附件99.1
icu醫療宣佈2024年第三季度業績
並更新其2024財年指引
加州聖克萊門特，2024年11月12日（環球新聞社）-- icu醫療公司（Nasdaq:ICUI），作爲創新醫療產品的開發、製造和銷售領域的領導者，今天宣佈截至2024年9月30日的季度財務業績。
2024年第三季度業績
2024年第三季度營業收入爲58910萬美元，相比之前年同期的55330萬美元。2024年第三季度的根據通用會計準則（GAAP）計算的毛利潤爲20490萬美元，相比之前年同期的18390萬美元。2024年第三季度的GAAP毛利率爲34.8％，相比之前年同期的33.2％。2024年第三季度的GAAP淨虧損爲-3300萬美元，每攤薄股份-1.35美元，相比於2023年第三季度的GAAP淨利潤爲720萬美元，每攤薄股份0.30美元。2024年第三季度調整後每股收益爲1.59美元，相比於2023年第三季度的調整後每股收益1.57美元。2024年第三季度調整後EBITDA爲9480萬美元，相比於2023年第三季度的調整後EBITDA爲8980萬美元。
調整後的EBITDA和調整後的攤薄後每股收益是按照與通用會計準則不同的方法計算和列示的指標。請參考此處財務報表後使用非通用會計準則財務信息進行進一步討論和調解這些指標到通用會計準則指標。
icu醫療首席執行官Vivek Jain表示：「第三季度的業績通常符合我們的預期。」
2024年和2023年截至9月30日的產品線收入如下（單位：百萬美元）：
| 截至 九月三十日， | 截至9個月結束， 9月30日, | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 產品線 | 2024 | 2023 | 美元的變動 | 2024 | 2023 | $ Change | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 消費品 | $ | 264.9 | $ | 242.0 | $ | 22.9 | $ | 770.7 | $ | 715.1 | $ | 55.6 | ||||||||||||||||||||||||||
| Infusion Systems | 159.8 | 149.0 | 10.8 | 480.7 | 463.9 | 16.8 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Vital Care* | 164.5 | 162.3 | 2.2 | 500.8 | 492.3 | 8.5 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Total** | $ | 589.2 | $ | 553.3 | $ | 35.9 | $ | 1,752.2 | $ | 1,671.3 | $ | 80.9 | ||||||||||||||||||||||||||
*Vital Care includes Pfizer contract manufacturing revenue of $910萬 and $3860萬 for the three and nine months ended September 30, 2024, respectively, as compared to $670萬 and $3360萬 for the three and nine months ended September 30, 2023.
** Totals may differ from the income statement due to the rounding of product lines.
2024財年展望
截至2024財年，該公司將GAAP淨虧損預估範圍從$(118)至$(108)更新至$(130)至$(122)，GAAP攤薄虧損每股範圍從$(4.78)至$(4.38)更新至$(5.28)至$(4.98)。該公司更新了2024全年調整後EBITDA的預計範圍，從$34500萬至$36500萬更新至$35500萬至$36500萬，並更新了攤薄每股收益估計範圍，從$4.95至$5.35更新至$5.40至$5.70。
電話會議
該公司將於今天下午4:30 ET（太平洋時間下午1:30）舉行電話會議，討論2024年第三季度財務業績。可通過撥打(800) 343-5172，會議 ID "ICUMED" 來參與電話會議。電話會議將同時通過網絡直播方式提供，可通過訪問該公司網站 www.icumed.com，點擊投資者選項卡，點擊事件日曆，點擊網絡直播圖標，並按照提示進行訪問。網絡直播也將提供回放。
關於ICU醫療
icu醫療（納斯達克：ICUI）是全球輸液系統、輸液耗材和高價值危重護理產品領域的領導者，在醫院、替代性醫療場所和家庭護理環境中使用。我們團隊致力於爲全球臨床客戶提供質量、創新和價值。icu醫療總部位於加利福尼亞州聖克萊門特。有關icu醫療的更多信息，請訪問 www.icumed.com.
