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美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
_________________________
表格 10-Q
_________________________
（标记一）
x根据1934年证券交易法第13或15(d)节的季度报告
截至季度结束日期的财务报告2024年9月28日
或者
o根据1934年证券交易法第13或15(d)节的转型报告书
过渡期从___________到_____________
佣金文件号 001-42384
_________________________
英特格拉姆微控股公司CORATION
(根据其章程规定的注册人准确名称)
_________________________
特拉华州86-2249729
（国家或其他管辖区的
公司成立或组织）		（IRS雇主
唯一识别号码）
3351 Michelson Drive, 100套房
Irvine, 加利福尼亚州
92612
(主要领导机构的地址)(邮政编码)

(714) 566-1000
公司电话号码，包括区号
在法案第12(b)条的规定下注册的证券：
每一类的名称交易标志在其上注册的交易所的名称
普通股，每股面值0.01美元INGM纽约证券交易所
请在检查标记处注明注册人（1）是否已在证券交易法第13或15（d）条所规定的过去12个月（或注册人需要提交此类报告的较短期间）内提交了所有必须提交的报告，并且（2）自过去90天以来一直受到此类提交要求的限制。
是的 o 没有 x
请勾选是否在前12个月（或注册人被要求提交这些文件的较短期间）的交互式数据文件的每个文件都是根据本章节规则405和s-t法规（§232.405）要求提交的。
是 x 没有o                              
请勾选标记以说明注册人是大型快速申报人、加速申报人、非加速申报人、较小的报告公司还是新兴成长型公司。请查看《交易所法》第120亿.2条中“大型快速申报人”、“加速申报人”、“较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速报告人
☐
加速文件提交人☐
非加速文件提交人
x
较小的报告公司☐
新兴成长公司☐
如果是新兴成长型公司，请在复选框中打勾，以确定注册人是否选择不使用在1934年证券交易法第13(a)条项下提供的任何新的或修订的财务会计准准则的延长过渡期。
o
请勾选是否公司为（根据该法案第12b-2条规定）空壳公司。
是的 o 没有x
2024年11月5日，登记公司普通股的流通股份数量为 234,825,581.


英格拉姆微控股公司
目录
页数
第 1 项。财务报表 （未经审计）

2

关于前瞻性声明的警示说明
本季度10-Q表格的内容包含了根据1933年证券法修正案第27A条和1934年证券交易法修正案第21E条的“前瞻性声明”（“Exchange Act”）。前瞻性声明可能包含诸如“相信”、“预计”、“可能”、“将”、“应当”、“寻求”、“打算”、“计划”、“估计”或“预期”，以及与我们的策略、计划、投影或意图有关的类似表达，但这些词并非识别本报告中前瞻性声明的唯一方式。这些前瞻性声明包含在本季度10-Q报告的各个部分中，以及我们于2024年10月24日向证券交易委员会（“SEC”）提交的最终招股说明书（“Prospectus”）中，包括名为“风险因素”和“管理层对财务状况和经营业绩的讨论”部分，并涉及我们的行业、增长策略、目标和期望，以及有关我们市场地位、未来业务、利润率、盈利能力、资本支出、流动性和资本资源以及其他财务和运营信息的事项。根据其性质，前瞻性声明：仅适用于其所作之日；不是历史事实陈述或未来绩效的保证；且受到难以预测或量化的风险、不确定性、假设或情况变化的影响。我们的期望、信念和预测均是出于善意，并且我们相信有合理依据支撑。然而，不能保证管理层的期望、信念和预测会实现或达成，实际结果可能大幅偏离前瞻性声明所表达的内容或所指示的内容。我们不承担公开更新或审查任何前瞻性声明的义务，除非受到任何适用证券法的要求。
本季度報告10-Q中包含的前瞻性陳述可能會與我們的實際結果有重大差異，造成這種差異的風險、不確定性和其他重要因素不僅包括本季度報告10-Q中列明的風險、不確定性和其他重要因素，還包括我們招股說明書中列明的風險、不確定性和其他因素以及以下因素:
•一般经济条件；
•我们对产品和服务市场规模的估计；
•我们在辨识和整合收购和技术方面的能力；
•我们计划继续扩大；
•在销售我们的大部分商业与生命周期服务业务时，向买家提供过渡服务，并在这些过渡服务协议到期时调整我们的成本基础的能力。
•我们继续成功开发和部署Ingram Micro Xvantage的能力；
•COVID-19大流行对我们业务的影响；
•我们保留和招聘关键人员的能力；
•我们的产品和服务面临的竞争以及我们适应行业变化的能力，包括许多技术类别的供应约束；
•当前和潜在的诉讼涉及我们；
•我们业务的全球范围，包括适用于我们的各种法律和法规；
•各种政治、地缘政治和经济问题以及我们在美国和国际上需要遵守的法律和规定对我们的影响以及我们遵守能力;
•各种环保母基、社会和管理倡议；
•我们的融资努力;
•我们与客户、原始设备制造商和供应商的关系；
•我们维护和保护知识产权的能力；
•我们服务的表现和安防，包括第三方提供的信息处理和网络安全概念;
•我们的所有权结构；
•我们对英业达集团及其控股附属公司对我们的营运、现金流量和分配的依赖；以及
•我们作为一家“受控公司”的地位，以及铂金铂金股权有限公司及其相关投资工具的利益在多大程度上与我们或我们股东的利益相冲突。
3


第一部分. 财务信息
项目1. 基本报表
英业达微控股公司
缩表合并资产负债表
(一切金额以千为单位，除了票面价值和股份资料)
(Unaudited)
 
2024年9月28日2023年12月30日
资产
流动资产:
现金及现金等价物$849,472 $948,490 
交易应收账款（扣除$ 的应收款项173,209 和$163,727，分别）
8,873,468 8,988,799 
存货4,939,438 4,659,624 
其他流动资产819,476 757,404 
全部流动资产15,481,854 15,354,317 
物业及设备，扣除折旧后净值484,575 452,613 
营业租赁使用权资产419,866 430,705 
商誉850,065 851,780 
无形资产，扣除累计摊销814,850 880,433 
其他资产511,513 450,466 
资产总额$18,562,723 $18,420,314 
负债及股东权益
流动负债：
应付账款$9,468,084 $9,230,439 
应付费用及其他负债970,954 1,061,409 
shares authorized; 494,418 265,719 
短期经营租赁负债104,258 105,564 
流动负债合计11,037,714 10,663,131 
长期借款，扣除当前到期债务3,344,033 3,657,889 
长期营运租赁负债，扣除当期部分359,244 366,139 
其他负债207,827 226,866 
总负债14,948,818 14,914,025 
合同和应付之可能负债（注10）
股东权益：
A类普通股，票面价值 $0.01, 251,015,810 于2024年9月28日和2023年12月30日分别授权认股资格，及 220,742,854 于2024年9月28日和2023年12月30日分别发行并流通股
2,207 2,207 
B类普通股，票面价值 $0.01, 2,510,158 2024年9月28日和2023年12月30日分别授权发行 股份; 1,657,146 2024年9月28日和2023年12月30日分别发行并存在 股份
17 17 
资本公积额额外增资2,643,807 2,655,776 
保留盈余1,254,283 1,079,776 
累积其他全面损失(286,409)(231,487)
股东权益总额3,613,905 3,506,289 
负债和股东权益总额$18,562,723 $18,420,314 

请参阅附带于这些未经审核的简明综合基本报表的附注。
4


英业达微控股公司
缩写的综合损益表
(金额以千元为单位，每股数据除外)
(Unaudited)
 
十三周完结三十九周结束
2024年9月28日2023年9月30日2024年9月28日2023年9月30日
营业净收入$11,762,628 $11,925,373 $34,639,001 $35,020,863 
销货成本10,917,136 11,070,529 32,130,141 32,452,386 
毛利润845,492 854,844 2,508,860 2,568,477 
营业费用：
销售、总务和行政费用627,318 623,352 1,917,419 1,935,975 
重组成本— 19,090 22,018 19,090 
总营业费用627,318 642,442 1,939,437 1,955,065 
营业收入218,174 212,402 569,423 613,412 
其他收入费用：
利息收入(11,791)(8,779)(32,156)(25,160)
利息支出86,254 98,321 257,790 284,751 
净外币兑换损失（利得）10,675 (10,462)29,938 18,641 
其他13,813 12,984 34,784 25,481 
其他总收益98,951 92,064 290,356 303,713 
所得税前收益119,223 120,338 279,067 309,699 
所得税费用42,254 33,555 97,961 93,511 
净利润$76,969 $86,783 $181,106 $216,188 
A类和B类股份基本和稀释每股盈利$0.35 $0.39 $0.81 $0.97 

请参阅附带于这些未经审核的简明综合基本报表的附注。
5


英业达微控股公司
综合收益（损失）简明综合表
（金额以千为单位）
(Unaudited)
 
十三周结束三十九周结束
二零二四年九月二十八日二零二三年九月三十日二零二四年九月二十八日二零二三年九月三十日
净收入$76,969 $86,783 $181,106 $216,188 
其他综合收益（亏损），除税
外币转换调整85,371 (107,689)(54,409)(34,533)
其他(171)283 (513)1,483 
其他综合收益（亏损），除税85,200 (107,406)(54,922)(33,050)
综合收益（亏损）$162,169 $(20,623)$126,184 $183,138 

请参阅附带于这些未经审核的简明综合基本报表的附注。
6


英业达微控股公司
股东权益简明合并财务报表
（金额以千为单位，股份资料除外）
(未经审核)

2024年9月28日止的十三周
A类普通股B类普通股资本公积金保留收益累积其他综合损失总计
股份金额股份金额
截至2024年6月29日的余额220,742,854 $2,207 1,657,146 $17 $2,655,776 $1,177,314 $(371,609)$3,463,705 
净利润— — — — — 76,969 — 76,969 
外币翻译调整— — — — — — 85,371 85,371 
其他— — — — (11,969)— (171)(12,140)
2024年9月28日结余220,742,854 $2,207 1,657,146 $17 $2,643,807 $1,254,283 $(286,409)$3,613,905 

截至2024年9月28日的三十九周
A类普通股B类普通股资本公积金保留收益累积其他综合损失总计
股份数量金额股份金额
2023年12月30日结存220,742,854 $2,207 1,657,146 $17 $2,655,776 $1,079,776 $(231,487)$3,506,289 
宣布的分红派息— — — — — (6,599)— (6,599)
净收入— — — — — 181,106 — 181,106 
外币翻译调整— — — — — — (54,409)(54,409)
其他— — — — (11,969)— (513)(12,482)
2024年9月28日结余220,742,854 $2,207 1,657,146 $17 $2,643,807 $1,254,283 $(286,409)$3,613,905 


请参阅附带于这些未经审核的简明综合基本报表的附注。

7


英业达微控股公司
股东权益简明合并财务报表
（金额以千为单位，股份资料除外）
(Unaudited)

