附錄99.1
Sea有限公司公佈2024年第三季度業績。
新加坡，2024年11月12日 — Sea Limited（紐交所：SE）（以下簡稱“Sea”或“公司”）今天宣佈截至2024年9月30日的第三季度財務結果。
“我很高興地報告，這是又一個穩健的季度。我們在所有三個業務板塊均實現了高增長，”Sea的主席暨首席執行官Forrest Li表示。
提到我們三個業務板塊的增長，他表示，“Shopee正按計劃實現年度指引，年度總交易價值（GMV）年增長率將達到高二十年度。SeaMoney的貸款餘額本季度年增長超過70％，同時維持穩定的不良貸款率。至於Garena，我們現在預計全年《自由之戰》訂單年增長超過30％。”
關於盈利方面，Li先生表示，“我非常自豪我們在實現高增長的同時改善了盈利能力。本季度，Shopee在亞洲和巴西都取得了正增益的調整後EBITDA。隨著我們繼續專注於實現增長，我們預計Shopee將繼續保持盈利狀態。”
2024年第三季度亮點
| § | 集團 |
| o | 總GAAP營業收入為43億美元，同比增長30.8%。 |
| o | 總毛利潤為19億美元，同比增長29.1%。 |
| o | 總凈利潤為15330萬美元，相比於2023年第三季度的總淨虧損為1.44億美元。 |
| o | 總調整后的息稅折舊及攤銷前利潤（總調整后的調整前利潤）1 為52130萬美元，相比於2023年第三季度的3530萬美元。 |
| o | 截至2024年9月30日，現金、現金等價物、短期投資和其他資金投資2達到99億美元，相比於2024年6月30日的淨增加92920萬美元。其中包括在第三季度收到的42900萬美元現金，用於結算到期於2024年的1.00%可轉股債券交易所交易的限價認購權。 |
| § | 電子商務 |
| o | 季度總毛訂單達到28億，同比增長24.2%。 |
| o | 本季度GMV為251億美元，同比增長25.2%。 |
| o | GAAP營收為32億美元，同比增長42.6%。 |
| o | GAAP營收包括28億美元的GAAP市場營收，其中包括核心市場營收和增值服務營收，同比增長43.2%。 |
| · | 核心市場營收主要包括以交易為基礎的費用和廣告收入，同比增長49.3%至20億美元。 |
| · | 增值服務營收主要包括與物流服務相關的收入，同比增長29.4%至76720萬美元。 |
| 1 |
| o | 調整後的EBITDA1 was US$3440萬, as compared to US$(346.5) million for the third quarter of 2023. |
| · | Asia markets recorded adjusted EBITDA of US$30.9 million, as compared to US$(306.2) million for the third quarter of 2023. |
| · | Other markets achieved positive adjusted EBITDA of US$350萬, as compared to a loss of US$(40.3) million for the third quarter of 2023. |
| § | Digital Financial Services |
| o | GAAP revenue was US$61570萬, up 38.0% year-on-year. |
| o | 調整後的EBITDA1 was US$18790萬, up 13.4% year-on-year. |
| o | Digital financial services revenue and operating income are primarily attributed to the consumer and SME credit business. As of September 30, 2024, consumer and SME loans principal outstanding was US$46億, up 73.2% year-on-year. This consists of US$38億 on-book and US$8億 off-book loans principal outstanding3. |
| o | 逾期90天以上的不良貸款佔消費者和中小板貸款本金的比例，包括在簿和離簿貸款本金未償還。3，為1.2%，與上季相比略有改善。 |
| § | 數碼娛樂 |
| o | 預定量4 達美金55650萬，同比增長24.3%。 |
| o | 根據GAAP準則，營收為美金49780萬，較2023年第三季的美金59220萬稍微減少。 |
| o | 調整後的EBITDA1 達美金31440萬，同比增長34.4%。 |
| o | 調整後的EBITDA代表2024年第三季的訂單金額的56.5％，而2023年第三季為52.2％。 |
| o | 季度活躍用戶數為62850萬，同比增長15.5%。 |
| o | 季度付費用戶數為5020萬，同比增長23.9%。付費用戶比率為8.0％，而2023年第三季為7.5％。 |
| o | 每用戶平均訂單金額為0.89美元，而2023年第三季為0.82美元。 |
1 關於非GAAP財務指標的討論，請參見“非GAAP財務指標”。
2 其他金庫投資目前包括與集團金庫相關的投資，如待售主權債券和公司債券，被歸類為長期投資和憑證投資，與我們銀行業務有關的按協議回購的證券。
