PRDOは3Q24の結果を発表...PG 1
Exhibit 99.1
パルドセオエデュケーション 法人 第三四半期および
2024年までの結果を報告
シャウムバーグ、イリノイ州(2024年11月12日)- パルドセオエデュケーション・コーポレーション(NASDAQ: PRDO)は、本日2024年9月30日に終了した四半期および通期の営業および財務結果を報告しました。
前年同期と比較した2024年第三四半期の結果
前年同期と比較した2024年の年初至今の結果
*このプレスリリースに添付されたGAAP(米国一般に承認された会計原則)とNon-GAAPの調整対照表をご覧ください。
「四半期の業績は私たちの期待を上回り、アカデミック機関の両方が四半期を通して引き続き強力な学生の定着と参加を経験しました」と、トッド・ネルソン、社長兼最高経営責任者は述べています。「学生支援チームとテクノロジーへの投資を継続し、学術成果をさらに向上させることに取り組んでいます。12月にサン·オーガスティン大学の買収を完了する予定で、ヘルスサイエンス分野でサービスを提供する学生数を大幅に増やす機会に興奮しています。」
PRDOが3四半期24の業績を発表...PG 2
フォーマット
|
|
9月30日終了の四半期の売上高 |
|
|
9月30日までの年間累計の売上高 |
|
||||||||||||||||||
売上高(千ドル単位) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
%変化 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
変動率 |
|
||||||
CTU |
|
$ |
115,742 |
|
|
$ |
120,552 |
|
|
|
-4.0 |
% |
|
$ |
342,139 |
|
|
$ |
364,336 |
|
|
|
-6.1 |
% |
AIUS |
|
|
53,887 |
|
|
|
59,226 |
|
|
|
-9.0 |
% |
|
|
162,114 |
|
|
|
197,128 |
|
|
|
-17.8 |
% |
法人およびその他 |
|
|
199 |
|
|
|
145 |
|
|
NM |
|
|
|
579 |
|
|
|
621 |
|
|
NM |
|
||
合計 |
|
$ |
169,828 |
|
|
$ |
179,923 |
|
|
|
-5.6 |
% |
|
$ |
504,832 |
|
|
$ |
562,085 |
|
|
|
-10.2 |
% |
総学生数
|
|
9月30日、 |
|
|||||||||
総学生数(1) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
%変化 |
|
|||
CTU |
|
|
30,000 |
|
|
|
26,400 |
|
|
|
13.6 |
% |
AIUS |
|
|
10,400 |
|
|
|
10,000 |
|
|
|
4.0 |
% |
Total |
|
|
40,400 |
|
|
|
36,400 |
|
|
|
11.0 |
% |
PRDO ANNOUNCES 3Q24 RESULTS …PG 3
営業利益
|
|
9月30日までの四半期末には |
|
|
9月30日までの年度末には |
|
||||||||||||||||||
営業利益(千ドル単位) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
%変化 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
%変化 |
|
||||||
CTU |
|
$ |
44,199 |
|
|
$ |
34,491 |
|
|
|
28.1 |
% |
|
$ |
129,245 |
|
|
$ |
118,632 |
|
|
|
8.9 |
% |
AIUS |
|
|
9,063 |
|
|
|
15,602 |
|
|
|
-41.9 |
% |
|
|
31,275 |
|
|
|
44,683 |
|
|
|
-30.0 |
% |
企業およびその他 |
|
|
(8,468 |
) |
|
|
(7,020 |
) |
|
|
-20.6 |
% |
|
|
(23,442 |
) |
|
|
(28,812 |
) |
|
|
18.6 |
% |
合計 |
|
$ |
44,794 |
|
|
$ |
43,073 |
|
|
|
4.0 |
% |
|
$ |
137,078 |
|
|
$ |
134,503 |
|
|
|
1.9 |
% |
調整後の営業利益
会社は、一部の重要なおよびキャッシュでない項目を除外した非GAAP財務指標を提示することが有用であると考えており、これによりオペレーションのパフォーマンスを理解する手段となります。(詳細については下記の表およびこのプレスリリースに添付されているGAAPと非GAAPの調整表を参照してください。)
|
|
2024年9月30日までの四半期について |
|
|
2024年9月30日までの累計について |
|
||||||||||
調整後の営業利益(千ドル単位) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
営業利益 |
|
$ |
44,794 |
|
|
$ |
43,073 |
|
|
$ |
137,078 |
|
|
$ |
134,503 |
|
償却費および減価償却費 |
|
|
3,053 |
|
|
|
3,914 |
|
|
|
9,138 |
|
|
|
13,438 |
|
特定の問題に関連する法律費用 (1) |
|
|
719 |
|
|
|
246 |
|
|
|
2,764 |
|
|
|
7,574 |
|
調整後の営業利益 |
|
$ |
48,566 |
|
|
$ |
47,233 |
|
|
$ |
148,980 |
|
|
$ |
155,515 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
増加(減少) |
|
|
2.8 |
% |
|
|
|
|
|
-4.2 |
% |
|
|
|
PRDOは3Q24の業績を発表しました...PG 4
当期純利益と希薄化後1株当たり利益
2024年9月30日に終了した四半期に、企業は次を記録しました:
ための2024年9月30日に終了した年度累計会社は次のように記録しました:
|
|
9月30日締め決算の四半期について |
|
|
9月30日締め決算の年度決算について |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
報告された希薄化後1株当たりの収益 |
|
$ |
0.57 |
|
|
$ |
0.62 |
|
|
$ |
1.73 |
|
|
$ |
1.92 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
営業費用に含まれる税控除前の調整項目: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
取得した無形資産の償却費 |
|
|
0.02 |
|
|
|
0.03 |
|
|
|
0.06 |
|
|
|
0.09 |
|
特定の事柄に関連する法的手数料 (1) |
|
|
0.01 |
|
|
|
- |
|
|
|
0.04 |
|
|
|
0.11 |
|
Income taxes payable |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(0.32 |