2023年9月30日结束的十三周
A类普通股B类普通股资本公积金保留收益累积其他综合损失总计
股份金额股份金额
2023年7月1日的结余220,742,854 $2,207 1,657,146 $17 $2,655,776 $856,469 $(263,102)$3,251,367 
净利润— — — — — 86,783 — 86,783 
外币翻译调整— — — — — — (107,689)(107,689)
其他— — — — — — 283 283 
截至2023年9月30日的结余220,742,854 $2,207 1,657,146 $17 $2,655,776 $943,252 $(370,508)$3,230,744 

二O二三年九月三十日结束的三十九周
A类普通股B类普通股资本公积金保留收益累积其他综合损失总计
股份数量金额股份数量
2022年12月31日结余220,742,854 $2,207 1,657,146 $17 $2,655,776 $737,526 $(337,458)$3,058,068 
宣布的分红派息— — — — — (10,462)— (10,462)
净收入— — — — — 216,188 — 216,188 
外币翻译调整— — — — — — (34,533)(34,533)
其他— — — — — — 1,483 1,483 
截至2023年9月30日的结余220,742,854 $2,207 1,657,146 $17 $2,655,776 $943,252 $(370,508)$3,230,744 


请参阅附带于这些未经审核的简明综合基本报表的附注。
8


英业达微控股公司
简明财务报表现金流量表
（金额以千为单位）
(未经审核)
三十九周结束
2024年9月28日2023年9月30日
经营活动现金流量：
净利润$181,106 $216,188 
调整为适应经营活动所提供现金的净利润:
折旧和摊销140,902 138,770 
利息和债券折价摊销的非现金费用21,607 23,938 
偿还定期贷款损失1,927 4,872 
营业租赁资产摊融96,780 79,644 
递延所得税(36,493)(44,687)
汇率期货收益(5,106)(856)
其他(12,451)(978)
经营资产和负债的变动，并购效应后的净变动
交易应收帐款(109,758)151,326 
存货(286,770)512,866 
其他资产(85,682)(99,613)
应付账款245,182 (638,980)
透支账户变动37,110 (54,902)
运营租赁负债(94,555)(72,745)
应付费用及其他负债(69,921)(155,079)
营业活动产生的现金23,878 59,764 
投资活动之现金流量:
资本支出(106,643)(164,986)
来自保理应收账款递延购买价款的收益188,877 111,695 
发行应收票据(48,692)— 
应收票据收入29,465 — 
其他14,001 (3,275)
投资活动提供的现金77,008 (56,566)
来自筹资活动的现金流量:
分红派息给股东(6,174)(10,462)
服务保理应收账款未汇回现金金额的变动(15,612)(25,661)
还款按揭贷款(250,000)(560,000)
其他债务的总收益89,132 29,024 
其他债务的总还款(105,002)(43,794)
可循环及其他信贷设施的净收益162,617 139,286 
购买Colsof股份(21,846)— 
其他(11,539)(466)
筹资活动中使用的现金(158,424)(472,073)
汇率变动对现金及现金等价物的影响(41,480)13,365 
现金及现金等价物减少(99,018)(455,510)
期初现金及现金等价物余额948,490 1,320,137 
期末现金及现金等价物$849,472 $864,627 
附加披露非现金投资资讯：
在保理安排中转让的应收交易款项所获得的利益金额$185,688 $100,017 

请参阅附带于这些未经审核的简明综合基本报表的附注。
9
英业达微控股公司
未经审核的简明合并财务报告附注
（金额以千计，股份数量、单位及每股数据除外）
注1 – 组织和报告基础
英迪格麦德首股公司及其子公司（「英迪格麦德」）主要从事全球资讯科技（「IT」）产品、云端和其他服务的分销。英迪格麦德在北美、欧洲、中东和非洲（「欧洲、中东和非洲」）、亚太和拉丁美洲地区营运。英迪格麦德首股公司是一家母公司，除了间接持有英迪格麦德公司股票之外没有实质资产，其业务通过旗下全资子公司进行。除非内容另有要求，否则在这些未经核数的简明综合财务基本报表注释中使用「英迪格麦德」、「我们」、「我们」、「我们」和「公司」，指的是英迪格麦德控股公司及其合并子公司。使用「铂金」一词表示Platinum Equity, LLC及其附属投资资金。
随附的未经审核简明综合财务报表是根据美国公认会计原则（“U.S. GAAP”）由我们准备的。在管理层的意见中，随附的未经审核简明综合财务报表包含了所有重大调整（仅包括正常的、经常性的调整），以正确陈述截至2024年9月28日我们的合并财务状况、2024年9月28日结束的十三周以及三十九周期间内收入及综合收益、2023年9月30日结束的十三周以及三十九周期间内收入及综合收益，以及2024年9月28日至2023年9月30日结束的三十九周期间内的合并现金流量。随附的未经审核简明综合中期财务资讯是根据美国证券交易委员会（“SEC”）第10条款的条文大纲编制的。因此，根据SEC第10条款的规定，未包含所有U.S. GAAP所要求的完整财务报表信息。截至2023年12月30日的简明合并资产负债表是从该日期的经审核财务报表衍生出来的，并未包含U.S. GAAP要求的所有披露，根据SEC第10条的规定。所有子公司账户和交易均已在合并中被消除。根据U.S. GAAP要求的可完整披露财务报表允许，2024年9月28日结束的十三周及三十九周的合并营运结果可能不准确反映可预计的全年合并营运结果。
注释2 – 重要会计政策摘要
估算的使用
根据美国通用会计原则，基本报表的准备需要我们进行影响资产和负债金额、报告日期的待收账款和债务、以及报告期间营业收入和费用金额的估计和假设。我们持续审查我们的估计和假设。重要的估计主要涉及应收账款、供应商计划、存货、商誉、无形和其他长期资产、所得税和可能的诉讼事项的可实现价值。实际结果可能与这些估计有显著差异。
10

英业达微控股公司
未经审核的简明合并财务报告附注
（金额以千计，股份数量、单位及每股数据除外）
收入确认
在我们的分销服务模式中，我们购买、持有权和销售技术产品，并为其后称为我们的客户的经销商提供服务，并为经销商提供多厂商解决方案、整合服务、电子商务工具、营销、融资、培训和启动、技术支援和库存管理。在两种技术解决方案中，其中包括 C客户和端点解决方案（前称为商业和消费者） 以及进阶解决方案和云端，我们通常会根据采购订单而非长期合约向客户（经销商）出售产品和服务。我们的协议通常不受最低购买要求的约束。我们的客户就每笔交易向我们下订单。一般而言，我们的客户可以取消、延迟或修改其采购订单。为了建立账户与我们进行交易，我们的客户一般必须接受我们的标准销售条款和条件，这些条款与订单一起对采购单适用的每个订单构成具约束力的合约。我们的定价很大不同，并取决于许多因素，包括成本，竞争压力，库存的可用性，季节性和供应商促销计划等。我们可能会为客户提供提早付款折扣或大量激励回赠。与我们其他服务相关的客户合约一般提供的初始期限为 三 至 五年若双方共同协议延长，一般在第二年后，任何一方便起终止服务，并且价格按分离式服务类型固定，通常会根据有关服务的数量而有所不同。我们不相信任何与我们的其他服务相关的合同对我们的业务或财务状况产生重大影响。产品通过从我们的设施出货，直接从我们的供应商提供托运，或通过电子交付软件产品的钥匙进行交付。当产品的控制权转移给我们的客户时，我们会记录收入，这通常发生在出货点或交货点。
我们提供的任何补充分配服务通常会随著服务执行时间的推移而识别。服务合约可以基于固定价格或每笔交易的固定单位价格或其他客观的产量测量。此外，我们还提供与我们的供应链管理和 CloudBlue 平台相关的服务。我们的费用型商务和供应链服务在提供服务时，会根据每项服务费安排计费和认定。我们的 CloudBlue 平台通过授权使用知识产权（内部部署授权）的权利（在某个时间点认可），提供访问权（平台即服务），该权利在合同期内随著时间内被认可，或通过我们的云市场（该权）在提供服务时与作为代理人相关的净费金额中表明的金额来获得收入。服务收入少于 10% 总净销售额 截至二零二四年九月二十八日止的十三周、截至二零二四年九月二十八日止的三十周、截至二零二三年九月三十日止的三十星期及截至二零二三年九月三十日止的三十 相关合约负债是 不 所述期间的材料。
代理服务
我们与特定客户签订合同，其中我们的履约义务是安排由另一方提供产品或服务。在这些安排中，当我们在交易中扮演代理关系时，当服务完成时，营业收入将以担任代理时相关的净费金额来认列。这些安排主要涉及特定履约合同，以及某些软体产品的销售，以及延长的供应商服务，如供应商保固。
变量考量
在特定条件下，我们允许客户退货或换货。预估销售退货的准备金会与营业收入确认同时记录。根据历史经验，对据估计可能的商品退货情况，在简明合并资产负债表的应计费用及其他表格内记录负债，而相对应退货时会记入库存内资产。库存内记录的金额为 $124,595 并 $127,143 截至2024年6月30日。 分别是2024年9月28日及2023年12月30日。
我们还向某些客户提供成交量折扣、提前付款折扣和其他折扣，这些属于被视为变量的考虑。根据对合同条款和历史经验的评估，在销售时将此类折扣视为营业收入的减项记入。
11