3 離簿貸款本金餘額主要指的是途徑安排，即其他金融機構在我們平台上的借貸。
4 GAAP收入包括數碼娛樂部門的收入加上數碼娛樂递延收入的變化。此經營指標被用作我們用戶在適用期間花費的現金的近似值，該值可歸因於我們的數碼娛樂部門。
| 2 |
未經核數的財務成果簡要
(金額以千美元“$”表示，每股數據除外)
| 三個月內 至9月30日結束 | ||||||||||||
| 2023 | 2024 | 年同比% | ||||||||||
| $ | $ | |||||||||||
| 收入 | ||||||||||||
| 服務營收 | ||||||||||||
| 數字娛樂 | 592,153 | 497,847 | (15.9 | )% | ||||||||
| 電子商務和其他服務 | 2,417,036 | 3,412,362 | 41.2 | % | ||||||||
| 商品銷售 | 300,979 | 418,024 | 38.9 | % | ||||||||
| 3,310,168 | 4,328,233 | 30.8 | % | |||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||
| 服務成本 | ||||||||||||
| 數碼娛樂 | (177,086 | ) | (156,043 | ) | (11.9 | )% | ||||||
| 電子商務和其他服務 | (1,403,975 | ) | (1,927,288 | ) | 37.3 | % | ||||||
| 營業成本 | (287,815 | ) | (383,841 | ) | 33.4 | % | ||||||
| (1,868,876 | ) | (2,467,172 | ) | 32.0 | % | |||||||
| 毛利潤 | 1,441,292 | 1,861,061 | 29.1 | % | ||||||||
| 其他營業收益 | 46,614 | 40,647 | (12.8 | )% | ||||||||
| 銷售和市場推廣費用 | (918,046 | ) | (878,557 | ) | (4.3 | )% | ||||||
| 總部及行政費用 | (273,575 | ) | (306,755 | ) | 12.1 | % | ||||||
| 信用損失準備 | (143,514 | ) | (211,991 | ) | 47.7 | % | ||||||
| 研究與開發支出 | (280,511 | ) | (301,990 | ) | 7.7 | % | ||||||
| 總營業費用 | (1,569,032 | ) | (1,658,646 | ) | 5.7 | % | ||||||
| 營運（損失）收入 | (127,740 | ) | 202,415 | (258.5 | )% | |||||||
| 營外收入淨額 | 45,875 | 49,536 | 8.0 | % | ||||||||
| 所得稅費用 | (61,676 | ) | (92,598 | ) | 50.1 | % | ||||||
| 股權投資損益份額 | (437 | ) | (6,029 | ) | 1,279.6 | % | ||||||
| 淨（虧損）利益 | (143,978 | ) | 153,324 | (206.5 | )% | |||||||
| 海洋有限公司普通股股東所應佔的（虧損）每股盈利： | ||||||||||||
| 基本 | (0.26 | ) | 0.26 | (200.0 | )% | |||||||
| 稀釋 | (0.26 | ) | 0.24 | (192.3 | )% | |||||||
| 數碼娛樂递延收入變動 | (144,253 | ) | 58,670 | (140.7 | )% | |||||||
| 數碼娛樂調整後的EBITDA (1) | 233,998 | 314,428 | 34.4 | % | ||||||||
| 調整後的電子商務EBITDA (1) | (346,495 | ) | 34,446 | (109.9 | )% | |||||||
| 調整後的數碼金融服務EBITDA (1) | 165,731 | 187,927 | 13.4 | % | ||||||||
| 調整後的其他服務EBITDA (1) | (8,771 | ) | (8,555 | ) | (2.5 | )% | ||||||
| 未分配的費用 (2) | (9,179 | ) | (6,909 | ) | (24.7 | )% | ||||||
| 總調整後的EBITDA (1) | 35,284 | 521,337 | 1,377.5 | % | ||||||||
(1)有關非依據準則會計原則的財務指標使用情況，請參閱“非依據準則財務指標”。
(2)總調整後EBITDA中未分配的費用主要與一般及公司行政成本有關，如專業費用和其他雜項費用，這些費用未分配至各區段。這些費用已從各區段業績中排除，因為首席營運決策者（“CODM”）未將其作為區段業績的一部分審核。
| 3 |
2024年9月30日結束的三個月相較於2023年9月30日結束的三個月
收入
我們的總GAAP營業收入在2024年第三季度增加了30.8%，至4.3億美元 ，相較於2023年第三季度的33億美元。
| · | 數字娛樂： GAAP營業收入在2024年第三季度為4,978 萬美元，而在2023年第三季度為5,922 萬美元。儘管2024年第三季度訂單量增加，但營業收入減少主要是因為更大比例的收入被推遲到未來，因為用戶參與度提高導致用戶平均壽命增加。 |