) |
調整の税効果 (2) |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
(0.03 |
) |
|
|
0.03 |
|
希薄化後1株当たり調整後利益 |
|
$ |
0.59 |
|
|
$ |
0.64 |
|
|
$ |
1.80 |
|
|
$ |
1.83 |
|
PRDOが3Q24の業績を発表...PG 5
四半期配当支払い
2024年11月12日、取締役会は1株当たり0.13ドルの四半期配当を宣言し、2024年12月2日時点で普通株式の保有者向けに2024年12月13日に支払われます。 ただし、将来の現金配当を行うかどうかの決定は取締役会によって行われ、同社の利用可能な保有利益、財務状況およびその他の関連要因に依存します。 同社は、四半期配当支払いを、学生支援とテクノロジープロジェクトへの投資を優先し、また買収と株の買い戻しを評価しながら、バランスの取れた資本配分戦略の重要で成長する部分として位置付けています。
貸借対照表とキャッシュフロー
|
|
2024年9月30日までの四半期を終了した際に |
|
|
2024年9月30日までの累計期間を終了した際に |
|
||||||||||||||||||
選択されたキャッシュフロー項目(千ドル) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
変化率 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
変化率 |
|
||||||
営業活動による当期現金の提供 |
|
$ |
50,978 |
|
|
$ |
32,613 |
|
|
|
56.3 |
% |
|
$ |
143,995 |
|
|
$ |
98,833 |
|
|
|
45.7 |
% |
資本支出 |
|
$ |
975 |
|
|
$ |
1,189 |
|
|
|
-18.0 |
% |
|
$ |
2,997 |
|
|
$ |
4,801 |
|
|
|
-37.6 |
% |
PRDOは、3Q24の結果を発表...PG 6
アウトルック
企業は通期見通しを上方修正し、以下で特定された主要な前提条件に従って第四四半期の見通しを提供しています。調整後の営業利益と希薄化後の調整後純利益に関するGAAPと非GAAPの調整については、このプレスリリースに添付されたものを参照してください。
|
総合会社の見通し |
||||
|
12月31日までの四半期の見通し |
|
12月31日までの年間の見通し |
||
|
見通し |
実際 |
|
見通し |
実績 |
|
2024 |
2023 |
|
2024 |
2023 |
営業利益 |
$3300万- $36.0M |
$15,943 |
|
$17010万- $173.1M |
$150,446 |
Depreciation and amortization |
$5.5M |
3,449 |
|
$14.6M |
16,887 |
Legal fee expense related to certain matters (1) |
$0.5M |
5 |
|
$3.3M |
7,579 |
調整後の営業利益 |
$3900万- $42.0M |
$19,397 |
|
$18800万- $191.0M |
$174,912 |
|
|
|
|
|
|
希薄化後1株当たり利益 |
$0.43 - $0.46 |
$0.26 |
|
$2.15 - $2.18 |
$2.18 |
取得した無形資産の償却 |
$0.03 |
$0.02 |
|
$0.09 |
$0.11 |
特定事項に関連する法的費用 (1) |
$0.01 |
- |
|
$0.05 |
$0.11 |
無形資産の売却益 |
- |
- |
|
- |
($0.32) |
調整の税効果 |
($0.01) |
($0.01) |
|
($0.04) |
$0.02 |
希薄化後1株当たり調整済み収益 |
$0.46 - $0.49 |
$0.27 |
|
$2.25 - $2.28 |
$2.10 |
営業利益は、調整後の営業利益と最も直接比較可能な米国公認会計基準(GAAP)の指標であり、希薄化後1株当たり収益は、調整後の希薄化後1株当たり収益と最も直接比較可能なGAAP基準であり、上記の見通しで述べられた傾向に従うとは限らないため、一定の重要および非現金項目の調整が行われたため。2024年の営業利益、調整後の営業利益、1株当たり収益、および調整後の1株当たり収益の見通しは、次の主要な仮定および要素などに基づいて提供されています:(i)見込み進学生の会社プログラムに対する関心と学生の定着およびエンゲージメントの傾向が管理陣の見積もりと一致し続ける、(ii)新規または提案された規制、最近の米国教育省との交渉を経た規制の変更など、法的または規制環境での他の不利な変化による、運営方法、新規受講者の登録、サポート、および教育の進め方など、その他の影響が必要とされる場合を含む、新規受講者の会社の学術機関の方法、(iii)連邦取引委員会および各州司法長官との和解による大きな運営への影響がない場合、またはその他の法的または規制上の問題から,(iv)現行の政府が実施した学生ローンイニシアティブの影響が、管理陣の見積もりと一致し続ける、(v)希薄化後1株当たり収益見通しは、第4四半期におよそ26%、全年におよそ26.5%の有効所得税率を想定し, (vi)今後のキャッシュフォーイン中の株式買戻しプログラムの影響を除外する。これらの見積もりと仮定は、現在および将来の状況に関する管理陣の善意の信念に基づいており、実際の結果はこれらの見積もりと大きく異なる可能性があります。また、株主価値を高めるために多様な戦略を評価し続けながら会社が行う将来の決定は、上記の見通しに影響を与える可能性があります。
PRDOが3四半期24の結果を発表...PG 7
コンファレンスコール情報
パルドセオエデュケーション株式会社は2024年11月12日(火)午後5時(東部時間)に第三四半期について話し合うための会議を開催します および累積の2024年の成績および展望について 2024年の結果と展望について話し合います。
パルドセオエデュケーション株式会社について
パルドセオの認定された学術機関は、多様な学生層に主にオンラインで質の高い大学教育を提供しており、キャンパスベースの学習プログラムと統合学習プログラムを提供しています。同社の学術機関である「コロラド工科大学("CTU)」CTU”) and the American InterContinental University System (“AIUS「」か「」AIU System”) – provide degree programs from the associate through doctoral level as well as non-degree seeking and professional development programs. Perdoceo’s academic institutions offer students industry-relevant and career-focused academic programs that are designed to meet the educational needs of today’s busy adults. CTU and AIUS continue to show innovation in higher education, advancing personalized learning technologies like their intellipath® learning platform and using data analytics and technology to serve and educate students while enhancing overall learning and academic experiences. Perdoceo is committed to providing quality education that closes the gap between learners who seek to advance their careers and employers needing a qualified workforce. For more information, please visit www.perdoceoed.com.