前瞻性聲明
本新聞稿包含根據1933年修正案第27A條和1934年修正案第21E條的前瞻性聲明。這些聲明中包含諸如「將會」，「期待」，「相信」，「可能」，「將會」，「估計」，「繼續」，「建立」，「擴大」或其否定或類似術語，可能包括（但不限於）有關該公司對未來期望、目標和意圖的信息。這些前瞻性聲明基於管理層對公司以及管理層認爲合理的假設的當前期望、估計、預測和投影，所有這些都受到可能導致實際結果和事件與前瞻性聲明中陳述的結果有實質性差異的風險和不確定性的影響。這些風險和不確定性包括但不限於，對公司產品需求減少，自由現金流減少，產品組合變化，來自競爭對手的加劇競爭，缺乏增長或效率提升，出乎意料的與其最大客戶安排的變化，外匯匯率波動的影響，通脹對原材料、運輸費用和勞動力的影響，利率上升，以及該公司滿足有關鼓勵時代的合併進行中期望的能力。未來的結果受風險和不確定性的影響，包括風險因素和其他風險和不確定性，這些風險因素和其他風險和不確定性在該公司提交給證券交易委員會（「SEC」）的文件中有所描述，其中包括公司就截至2023年12月31日的財年的最新年度報告在內和我們向SEC提交的後續文件。本新聞稿中包含的前瞻性聲明僅截至本日期，該公司無義務更新或修訂前瞻性聲明，除非法律要求。
ICU醫療公司及其子公司
基本報表資產負債表（未經審計）
(以千爲單位)
| 9月30日， 2024 | 12月31日, 2023 | ||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產： | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 312,512 | $ | 254,222 | |||||||
| 短期投資證券 | — | 501 | |||||||||
| 現金、現金等價物和短期投資證券總額 | 312,512 | 254,723 | |||||||||
| 應收賬款，扣除壞賬準備 | 173,983 | 161,566 | |||||||||
| 存貨 | 692,038 | 709,360 | |||||||||
| 預付所得稅 | 5,787 | 21,983 | |||||||||
| 預付款項及其他流動資產 | 73,735 | 73,640 | |||||||||
| 總流動資產 | 1,258,055 | 1,221,272 | |||||||||
| 資產、廠房和設備淨額 | 595,627 | 612,909 | |||||||||
| 經營租賃權使用資產 | 59,757 | 69,909 | |||||||||
| 商譽 | 1,478,293 | 1,472,446 | |||||||||
| 無形資產淨額 | 785,823 | 870,588 | |||||||||
| 遞延所得稅 | 40,646 | 37,295 | |||||||||
| 其他資產 | 86,837 | 94,020 | |||||||||
| 資產總計 | $ | 4,305,038 | $ | 4,378,439 | |||||||
| 負債和股東權益 | |||||||||||
| 流動負債： | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 168,562 | $ | 150,030 | |||||||
| 應計負債 | 325,728 | 268,215 | |||||||||
| 開多次數 | 51,000 | 51,000 | |||||||||
| 應交所得稅 | 2,767 | 7,714 | |||||||||
| 待支付的業績獎金責任 | 1,500 | 4,879 | |||||||||
| 流動負債合計 | 549,557 | 481,838 | |||||||||
| 待支付的業績獎金責任 | — | 3,991 | |||||||||
| 長期債務 | 1,543,342 | 1,577,770 | |||||||||
| 其他長期負債 | 80,389 | 100,497 | |||||||||
| 遞延所得稅 | 48,538 | 55,873 | |||||||||
| 所得稅負債 | 34,625 | 35,060 | |||||||||
| 承諾和 contingencies | |||||||||||
| 6.40 | |||||||||||
| 可轉換優先股，面值1.00美元；授權數量爲500股；截至2024年9月30日和2023年12月31日，已發行和流通數量爲零 | — | — | |||||||||
| 普通股，面值0.10美元；授權數量爲80,000股；2024年9月30日和2023年12月31日，已發行數量分別爲24,461股和24,144股，流通數量分別爲24,459股和24,141股 | 2,446 | 2,414 | |||||||||
| 額外實收資本 | 1,394,799 | 1,366,493 | |||||||||
| Treasury stock, at cost | (208) | (262) | |||||||||
| 保留盈餘 | 713,986 | 807,846 | |||||||||
| 累計其他綜合損失 | (62,436) | (53,081) | |||||||||