| · | 電子商務和其他服務： GAAP營業收入在2024年第三季度增長了41.2%，至34億美元，而在2023年第三季度為24億美元，主要受到我們電子商務業務及借貸業務增長的推動。 |
| · | 貨品銷售： 根據GAAP標準，2024年第三季度營收增加了38.9%，達到41800萬美元，較2023年第三季度的30100萬美元有所提升。 |
營業成本
我們的總經營成本在2024年第三季度達到25億美元，相較於2013年第三季度的19億美元。
| · | 數碼娛樂： 營業成本減少了 11.9%，從2023年第三季度的1.77億美元下降到2024年第三季度的15600萬美元。 |
| · | 電子商務和其他服務： Cost of revenue for our e-commerce and other services segment combined was US$19億 in the third quarter of 2024, as compared to US$14億 in the third quarter of 2023, primarily driven by an increase in logistics costs as orders volume grew. |
| · | Cost of goods sold: Cost of goods sold increased by 33.4% to US$38380萬 in the third quarter of 2024 from US$28780萬 in the third quarter of 2023. |
其他營業收入
Our other operating income was US$4060萬 and US$4660萬 in the third quarter of 2024 and 2023, respectively. Other operating income mainly consists of rebates from e-commerce related logistics services providers.
| 4 |
銷售和營銷費用
我們在2024年第三季度的總銷售和市場營銷支出，從2023年第三季度的91800萬美元下降了4.3％，至87860萬美元。下表列出了我們主要報告部門的銷售和市場營銷支出的細分。金額以美元千元（“$”）表示。
| 三個月內 截至2024年9月30日為止， | ||||||||||||
| 2023 | 2024 | YOY% | ||||||||||
| $ | $ | |||||||||||
| 銷售和營銷費用 | ||||||||||||
| 電子商務 | 861,540 | 763,340 | (11.4 | )% | ||||||||
| 數字金融服務 | 25,152 | 65,632 | 160.9 | % | ||||||||
| 數字娛樂 | 24,712 | 26,583 | 7.6 | % | ||||||||
一般和管理費用
Our general and administrative expenses increased by 12.1% to US$30680萬 in the third quarter of 2024 from US$27360萬 in the third quarter of 2023.
信貸損失準備
Our provision for credit losses increased by 47.7% to US$21200萬 in the third quarter of 2024 from US$14350萬 in the third quarter of 2023.
研發費用
Our research and development expenses increased by 7.7% to US$30200萬 in the third quarter of 2024 from US$28050萬 in the third quarter of 2023.
Non-operating Income or Losses, Net
Non-operating income or losses mainly consist of interest income, interest expense, investment gain (loss), foreign exchange gain (loss) and gain (loss) on debt extinguishment. We recorded a net non-operating income of US$4950萬 in the third quarter of 2024, as compared to a net non-operating income of US$4590萬 in the third quarter of 2023. The non-operating income in the third quarter of 2024 was primarily due to interest income of US$9330萬 and foreign exchange gain of US$2760萬, partially offset by investment losses of US$64.2 million recognized.
