

エスクローに保持された現金の解放

 

 

(276

)

 

 

(1,000

)

資金調達活動に使用された純現金流入額

 

 

(31,466

)

 

 

(12,411

)

現金、現金同等物及び制限付き現金の純増加

 

 

119,801

 

 

 

55,231

 

期首の現金、現金同等物および制限付き現金

 

 

119,021

 

 

 

118,884

 

期末の現金、現金同等物及び制限付き現金

 

$

238,822

 

 

$

174,115

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

パルドセオエデュケーションコーポレーション及び子会社

未監査の選択セグメント情報

(千単位、パーセントを除く)

 

 

 

 

2022年9月30日を終了する四半期のため

 

 

 

2024

 

 

2023

 

売上高:

 

 

 

 

 

 

CTU

 

$

115,742

 

 

$

120,552

 

AIUS

 

 

53,887

 

 

 

59,226

 

法人およびその他

 

 

199

 

 

 

145

 

合計

 

$

169,828

 

 

$

179,923

 

 

 

 

 

 

 

 

営業利益(損失):

 

 

 

 

 

 

CTU

 

$

44,199

 

 

$

34,491

 

AIUS

 

 

9,063

 

 

 

15,602

 

企業およびその他

 

 

(8,468

)

 

 

(7,020

)

合計

 

$

44,794

 

 

$

43,073

 

 

 

 

 

 

 

 

営業利益率(損失):

 

 

 

 

 

 

CTU

 

 

38.2

%

 

 

28.6

%

AIUS

 

 

16.8

%

 

 

26.3

%

企業およびその他

 

NM

 

 

NM

 

合計

 

 

26.4

%

 

 

23.9

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

パルドセオエデュケーションコーポレーションおよび子会社

未監査の選択されたセグメント情報

(千単位、パーセンテージを除く)

 

 

 

 

9月30日までの累計年間

 

 

 

2024

 

 

2023

 

売上高:

 

 

 

 

 

CTU

 

$

342,139

 

 

$

364,336

 

AIUS

 

 

162,114

 

 

 

197,128

 

企業およびその他

 

 

579

 

 

 

621

 

合計

 

$

504,832

 

 

$

562,085

 

 

 

 

 

 

 

 

営業利益(損失):

 

 

 

 

 

 

CTU

 

$

129,245

 

 

$

118,632

 

AIUS

 

 

31,275

 

 

 

44,683

 

 企業およびその他

 

 

(23,442

)

 

 

(28,812

)

合計

 

$

137,078

 

 

$

134,503

 

 

 

 

 

 

 

 

営業利益率(損失):

 

 

 

 

 

 

CTU

 

 

37.8

%

 

 

32.6

%

AIUS

 

 

19.3

%

 

 

22.7

%

 企業およびその他

 

NM

 

 

NM

 

合計

 

 

27.2

%

 

 

23.9

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

パルドセオエデュケーションコーポレーション及び子会社

非監査のGAAPから非GAAPアイテムへの調整 (1)

(千ドル、特に記載のない限り)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9月30日までの四半期

 

 

9月30日までの累計

 

 

 

実際

 

 

実際

 

調整後の営業利益

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2023

 

営業利益

 

$

44,794

 

 

$

43,073

 

 

$

137,078

 

 

$

134,503

 

償却費および減価償却

 

 

3,053

 

 

 

3,914

 

 

 

9,138

 

 

 

13,438

 

特定の事柄に関連する法的費用 (2)

 

 

719

 

 

 

246

 

 

 

2,764

 

 

 

7,574

 

調整後の営業利益

 

$

48,566

 

 

$

47,233

 

 

$

148,980

 

 

$

155,515

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

12月31日終了の四半期について

 

 

12月31日までの年次

 

 

 

アウトルック

 

 

実績

 

 

見通し

 

 

実績

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2023

 

営業利益

 

$33.0- $36.0百万

 

 

$

15,943

 

 

$170.1- $173.1百万

 

 

$

150,446

 

減価償却および償却費

 

5.5M

 

 

 

3,449

 

 

14.6M

 

 

 

16,887

 

特定の事項に関連する法律費用の経費 (2)

 

0.5M

 

 

 

5

 

 

3.3M

 

 

 

7,579

 

調整後の営業利益

 

$3900万- $42.0M

 

 

$

19,397

 

 

$18800万- $191.0M

 

 

$

174,912

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

パルドセオエデュケーション法人および子会社

米国会計基準から非米国会計基準項目への未監査の調整表 (1) (続き)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9月30日に終了した四半期用

 

 

9月30日に終了した年間まで

 

 

 

実際

 

 

実際の

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2023

 

希薄化後株当たり純利益

 

$

0.57

 

 

$

0.62

 

 

$

1.73

 

 