Except for the historical and present factual information contained herein, the matters set forth in this release, including statements identified by words such as “believe,” “will,” “expect,” “continue,” “outlook,” “remain,” “focused on,” “should” and similar expressions, are forward-looking statements as defined in Section 21E of the Securities Exchange Act of 1934, as amended. These statements are based on information currently available to us and are subject to various assumptions, risks, uncertainties and other factors that could cause our results of operations, financial condition, cash flows, performance, business prospects and opportunities to differ materially from those expressed in, or implied by, these statements. Except as expressly required by the federal securities laws, we undertake no obligation to update or revise such factors or any of the forward-looking statements contained herein to reflect future events, developments or changed circumstances, or for any other reason. These risks and uncertainties, the outcomes of which could materially and adversely affect our financial condition and operations, include, but are not limited to, the following: declines in enrollment or interest in our programs or our ability to market to and contact prospective students; our continued compliance with and eligibility to participate in Title IV Programs under the Higher Education Act of 1965, as amended, and the regulations thereunder (including the terms of any potential changes to or conditions imposed on our continued participation in the Title IV programs under new program participation agreements, the new 90-10, financial responsibility and administrative capability standards prescribed by the U.S. Department of Education), as well as applicable accreditation standards and state regulatory requirements; the impact of various versions of “borrower defense to repayment” regulations; the final outcome of various legal challenges to the Department's loan discharge and forgiveness efforts; rulemaking or changing interpretations of existing regulations, guidance or historical practices by the U.S. Department of Education or any state or accreditor and increased focus by Congress and governmental agencies on, or increased negative publicity about, for-profit education institutions; the success of our initiatives to improve student experiences, retention and academic outcomes; our continued ability to participate in educational assistance programs for key employers, veterans or other military personnel; our ability to pay dividends on our common stock and execute our stock repurchase program; increased competition; the impact of management changes; and changes in the overall U.S. economy. Further information about these and other relevant risks and uncertainties may be found in the Company’s Annual Report on Form 10-k for the year ended December 31, 2023 and its subsequent filings with the Securities and Exchange Commission.