所得稅費用
We had a net income tax expense of US$9260萬 and US$6170萬 in the third quarter of 2024 and 2023, respectively.
Net Income or Loss
基於以上情況，我們在2024年第三季度的凈利潤為美元15330萬美元對比2023年第三季度淨虧損14400萬美元。
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歸屬於Sea Limited普通股股東的基本和稀釋每股盈利或損失
歸屬於Sea Limited普通股股東的每股基本盈利為美元0.262024年第三季度基本每股盈利為US$0.26，而在2023年第三季度，歸屬於Sea Limited普通股股東的每股基本損失為US$（0.26）。
歸屬於Sea Limited普通股股東的每股稀釋盈利為美元0.242024年第三季度稀釋每股盈利為US$0.24，而在2023年第三季度，歸屬於Sea Limited普通股股東的每股稀釋損失為US$（0.26）。
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網路廣播和電話會議資訊
公司管理層將於今日舉行一次會議，以審核Sea的業務和財務表現。
該會議通話和網絡直播的詳細資料如下：
| 日期和時間： |
2024年11月12日美國東部時間上午7:30 82024年11月12日新加坡/香港時間下午:30 |
| 网络直播链接： | https://events.q4inc.com/attendee/114734356 |
公司投資者關係網站將提供會議通話的重播 www.sea.com/investor/home）已存檔的網絡轉播將在上述相同鏈接上提供。
如有疑問，請聯繫：
投資者 / 分析師：ir@sea.com
媒體： 海洋@sea.com
關於Sea Limited
Sea Limited（紐交所：SE）是一家成立於2009年的新加坡領先的全球消費者互聯網公司。其使命是通過技術改善消費者和小企業的生活。Sea在數字娛樂、電子商務以及數字金融服務等三大核心業務上運營，分別被稱為Garena、Shopee和SeaMoney。Garena是一家領先的全球線上遊戲開發商和發行商。Shopee是東南亞和台灣最大的泛區域電子商務平台，在拉丁美洲也有顯著存在。SeaMoney是東南亞領先的數字金融服務提供商，並在巴西擴大業務。
| 7 |
前瞻性陳述
本公告包含前瞻性陳述。這些陳述是根據美國1995年《私人證券訴訟改革法案》的“安全港”條款進行的。這些前瞻性陳述可通過術語如“可能”、“可能”、“將”、“期望”、“預期”、“目標”、“未來”、“意圖”、“計劃”、“相信”、“估計”、“可能”、“自信”、“指導”等字樣識別。除其他事項外，在本公告中出現的非歷史事實陳述，包括有關Sea的信念和期望、業務、財務和市場前景、及其管理層在本公告中的預測，以及Sea的戰略和運營計劃，這些都包含著前瞻性陳述。Sea還可能在其提交給美國證券交易委員會（“SEC”）的定期報告中、向股東提交的年度報告中、新聞稿中、以及其董事、董事或員工向第三方的口頭或書面陳述中，作出書面或口頭的前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及固有的風險和不確定性。 許多因素可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果有實質不同，包括但不限於以下方面：Sea的目標和策略；其未來的業務發展、財務狀況、財務結果和營運結果；數字娛樂、電子商務和數字金融服務市場在其營運市場（包括行業內相關市場）的預期增長和市場規模； 預期的收入、成本或支出變化或指導；其繼續來源、開發並提供新的和具有吸引力的網絡遊戲以及提供其他令人愉快的數字娛樂內容的能力；其數字娛樂、電子商務和數字金融服務業務的預期增長；其對其用戶基數、參與水平和盈利能力的預期；其繼續開發新技術和/或升級其現有技術的能力；其市場的增長和趨勢以及其行業中的競爭；政府與其行業相關的政策和規定，包括任何政府命令或行動對其業務的影響；其市場的一般經濟、政治、社會和商業狀況；以及廣泛健康發展的影響等。 有關這些以及其他風險的更多信息已包含在Sea向SEC提交的文件中。本新聞稿及附件中提供的所有信息截至本新聞稿日期，Sea不承擔更新任何前瞻性陳述的義務，除非根據適用法律規定。
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非依據通用會計準則的財務指標
為補充我們按照美國經濟會計準則編制和呈現的合併基本報表，我們使用以下非經濟會計主義的財務指標 以幫助評估我們的業務表現：
| · | 我們數碼娛樂板塊的「調整後息稅折舊及攤銷前利潤」代表營運收入（虧損）加上 (a) 折舊及攤銷開支，以及 (b) 有關我們數碼娛樂板塊的递延收益及其相關成本變化的淨效果。我們認為該板塊的調整後息稅折舊及攤銷前利潤有助於識別我們營運表現的基本趨勢，增強對過去表現和未來前景的理解。 |