英业达微控股公司
未经审核的简明合并财务报告附注
（金额以千计，股份数量、单位及每股数据除外）
实用豁免事项
我们将发货和处理活动作为履行活动，而不是承诺服务。因此，我们在货物发货时即提前计入与发货和处理活动相关的所有履行成本。此外，我们从营收中排除与盈利活动同时收取的某些税金金额。
我们按地区划分营业收入，我们认为这能提供出我们营业收入性质的有意义的描述，（请参见注释11，“区段信息”）。
透支借款书籍
书面透支金额为$446,491 和$409,420 截至2024年9月28日和2023年12月30日，透支款项分别表示已在支出银行账户上发行的支票，但尚未获该等银行支付。这些金额在我们的简明综合资产负债表中归类为应付帐款。我们通常通过资金的正常筹集或从其他银行在其他金融机构的余额进行转帐来资助这些透支款项。根据与银行的协议条款，截至2024年9月28日和2023年12月30日的书面透支结余，以及任何给定日期上的任何结余对于相应的金融机构并无法律义务担保。
因数程式
我们有几个未承诺的保理计划，在这些计划下，几位客户的贸易应收帐款可能被无需追索地卖给金融机构。这些计划下的可用额度取决于我们的贸易应收帐款水平，以及金融机构愿意购买此类应收款项。这些保理计划下的应收帐款按面值出售，并不包含在我们的简明综合账户中。我们将这些交易列为应收账款的销售，因为基础资产的控制权已转移，而在资产转移后，通常我们较少有与转让资产的持续参与，除非如下所讨论。
对于我们在欧洲、中东和非洲的某些保兑计划，有一个推迟购买价格（“DPP”），该价格在客户支付已保兑发票后的较晚时间支付给我们。售后，DPP代表已转让的交易应收帐款中的有益权益，并在我们的简明综合现金流量表中披露为非现金投资活动。因此，来自DPP支付的现金收益被列为我们的综合现金流量表中的投资活动。简明综合现金流量表。截至2024年9月28日和2023年12月30日，分别在我们的简明综合资产负债表中，已记录$的DPP在其他流动资产中。在我们代表金融机构收取客户付款的安排中，与这些收款相关的净现流量被报告为简明综合现金流量表中的筹资活动。截至2024年9月28日和2023年12月30日，我们在应计费用和其他项目中记录未汇款现金$。46,746 和$48,532简明综合资产负债表。264 和$16,0662024年债务交易
截至2024年9月28日和2023年12月30日，我们共有$593,584 和$738,714分别通过这些计划出售给金融机构并由其持有的交易应收账款。出售的金融机构费用为$8,193 和$7,430 为了 截至2024年9月28日和2023年9月30日结束的十三个星期，分别产生了 $26,666 和$19,633 们 用于 截至2024年9月28日的三十九周 并 截至2023年9月30日的三十九周, 各自。保理费用与交易应收账款的出售有关，包含在我们综合损益表的“其他”部分内。
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（金额以千计，股份数量、单位及每股数据除外）
存货
我们的库存包括从各种供应商购买的成品进行转售。我们按照成本或净可变现价值中的较低值评估我们的库存，成本基于移动平均成本，这接近先进先出法。我们将我们的库存减值为预估过剩或淘汰等于库存成本与基于库存在手上的老化分析所建立的净可变现价值之差，具体包括已知的库存相关风险（如技术淘汰和有关价格保护和产品退货的供应商条款之性质），外部产品价格波动和有关未来需求的假设。市场条件或供应商提出的条款和条件的变化如果比管理人员提出的预期不利，可能需要进一步库存减值，这可能对我们的财务业绩产生不利影响。库存是根据我们付给供应商的价格来决定，其中包括运费和税款；我们不会在我们的库存中包括人工，间接费用或其他一般或行政成本。
自负风险保险
我们自行提供美国员工医疗索赔的保险。为这种医疗险所预留的金额总计为$8,415 和$7,051 截至2024年9月28日和2023年12月30日，此医疗保险项下的累计金额列入综合资产负债表中应付费用及其他项目。
向股东支付分红派息
对于于2024年9月28日结束的十三周和2024年9月28日结束的三十九周，我们向阿普泰克沙特少数股东支付现金股息$0 和$6,174 分别对于于2023年9月30日结束的十三周和2023年9月30日结束的三十九周，我们向阿普泰克沙特少数股东支付现金股息$9,909 和$10,462，分别支付给阿普泰克沙特少数股东记录。
盈余补偿
我们可能需要根据最近几年完成的收购所归因的特定预定目标来进行盈余支付。在收购日期，任何盈余的价值都是使用各种估值方法来估计的，其中包括未来收入的预测，如每个收购购买协议中所定义的。这些预测然后根据实现预期收入的风险以及时间的流逝和时间价值的折扣进行调整。盈余的公允价值衡量主要基于主要不可观察的投入，因此代表了根据美国通用会计准则（U.S. GAAP）下定义的第3级衡量。盈余公平价值的变动主要反映了支付的时间和金额的调整，以及由时间价值推动的相关负载增值。这些调整项目记录在财务报表的销售、一般和管理（SG&A）费用中，如适用。盈余有条件支付的公平价值考虑在我们的简明综合资产负债表中以应计费用和其他形式呈现。有关目前简明综合资产负债表上承认的金额，请参见附注5，“公平价值衡量”。
供应商融资计划
作为我们持续努力管理营运资金的一部分，我们与供应商合作优化我们的条款和条件，包括相关的付款条款。我们参与了由供应商或我们发起的协议，允许供应商自行判断是否卖出他们想要出售给参与金融机构的发票。关于这些计划，我们不参与参与金融机构和供应商之间的协议，并且金融机构不会向我们提供折扣等奖励。这些协议下没有抵押资产，金融机构也不会收取利息，因为余额通常在到期时支付。某些协议可能需要亲属担保，尽管亲属担保也是某些不涉及金融机构的供应商协议所要求的。这些安排下的付款条款通常区间从30天到90天。某些计划提供的支付条款延长，符合行业标准实践，并符合我们与供应商谈判的支付条款范围，无论他们是否与金融机构签订协议。在2024年9月28日和2023年12月30日，这些安排下未偿付款义务包括简明合并资产负债表中列示的应付帐款为$行业板块标准实践及与我们与供应商谈判的支付条款范围保持一致，无论他们是否与金融机构有协议。截至2024年9月28日和2023年12月30日，简明合并资产负债表中应付款项中包括的未偿付款义务为$2,400,853 个76.42,373,913，分别。
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（金额以千计，股份数量、单位及每股数据除外）
在未按指定付款条款支付金额并产生利息的情况下，我们将金额从应付帐款重新分类为债务。截至2024年9月28日和2023年12月30日，简明综合账户贷方表中未包含在短期债务和长期债务当期到期日中的偿还债务。
股票转换与股票分拆
关于我们的首次公开募股（IPO），于 2024 年 10 月，我们将我们的A股表决普通股和B股非表决普通股转换为每股面值$的普通股（「普通股」）。 23，2024年，我们将我们的A类投票普通股和B类非投票普通股转换为每股面值$的普通股（「普通股」）。 普通股和B类非投票普通股转换为每股面值$的普通股（「普通股」），0.01 在2025年3月15日前一个营业日关闭之前，2025可转换票据仅在满足特定条件和特定时间段内持票人的选择下转换。此后，在到期日前第二个预定交易日关闭之前，2025可转换票据将在持有人的任何时候下进行转换，而不受这些条件的限制。「普通股」）， -对-1的股票分割，涉及我们的普通股。 8,367.19365所有数字均已根据此股票分拆的基础呈现，在这些未经审计的简明综合财务报表中，适用于所列出的所有期间。这些未经审计的简明综合财务报表中，所有数字均已根据此股票分割的基础呈现。
修订先前发行的综合简明基本财务报表
与我们前一年度的年终报告程序相关，我们发现有关我们多期软体许可协议的资产负债表呈现的错误，其中未开票的金额在应收帐款、其他流动资产、其他资产、应付帐款、应计费用及其他以及其他负债中错误地以总额呈现。这些未开票的金额应该以净额的方式呈现，因为我们在这些交易中担任代理，并且在我们拥有合约开票权且供应商满足其根据协议的履约义务之前，并不具备即时收款的权利。
在识别错误后，管理层评估并得出结论，这些错误对我们以前发行的任何暂行未经审核简明综合财务报表均不重大。 然而，为了正确地呈现截至2023年9月30日的三十九周末缩表财务报表，与截至2024年9月28日的三十九周末缩表财务报表保持一致，我们已修订该时期的缩表现金流量表如下：
二O二三年九月三十日结束的三十九周
如报告调整经修订后
综合现金流量表：
营运活动之现金流量：
经营资产和负债的变动，并购效应后的净变动
交易应收帐款$20,750 $130,576 $151,326 
其他资产$(338,721)$239,108 $(99,613)
应付账款$(503,479)$(135,501)$(638,980)
应付费用及其他负债$79,104 $(234,183)$(155,079)
营业活动产生的现金$59,764 $— $59,764 
新的会计准则
在2023年11月，FASB发布了ASU 2023-07，“部门报告（主题280）可报告部门披露的改进”，要求公共实体在中期和年度基础上披露其可报告部门的重要费用信息。此更新适用于2023年12月15日之后开始的年度，及于2024年12月15日之后开始的财政年度内的中期，并要求对所有在基本报表中呈现的之前期间进行追溯应用。本指导的采纳预计不会对我们的经营业绩、财务状况或流动性产生重大财务影响，我们预计在综合基本报表的部门信息注解中会增加可报告部门的披露。
2023年12月，FASB发布了ASU 2023-09，即《所得税（主题740）关于所得税披露的改进》，要求上市实体披露汇率调节中的特定类别，并提供符合定量阈值的调解项目的额外信息，以增强所得税披露的透明度和决策有用性。 本更新将于2024年12月15日后开始的年度周期中生效，可提前采用。 我们目前正在评估此ASU对我们基本报表附注中所得税披露的采用影响。
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（金额以千计，股份数量、单位及每股数据除外）
2024年11月，FASB发布ASU 2024-03，“损益表 - 揭示综合收益 - 费用细分揭示（子题220-40）：损益表费用细分”，要求基本报表附注部分披露有关某些成本和费用的特定信息。修订将于2026年12月15日后开始的财政年度生效，但在2027年12月15日后开始的财政年度内进行的中期时段也生效。允许提前适用。修订应适用于此ASU生效日期后发行的基本报表，适用于财务报表中出现的任何或所有之前时期的递延起作用。我们目前正在评估这项ASU对我们合并基本报表和相关披露的适用影响。
注释 3 – 员工奖项
我们向特定员工发放现金奖励，包括基于时间的控制项和基于表现的控制项。时间控制项现金奖励在一段时间内陆续授予。 三年待某特定绩效目标在一段时间后达成后，基于表现的控制项现金奖励即可开始授予。 三年这项管理人员的现金奖励的表现控制项乃基于盈利增长。每项现金奖励均拥有固定公允价值为$。1.00我们核算这些补偿成本，扣除估计的弃权率，于该奖励的服务期内，即未结现金奖励的控制项期。我们根据历史经验估计弃权率。
与现金奖项相关的活动如下：
现金奖项数目
(以千为单位)
2023年12月30日未绑定67,598 
已颁发1,895 
已取得(851)
被放弃的(1,326)
2024年3月30日未绑定67,316 
已授予31,976 
已弥毕(20,223)
取消(1,835)
2024年6月29日未弥毕77,234 
已授予630 
已弥毕(1,034)
取消(1,956)
2024年9月28日未弥毕74,874 