| 股東權益合計 | 2,048,587 | 2,123,410 | |||||||||
| 負債合計及股東權益總計 | $ | 4,305,038 | $ | 4,378,439 | |||||||
icu醫療，INC.及附屬公司
基本財務報表(未經審計)
(以千爲單位，除每股數據外)
| 截至三個月 九個月截至9月30日 | 九個月截至 9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 營業總收入 | $ | 589,131 | $ | 553,311 | $ | 1,752,241 | $ | 1,671,270 | |||||||||||||||
| 營業成本 | 384,279 | 369,391 | 1,154,717 | 1,102,982 | |||||||||||||||||||
| 毛利潤 | 204,852 | 183,920 | 597,524 | 568,288 | |||||||||||||||||||
| 營業費用: | |||||||||||||||||||||||
| 銷售，總務和管理費用 | 162,707 | 148,609 | 479,913 | 452,076 | |||||||||||||||||||
| 研發 | 21,028 | 20,870 | 66,260 | 62,933 | |||||||||||||||||||
| 重組、戰略交易和整合 | 16,828 | 7,160 | 50,069 | 30,527 | |||||||||||||||||||
| 應收款項公允價值變動 | (3,947) | (15,572) | (3,991) | (12,256) | |||||||||||||||||||
| 總營業費用 | 196,616 | 161,067 | 592,251 | 533,280 | |||||||||||||||||||
| 經營活動所得收益 | 8,236 | 22,853 | 5,273 | 35,008 | |||||||||||||||||||
| 利息費用，淨額 | (24,683) | (24,175) | (72,296) | (70,811) | |||||||||||||||||||
| 其他費用，淨額 | (1,481) | (4,044) | (7,206) | (5,815) | |||||||||||||||||||
| 稅前虧損 | (17,928) | (5,366) | (74,229) | (41,618) | |||||||||||||||||||
| (稅收準備金)所得稅優惠 | (15,055) | 12,604 | (19,631) | 29,110 | |||||||||||||||||||
| 淨（損）收益 | $ | (32,983) | $ | 7,238 | $ | (93,860) | $ | (12,508) | |||||||||||||||
| 每股淨（虧）收益 | |||||||||||||||||||||||
| 基礎 | $ | (1.35) | $ | 0.30 | $ | (3.85) | $ | (0.52) | |||||||||||||||
| 攤薄的 | $ | (1.35) | $ | 0.30 | $ | (3.85) | $ | (0.52) | |||||||||||||||
| 加權平均股份數量 | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 24,438 | 24,132 | 24,353 | 24,075 | |||||||||||||||||||
| 攤薄後 | 24,438 | 24,368 | 24,353 | 24,075 | |||||||||||||||||||
icu醫療公司及其子公司
簡化的現金流量表（未經審計）
（以千爲單位）
| 截至九月30日的九個月 九月30日 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 經營活動產生的現金流量： | |||||||||||
| 淨虧損 | $ | (93,860) | $ | (12,508) | |||||||
| 調整使淨損失轉化爲經營活動產生的現金流量： | |||||||||||
| 折舊和攤銷 | 166,519 | 171,615 | |||||||||
| 非現金租賃費用 | 16,008 | 16,543 | |||||||||
| 應收賬款減值準備 | 1,381 | 865 | |||||||||
| 保修、退貨和現場行動準備金 | 1,801 | 5,597 | |||||||||
| 保修準備金 | 34,366 | 29,878 | |||||||||
| 處置房地產、廠房及設備和其他資產損失 | 184 | 1,757 | |||||||||
| 債務發行成本攤銷 | 5,111 | 5,108 | |||||||||
| 未來補償責任淨增減額 | (3,991) | (12,256) | |||||||||
| 備件使用 | 13,965 | 13,587 | |||||||||
| 其他 | 7,256 | 4,407 | |||||||||
| 經營資產和負債變動，淨額，扣除已收購金額 | |||||||||||