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パルドセオエデュケーションは3Q24の業績を発表...PG 8
連絡先
投資家:
アルファIRグループ
スティーブン・ポーまたはニック・ネルソン
(312) 445-2870
PRDO@alpha-ir.com
または
メディア:
パルドセオエデュケーション・コーポレーション
(847) 585-2600
media@perdoceoed.com
パルドセオエデュケーション株式会社および子会社
連結簡易貸借対照表
(千単位)
|
|
9月30日、 |
|
|
12月31日, |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
(監査済みではない) |
|
|
|
|
||
資産 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資産: |
|
|
|
|
|
|
||
現金及び現金同等物(無制限) |
|
$ |
238,049 |
|
|
$ |
118,009 |
|
制限付き現金 |
|
|
773 |
|
|
|
1,012 |
|
新規売 |
|
|
483,772 |
|
|
|
485,135 |
|
現金及び現金同等物の総額、制限付き現金及び短期投資 |
|
|
722,594 |
|
|
|
604,156 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
受取手形売掛金、純額 |
|
|
32,018 |
|
|
|
29,398 |
|
その他の売掛金 |
|
|
4,114 |
|
|
|
4,539 |
|
前払費用 |
|
|
10,665 |
|
|
|
11,712 |
|
在庫 |
|
|
3,870 |
|
|
|
5,004 |
|
その他の流動資産 |
|
|
263 |
|
|
|
155 |
|
流動資産合計 |
|
|
773,524 |
|
|
|
654,964 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
長期資産: |
|
|
|
|
|
|
||
有形固定資産、正味額 |
|
|
18,099 |
|
|
|
21,371 |
|
純資産残高のリース契約資産 |
|
|
15,669 |
|
|
|
19,096 |
|
のれん |
|
|
241,162 |
|
|
|
241,162 |
|
無形資産、純額 |
|
|
32,894 |
|
|
|
36,219 |
|
学生債権、純額 |
|
|
5,904 |
|
|
|
3,859 |
|
繰延税金資産の純額 |
|
|
23,010 |
|
|
|
23,804 |
|
その他の資産 |
|
|
6,494 |
|
|
|
6,841 |
|
資産合計 |
|
$ |
1,116,756 |
|
|
$ |
1,007,316 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債及び株主資本 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債: |
|
|
|
|
|
|
||
リース債務 - 運営 |
|
$ |
4,969 |
|
|
$ |
5,701 |
|
支払い勘定 |
|
|
13,647 |
|
|
|
10,766 |
|
未払い費用: |
|
|
|
|
|
|
||
給与および関連する給付 |
|
|
33,517 |
|
|
|
32,684 |
|
広告とマーケティングにかかる費用 |
|
|
7,969 |
|
|
|
7,196 |
|
法人税 |
|
|
10,396 |
|
|
|
3,974 |
|
その他 |
|
|
21,322 |
|
|
|
13,503 |
|
未実現売上高 |
|
|
49,347 |
|
|
|
37,215 |
|
流動負債合計 |
|
|
141,167 |
|
|
|
111,039 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
流動負債: |
|
|
|
|
|
|
||
リース債務 - 運営 |
|
|
17,317 |
|
|
|
21,346 |
|
その他の負債 |
|
|
22,841 |
|
|
|
33,510 |
|
非流動負債の合計 |
|
|
40,158 |
|
|
|
54,856 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
株主資本: |
|
|
|
|
|
|
||
优先股 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
普通株式 |
|
|
910 |
|
|
|
903 |
|
追加出資資本 |
|
|
704,346 |
|
|
|
694,798 |
|
その他包括利益/損失差額額 |
|
|
1,568 |
|
|
|
(666 |
) |
利益剰余金 |
|
|
573,031 |
|
|
|
480,606 |
|
自己株式 |
|
|
(344,424 |
) |
|
|
(334,220 |
) |
株主資本合計 |
|
|
935,431 |
|
|
|
841,421 |
|
負債及び株主資本の合計 |
|
$ |
1,116,756 |
|
|
$ |
1,007,316 |
|
|
|
|
|
|
|
|
パルドセオエデュケーションコーポレーションおよび関連会社
未監査の簡略化された連結損益計算書
(千、株式1株当たり金額および割合を除く)
|
|
9月30日までの四半期について |
|
|||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
% of |
|
|
2023 |
|
|
%は |
|
||||
売上高: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
授業料および手数料、純 |
|
$ |
168,442 |
|
|
|
99.2 |
% |
|
$ |
178,259 |
|
|
|
99.1 |
% |
その他 |
|
|
1,386 |
|
|
|
0.8 |
% |
|
|
1,664 |
|
|
|
0.9 |
% |
総収益 |
|
|
169,828 |
|
|
|
|
|
|
179,923 |