| · | 我們電子商務板塊、數碼金融服務板塊和其他業務板塊的「調整後息稅折舊及攤銷前利潤」代表營運收入（虧損）加上折舊及攤銷開支。我們認為該板塊的調整後息稅折舊及攤銷前利潤有助於識別我們營運表現的基本趨勢，增強對過去表現和未來前景的理解。 |
| · | 「總調整後息稅折舊及攤銷前利潤」代表所有板塊調整後息稅折舊及攤銷前利潤的總和，再加上未分配開支。我們認為總調整後息稅折舊及攤銷前利潤有助於識別我們營運表現的基本趨勢，增強對過去表現和未來前景的理解。 |
這些非經濟會計主義的財務指標有其限制作為分析工具。上述任何一項財務指標都不應單獨考慮或解讀為營收、淨損益、或任何其他表現指標的替代，或者視為我們營運表現的指標。此處呈現的這些非經濟會計主義的財務指標可能與其他公司呈現的同名指標不可比擬。其他公司可能以不同方式計算同名指標，從而限制其作為比較指標對Sea數據有用的程度。我們通過將非經濟會計主義財務指標與其最接近的美國經濟會計標準的財務指標進行調節來彌補這些限制，所有這些都應在評估我們的表現時予以考慮。我們建議您完整查看我們的財務信息，不要依賴任何單一財務指標。
| 9 |
The tables below present selected financial information of our reporting segments, the non-GAAP financial measures that are most directly comparable to GAAP financial measures, and the related reconciliations between the financial measures. Amounts are expressed in thousands of US dollars (“$”) except for number of shares & per share data.
| For the Three Months ended September 30, 2024 | ||||||||||||||||||||||||
| E- commerce | 數位 Financial 服務 | Digital Entertainment | 其他 業務(1) | 未經劃分 開支(2) | 合併 | |||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 營運（損失）收入 | (36,818 | ) | 173,942 | 262,402 | (11,001 | ) | (186,110 | ) | 202,415 | |||||||||||||||
| 延後收入變動及其相關成本的淨影響 | - | - | 46,712 | - | - | 46,712 | ||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 71,264 | 13,985 | 5,314 | 2,446 | - | 93,009 | ||||||||||||||||||
| 股份報酬 | - | - | - | - | 179,201 | 179,201 | ||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA | 34,446 | 187,927 | 314,428 | (8,555 | ) | (6,909 | ) | 521,337 | ||||||||||||||||
| 截至2023年9月30日止三個月 | ||||||||||||||||||||||||
| E- 電子商務 | 數位 金融 服務 | 數位 娛樂 | 其他 業務(1) | 未分配 費用(2) | 合併 | |||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 營運（損失）收入 | (428,183 | ) | 150,470 | 345,760 | (11,704 | ) | (184,083 | ) | (127,740 | ) | ||||||||||||||
| 變動延遲收入及其相關成本的淨影響 | - | - | (119,058 | ) | - | - | (119,058 | ) | ||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 81,688 | 15,261 | 7,296 | 2,933 | - | 107,178 | ||||||||||||||||||
| 股份報酬 | - | - | - | - | 174,904 | 174,904 | ||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA | (346,495 | ) | 165,731 | 233,998 | (8,771 | ) | (9,179 | ) | 35,284 | |||||||||||||||
(1) 將多個未達到被視為可報告分部的量化門檻的商業活動組合在一起，稱為「其他服務」。
(2)未分配費用主要與股份報酬和一般及企業行政成本，如專業費用和其他雜項項目有關，這些費用未被分配到各部門。這些費用不包括在各部門成果中，因為它們不是審核者作為部門表現的一部分。
| 10 |