| 應收賬款 | (11,517) | 43,086 | |||||||||
| 存貨 | 9,416 | (66,662) | |||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | (11,188) | 11,295 | |||||||||
| 其他 | (17,540) | (18,860) | |||||||||
| 應付帳款 | 21,086 | (65,049) | |||||||||
| 應計負債 | 20,484 | (10,532) | |||||||||
| 所得稅，包括超現金稅收益和遞延所得稅 | 4,360 | (42,939) | |||||||||
| 經營活動提供的淨現金 | 163,841 | 74,932 | |||||||||
| 投資活動產生的現金流量： | |||||||||||
| 購買固定資產 | (55,292) | (53,956) | |||||||||
| 資產出售收益 | 695 | 1,481 | |||||||||
| 無形資產增加 | (8,317) | (7,742) | |||||||||
| 投資證券的賣出和到期收益 | 500 | 2,920 | |||||||||
| 投資活動產生的淨現金流出 | (62,414) | (57,297) | |||||||||
| 籌資活動產生的現金流量： | |||||||||||
| 200,461 | (38,250) | (22,250) | |||||||||
| 行使股票期權所得 | 5,883 | 4,022 | |||||||||
| 財務租賃支付款項 | (775) | (681) | |||||||||
| 按成就獎金責任支付 | (2,600) | — | |||||||||
| 涉及淨股份結算稅款支付 | (11,867) | (9,221) | |||||||||
| 籌集資金淨額 | (47,609) | (28,130) | |||||||||
| 匯率變動對現金的影響 | 4,472 | (1,097) | |||||||||
| 現金及現金等價物淨增減額 | 58,290 | (11,592) | |||||||||
| 現金及現金等價物期初餘額 | 254,222 | 208,784 | |||||||||
| 期末現金及現金等價物餘額 | $ | 312,512 | $ | 197,192 | |||||||
使用非 GAAP 財務信息
本新聞稿包含未按照美國通用會計準則（"GAAP"）計算的財務指標。這些非GAAP財務指標應被視爲額外補充信息，而不是GAAP計算的財務指標的替代或優越。使用這些非GAAP財務指標存在重要限制，因爲它們不是按照GAAP準則編制的，可能與其他公司（包括同行公司）使用的同名非GAAP財務指標不可比。我們的管理層認爲，非GAAP數據爲管理層和投資者提供有用的額外信息，幫助更有意義地比較當前和之前期間的經營結果。我們除了使用GAAP財務指標外，還同時使用非GAAP財務指標來分析和評估業務的整體表現，在制定財務、運營和規劃決策以及確定高管激勵報酬方面。
非GAAP財務指標包括調整後的EBITDA、調整後的營收、調整後的毛利、調整後的銷售、總務和管理費用、調整後的研發費用、調整後的重組、戰略交易和整合、調整後的衍生於可賺取獎勵的公允價值變動、調整後的（損失）經營收入、調整後的其他費用淨額、調整後的稅前（損益）、調整後的所得稅費用（減免）、調整後的淨（損失）收入和調整後的攤薄（虧損）每股收益，全部排除特殊項目，因爲它們變量較大或飛凡，並影響年度比較。
截至2024年9月30日和2023年9月30日爲止的三個月，特別項目包括以下內容:
半導體制造業我們根據製造服務協議爲輝瑞製造某些產品。根據該協議，我們將未將合同收入計入調整後的收入，因爲該協議下的商業關係最初是與業務合併同時協商的，並不代表正常市場交易。
股票補償費用股權補償通常在頒發股權工具時確定，並在幾年內攤銷。股票期權的價值是使用一個包括市場波動等因素的複雜公式確定的，這些因素超出我們的控制。我們的限制性股票獎勵的價值是使用授予日期的股價確定的，這可能不代表我們在費用期內的運營績效。此外，爲了確定績效股獎的公允價值，該獎勵目前是我們持續的股權補償的一部分，我們需要應用判斷力估計完成績效目標的可能性程度。基於以上因素，我們認爲排除股權補償有助於更好地理解我們的運營績效。
無形資產攤銷費用我們不會按可預測的週期收購企業或資本化某些專利成本。分配給無形資產的購買價格金額以及攤銷期限可能會有顯著變化，並且對每筆收購都是獨特的。資本化的專利成本可能會根據我們當前的開發活動水平而有顯著變化。我們認爲排除無形資產的攤銷爲我們基本報表的用戶提供了一個跨會計期間的一致比較基礎。
重組、戰略交易和整合我們發生的重組和戰略交易費用是由於不可預見的事件產生的，並且通常發生在我們業務進行的正常過程之外。儘管這些事件反映在我們的GAAP財務報表中，但這些獨特的交易可能限制我們正在進行的業務與之前和將來時期的可比性。
更改延遲支付權公平價值我們排除與業務組合相關的某些金額造成的影響。我們排除那些非現金或不正常的、重複出現的操作費用，原因是由於它們的性質、金額的可變性以及在發生和/或時間上的不可預測性。