十三周完结三十九周结束
2024年9月28日2023年9月30日2024年9月28日2023年9月30日
现金奖励的补偿费用$6,087 $6,057 $18,332 $25,395 
相关的所得税优惠$1,522 $1,515 $4,583 $6,349 
截至2024年9月28日，与现金奖励有关的未认列补偿成本为$39,328。我们预计这些成本将在剩余的加权平均期间内大约被认列1.6 年
特定重要员工的参与计划
2021年7月，我们采纳了2021年参与计划（"计划"），以向某些重要管理人员提供激励报酬。根据该计划，参与者被授予单位，其价值与我们的财务表现相关。这些单位的一半将在适用的奖励协议中规定的一段时间内核准，通常在逐年定期核准。
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（金额以千计，股份数量、单位及每股数据除外）
五年一旦获得，某些合资格赛事必须支付与这些单位相关的任何付款，如有某些控制权或公开发行事件的变动，每个情况都需要加速获得权利，每个情况都需要参与者在适用的获得日期内继续雇用。另一半仅在某些资格赛事发生时支付参加者。根据时间或以表现为基础的单位下向参加者的任何付款，均须在符合资格赛事时或通过一系列合格赛事达到最低估值的条件。资格赛事 可能是出售部分或全部资本股，或出售我们所有或大部分资产。根据计划授予的每个绩效单位的初始授予日期价值为 $1.00。截至 2024 年 9 月 28 日，没有资格赛 已发生或可能发生，并没有根据本计划授予任何奖励（即达到最低合资格事件价值时），并且我们没有承认任何责任或赔偿费用。此外，本计划还没有支付任何金额。
与计划中获得的奖项相关的活动如下:
单位数量
(以千为单位)
2023年12月30日尚未授权194,600 
已颁发4,916 
2024年3月30日尚未授权199,516 
已授予9,664 
2024年6月29日尚未授权209,180 
被放弃的(2,130)
2024年9月28日尚未授出的股份207,050 
截至2024年9月28日，已有 没有对这些奖励进行任何补偿成本的认定。 没有为这些奖项核认任何补偿成本。
附注四 - 衍生金融工具
我们使用未指定为避险的外币远期合约，主要用于管理与外币计价的贸易应收帐款、应付帐款和公司间贷款相关的货币风险。截至2024年9月28日和2023年12月30日，我们没有指定为避险工具的衍生工具。
2023 年第一季，我们签订了购买利率上限的协议，该协议设立了 5.5截至 2025 年第一季，适用于高级有抵押定期贷款（「定期贷款信贷设施」）大部分贷款的伦敦银行间提供利率（「LIBOR」）的百分比上限。这些利率上限协议符合对冲会计处理，因此，我们将协议的公平价值记录为资产，以及在变动发生的期间内累积其他全面亏损内公平价值的变化。由于 2023 年 6 月 30 日终止 LIBOR 利率，我们修订了利率上限协议，以建立 5.317安全隔夜融资利率（「SOFR」）利率的百分比上限，以符合相关定期贷款信贷设施的转换为基于 SOFR 的利率。我们选择采用 ASU 2020-04 年度的实际应用措施，并继续采用对冲会计处理，直到 2023 年 9 月，当时我们取消了与定期贷款贷款融资有关的利率上限，其影响不重要。
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未经审核的简明合并财务报告附注
（金额以千计，股份数量、单位及每股数据除外）
在我们的简明综合账表中，衍生工具的名义金额和公平价值如下： 
 