|
|
|
|
||
営業費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
教育サービスおよび施設 |
|
|
28,287 |
|
|
|
16.7 |
% |
|
|
33,502 |
|
|
|
18.6 |
% |
一般および管理 |
|
|
93,694 |
|
|
|
55.2 |
% |
|
|
92,054 |
|
|
|
51.2 |
% |
償却費および減価償却費 |
|
|
3,053 |
|
|
|
1.8 |
% |
|
|
3,914 |
|
|
|
2.2 |
% |
資産減損 |
|
|
- |
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
7,380 |
|
|
|
4.1 |
% |
総運営費用 |
|
|
125,034 |
|
|
|
73.6 |
% |
|
|
136,850 |
|
|
|
76.1 |
% |
営業利益 |
|
|
44,794 |
|
|
|
26.4 |
% |
|
|
43,073 |
|
|
|
23.9 |
% |
その他の収益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息所得 |
|
|
7,702 |
|
|
|
4.5 |
% |
|
|
5,210 |
|
|
|
2.9 |
% |
利子費用 |
|
|
(82 |
) |
|
|
0.0 |
% |
|
|
(97 |
) |
|
|
-0.1 |
% |
その他の費用 |
|
|
(52 |
) |
|
|
0.0 |
% |
|
|
(98 |
) |
|
|
-0.1 |
% |
その他の収入の合計 |
|
|
7,568 |
|
|
|
4.5 |
% |
|
|
5,015 |
|
|
|
2.8 |
% |
税引き前の収益 |
|
|
52,362 |
|
|
|
30.8 |
% |
|
|
48,088 |
|
|
|
26.7 |
% |
法人税引当金 |
|
|
14,107 |
|
|
|
8.3 |
% |
|
|
6,781 |
|
|
|
3.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
当期純利益 |
|
|
38,255 |
|
|
|
22.5 |
% |
|
|
41,307 |
|
|
|
23.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
当期純利益シェア - 基本: |
|
$ |
0.58 |
|
|
|
|
|
$ |
0.63 |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
当期純利益シェア - 希薄化後: |
|
$ |
0.57 |
|
|
|
|
|
$ |
0.62 |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
発行済み株式数の加重平均: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
65,699 |
|
|
|
|
|
|
65,634 |
|
|
|
|
||
希薄化後 |
|
|
67,312 |
|
|
|
|
|
|
67,103 |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非監査の連結簡易損益計算書 |
|
|||||||||||||||
|
|
9月30日までの四半期末について |
|
|
|
|
||||||||||
(千ドル単位) |
|
2024 |
|
|
|
|
|
2023 |
|
|
|
|
||||
当期純利益 |
|
$ |
38,255 |
|
|
|
|
|
$ |
41,307 |
|
|
|
|
||
その他包括利益(税引き後): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外国通貨換算調整 |
|
|
46 |
|
|
|
|
|
|
(31 |
) |
|
|
|
||
投資による未実現の利益 |
|
|
3,243 |
|
|
|
|
|
|
653 |
|
|
|
|
||
その他包括利益の総計 |
|
|
3,289 |
|
|
|
|
|
|
622 |
|
|
|
|
||
包括利益 |
|
$ |
41,544 |
|
|
|
|
|
$ |
41,929 |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
パルドセオエデュケーションコーポレーションおよび子会社
未検査の要約連結損益計算書
(千ドル、1株当たり金額およびパーセンテージを除く)
|
|
2021年9月30日までの累計 |
|
|||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
% of |
|
|
2023 |
|
|
% |
|
||||
売上高: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
純授業料および納付 |
|
$ |
500,844 |
|
|
|
99.2 |
% |
|
$ |
556,098 |
|
|
|
98.9 |
% |
その他 |
|
|
3,988 |
|
|
|
0.8 |
% |
|
|
5,987 |
|
|
|
1.1 |
% |
合計売上高 |
|
|
504,832 |
|
|
|
|
|
|
562,085 |
|
|
|
|
||
営業費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
教育サービスおよび施設 |
|
|
85,661 |
|
|
|
17.0 |
% |
|
|
100,101 |
|
|
|
17.8 |
% |
一般および管理費 |
|
|
270,487 |
|
|
|
53.6 |
% |
|
|
305,328 |
|
|
|
54.3 |
% |
減価償却費および償却費 |
|
|
9,138 |
|
|
|
1.8 |
% |
|
|
13,438 |
|
|
|
2.4 |
% |
資産価値減少 |
|
|
2,468 |
|
|
|
0.5 |
% |
|
|
8,715 |
|
|
|
1.6 |
% |
営業費用の合計 |
|
|
367,754 |
|
|
|