未經審計的中期簡明綜合營業收入表
除股份數量和每股數據外，金額以千美元（「$」）表示
| 為期九個月之總結 截至9月30日的業績報告 | ||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||
| $ | ||||||||
| 收入 | ||||||||
| 服務營收 | ||||||||
| 數碼娛樂 | 1,661,236 | 1,391,525 | ||||||
| 電子商務和其他服務 | 6,999,109 | 9,391,099 | ||||||
| 商品銷售 | 786,587 | 1,086,806 | ||||||
| 營業總收入 | 9,446,932 | 11,869,430 | ||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 服務成本 | ||||||||
| 數位娛樂 | (511,121 | ) | (451,521 | ) | ||||
| 電子商務及其他服務 | (3,908,825 | ) | (5,407,157 | ) | ||||
| 營業成本 | (718,126 | ) | (1,011,124 | ) | ||||
| 總營業成本 | (5,138,072 | ) | (6,869,802 | ) | ||||
| 毛利潤 | 4,308,860 | 4,999,628 | ||||||
| 營運收入（費用） | ||||||||
| 其他營業收益 | 162,497 | 127,187 | ||||||
| 銷售和市場推廣費用 | (1,811,790 | ) | (2,422,960 | ) | ||||
| 總部及行政費用 | (902,121 | ) | (901,447 | ) | ||||
| 信用損失準備 | (473,954 | ) | (541,173 | ) | ||||
| 研究與開發支出 | (884,320 | ) | (904,834 | ) | ||||
| 商譽減損損失 | (117,875 | ) | - | |||||
| 總營業費用 | (4,027,563 | ) | (4,643,227 | ) | ||||
| 營業收入 | 281,297 | 356,401 | ||||||
| 利息收入 | 240,361 | 271,847 | ||||||
| 利息支出 | (30,946 | ) | (29,060 | ) | ||||
| 投資損失，凈 | (45,377 | ) | (189,543 | ) | ||||
| 償債收益，凈 | - | 34,415 | ||||||
| 匯率期貨增益 | 11,924 | 750 | ||||||
| 所得稅前收益及股權投資成果份額 | 457,259 | 444,810 | ||||||
| 所得稅費用 | (185,786 | ) | (231,970 | ) | ||||
| 股權投資成果份額 | 2,824 | (2,605 | ) | |||||
| 凈利潤 | 274,297 | 210,235 | ||||||
| 歸屬於非控制權益的淨利潤 | (13,831 | ) | (3,222 | ) | ||||
| 凈利潤歸屬於Sea Limited普通股股東 | 260,466 | 207,013 | ||||||
| 每股盈餘： | ||||||||
| 基本 | 0.46 | 0.36 | ||||||
| 稀釋 | 0.44 | 0.34 | ||||||
| 在計算每股收益時使用的加權平均股份 | ||||||||
| 基本 | 565,630,521 | 573,260,590 | ||||||
| 稀釋 | 597,718,238 | 602,720,046 | ||||||
| 11 |
未經審計的簡明綜合資產負債表
金額以美元（“$”）千位計算
| 截至 十二月31日， | 截至 9月30日， | |||||||
| 2023 | 2024 | |||||||
| $ | $ | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產合計 | ||||||||
| 現金及約當現金 | 2,811,056 | 2,538,749 | ||||||
| 限制性現金 | 1,410,365 | 1,700,187 | ||||||
| 應收賬款淨額為2023年12月31日和2024年9月30日分別為$9,351和$5,996，扣除信用虧損準備。 | 262,716 | 280,579 | ||||||
| 預付費用及其他資產 | 1,861,842 | 1,512,206 | ||||||
| 貸款淨額為2023年12月31日和2024年9月30日分別為$319,463和$417,258，扣除信用虧損準備。 | 2,464,662 | 3,640,809 | ||||||
| 存貨淨值 | 125,395 | 200,712 | ||||||
| 短期投資 | 2,547,644 | 5,374,539 | ||||||
| 關聯方應收款項金額 | 290,254 | 306,414 | ||||||