名义金额 (1)
公允价值
 2024年9月28日2023年12月30日2024年9月28日2023年12月30日
衍生品未获得避险会计待遇，记录于：
其他流动资产
汇率期货合约$365,142 $515,691 $5,932 $1,805 
利率上限1,375,000 1,099,807 171 707 
其他(2)
1,265 1,265 9,503 8,758 
其他资产
利率上限— 275,193 — 177 
应付费用及其他负债
汇率期货合约686,080 1,162,669 (10,953)(11,416)
总计$2,427,487 $3,054,625 $4,653 $31 
(1) 名义金额代表外汇期货到期时买入或卖出的外币的总金额。
(2) 相关于可转换应收票据衍生工具。
从我们的衍生工具中确认在收益中的金额如下，并在很大程度上被基础避险资产或负债的公允价值变动所抵销：
十三周完结三十九周结束
净利（损）项目的来源 2024年9月28日2023年9月30日2024年9月28日2023年9月30日
衍生工具不符合现金流量避险资格：
损益（利益）认列于综合损益净外币兑换损失（利得）$(9,322)$(10,033)$(19,277)$24,555 
利息支出$128 $1,370 $813 $1,370 
衍生工具符合避险工具资格：
（利益）损失认列于累积其他综合收益$— $— $— $(1,188)
利润（损失）重新分类自累积其他综合收益至收入利息支出$(171)$(171)$(513)$(183)
在评估效果时并未排除任何实质性的收益或亏损金额。我们按照公允价值将我们的衍生金融工具列报于我们的简明合并资产负债表中，作为资产或负债。详见附注5“公允价值衡量”栏，了解本报告期内记录于我们简明合并资产负债表上的衍生金融工具公允价值资讯。
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未经审核的简明合并财务报告附注
（金额以千计，股份数量、单位及每股数据除外）
备注5 - 公允价值衡量
我们按公平价值计量的资产和负债被分类并披露在以下三个类别中之一：第1级 - 具有相同资产和负债的活跃市场的报价价格；第2级 - 商品市场数据或市场数据证实的不明显性输入；以及第3级 - 未经市场数据证实的不明显性输入。
截至2024年9月28日，我们的资产和负债按公允价值衡量的金额进行了分类，详见下表：
 2024年9月28日
 总计一级二级三级
资产：
衍生金融资产$15,435 $— $15,435 $— 
利率上限171 — 171 — 
在信托资金中持有的投资92,697 92,697 — — 
公允价值的全部资产$108,303 $92,697 $15,606 $— 
负债：
衍生负债$10,953 $— $10,953 $— 
待处置之代价3,137 — — 3,137 
公平价值的总负债$14,090 $— $10,953 $3,137 
截至2023年12月30日，我们的资产和负债按照公允价值进行常规计量，分类如下表所示：
 2023年12月30日
 总计一级二级三级
资产：
衍生金融资产$10,563 $— $10,563 $— 
利率上限884 — 884 — 
在拉比信托中持有的投资82,498 82,498 — — 
公允价值的全部资产$93,945 $82,498 $11,447 $— 
负债：
衍生负债$11,416 $— $11,416 $— 
待处置之代价4,391 — — 4,391 
公平价值的总负债$15,807 $— $11,416 $4,391 
现金等价物的公平价值接近成本，并且可交易市场证券的公平价值变动已在简明综合收益表中确认，以表达这些投资的公平价值。
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英格拉姆微控股股份有限公司
未经审核简明合并财务报表附注
（金额以千计，除股份，单位和每股数据除外）
我们于2029年到期的偿债票据和一年到期的信贷设施以摊销成本记录，其相应的公允值是基于二级准则确定的。 这些票据的公允值和帐面值分别显示在下表中：
 2024年9月28日
公允价值
 总计一级二级三级带值
优先有抵押债券， 4.75% 到期日 2029
$1,952,500 $— 1,952,500 $— $1,968,014 
期贷款信贷设施1,158,550 — 1,158,550 — 1,117,692 
$3,111,050 $— $3,111,050 $— $3,085,706 
 2023年12月30日
公允价值
 总计一级二级三级带值
优先有抵押债券， 4.75%至2029年到期
$1,875,000 $— $1,875,000 $— $1,962,750 
长期贷款信贷设施1,402,950 — 1,402,950 — 1,362,487 
$3,277,950 $— $3,277,950 $— $3,325,237 
注释6 – 收购、商誉和无形资产
在2024年第三季，我们行使了购买其余的股份的选择权 49％的Colsof股份，我们现在拥有 100％，并支付了现金$21,846.
企业交易中的盈余分成和赔偿款项
2024年9月28日结束的三十九个星期的业绩支付负债 减少了$1,254 于 $3,1372024年9月28日结束的三十九个星期的保留责任减少了$111 $0.
有限存续期可识别无形资产
有限寿命可辨认无形资产按其剩余预估使用年限分年摊提，年限可延长至 13 年 拥有的主要金额的使用年限为 10 于 13 年。 有限寿命可辨认无形资产的毛额携带金额为 $1,106,927 和 $1,106,751 ，分别为2024年9月28日和2023年12月30日，有限寿命可辨认无形资产的净携带金额为各类型有形资产如下：
 2024年9月28日2023年12月30日
客户和供应商的关系$436,466 $474,080 
商标名称和商标336,822 358,228 
软体和研发的科技41,562 48,125 
总无形资产净值$814,850 $880,433 
摊销费用13周年及26周年结束于2024年8月3日的推算出的ESP推销成本分别为＄百万、26周年结束日期则为＄百万；13周年及26周年结束于2023年7月29日的推算出的ESP推销成本则分别为＄百万。21,771 和$21,790 于2024年9月28日止十三周及2023年9月30日止十三周，分别为$65,265 和$65,313 于2024年9月28日止三十九周及2023年9月30日止三十九周，分别为
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（金额以千计，股份数量、单位及每股数据除外）
注意 7 – 债务
我们未清偿债务的摊销值包括以下内容:
2024年9月28日2023年12月30日
优先有抵押债券， 4.75% 到期于2029年，扣除未摊销递延融资成本$。31,986 和$37,250，分别
$1,968,014 $1,962,750 
长期贷款信用额度，扣除未摊销折扣$。12,398 和$11,733分别为，未摊销的递延融资成本合计$29,910 和$35,780，分别
1,117,692 1,362,487 
ABL循环信贷设施100,000 30,000 
循环贸易应收账款支持融资计划258,327 331,920 
授信额度和其他债务394,418 236,451 
总负债3,838,451 3,923,608 
shares authorized; (494,418)(265,719)
总长期负债$3,344,033 $3,657,889 
2024年6月，我们主动还清了所需的贷款信用额度。150,000 2024年9月，我们再融资了现有的贷款信用额度，并还清了所剩下的偿还本金$。100,000 偿还款项减少了SOFR利率差，减少了基准利率，使利率点数降低了。 25 基于Term Loan信用额度的借款将按年利率计算，我们可以选择按照 (1) 基准利率 (即纽约联邦储备银行设定的当前联邦基金利率加某一百分比的较高者，或者当天的最佳利率和当天发布的一个月即期利率加某一百分比) 加上一个固定利差百分比的选项，或者 (2) 按照SOFR 利率（不低于一定利率）加上一个固定利差百分比。 0.50％，(b)当天的最佳利率和(c)当天公布的一个月即期利率再加％) 胜出者，加上利差。 1.00固定利差百分比。 1.75固定一个利差百分比。(如果SOFR低于一定百分比，则为SOFR本身再加上一个固定利差百分比)。 0.50固定一个百分比底，再加上一个固定利差百分比。 2.75%. 另外，在进行再融资的过程中，我们将长期贷款的到期日延长至2031年9月19日。根据会计准则Codification 470下的债务引导，我们主要将再融资列为修改，导致亏损$1,927.
同样在2024年9月，我们签署了对ABL信用协议的第4号修订案，对ABL信用协议进行修改，包括将到期日延长至2029年9月20日。
Note 8 – 重组成本
2023年第三季，在全球和当地市场条件变化的影响下，我们启动了全球重组计划。2024年第一季，我们在该计划下采取进一步行动，导致组织和人员变更，以及减少人数。 的 503 雇用员工。我们目前不预期在这项重组计划下会产生重大的未来成本。
在2023和2024年6月30日结束的三个和六个月中，有资产减损处理记录。更新计算公司进行中的研究和开发资产（“IPR&D”）公平价值所使用的关键假设可能会改变公司未来短期内回收IPR&D资产的带值估计。 不 2024年9月28日结束的十三周所产生的材料重组成本。 以下表格摘要了2024年9月28日结束的三十九周以及2023年9月30日结束的三十九周所发生的重组成本：
重组成本
员工人数减少（员工人数）员工终止福利设施和其他成本总重组成本
截至2024年9月28日的三十九周
北美$6,960 $230 $7,190 
欧洲、中东和非洲11,307 — 11,307 
亚太3,194 — 3,194 
拉丁美洲268 59 327 
总计503$21,729 $289 $22,018 
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未经审核的简明合并财务报告附注
（金额以千计，股份数量、单位及每股数据除外）
重组成本
减少员工人数（员工数量）雇员解雇福利设施及其他成本整体重组成本
截至二零二三年九月三十日止的三十九周
北美$12,572 $3,401 $15,973 
EMEA1,664 28 1,692 
亚太1,316 — 1,316 
拉丁美洲109 — 109 
总计606$15,661 $3,429 $19,090 
其余负债记录于我们简明综合账务表中的应计费用及其他处，以及与上述2023年和2024年行动相关的活动，概括于下表中：
重组负债
起始负债费用净额已支付和对负债计入的金额外币兑换剩余负债
截至2024年9月28日的三十九周
员工终止离职福利$2,060 $21,729 $(18,841)$32 $4,980 
设施及其他成本— 289 (289)— — 
总计$2,060 $22,018 $(19,130)$32 $4,980 
到2024财政年年底时，其余负债将大幅支付。
所得税
融资活动产生的净现金流入额为 截至2024年9月28日的十三周及截至2023年9月30日的十三周，我们的有效税率为 35.4％和 27.9 对于 截至2024年9月28日的三十九周及截至2023年9月30日的三十九周，我们的有效税率为 35.1% 和 30.2，分别为%。 根据美国的收入税会计规则，临时有效税率可能会根据各个税务管辖区的实际运营结果及与预期恢复递延税务资产相关的估值准备变动而有显著变化。
2024年9月28日结束的十三周的税务项目，包括税收$4,481 税负额的 3.8 百分点的有效税率，该税额与我们在拉丁美洲地域板块业务运营中的代扣税收费用有关，主要来自我们的迈阿密出口业务。2024年9月28日结束的十三周的税务项目中，还包括税收$4,139 税负额的 3.5 百分点的有效税率，由于2024年预估的美国外国税收利用减少。2024年9月30日结束的十三周的税务项目中，包括税收$4,057 税负额的 3.4 百分点的有效税率，该税额与我们在拉丁美洲地域板块业务运营中的代扣税收费用有关，主要来自我们的迈阿密出口业务。此外，2023年9月30日结束的十三周的税务项目中，还包括税收$5,777 净税收益的 4.8 有效税率的百分点增加主要是因为2022年实际的美国外国税收抵免利用率增加，相较于我们之前的估计，部分被其他一系列较小的税收调整所抵消。
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未经审核的简明合并财务报告附注
（金额以千计，股份数量、单位及每股数据除外）
到2024年9月28日止三十九周的税务安排包括$10,407 税负额，或 3.7 有效税率的百分点，这与我们在拉丁美洲地域板块的业务运营有关，主要来自我们的迈阿密出口业务。此外，到2024年9月28日止三十九周的税务安排中，包括$1,878 的税负额，或 0.7 有效税率的百分点，由于由目前处于估值拨备状况的外国子公司产生的汇率亏损。到2024年9月28日止三十九周的税务安排也包括$5,817 的税负额，或 2.1 有效税率的百分点，由于2024年预估的美国外国税收抵免额减少。到2023年9月30日止三十九周的税务安排包括$7,743 的税负额，或 2.5 有效税率的百分点，与我们在拉丁美洲地域业务，主要来自我们的迈阿密出口业务的预扣税支出相关联。2023年9月30日结束的三十九周的税务负债还包括$5,949 税务结果为净税收益$，或是有效税率的百分之 1.9 有效税率的百分点，主要是由于2022年美国外汇信用额度的实际利用量增加，相较于我们先前的估计，部分抵消了$1,666 的税务支出，或是有效税率的百分之 0.5 有效税率的百分点，由于2023年估计的美国外汇信用额度利用量减少。
我们在这些期间内的有效税率与21%的美国联邦法定税率有所差异，主要是由于上述事项，以及盈利或亏损的相对组合和各种税率不同，包括我们运营的司法管辖区内的州税等因素，例如：(a) 在某些我们无法记录税收利益的司法管辖区中亏损；(b) 延迟税资产的评价准备金的变化；以及 (c) 税法或其解读的变化。
在 2024年9月28日，我们的未确认税收利益总额为$15,566 相比之下，该时期为 2000万港元16,785 于 2023年12月30日。如果确认，剩余的几乎所有未确认税收利益将影响我们的有效税率。
我们在所得税支出中承认与未认列税收益相关的利息和罚款。我们未认列税收益利息和罚款的总计是$9,246 和$9,282 于 2024年9月28日 及 2023年12月30日 分别为。
未来我们的有效税率将持续受到可抵免收入和亏损的相对比例变化、各税务司法管辖区的各种税率变化、递延税务资产估值的变动或税法及其解读的变化影响。此外，在业务常规运作过程中，我们受美国、各州以及我们业务所在的五十多个外国司法管辖区税务机构的税务审查。在我们的重要税收司法管辖区，一般而言，诉讼时效期为三至五年。
在美国，我们的2019年至2022年税款申报已被IRS审计。可能在接下来的十二个月内，(1) 将解决我们的美国联邦税款申报、州税局以及几个我们的海外司法管辖区持续的税收稽核，(2) 可能展开新的税收稽核，和 (3) 其他问题可能会有效解决。然而，我们不预期未认列税务利益的评估在那段时间内会有显著变化。
Note 10 – 承诺和条件
作为一家拥有大量员工且在众多国家开展业务的公司，英业达参与了各种持续性申索、需求、诉讼、调查、税务事项和程序，这些事项时常在其业务运作的正常过程中出现。当认定存在应计的责任并且损失金额能够合理估计时，公司会为相应的申索、诉讼、调查或程序记录预备金。如果与未了结的法律申索相关有可能已遭受重大损失，或者当认为有可能提出未提出的重大申索时，我们会披露此事实，并在可以合理估计时提供可能损失金额或损失区间的估计。当认定与未了结的法律和监管程序相关的损失可能性大并且金额可以合理估计时，我们记录损失的最佳估计。在损失范围能够合理估计而范围内无最佳估计时，我们记录最小估计责任。随著进一步资讯的获得，我们评估与未了结的法律和监管程序相关的潜在责任，并相应地修改我们的估计并更新我们的揭露。在确定概率和判定损失是否能够合理估计的过程中，需要做出重要的判断。我们与法律事务相关的法律成本会按支出记录。
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（金额以千计，股份数量、单位及每股数据除外）
公司至少每季度检视索赔、诉讼、调查及程序，并就记录或调整准备金以及披露合理可能的损失或损失区间（单独或合并）作出决定。任何索赔、诉讼、调查或程序中最终确定的任何损失、损害或救济是否可能对公司的业务、财务状况、经营结果或现金流量产生重大影响，将取决于多种变数，包括：这些损失或损害的时间和数额；任何此类救济的结构和类型；这些损失、损害或救济对合并基本报表的影响的重要性；以及可能引发额外因素的特定事项的独特事实和情况。
我们的巴西子公司收到了许多主要涉及税务申报合规话题以及交易税相关事项的税务评估，主要涉及税务适用性和产品服务的分类。与这些尚未评估但已建立预备金以因应可能风险的类似税务支出的总金额是巴西里亚尔。 40,606 ($7,460 在2024年9月28日的汇率下，与这些尚未评估但我们认为可能造成合理可能损失的税务评估和类似税务支出有关的总金额是巴西里亚尔 (包括本金、相关罚款、利息和罚款)。 764,917 ($140,530 在2024年9月28日的汇率下，与这些尚未评估但我们认为可能造成合理可能损失的税务评估和类似税务支出有关的总金额是巴西里亚尔 (包括本金、相关罚款、利息和罚款)。
2013 年 6 月，法国竞争管理局（「FCA」）对我们在法国的子公司（「英格拉姆法国」）、我们的竞争对手之一和我们的一家供应商就涉嫌反竞争做法进行调查。2018 年 10 月，FCA 的调查服务对英格拉姆法国（英格兰）作为主要侵权人，以及英格拉姆欧洲 BVBA 和英格拉姆微科技作为母公司（「英格拉姆」）提交了反对声明。2020 年 3 月，FCA 董事会发出决定欧元罚款62,900 关于英格拉姆有关苹果产品的量分配。2020 年 7 月，我们就 FCA 董事会的决定向巴黎上诉法院提出上诉。2022 年 10 月 6 日，巴黎上诉法院发出一项决定，维持违反数量分配并将罚款降低为欧元19,500。2022 年 11 月，该公司进一步向「审理法院」提出上诉。由于向「审裁院」的上诉并没有暂停支付罚款的义务，因此在 2022 年第三季度，我们当时在我们的简明综合资产负债表中记录了一个有可能负债。根据与法国库务部同意的付款计划，英格拉姆法国微科技已支付了大约 $11,000。2022 年 11 月 4 日，英格兰微波法国进行了额外付款约 $9,000 完成罚款总额，法国库务部发放第三方担保债券。根据上诉法院裁决，该公司裁定，与该事项有关的可能损失的最佳估计仅限于迄今已支付的金额。2021 年 6 月 3 日，向 FCA 投诉导致调查的经销商向巴黎商业法院提出后续民事诉讼，索取约欧元95,000 ($105,944 根据 2024 年 9 月 28 日汇率），这是我们竞争对手之一和我们的供应商英格拉姆的损失。2022 年 5 月 30 日，巴黎商业法院推迟了有关该经销商索赔的聆讯，等待就主案的上诉解决。2022 年 10 月 24 日，经销商要求重新开始诉讼，我们向巴黎商业法院提出要求暂停程序，直到「审裁院」决定主要案件为止。2023 年 5 月 15 日，巴黎商业法院没有接受暂停案件的要求，并为 2024 年 6 月进行的最终聆讯设定日历。预计在 2024 年 11 月作出决定。我们目前正在评估这个问题，目前无法估计任何潜在损失的概率或金额。
2021年1月，我们首次透过外部来源得知，在2019年6月，新德里(Tis Hazari)中央地区的附加首席都巡察长法院(“新德里法院”)发出了一份传票命令，将英格兰微印度有限公司（“IMIL”）列为在一宗刑事投诉中的40家法人被告之一。根据严重欺诈办公室的指控，IMIL基于15年前应某供应商要求发出的四笔付款，被指控诈骗及刑事阴谋。在2021年2月，IMIL委托外部法律顾问代表其出席新德里法院，并要求有关文件，以评估IMIL的法律立场。IMIL坚决反对该指控，认为该指控毫无根据，并在2021年12月提出了解除诉讼的动议。
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（金额以千计，股份数量、单位及每股数据除外）
2021 年 9 月，该公司在沙特阿拉伯的子公司接受沙特里亚尔的税收评估 238,152 ($63,491 根据 2024 年 9 月 28 日的汇率）由 ZATCA（税务和海关机关）发出的税收和相关罚款，声明在 2015 年至 2020 年间向非居民供应商支付的软件需要预扣税。我们认为税务评估会导致沙特里亚尔的合理可能损失 159,985 ($42,652 根据 2024 年 9 月 28 日汇率）的税收和沙特里亚尔的可能风险 5,466 ($1,457 根据 2024 年 9 月 28 日的汇率）以税为单位。此外，我们相信税务机关可能会评估我们在 2021 年至 2024 年第三季度向非居民供应商针对分发给经销商的软件的付款，这会导致沙特里亚尔的合理可能损失。 360,177 ($96,023 根据 2024 年 9 月 28 日汇率）的税收和沙特里亚尔的可能风险 1,375 ($367 根据 2024 年 9 月 28 日的汇率）以税为单位。由于评估基于对沙特税法的解释差异，因为相关的罚款具有远距风险。在 2024 年 2 月和 2024 年 4 月初，ZATCA 发布了关于软件付款税收的新指南，这些指南大部分似乎不再声称向非居民供应商支付对分发给经销商的软件需要预扣税。虽然我们继续分析指南，但尚不清楚 ZATCA 将如何在准则前期间使用指南，因为它们仅适用于前瞻性的基础；但是，我们认为它们是一个正面的发展，因为新指引似乎与进行评估之前的解释大部分一致。在 2024 年 5 月，根据我们的要求，法院批准了三份 6 个月 案件暂停。在 2024 年 9 月，我们就沙特里亚尔提交了 2015 至 2020 年的决议案建议 5,466 ($1,457 根据 2024 年 9 月 28 日汇率），与上面列出的可能风险一致。我们坚信我们已正确管理税款，对于分发给经销商的软件给非居民供应商的这些付款不受预扣税，并且我们最终将在这个问题中获得优势。
我们可能会受到与某些非美国联属企业进行交易和间接税收相关事项相关的非收入税额主张的影响。截至2024年9月28日，由于存在许多因素，包括复杂或新颖的法律理论的存在以及与潜在未主张主张相关的信息的持续发现和开发，公司无法合理估计可能的损失或损失范围（如果有的话）。 主张、诉讼、调查和诉讼案件本质上是不确定的，不可能预测未主张主张的最终结果。公司的业务、财务状况、营运结果或现金流可能会因任何特定期间潜在索赔的解决而受到重大影响。
根据IT行业板块的惯例，我们与特定金融公司有安排，为我们的客户提供库存融资设施。与某些安排相关，我们与金融公司签订协议，要求我们回购金融公司从客户手中可能收回的某些存货。由于各种原因，包括其他因素，例如我们购买的可销售存货在客户手中的具体情况缺乏信息，因此与存货相关的回购义务无法合理估计。到目前为止，根据这些安排，我们回购存货的情况微不足道。
我们向第三方提供融资的客户作出保证。在所示期间，这些安排下的净销售额占我们合并净销售额的不到百分之一。这些保证要求我们在这些客户违约时最多支付给第三方总额$。4,874这些保证的公平价值已在简明合并损益表中认列为这些客户的销售成本，并包括在简明合并资产负债表的应计费用和其他项目中。
注释11 – 分段资讯
ASC 280，切片报告，建立了关于营运切片资讯的标准。 营运切片被定义为企业的元件，关于该元件首席经营决策者（“CODM”）定期评估独立财务资讯，以便决定如何配置资源和评估绩效。我们的CODM是我们的首席执行官。 我们的可报告切片与地理营运切片相一致，包括北美、欧洲、中东和非洲、亚洲-太平洋和拉丁美洲。 切片利润的衡量指标是营运收入。
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未经审核的简明合并财务报告附注
（金额以千计，股份数量、单位及每股数据除外）
我们在报告期间营运的地理区域包括北美（美国和加拿大）、欧洲、中东和非洲（奥地利、比利时、波斯尼亚和黑塞哥维那、保加利亚、克罗地亚、捷克共和国、丹麦、埃及、芬兰、法国、德国、匈牙利、爱尔兰、以色列、意大利、科索沃、黎巴嫩、卢森堡、马其顿、摩洛哥、荷兰、挪威、阿曼、巴基斯坦、波兰、葡萄牙、卡塔尔、罗马尼亚、沙特阿拉伯、塞尔维亚、斯洛文尼亚、西班牙、瑞典、瑞士、土耳其、阿拉伯联合酋长国和英国）、亚太（澳大利亚、孟加拉、中国包括香港、印度、印尼、日本、马来西亚、纽西兰、菲律宾、新加坡、斯里兰卡和泰国）和拉丁美洲（巴西、智利、哥伦比亚、哥斯达黎加、墨西哥、秘鲁、乌拉圭以及我们在迈阿密的拉丁美洲出口业务）。
我们并未指定某些企业成本或时间授予和绩效授予的现金报酬（请参见附注3“员工奖励”）；因此，我们将这些金额单独报告。由于我们的CODm不按可报告部门审查资产，因此不会在下面呈现按可报告部门别的资产。
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（金额以千计，股份数量、单位及每股数据除外）
财务信息按报告段分类如下:
十三周完结三十九周结束
9月28日，
2024		九月三十日,
2023		九月二十八日，
2024		九月三十日，
2023
营业净收入
北美$4,283,677 $4,551,370 $12,704,320 $13,662,409 
欧洲、中东和非洲3,470,507 3,474,126 10,194,670 10,355,358 
亚太3,153,879 2,899,522 9,161,016 8,236,696 
拉丁美洲854,565 1,000,355 2,578,995 2,766,400 
总计$11,762,628 $11,925,373 $34,639,001 $35,020,863 
营业收入
北美洲$83,330 $79,205 $206,974 $225,528 
欧洲、中东和非洲66,912 72,185 168,558 210,342 
亚洲-太平洋58,158 55,885 169,985 170,704 
拉丁美洲27,746 19,998 75,462 59,374 
企业板块(11,885)(8,814)(33,224)(27,141)
以现金为基础的补偿支出(6,087)(6,057)(18,332)(25,395)
总计$218,174 $212,402 $569,423 $613,412 
资本支出
北美洲$29,970 $52,962 $93,158 $140,358 
欧洲、中东和非洲3,948 2,191 9,462 12,413 
亚洲太平洋2,324 3,140 3,455 6,934 
拉丁美洲730 2,486 2,570 5,281 
总数$36,972 $60,779 $108,645 $164,986 
折旧
北美洲$19,688 $15,357 $54,547 $49,685 
欧洲、中东和非洲3,854 4,106 11,520 13,321 
亚太地区1,646 1,938 4,948 5,857 
拉丁美洲1,482 1,341 4,622 4,594 
总数$26,670 $22,742 $75,637 $73,457 
无形资产摊销
北美洲$10,537 $10,547 $31,619 $31,636 
欧洲、中东和非洲6,055 5,994 18,009 17,852 
亚洲-太平洋4,367 4,368 13,093 13,241 
拉丁美洲812 881 2,544 2,584 
总计$21,771 $21,790 $65,265 $65,313 
整合、过渡和其他成本 (a)
北美洲$1,170 $2,978 $3,249 $2,994 
欧洲、中东和非洲1,756 (1,672)2,785 (1,095)
亚洲-太平洋(2)(1)110 (10)
拉丁美洲(298)1,909 (1,650)3,885 
企业11,885 8,814 33,224 27,141 
总计$14,511 $12,028 $37,718 $32,915 
(a) 成本主要与(i)支付给铂金股权顾问有限责任公司的顾问费有关，(ii)与我们的首次公开募股相关的专业、咨询和法律费用，以及(iii)计入销售及管理费用的与我们组织效率计划相关的咨询、留任和过渡成本。“铂金顾问”）
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（金额以千计，股份数量、单位及每股数据除外）
附注12 － 每股盈利
基本每股收益和稀释每股收益符合对多类普通股要求的双类方法。我们报告基本每股收益和稀释每股收益双重呈现。基本每股收益不考虑稀释，是通过将净利润除以报告期间普通股加权平均未来数计算而得出。稀释每股收益与基本每股收益计算方式相同，因为在报告期内我们没有任何参与和有可能稀释证券。
基本每股收益和稀释每股收益的计算如下：调整为股票分拆后的基本每股收益和稀释每股收益如下： 经股票分割后对基本每股收益和稀释每股收益的影响如下：
十三周结束
二零二四年九月二十八日二零二三年九月三十日
A 类B 类A 类B 类
净收入$76,395 $574 $86,136 $647 
加权平均股220,742,854 1,657,146 220,742,854 1,657,146 
每股基本盈利$0.35 $0.35 $0.39 $0.39 
稀释每股盈利$0.35 $0.35 $0.39 $0.39 
三十九周结束
二零二四年九月二十八日二零二三年九月三十日
A 类B 类A 类B 类
净收入$179,757 $1,349 $214,578 $1,610 
加权平均股220,742,854 1,657,146 220,742,854 1,657,146 
每股基本盈利$0.81 $0.81 $0.97 $0.97 
稀释每股盈利$0.81 $0.81 $0.97 $0.97 
第13条注释 - 相关方交易
因铂金收购我们，我们与家善控股签署了一份公司咨询服务协议（“家善控股协议”）。 铂金顾问，一家与铂金有关的实体，根据该协议铂金顾问向我们提供公司和咨询服务。公司每年支付 $25,000，以及铂金顾问为提供此等服务所产生的费用。在截至2024年9月28日的十三个星期以及截至2023年9月30日的十三个星期 ，我们支付了费用和支出为$6,373 和$6,325，分别位于家善控股旗下。 家善控股期间 截至2024年9月28日之三十九周，以及截至2023年9月30日之三十九周，我们在家善控股方面支付了费用和支出美金19,024 和$19,106，分别位于家善控股旗下。 这些金额已包含在简明综合损益表的SG&A费用中。
附注14 - 随后的事件
2024年10月25日，我们完成了首次公开募股，发行并出售了 11,600,000 每股公开发行价为 $22.00 ，我们收到了约 $233,110 净收益，扣除承销折扣约 $14,036 及约 $8,054 的预估发行成本。在首次公开募股结束时，我们利用募集的净收益偿还了我们贷款信贷计划下未偿还的 $233,100 ，承销商获得了 30天的期权，用于购买多达进一步 2,790,000 普通股份由 分享 Imola JV Holdings, L.P.（“售股股东”），全数行使并于2024年11月4日完毕。
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（金额以千计，股份数量、单位及每股数据除外）
在我们的首次公开募股(IPO)中，我们发行了 2,607,713 名义为时间递延的受限股票单位，平均授予日期公平价值为 $22.00 每股给予某些重要员工和董事，其中 1,473,720 立即在授予时实现的受限股票单位，导致支出 $32,422 将在第四季度的销售、一般及管理费用(SG&A)中记录。这些奖励的未实现余额将在加权平均期间内 2.0 年兑现。我们还发行了 2,467,775 性能递延的受限股票单位。 50其中百分之所得凭一定资格事件的达成而发放，铂金所投资资本的回报为 2.0 倍所有资本或其他投资所总和的铂金及剩余的 50其中百分之所得凭一定资格事件的达成而发放，铂金所投资资本的回报为 2.5 倍所有资本或其他投资所总和的铂金，在每种情况下，除非在特定情况在奖励协议中指定的情况下，视情况授予者’与我们持续的服务，直至该条件事件。 这些奖励的加权平均授予日公平价值，是使用蒙特卡罗估值模型计算的。 $17.42 每股在首次公开募股前，计划被终止，所有参与单位被取消（请见第章节 “特定重要员工的参与计划”所有板块要参见注记3之内的 “员工奖项”，以了解更多资讯）。
在我们的IPO过程中，我们还终止了家善控股。
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项目2. 管理层对财务状况和营运结果的讨论与分析。
我们的财务状况和营运结果的以下讨论和分析应该与我们此份十进制表10-Q中的未经审计简明综合财务报表及相关附注、我们的经审计合并财务报表及相关附注和年终于2023年12月30日的“管理层对财务状况和营运结果的讨论和分析”一节下的讨论一同阅读，该讨论包含于我们于2024年10月24日向证券交易委员会（SEC）提交的最终招股书（“招股书”）中。除了历史的合并财务资讯外，以下讨论还包含反映我们计划、估计和涉及重大风险和不确定性的前瞻性陈述。我们的实际结果可能与前瞻性陈述中讨论的结果有显著差异。可能导致或造成这些差异的因素包括下面和本份十进制表10-Q和招股书以及特别在“风险因素”和“关于前瞻性陈述的警语”一节中讨论的那些。
除非在本季度报告中另有说明，“英格兰微”、“我们”、“我们”和“公司”一词均指英格兰微控股公司及其附属公司。 “铂金”一词表示铂金投资有限责任公司及其附属投资工具。
我们业务的概述
英伟达控股有限公司及其附属公司主要从事全球资讯技术（IT）产品、云端和其他服务的分销。英伟达在北美、欧洲、中东和非洲（EMEA）、亚太地区和拉丁美洲运营。
我们的产品、服务和解决方案包括客户和端点解决方案、爱文思控股解决方案、基于云端的解决方案和其他，其中包括下面更详细描述的产品和服务类别。结果受产品组合变化影响，包括进入或扩展新市场、推出新产品和退出或收缩某些业务。此外，最近几年我们在全球最大的投资是爱文思控股解决方案和基于云端的解决方案，为此，对更复杂解决方案的需求增加，再加上更多产品采用按需服务的方式消耗，正在驱使更快速地向这些解决方案转变。爱文思控股解决方案和云端销售现在共同组成我们净销售额的三分之一以上。
作为我们在全球货币四个地理区域的全球业务之一，我们透过三条主要业务线提供消费者全方位的硬件和软体、云端服务和物流专业知识：科技解决方案、云端和其他。在我们的每个地理区段，我们根据各业务线列出的产品类别为消费者提供下列产品类别。从2024年第二季开始，我们开始将我们的商业和消费类别称为客户和端点解决方案，以更好地反映该类别内产品和服务的性质。
科技解决方案:

•客户端和终端解决方案。 我们提供各种针对企业和个人终端用户的成交量较高的产品，包括桌上型个人电脑、笔记本电脑、平板电脑、印表机、元件（包括硬碟、主板、显示卡等）、应用软件、外设、配件和英格兰微品牌的解决方案。我们还提供各种能够实现移动运算和提高工作效率的产品，包括手机、平板电话（包括二合一的「笔记本/平板电脑」装置）、智能手机、功能手机、流动电话配件、可穿戴装置和流动软体。
•爱文思控股。我们提供针对企业用户的高级硬件和软件产品，通常以特定项目为特征，这些产品在单独和共同形式的解决方案和相关服务中所占比例较低，但利润率较高。尽管爱文思控股需要较高的营运支出，主要以技术能力形式来服务市场，但该业务实现的营业利润率通常也比客户和端点解决方案强。在这个产品类别中，我们提供伺服器、存储、网络、混合和软体定义解决方案、网路安全、电源和冷却、虚拟化（软体和硬体）解决方案。该类别还包括与这些产品套装相关的培训、专业服务和金融解决方案。我们还向客户提供数据捕捉-销售点（“资料中心/pos”)，物理安防，视听和数字标识，统一通讯和协作（“UCC”），以及电话，物联网（“物联网”）（智能办公室/家庭自动化）和人工智能产品。
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云：
•基于云端的解决方案。 我们的云端组合包括第三方服务和订阅，涵盖了从解决方案软体到基础设施即服务的广泛产品。随著科技消费越来越多地转向一切即服务，我们的云端解决方案已扩展到200多种第三方基于云的服务或订阅产品，包括业务应用、安防、通信和协作、云端启用解决方案以及基础设施即服务。此外，我们还包括CloudBlue业务的产品，该业务通过软体即服务模式为客户提供多通道和多层级的目录管理、订阅管理、计费和编配能力。
其他：
•我们为客户提供资讯资产处置（ITAD）、逆向物流、维修以及其他相关解决方案。这些方案占据了本文所述所有时期净销售额的不到10%。“ITAD”），逆向物流和维修等其他相关解决方案。这些产品销售额占据了所有时期的总销售额的不到10%。
演讲
净销售额
我们是全球货币最大的科技硬件、软体和服务分销商之一，包括在收入方面占领全球的领先地位。我们提供广泛的IT产品和服务，帮助在全球范围内为客户和供应商创造需求并提高效率。我们在全球科技价值链中扮演著重要角色，为全球领先的科技公司、经销商、移动网络运营商和其他客户带来销售和盈利能力。我们的营运业绩已经，并将继续直接受到经济总体条件的影响。
由于我们的国际业务占我们综合净销售额的相当部分，因此受美元与外币波动的影响。为了提供评估我们财务表现的框架，我们会排除特定时期外币波动的影响，通过在恒定货币基础上比较净销售额和其他主要指标的百分比变化。在恒定货币基础上的这些主要指标并不是美国通用会计原则（“美国GAAP”）财务指标。在恒定货币基础上呈现的金额消除了美元与我们外国子公司当地货币汇率变化的影响，透过将当期金额使用与前一可比期间转换金额时使用的相同外币兑换率换算为美元。
毛利率
我们所经营的技术分销行业具有较小的毛利，以净销售的百分比或毛利率为窄。历史上，我们的利润也受到价格竞争的压力和平均售价下降的影响，以及供应商条款和条件的变化，包括但不限于供应商回赠和激励措施的变化、我们将库存退还给供应商的能力以及符合价格保护的时间期间。我们预期有竞争力的定价压力和限制的供应商条款和条件将继续在预期内继续进行有能力的未来。此外，我们的利润率也受到并可能继续受到我们的库存水平影响，这些数字是基于未来需求、产品可用性、产品接受性和市场状况的预测。产品需求突然下降和/或产品的快速技术变化都可能会导致我们对超额费用而收取费用。d/或过时的库存。同样地，在需求高的时候或供应限制变得显著时，某些技术产品的价格将倾向于上涨。到 管理我们的盈利能力，我们已对我们的定价策略、库存管理流程和供应商参与计划进行更改并继续改进。此外，我们不断监控并努力在适当情况下更改给客户提供的某些条款、条件和信贷，以反映我们的供应商所规定的条款，以回收成本和/或促进销售机会。我们也努力通过多元化产品提高我们的盈利能力uct 产品，包括我们在相邻的产品类别中的业务，例如企业运算、数据中心和自动识别和 DC/POS。此外，我们继续扩大我们的能力，在我们认为是成长更快和以更高利润为导向的服务为导向的业务，包括云和混合云/内部部署解决方案。
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销售、常规和管理（"SG&A"）费用
我们整体盈利管理的另一个关键范畴是对SG&A费用水平的监控和控制。我们定期致力于优化和提高我们的运营效率，其中包括利用临时工来应对特别是在仓库运营方面需求水平对工作量的影响更大。SG&A费用还包括对某些促进增长和盈利能力以及优化我们运营的倡议投资成本。我们持续扩大在云端的存在，云端一般有更高的毛利率，但也需要更高的自动化和在商业和其他平台方面投资来应对其相应的终端市场。
重组成本
多年来，我们实施了一系列降本增效的计划，其中在某些年份包括跨业务各部门的重新组织行动，以应对经济变化，并进一步提高生产力和盈利能力。 这些行动包括对某些角色和流程进行合理化和再造，导致员工人数减少和某些设施的整合。
外币兑换
我们外国子公司的基本货币为当地货币，其基本基本货币使用当地货币转换为美元，其中(i)资产和负债使用每个资产负债表日的汇率，并且(ii)每个时期的收入报表项目使用平均汇率。将转换调整记录在累积其他全面收入中，这是股东权益的一部分。欧洲、中东和非洲、亚太和拉丁美洲地区的部分业务的基本货币是美元；因此，这些子公司的金融资产和负债将按照当时适用的资产负债表日的汇率重新评估为美元。而收入、费用、利得或损失则按期间平均汇率重新评估，而非金融资产和负债则按照历史汇率重新评估。这些业务的重新评估利得和损失以及外币交易的利得和损失都包含在简明综合损益表中。
营运资金和债务
IT产品分销业务需要大量工作资本。我们的业务需求具有重要水平的工作资本，主要由贸易应收账款和存货组成，部分由供应商的贸易应付账款提供融资。为了满足我们的工作资本需求，我们高度依赖来自供应商的贸易信用，还有贸易应收账款融资计划和来自负债机构的款项。我们专注于工作资本管理，以最大程度地提高投资回报、业绩产生的现金和我们的负债和现金水平。然而，由于客户收款的时机、库存水平和向供应商支付的定期付款，我们的负债和/或现金水平可能因日常波动而出现大幅变化。每月末顾客支付集中度提高，再加上我们向供应商支付款项的时机，通常使我们在每季末的负债余额较整个季度或年份来得低，而现金余额较高。为支持业务整体水平的增长、所需工作资本环境的变化，或者资助业务的收购或其他投资，我们未来的负债需求可能会增加和/或现金水平可能会下降。