72.8 |
% |
|
|
427,582 |
|
|
|
76.1 |
% |
営業利益 |
|
|
137,078 |
|
|
|
27.2 |
% |
|
|
134,503 |
|
|
|
23.9 |
% |
その他の収益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息収入 |
|
|
21,685 |
|
|
|
4.3 |
% |
|
|
13,559 |
|
|
|
2.4 |
% |
利息支出 |
|
|
(529 |
) |
|
|
-0.1 |
% |
|
|
(288 |
) |
|
|
-0.1 |
% |
その他(費用)収入 |
|
|
(7 |
) |
|
|
0.0 |
% |
|
|
21,970 |
|
|
|
3.9 |
% |
その他の収入の合計 |
|
|
21,149 |
|
|
|
4.2 |
% |
|
|
35,241 |
|
|
|
6.3 |
% |
税前利益 |
|
|
158,227 |
|
|
|
31.3 |
% |
|
|
169,744 |
|
|
|
30.2 |
% |
法人税引当金 |
|
|
42,101 |
|
|
|
8.3 |
% |
|
|
39,280 |
|
|
|
7.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
当期純利益 |
|
|
116,126 |
|
|
|
23.0 |
% |
|
|
130,464 |
|
|
|
23.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一株当たり当期純利益 - 普通株式: |
|
$ |
1.77 |
|
|
|
|
|
$ |
1.95 |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一株当たり当期純利益 - 希薄化後: |
|
$ |
1.73 |
|
|
|
|
|
$ |
1.92 |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加重平均発行株数: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
65,622 |
|
|
|
|
|
|
66,758 |
|
|
|
|
||
希薄化後 |
|
|
67,110 |
|
|
|
|
|
|
68,072 |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
未監査の簡約連結損益計算書 |
|
|||||||||||||||
|
|
2022年9月30日までの累計年間決算 |
|
|
|
|
||||||||||
(千ドル単位) |
|
2024 |
|
|
|
|
|
2023 |
|
|
|
|
||||
当期純利益 |
|
$ |
116,126 |
|
|
|
|
|
$ |
130,464 |
|
|
|
|
||
その他包括利益(税引前) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
為替換算差額 |
|
|
7 |
|
|
|
|
|
|
(8 |
) |
|
|
|
||
投資における未実現利益 |
|
|
2,227 |
|
|
|
|
|
|
456 |
|
|
|
|
||
その他包括利益合計 |
|
|
2,234 |
|
|
|
|
|
|
448 |
|
|
|
|
||
包括利益 |
|
$ |
118,360 |
|
|
|
|
|
$ |
130,912 |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
パルドセオエデュケーションコーポレーションおよび子会社
未検査の簡易合併現金及び現金同等物計算書
(千単位)
|
|
2029年9月30日までの当年累計 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
営業活動からのキャッシュ・フロー: |
|
|
|
|
|
|
||
当期純利益 |
|
$ |
116,126 |
|
|
$ |
130,464 |
|
当期純利益に調整するための項目: |
|
|
|
|
|
|
||
資産減損 |
|
|
2,468 |
|
|
|
8,715 |
|
資産売却益 |
|
|
- |
|
|
|
(22,086 |
) |
減価償却費用 |
|
|
9,138 |
|
|
|
13,438 |
|
貸倒引当金 |
|
|
21,364 |
|
|
|
26,519 |
|
株式報酬関連の補償費用 |
|
|
7,385 |
|
|
|
6,651 |
|
繰延所得税 |
|
|
794 |
|
|
|
4,249 |
|
運転資産および負債の変化 |
|
|
(13,280 |
) |
|
|
(69,117 |
) |
営業活動による当期現金の提供 |
|
|
143,995 |
|
|
|
98,833 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
投資活動からのキャッシュフロー: |
|
|
|
|
|
|
||
有価証券の購入 |
|
|
(266,842 |
) |
|
|
(205,529 |
) |
売買可能有価証券の売上 |
|
|
277,111 |
|
|
|
179,139 |
|
設備資産の購入 |
|
|
(2,997 |
) |
|
|
(4,801 |
) |
投資活動による純現金提供(使用) |
|
|
7,272 |
|
|
|
(31,191 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
財務活動からのキャッシュフロー: |
|
|
|
|
|
|
||
普通株式の発行 |
|
|
2,170 |
|
|
|
749 |
|
自己株式の購入 |
|
|
(6,769 |
) |
|
|
(2,729 |
) |
従業員の株式報酬に関連する税金の支払い |
|
|
(3,435 |
) |
|
|
(2,209 |
) |
現金配当金および配当相当額の支払い |
|
|
(23,156 |
) |
|
|
(7,222 |
) |
エスクローに保持された現金の解放 |
|
|
(276 |
) |
|
|
(1,000 |
) |
資金調達活動に使用された純現金流入額 |
|
|
(31,466 |
) |
|