$

1.92

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

営業費用に含まれる税引前調整:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

取得した無形資産の償却

 

 

0.02

 

 

 

0.03

 

 

 

0.06

 

 

 

0.09

 

特定の問題に関連する法的費用 (2)

 

 

0.01

 

 

 

-

 

 

 

0.04

 

 

 

0.11

 

無形資産売却益 (3)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(0.32

)

税引前調整総額

 

$

0.03

 

 

$

0.03

 

 

$

0.10

 

 

$

(0.12

)

調整の税効果 (4)

 

 

(0.01

)

 

 

(0.01

)

 

 

(0.03

)

 

 

0.03

 

税引き後の合計調整

 

 

0.02

 

 

 

0.02

 

 

 

0.07

 

 

 

(0.09

)

希薄化後1株当たり調整後利益

 

$

0.59

 

 

$

0.64

 

 

$

1.80

 

 

$

1.83

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

12月31日までの四半期

 

 

12月31日までの年度

 

 

 

アウトルック

 

 

実績

 

 

展望

 

 

実績

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2023

 

希薄化後1株当たりの報告された収益

 

$0.43 - $0.46

 

 

$

0.26

 

 

$2.15 - $2.18

 

 

$

2.18

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

営業費用に含まれる税前調整事項:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

取得した無形資産の償却

 

0.03

 

 

 

0.02

 

 

0.09

 

 

 

0.11

 

特定の問題に関連する法律関連費用 (2)

 

0.01

 

 

 

-

 

 

0.05

 

 

 

0.11

 

無形資産売却による利益 (3)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(0.32

)

税引前調整合計

 

0.04

 

 

$

0.02

 

 

0.14

 

 

$

(0.10

)

調整の税効果 (4)

 

(0.01)

 

 

 

(0.01

)

 

(0.04)

 

 

 

0.02

 

税引後の調整合計

 

0.03

 

 

 

0.01

 

 

0.10

 

 

 

(0.08

)

希薄化後調整後1株当たり利益

 

$0.46 - $0.49

 

 

$

0.27

 

 

$2.25 - $2.28

 

 

$

2.10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

パルドセオエデュケーション株式会社および子会社

米国一般会計原則(GAAP)から非GAAP項目への未監査の調整 (1) (続き)

 

(1)
その他、会社は重要かつ非現金の項目を除外した非GAAP財務指標を提示することが有益であると考えています。会社は一般的に、GAAPに準拠して提示された結果とともに非GAAP財務指標を使用して、業績を分析し、年間業務計画の策定を支援し、一部の報酬形態の業績を測定しています。また、会社は、非GAAP財務情報が、アナリストや投資コミュニティの他の人々によって会社の過去の結果を分析し、将来の業績の見積もりを提供するために使用されていると信じています。

会社は、調整後の営業利益と希薄化後1株当たりの調整後利益を通じて、自社の業務を分析し評価し、他社の業界における現在の業績と比較することが可能と考えています。これは、取得した無形資産の償却費、特定の問題に関連する重要な法的合意および法的費用など、基礎となる営業業績を反映していないと考えられる項目によって生じる潜在的な差異に影響を与えないからです。会社は、調整の対象としている項目が、自社のビジネスを実行するために必要な通常の営業費用ではないと考えています。調整後の営業利益と希薄化後1株当たりの調整後利益を評価する際に、投資家は、今後会社が上記の調整に類似した費用を負担する可能性があることを認識すべきです。調整後の営業利益と希薄化後1株当たりの調整後利益の提示は、会社の将来の業績が異例で非定常的または一時的な費用の影響を受けないことを暗示するものではありません。調整後の営業利益と希薄化後1株当たりの調整後利益は、分析ツールとしての制約があり、独立して考慮すべきではありません。また、GAAPに従って報告された純利益、営業利益、希薄化後1株当たりの利益、または営業活動からのキャッシュフローの代替として、または流動性の尺度として、または流動性の尺度として考慮すべきではありません。

GAAP財務指標と調整を行った場合の対応するGAAP財務指標を照合すると、会社の業績及びビジネスに影響する要因とトレンドを別の視点から見る方法を提供します。GAAP財務指標は、GAAPに従って提示された対応する財務結果に対する補足として考慮すべきですが、GAAPに従って提供された対応する財務結果に対する代替またはそれよりも優れたものとしてではなく、またそれに代替するものと見なすべきではありません。

(2)
(i)元学生からの債務者保護への返済申請に対する対応、(ii)買収活動に関連する法的費用。
(3)
LCb商標の売却に関連する現金以外の利益は、パルドセオの株式の未決済利益と引き換えに算出されました。
(4)
調整の税効果は、税率25.0%で税効果をかけることにより計算されました。この税率は、連邦および州の課税管轄区域、および調整の性質を反映するために意図されています。