質量體系和與產品相關的整改: 我們在確定非GAAP財務指標時排除某些質量體系和產品相關的整改費用，因爲它們可能限制我們正在進行的業務與過去和未來時期的可比性，並扭曲我們正常運營表現的評估。
法律和解偶爾，我們涉及可能導致一次性法律和解的法律訴訟。我們將這些和解排除在外，因爲它們與我們正在進行的業務運營沒有直接相關性。
資產減值和類似費用偶爾，我們可能會註銷某些資產，或者賣出某些資產。我們在確定非GAAP財務指標時排除這些資產註銷/出售的非現金收益/損失，因爲這可能會限制我們持續運營與之前和未來時期的可比性，並扭曲我們正常運營績效的評估。
將來可能會有其他項目被排除，如果我們認爲這樣做符合爲投資者和管理層提供有用信息的目標。
除以上特殊項目外，調整後的EBITDA還從淨利潤中排除以下項目：
折舊費用我們在推導調整後的EBITDA中排除折舊費用，因爲公司利用不同壽命的生產資產，可折舊壽命可能會有顯著差異，導致不同公司之間的折舊費用有相當大的變動性。
利息收入，淨額: 我們在推導調整後的EBITDA中排除利息，因爲利息在不同公司之間可能有顯著差別，這取決於公司的收入生成工具水平和/或債務水平。
稅收: 我們在計算調整後的EBITDA時排除了稅收，因爲稅收被認爲與業務的核心無關，可能會限制我們持續運營與之前和未來時期之間的可比性，扭曲評估我們正常運營績效。
調整後的攤薄每股收益不包括攤薄後的每股收益，淨稅額，上述特殊項目。特殊項目的稅收影響是根據每項調整的性質/或該項目所記錄的稅收司法管轄區的具體稅率計算的。此外，調整後的攤薄每股收益可能會排除某些一次性非經常性稅收項目的所得稅影響，這些項目不反映由於當前期間收益/損失而產生的所得稅費用/利益，以及某些遞延稅金估值準備對比非GAAP盈利能力產生的影響。
我們還將自由現金流呈現爲非GAAP財務指標，因爲管理層認爲這是用於評估公司整體財務績效的重要指標，因爲它衡量了我們從業務運營中生成額外現金流的能力。自由現金流應被視爲淨利潤的補充，而不是資產淨現金提供者作爲我們績效的衡量標準，或現金流量淨額作爲我們流動性的衡量指標。此外，我們對自由現金流的定義是有限的，並不能代表可供禁選支出的剩餘現金流，因爲該指標未扣除償還債務和其他義務所需的支付，或用於企業收購的支付。因此，我們認爲重要將自由現金流視爲我們整個現金流量表的補充。
以下表格調和了我們所呈報的時期的非GAAP財務指標：
icu醫療，Inc.及其子公司
財務指標(GAAP和非GAAP)的調和表(未經審計)
（以千爲單位，除每股數據外）
| 調整後的EBITDA | |||||||||||
| 截至三個月 9月30日, | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 根據公認會計原則淨（虧損）收入 | $ | (32,983) | $ | 7,238 | |||||||
| 非按照普通會計準則調整: | |||||||||||
| 利息淨額 | 24,683 | 24,175 | |||||||||
| 股票補償費用 | 11,770 | 10,947 | |||||||||
| 折舊與攤銷費用 | 55,675 | 58,371 | |||||||||
| 重組、戰略交易和整合 | 16,828 | 7,160 | |||||||||
| 業績補償款公允價值變動 | (3,947) | (15,572) | |||||||||
| 質量體系和與產品相關的費用 | 7,737 | 4,016 | |||||||||
| 資產減值和類似費用 | — | 6,083 | |||||||||
| 法律和解 | 20 | — | |||||||||
| 所得稅準備金（收益） | 15,055 | (12,604) | |||||||||
| 總非GAAP調整 | 127,821 | 82,576 | |||||||||
| 調整後EBITDA | $ | 94,838 | $ | 89,814 | |||||||
ICU MEDICAL，INC.及子公司
財務指標(GAAP和非GAAP)的調和表(未經審計)
(以千爲單位，除百分比和每股外)
截至2024年9月30日的三個月，公司的美國總賬制度結果包括以下影響美國總賬制度措施的特殊項目：
| 總收入 | 毛利潤 | 銷售，總務和管理費用 | 研發 | 重組、戰略交易和整合 | 變動的清商贏杞賡費 | 營業收支（虧損） | （虧損）所得稅前收入 | 所得稅準備 | 淨收入損失 | 期末攤薄每股（虧損）收益 | |||||||||||||||||||||||||
| 報告的（GAAP） | $ | 589,131 | $ | 204,852 | $ | 162,707 | $ | 21,028 | $ | 16,828 | $ | (3,947) | $ | 8,236 | $ | (17,928) | $ | (15,055) | $ | (32,983) | $ | (1.35) | |||||||||||||
| 報告的總收入百分比（稅前虧損收入百分比或收入稅款費用） | 35 | % | 28 | % | 4 | % | 3 | % | (1) | % | 1 | % | (3) | % | (84.0) | % | (6) | % | |||||||||||||||||
| 半導體制造業 | (9,063) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