|
(12,411 |
) |
現金、現金同等物及び制限付き現金の純増加 |
|
|
119,801 |
|
|
|
55,231 |
|
期首の現金、現金同等物および制限付き現金 |
|
|
119,021 |
|
|
|
118,884 |
|
期末の現金、現金同等物及び制限付き現金 |
|
$ |
238,822 |
|
|
$ |
174,115 |
|
|
|
|
|
|
|
|
パルドセオエデュケーションコーポレーション及び子会社
未監査の選択セグメント情報
(千単位、パーセントを除く)
|
|
2022年9月30日を終了する四半期のため |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
売上高: |
|
|
|
|
|
|
||
CTU |
|
$ |
115,742 |
|
|
$ |
120,552 |
|
AIUS |
|
|
53,887 |
|
|
|
59,226 |
|
法人およびその他 |
|
|
199 |
|
|
|
145 |
|
合計 |
|
$ |
169,828 |
|
|
$ |
179,923 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
営業利益(損失): |
|
|
|
|
|
|
||
CTU |
|
$ |
44,199 |
|
|
$ |
34,491 |
|
AIUS |
|
|
9,063 |
|
|
|
15,602 |
|
企業およびその他 |
|
|
(8,468 |
) |
|
|
(7,020 |
) |
合計 |
|
$ |
44,794 |
|
|
$ |
43,073 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
営業利益率(損失): |
|
|
|
|
|
|
||
CTU |
|
|
38.2 |
% |
|
|
28.6 |
% |
AIUS |
|
|
16.8 |
% |
|
|
26.3 |
% |
企業およびその他 |
|
NM |
|
|
NM |
|
||
合計 |
|
|
26.4 |
% |
|
|
23.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
パルドセオエデュケーションコーポレーションおよび子会社
未監査の選択されたセグメント情報
(千単位、パーセンテージを除く)
|
|
9月30日までの累計年間 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
売上高: |
|
|
|
|
|
|
||
CTU |
|
$ |
342,139 |
|
|
$ |
364,336 |
|
AIUS |
|
|
162,114 |
|
|
|
197,128 |
|
企業およびその他 |
|
|
579 |
|
|
|
621 |
|
合計 |
|
$ |
504,832 |
|
|
$ |
562,085 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
営業利益(損失): |
|
|
|
|
|
|
||
CTU |
|
$ |
129,245 |
|
|
$ |
118,632 |
|
AIUS |
|
|
31,275 |
|
|
|
44,683 |
|
企業およびその他 |
|
|
(23,442 |
) |
|
|
(28,812 |
) |
合計 |
|
$ |
137,078 |
|
|
$ |
134,503 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
営業利益率(損失): |
|
|
|
|
|
|
||
CTU |
|
|
37.8 |
% |
|
|
32.6 |
% |
AIUS |
|
|
19.3 |
% |
|
|
22.7 |
% |
企業およびその他 |
|
NM |
|
|
NM |
|
||
合計 |
|
|
27.2 |
% |
|
|
23.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
パルドセオエデュケーションコーポレーション及び子会社
非監査のGAAPから非GAAPアイテムへの調整 (1)
(千ドル、特に記載のない限り)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
9月30日までの四半期 |
|
|
9月30日までの累計 |
|
||||||||||
|
|
実際 |
|
|
実際 |
|
||||||||||
調整後の営業利益 |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
営業利益 |
|
$ |
44,794 |
|
|
$ |
43,073 |
|
|
$ |
137,078 |
|
|
$ |
134,503 |
|
償却費および減価償却 |
|
|
3,053 |
|
|
|
3,914 |
|
|
|
9,138 |
|
|
|
13,438 |
|
特定の事柄に関連する法的費用 (2) |
|
|
719 |
|
|
|
246 |
|
|
|
2,764 |
|
|
|
7,574 |
|
調整後の営業利益 |
|
$ |
48,566 |
|
|
$ |
47,233 |
|
|
$ |
148,980 |
|
|
$ |
155,515 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
12月31日終了の四半期について |
|
|
12月31日までの年次 |
|
||||||||||
|
|
アウトルック |
|
|
実績 |
|
|
見通し |
|
|
実績 |
|
||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
営業利益 |
|
$33.0- $36.0百万 |
|
|
$ |
15,943 |
|
|
$170.1- $173.1百万 |
|
|
$ |
150,446 |
|
||
減価償却および償却費 |
|
5.5M |
|
|
|
3,449 |
|
|
14.6M |
|
|
|
16,887 |
|
||
特定の事項に関連する法律費用の経費 (2) |
|
0.5M |
|
|
|
5 |
|
|
3.3M |
|
|
|
7,579 |
|
||
調整後の営業利益 |
|
$3900万- $42.0M |
|