| 全部流動資產 | 11,773,934 | 15,554,195 | ||||||
| 非流動資產 | ||||||||
| 物業及設備，扣除折舊後淨值 | 1,207,698 | 1,167,249 | ||||||
| 營運租賃權利資產，淨額 | 1,015,982 | 1,160,416 | ||||||
| 無形資產，扣除累計攤銷 | 50,821 | 30,845 | ||||||
| 長期投資 | 4,262,562 | 2,974,637 | ||||||
| 預付費用及其他資產 | 87,705 | 118,706 | ||||||
| 2023年12月31日和2024年9月30日，貸款應收款項淨額扣除信貸損失準備分別為2,105美元和4,034美元 | 20,551 | 63,202 | ||||||
| 限制性現金 | 22,236 | 27,316 | ||||||
| 递延税款贷项 | 328,961 | 481,358 | ||||||
| 商譽 | 112,782 | 113,766 | ||||||
| 非流動資產總額 | 7,109,298 | 6,137,495 | ||||||
| 資產總額 | 18,883,232 | 21,691,690 | ||||||
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未經審計的簡明綜合資產負債表
金額以千美元（“$”）表示
| 截至 十二月31日， | 截至 9月30日， | |||||||
| 2023 | 2024 | |||||||
| $ | $ | |||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款 | 342,547 | 274,771 | ||||||
| 應付帳款及其他負債 | 1,834,807 | 2,148,427 | ||||||
| 應付存款 | 1,706,299 | 2,401,011 | ||||||
| 客戶存托款項及預付款 | 2,199,464 | 2,402,361 | ||||||
| 與其關聯方應付款項 | 64,081 | 164,910 | ||||||
| 借款 | 146,661 | 142,742 | ||||||
| 运营租赁负债 | 290,788 | 315,512 | ||||||
| 可換債券 | 151,764 | 151,996 | ||||||
| 递延收入 | 1,208,892 | 1,480,959 | ||||||
| 應付所得稅 | 223,638 | 106,730 | ||||||
| 流動負債合計 | 8,168,941 | 9,589,419 | ||||||
| 非流動負債 | ||||||||
| 應計費用及其他應付款 | 79,257 | 86,822 | ||||||
| 借款 | 119,323 | 177,424 | ||||||
| 运营租赁负债 | 789,514 | 895,710 | ||||||
| 递延收入 | 72,587 | 98,068 | ||||||
| 可換債券 | 2,949,785 | 2,720,243 | ||||||
| 递延所得税负债 | 133 | 268 | ||||||
| 未識別稅務優惠 | 6,107 | 95,157 | ||||||
| 非流動負債總額 | 4,016,706 | 4,073,692 | ||||||
| 總負債 | 12,185,647 | 13,663,111 | ||||||
| 13 |
未經審計的簡明綜合資產負債表
金額以美元（“$”）千元計算
| 截至 十二月31日， | 截至 9月30日， | |||||||
| 2023 | 2024 | |||||||
| $ | $ | |||||||
| 股東權益 | ||||||||
| A類普通股 | 262 | 266 | ||||||
| B類普通股 | 23 | 23 | ||||||
| 資本公積額額外增資 | 15,283,870 | 16,266,340 | ||||||
| 其他綜合損益（虧損）收益 | (108,000 | ) | 25,090 | |||||
| 法定盈余公积金 | 16,981 | 17,021 | ||||||
| 累積虧損 | (8,599,306 | ) | (8,392,333 | ) | ||||
| 總Sea Limited股東權益 | 6,593,830 | 7,916,407 | ||||||
| 非控股權益 | 103,755 | 112,172 | ||||||
| 股東權益總額 | 6,697,585 | 8,028,579 | ||||||
| 負債總額及股東權益 | 18,883,232 | 21,691,690 | ||||||
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未經審核的中期經營活動現金流量綜合財務報表
金額以美元（“$”）千元計算
| 截至九個月止 9月30日， | ||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||
| $ | ||||||||