| 股票補償費用 | — | 1,816 | (9,287) | (667) | — | — | 11,770 | 11,770 | (2,825) | 8,945 | 0.36 | ||||||||||||||||||||||||
| 攤銷費用 | — | 692 | (33,611) | — | — | — | 34,303 | 34,303 | (8,338) | 25,965 | 1.06 | ||||||||||||||||||||||||
| 重組、戰略交易和整合 | — | — | — | — | (16,828) | — | 16,828 | 16,828 | (4,043) | 12,785 | 0.52 | ||||||||||||||||||||||||
| 業績關聯權益公允價值變動 | — | — | — | — | — | 3,947 | (3,947) | (3,947) | — | (3,947) | (0.16) | ||||||||||||||||||||||||
| 質量體系和產品相關的整改 | — | 7,737 | — | — | — | — | 7,737 | 7,737 | (1,839) | 5,898 | 0.24 | ||||||||||||||||||||||||
| 法律和解 | — | — | (20) | — | — | — | 20 | 20 | — | 20 | — | ||||||||||||||||||||||||
| 來自減值準備金的稅費開支* | — | — | — | — | — | — | — | — | 22,394 | 22,394 | 0.91 | ||||||||||||||||||||||||
| 每股收益對淨虧損的影響，因基礎與攤薄加權平均股份的不同而異 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 0.01 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後（非GAAP）** | $ | 580,068 | $ | 215,097 | $ | 119,789 | $ | 20,361 | $ | — | $ | — | $ | 74,947 | $ | 48,783 | $ | (9,706) | $ | 39,077 | $ | 1.59 | |||||||||||||
| 調整後的總收入百分比（或稅前（稅務安排）收益的百分比以獲得稅收（稅負）） | 37 | % | 21 | % | 4 | % | — | % | — | % | 13 | % | 8 | % | 19.9 | % | 7 | % | |||||||||||||||||
_______________________
* 公司的非GAAP年有效稅率是在沒有與對部分美國聯邦和州延期稅資產進行的減值準備相關的稅費開支的情況下計算的。減值準備是根據對可用正面和負面證據（主要包括根據2024年9月30日的GAAP淨損失位置的三年累計估計）的評估而記錄的。然而，基於相同評估，包括主要包括我們對2024年保持三年累計美國收入正位置的預期，以及排除我們的非GAAP調整的影響，我們得出結論，爲非GAAP報告記錄減值準備是不合適的。因此，減值準備的稅費被添加回我們對非GAAP年有效稅率的計算。
** 金額可能由於四捨五入而不準確匹配。
icu醫療, INC.及其附屬公司
GAAP和非GAAP財務數據調節表（未經審計）（續）
（以千爲單位，除百分比和每股外）
截至2023年9月30日的三個月，公司的美國通用會計準則結果包括以下影響美國通用會計準則指標的特殊項目:
| 總收入 | 毛利潤 | 銷售、一般和管理費用 | 研發費用 | 重組、戰略交易和整合費用 | 按特許掙取權公允價值變動 | 營業利潤 | 其他費用，淨額 | 稅前(損失)收入 | 所得稅利益(費用) | 淨利潤 | 攤薄每股收益 | |||||||||||||||||||||||||||
| 報告的(普遍公認會計准則) | $ | 553,311 | $ | 183,920 | $ | 148,609 | $ | 20,870 | $ | 7,160 | $ | (15,572) | $ | 22,853 | $ | (28,219) | $ | (5,366) | $ | 12,604 | $ | 7,238 | $ | 0.30 | ||||||||||||||
| 總營業收入的百分比（或稅前（損失）收入的百分比（稅款抵免）） | 33 | % | 27 | % | 4 | % | 1 | % | (3) | % | 4 | % | (5) | % | (1) | % | 234.9 | % | 1 | % | ||||||||||||||||||
| 合同製造業務 | (6,696) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 股票補償費用 | — | 1,754 | (8,743) | (450) | — | — | 10,947 | — | 10,947 | (2,627) | 8,320 | 0.34 | ||||||||||||||||||||||||||