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营运业绩结果
截至2024年9月28日及2023年9月30日结束的十三周营运成果：
我们不将基于现金的补偿费用或特定的企业成本分配给我们可报告的部门；因此，我们将这些金额分开报告。
以下表格列出我们按报告节段划分的净销售额及所占总净销售额的百分比，以及各期间所指示的每个报告节段的营业收入和营业收入率：
改变
增加（减少）
按报告部门的净销售额2024年9月28日止的十三周2023年9月30日结束的十三周数量百分比
北美洲$4,283,677 36 %$4,551,370 38 %$(267,693)(5.9)%
欧洲、中东和非洲3,470,507 30 3,474,126 29 (3,619)(0.1)
亚洲-太平洋3,153,879 27 2,899,522 24 254,357 8.8 
拉丁美洲854,565 7 1,000,355 9 (145,790)(14.6)
总计$11,762,628 100 %$11,925,373 100 %$(162,745)(1.4)%
2024年9月28日止的十三周2023年9月30日结束的十三周
数量百分比
按照报告区段划分的营业收入和营业利润率百分比营业收入营业利润率营业收入营业收入利润率营业收入营业收入利润率
北美洲$83,330 1.95 %$79,205 1.74 %$4,125 0.21 %
欧洲、中东和非洲66,912 1.93 72,185 2.08 (5,273)(0.15)
亚洲-太平洋58,158 1.84 55,885 1.93 2,273 (0.09)
拉丁美洲27,746 3.25 19,998 2.00 7,748 1.25 
企业(11,885)— (8,814)— (3,071)— 
以现金为基础的补偿支出(6,087)— (6,057)— (30)— 
总计$218,174 1.85 %$212,402 1.78 %$5,772 0.07 %
截至二零二四年九月二十八日止十三周截至二零二三年九月三十日止的十三周
销售净额100.00 %100.00 %
销售成本92.81 92.83 
毛利7.19 7.17 
营运费用：
销售、一般及行政5.33 5.23 
重组成本— 0.16 
营运收入1.85 1.78 
其他（收入）费用总额0.84 0.77 
所得税前所得1.01 1.01 
所得税预约0.36 0.28 
净收入0.65 %0.73 %
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截至2024年9月28日结束的十三周，合并净销售金额为11,762,628美元，较2023年9月30日结束的十三周的11,925,373美元减少了1.4%。主要是由于我们北美和拉丁美洲地区的净销售额降低，部分抵消了亚太地区净销售的增长。2024年9月28日结束的十三周，全球爱文思控股解决方案产品的净销售额较2023年9月30日结束的十三周下降了5％，部分抵消了客户端和端点解决方案的全球净销售增长1％，尤其在某些市场的移动设备方面，我们基于云端的解决方案全球净销售增长了21％，我们其他服务的全球净销售增长了11％。相对于美元，外币的转换影响使我们全球净销售年度比较受到约0.1％的负面影响。
2024年9月28日结束的13周内，相较于2023年9月30日结束的13周，北美净销售额大幅下降了5.9%，主要原因是客户和端点解决方案的净销售额下降了8%，主要归因于流动配销的下降，特别是智能手机、应用软件和元件的下降。高级解决方案的净销售额也下降了6%，归因于美国和加拿大的网络解决方案的下降，以及美国的视听和数码标志、DC/pos和UCC和电话的下降。网络方面的下降是由于与前一年具有挑战性的比较，当时我们正在履行前期供应限制的大量积压订单。这些因素部分被其他服务的净销售额增长42%和基于云端解决方案的净销售额增长30%所抵消，2024年9月28日结束的13周相较于2023年9月30日结束的13周。
与2023年9月30日结束的十三周相比，2024年9月28日结束的欧洲、中东和非洲净销售额下降了3,619美元，或0.1%，这是由于其他服务净销售额下降了13％，原因是英国和法国的逆物流业务和维修业务下降。这些结果在2024年9月28日结束的十三周，由英国和西班牙推动，云端解决方案净销售额增长了22％，部分抵销。此外，其它地区，基础软体的德国，以及笔记本分别在荷兰、瑞典、土耳其和英国有适度增长。相对于美元，外币对美元的翻译影响对该地区净销售额的年度比较产生了约1％的正面影响。根据恒定货币基础，其他服务的净销售额下降了15％，客户和终端方案下降了1％，高级解决方案下降了1％，云端解决方案增加了19％。
截至2024年9月28日的13周与截至2023年9月30日的13周相比，亚太地区净销售额增加了254,357美元，增幅为8.8%，主要由于2024年9月28日的13周中客户和端点解决方案的净销售额增长了17%，主要驱动因素是移动配销的增长，特别是中国的智能手机以及印度的消费电子。其他服务的净销售额也因菲律宾ITAD的增长而增加了13%。这些结果部分被高雄基础软体的净销售额下降7%所抵销。此外，在截至2024年9月28日的13周中，该地区基于云端解决方案的净销售额与截至2023年9月30日的13周相比下降了1%。相对于美元，外币的汇率对该地区净销售额的年度比较没有影响。
2024年9月28日结束的十三周内，拉丁美洲的净销售额下降了145,790美元，或14.6％，相比于2023年9月30日结束的十三周内，主要原因是客户和终端解决方案的销售额下降了13％，归因于移动分销额的下降，尤其是在迈阿密出口的智能手机以及迈阿密出口和墨西哥、秘鲁的笔记本电脑的下降，以及消费电子在墨西哥和秘鲁的下降。此外，由于墨西哥网络销售额下降，该地区高级解决方案产品的销售额同比下降了19％。基于云端解决方案的销售额也下降了5％，主要受到巴西的影响。这些结果部分被其他服务销售额增长54％所抵销。相对于美元，外币的翻译影响使该地区的净销售额同比下降了6％。在恒定货币基础上，2024年9月28日结束的十三周内，客户和终端解决方案的销售额下降了7％，高级解决方案产品下降了13％，而其他服务增长了76％，云端解决方案增长了5％，相比于2023年9月30日结束的十三周。
毛利润于2024年9月28日结束的13周内为845,492美元，较2023年9月30日结束的13周内的854,844美元低。毛利率于2024年9月28日结束的13周内比较2023年9月30日结束的13周内增加了2个基点。毛利润减少的主要原因是我们净销售额的下降。毛利率增加的2个基点主要是由于在2024年9月28日结束的13周内，销售组合向我们的高利润基于云端解决方案和其他服务的净销售，尤其是在北美地区的转变。这些因素部分抵消了相对于美元的外币转换对毛利率年度比较的负面影响，对比的2个基点。
31