|
$ |
19,397 |
|
|
$18800万- $191.0M |
|
|
$ |
174,912 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
パルドセオエデュケーション法人および子会社
米国会計基準から非米国会計基準項目への未監査の調整表 (1) (続き)
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
9月30日に終了した四半期用 |
|
|
9月30日に終了した年間まで |
|
||||||||||
|
|
実際 |
|
|
実際の |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
希薄化後株当たり純利益 |
|
$ |
0.57 |
|
|
$ |
0.62 |
|
|
$ |
1.73 |
|
|
$ |
1.92 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
営業費用に含まれる税引前調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
取得した無形資産の償却 |
|
|
0.02 |
|
|
|
0.03 |
|
|
|
0.06 |
|
|
|
0.09 |
|
特定の問題に関連する法的費用 (2) |
|
|
0.01 |
|
|
|
- |
|
|
|
0.04 |
|
|
|
0.11 |
|
無形資産売却益 (3) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(0.32 |
) |
税引前調整総額 |
|
$ |
0.03 |
|
|
$ |
0.03 |
|
|
$ |
0.10 |
|
|
$ |
(0.12 |
) |
調整の税効果 (4) |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
(0.03 |
) |
|
|
0.03 |
|
税引き後の合計調整 |
|
|
0.02 |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
0.07 |
|
|
|
(0.09 |
) |
希薄化後1株当たり調整後利益 |
|
$ |
0.59 |
|
|
$ |
0.64 |
|
|
$ |
1.80 |
|
|
$ |
1.83 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
12月31日までの四半期 |
|
|
12月31日までの年度 |
|
||||||||||
|
|
アウトルック |
|
|
実績 |
|
|
展望 |
|
|
実績 |
|
||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
希薄化後1株当たりの報告された収益 |
|
$0.43 - $0.46 |
|
|
$ |
0.26 |
|
|
$2.15 - $2.18 |
|
|
$ |
2.18 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
営業費用に含まれる税前調整事項: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
取得した無形資産の償却 |
|
0.03 |
|
|
|
0.02 |
|
|
0.09 |
|
|
|
0.11 |
|
||
特定の問題に関連する法律関連費用 (2) |
|
0.01 |
|
|
|
- |
|
|
0.05 |
|
|
|
0.11 |
|
||
無形資産売却による利益 (3) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(0.32 |
) |
税引前調整合計 |
|
0.04 |
|
|
$ |
0.02 |
|
|
0.14 |
|
|
$ |
(0.10 |
) |
||
調整の税効果 (4) |
|
(0.01) |
|
|
|
(0.01 |
) |
|
(0.04) |
|
|
|
0.02 |
|
||
税引後の調整合計 |
|
0.03 |
|
|
|
0.01 |
|
|
0.10 |
|
|
|
(0.08 |
) |
||
希薄化後調整後1株当たり利益 |
|
$0.46 - $0.49 |
|
|
$ |
0.27 |
|
|
$2.25 - $2.28 |
|
|
$ |
2.10 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
パルドセオエデュケーション株式会社および子会社
米国一般会計原則(GAAP)から非GAAP項目への未監査の調整 (1) (続き)
会社は、調整後の営業利益と希薄化後1株当たりの調整後利益を通じて、自社の業務を分析し評価し、他社の業界における現在の業績と比較することが可能と考えています。これは、取得した無形資産の償却費、特定の問題に関連する重要な法的合意および法的費用など、基礎となる営業業績を反映していないと考えられる項目によって生じる潜在的な差異に影響を与えないからです。会社は、調整の対象としている項目が、自社のビジネスを実行するために必要な通常の営業費用ではないと考えています。調整後の営業利益と希薄化後1株当たりの調整後利益を評価する際に、投資家は、今後会社が上記の調整に類似した費用を負担する可能性があることを認識すべきです。調整後の営業利益と希薄化後1株当たりの調整後利益の提示は、会社の将来の業績が異例で非定常的または一時的な費用の影響を受けないことを暗示するものではありません。調整後の営業利益と希薄化後1株当たりの調整後利益は、分析ツールとしての制約があり、独立して考慮すべきではありません。また、GAAPに従って報告された純利益、営業利益、希薄化後1株当たりの利益、または営業活動からのキャッシュフローの代替として、または流動性の尺度として、または流動性の尺度として考慮すべきではありません。
GAAP財務指標と調整を行った場合の対応するGAAP財務指標を照合すると、会社の業績及びビジネスに影響する要因とトレンドを別の視点から見る方法を提供します。GAAP財務指標は、GAAPに従って提示された対応する財務結果に対する補足として考慮すべきですが、GAAPに従って提供された対応する財務結果に対する代替またはそれよりも優れたものとしてではなく、またそれに代替するものと見なすべきではありません。