| 攤銷費 | — | — | (33,411) | — | — | — | 33,411 | — | 33,411 | (8,179) | 25,232 | 1.04 | ||||||||||||||||||||||||||
| 重組、戰略交易和整合 | — | — | — | — | (7,160) | — | 7,160 | — | 7,160 | (1,722) | 5,438 | 0.22 | ||||||||||||||||||||||||||
| 按可變贏利支付公兌的公兌公兌的公兌 | — | — | — | — | — | 15,572 | (15,572) | — | (15,572) | — | (15,572) | (0.64) | ||||||||||||||||||||||||||
| 質量體系和產品相關整改 | — | 4,016 | — | — | — | — | 4,016 | — | 4,016 | (974) | 3,042 | 0.12 | ||||||||||||||||||||||||||
| 資產減值及類似費用 | — | 6,306 | — | — | — | — | 6,306 | 223 | 6,083 | (1,513) | 4,570 | 0.19 | ||||||||||||||||||||||||||
| 調整後（非美國通用會計準則）* | $ | 546,615 | $ | 195,996 | $ | 106,455 | $ | 20,420 | $ | — | $ | — | $ | 69,121 | $ | (27,996) | $ | 40,679 | $ | (2,411) | $ | 38,268 | $ | 1.57 | ||||||||||||||
| 總營收的調整百分比（或（稅前虧損）的百分比（稅前虧損）） | 36 | % | 19 | % | 4 | % | — | % | — | % | 13 | % | (5) | % | 7 | % | 5.9 | % | 7 | % | ||||||||||||||||||
_____________
* 數額可能由於四捨五入而不匹配
icu醫療,以及附屬公司
淨資金提供的營業活動的調節與自由現金流量（未經審計）
(以千爲單位)
| 截至三個月 九月三十日， | 截至九個月 9月30日, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 36,097 | 35,161 | $ | 163,841 | $ | 74,932 | ||||||||||||||||
| 購買固定資產和設備 | (19,910) | (21,467) | (55,292) | (53,956) | |||||||||||||||||||
| 資產出售收益 | 3 | 50 | 695 | 1,481 | |||||||||||||||||||
| 自由現金流 | $ | 16,190 | $ | 13,744 | $ | 109,244 | $ | 22,457 | |||||||||||||||
icu醫療公司及其子公司
2024 財年
展望（未經審計）
（以百萬計，每股數據除外）
| 指引的下限 | 指引的上限 | ||||||||||
| GAAP淨損失 | $ | (130) | $ | (122) | |||||||
| 非按照普通會計準則調整: | |||||||||||
| 利息收入，淨額 | 97 | 97 | |||||||||
| 股票補償費用 | 46 | 46 | |||||||||
| 折舊與攤銷費用 | 223 | 223 | |||||||||
| 重組、戰略交易和整合 | 65 | 65 | |||||||||
| 質量和監管舉措以及整改 | 30 | 30 | |||||||||
| 待計取得利出售公允價值變動 | (4) | (4) | |||||||||
| 所得稅費用準備 | 28 | 30 | |||||||||
| 總非GAAP調整 | $ | 485 | $ | 487 | |||||||
| 調整後的EBITDA | $ | 355 | $ | 365 | |||||||
| 按照通用會計準則的基本/攤薄每股虧損 | $ | (5.28) | $ | (4.98) | |||||||
| 非通用會計調整: | |||||||||||
| 股票報酬支出 | 1.87 | 1.87 | |||||||||
| 攤銷費用 | 5.53 | 5.53 | |||||||||
| 重組、戰略交易和整合 | 2.64 | 2.64 | |||||||||
| 質量和監管倡議與糾正措施 | 1.22 | 1.22 | |||||||||
| 有形贏利變動的公允價值變動 | (0.16) | (0.16) | |||||||||
| 來自估值準備的稅費支出 | 2.29 | 2.29 | |||||||||
| 調整後的預計所得稅影響 | (2.71) | (2.71) | |||||||||
| Adjusted diluted earnings per share | $ | 5.40 | $ | 5.70 | |||||||
聯繫方式：
icu醫療，公司
Brian Bonnell, 首席財務官
(949) 366-2183
Tom Filandro
John Mills，合夥人
(646) 277-1254