| 營運活動產生的淨現金 | 1,800,855 | 2,256,438 | ||||||
| 投資活動中使用的淨現金 | (4,755,908 | ) | (3,279,780 | ) | ||||
| 籌資活動產生的淨現金流量 | 182,626 | 984,283 | ||||||
| 外匯匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (76,281 | ) | 61,654 | |||||
| 現金、現金等价物和受限制的現金的净(减少)增加 | (2,848,708 | ) | 22,595 | |||||
| 期初的現金、現金等價物和受限現金 | 7,610,384 | 4,243,657 | ||||||
| 期末的現金、現金等價物和受限現金 | 4,761,676 | 4,266,252 | ||||||
自2024年9月30日結束的九個月中，投資活動使用的淨現金金額為328000萬美元。主要是由於我們信貸業務應收貸款增加了159800萬美元，按協定轉售證券以及時間存款和流動投資產品的淨放置金額為140500萬美元，以更好地管理現金收益率及以22900萬美元購置房產和設備以支持現有業務運作。自2024年9月30日結束的九個月中，融資活動產生的淨現金金額為0.98億美元。主要是由於銀行存款增加了69200萬美元，清算限價認購權的42900萬美元以及與信貸業務相關的其他籌資來源的淨收益為4300萬美元，抵銷了回購可轉換票據的19900萬美元。
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未經核數的區隔業務資訊
公司有三個可報告的板塊，即電子商務、數碼金融服務和數位娛樂。首席營運決策者根據業務收入和運營的某些重要運營指標，審查每個板塊的表現，並利用這些結果來分配資源並評估每個板塊的財務表現。 金額以美元（“$”）的千為單位表示。
| 截至2024年9月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||
| E- 電子商務 | 數碼 金融 服務 | 數位 娛樂 | 其他 服務(1) | 未經劃分 開支(2) | 合併 | |||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 收入 | 3,183,558 | 615,711 | 497,847 | 31,117 | - | 4,328,233 | ||||||||||||||||||
| 營運（損失）收入 | (36,818 | ) | 173,942 | 262,402 | (11,001 | ) | (186,110 | ) | 202,415 | |||||||||||||||
| 營外收入淨額 | 49,536 | |||||||||||||||||||||||
| 所得稅費用 | (92,598 | ) | ||||||||||||||||||||||
| Share of results of equity investees | (6,029 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 凈利潤 | 153,324 | |||||||||||||||||||||||
| For the Three Months ended September 30, 2023 | ||||||||||||||||||||||||
| E- commerce | 數位 Financial 服務 | 數字 娛樂 | 其他 服務(1) | 未分配 費用(2) | 合併 | |||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 收入 | 2,231,954 | 446,249 | 592,153 | 39,812 | - | 3,310,168 | ||||||||||||||||||
| 營運（損失）收入 | (428,183 | ) | 150,470 | 345,760 | (11,704 | ) | (184,083 | ) | (127,740 | ) | ||||||||||||||
| 非營運收入，凈額 | 45,875 | |||||||||||||||||||||||
| 所得稅費用 | (61,676 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 股權投資損益份額 | (437 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | (143,978 | ) | ||||||||||||||||||||||
(1) 一系列未達到可作為報告部門的定量閾值的多個業務活動組合被歸類為「其他服務」。
(2)未分配費用主要與基於股份的薪酬、一般和公司行政成本（如專業費用和其他雜項商品）有關，這些費用未分配至部門。這些費用不計入部門業績的審查範圍之內，因為它們不是由CODm作為部門業績的一部分而進行審查。
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