合计销售及管理费用增加了3966美元，并在2024年9月28日结束的十三周内，相较于2023年9月30日结束的十三周，占净销售10个基点。销售及管理费用增加的原因包括折旧费用增加3927美元、公司成本增加3071美元以及专业及外部服务成本增加2922美元。在2024年9月处理我们的偿还及再融资公司债设施（“公司债信贷设施”）时，我们产生了8786美元的债务再融资费用，纳入销售及管理费用中。这些增加部分被由执行我们全球重组计划所采取的步骤导致的补贴了，此计划在下面更进一步详述。相对于美元，外币的汇率对SG&A的年度对比净销售的百分比比较产生了1个基点的积极影响。
在2023年9月30日结束的十三周中，我们认列了19090美元的重组成本，这些成本代表了组织和人员变动，包括在我们北美业务中主要是减少员工数目。
截至2024年9月28日的十三个星期结束，营运收入为218,174美元，占净销售额的1.85%，相比之下，2023年9月30日结束的十三周，营运收入为212,402美元，占净销售额的1.78%。营运收入毛利率年度增加7个基点主要是因为2023年9月30日结束的十三周发生的重组成本影响，这占净销售额的16个基点，以及上述的毛利率增加。这在一定程度上被上述的SG&A费用占净销售额的增加部分抵销。相对于美元，外币翻译对我们的综合营运收入毛利率的年度比较产生了1个基点的负面影响。
在截至2024年9月28日的十三周内，相较于截至2023年9月30日的十三周，我们北美地域板块的营运收入利润率增加了21个基点，主要是由于销售组合向我们利润较高的基于云端的解决方案和其他服务净销售转变。此外，相较于截至2023年9月30日的十三周，净销售中SG&A费用在截至2024年9月28日的十三周中以较低的比例减少，该地域板块的重要是重组成本减少了36个基点，保险费用减少了4个基点，整合和转型成本则降低了4个基点。这些部分被补偿的度过高薪酬和员工数量费用，尽管我们看到美元金额下降，但因为在截至2024年9月28日的十三周中净销售额下降，这些费用以基于销售净额的百分比增加了18个基点。
我们在截至2024年9月28日的十三个星期的欧洲、中东和非洲地域板块的营运利润率较2023年9月30日的十三个星期减少了15个基点，主要是由于该地区的SG&A费用占销售净额的比例增加。特别是，整合与转型成本增加了10个基点，专业与外部服务成本增加了2个基点，租赁和占用成本增加了2个基点，广告费用增加了2个基点。相对于美元，外币的汇率对该地区年度比较的翻译影响对营运利润率产生了正向影响，增加了3个基点。
我们在2024年9月28日结束的13周内的亚太地区营运利润率相较于2023年9月30日结束的13周下降了9个基本点，主要原因是销售组合从我们利润较高的高阶方案转向利润较低的客户和端点解决方案。此外，2024年9月28日结束的13周的库存储备增加了10个基本点，相较于2023年9月30日结束的13周，这两者合并对该地区营运利润率构成了净销售的17个基本点的负面影响。这些因素部分被该地区SG&A费用占净销售的比例的下降抵销。值得一提的是，薪酬和员工数费用下降了10个基本点，专业及外部服务成本下降了3个基本点。相对于美元，外币翻译对该地区营运利润率的年度比较没有影响。
我们在2024年9月28日结束的十三周内拉丁美洲的营业收入率较2023年9月30日结束的十三周提高了125个基点。尽管净销售额较低，该地区的净销售组合向我们的边际较高的基于云的解决方案净销售转变。该地区在2024年9月28日结束的十三周内在基于云的解决方案、尖端解决方案提供以及客户和端点解决方案净销售方面获得了有利的边际成果，较2023年9月30日结束的十三周增加。这些因素对该地区的营业收入率产生了结合的正面影响，为153个基点。这些结果部分被该地区SG&A费用的增加所抵销，作为净销售的一部分。特别是，补偿和员工人数费用提高了55个基点，软体相关成本提高了6个基点，折旧费用提高了4个基点，部分抵销了23个基点减少的坏账费用以及23个基点减少的整合和过渡成本。相对于美元，外币的汇率翻译对该地区营业收入率的年度比较产生了-13个基点的负面影响。
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在截至2024年9月28日的十三周内，企业成本包括支付给铂金资本顾问有限责任公司（“铂金顾问”）的6,250美元顾问费，此费用在首次公开募股（“IPO”）后我们将不再承担，3,315美元为不再在过渡服务协议（2022年4月4日与CMA CGm集团签订）下支付而未被支付的成本，以及2,329美元与某些加速我们成长和盈利能力并优化我们运营的倡议相关的投资。在截至2023年9月30日的十三周内，企业成本主要由支付给铂金A 6,250美元的顾问费和1,631美元与某些加速我们成长和盈利能力并优化我们运营的倡议相关。顾问，以及1,631美元与某些加速我们成长和盈利能力并优化我们运营的倡议相关。并且1,631美元与某些加速我们成长和盈利能力并优化我们运营的倡议相关。
现金薪酬费用在截至2024年9月28日的13周内略微增加了30美元，与截至2023年9月30日的13周相比。
总其他（收入）支出主要包括利息收入、利息支出、外币兑换盈利和亏损，以及其他非营运收益和亏损。截至2024年9月28日的十三周结束时，我们的总其他（收入）支出为$98,951，相比于2023年9月30日的十三周结束时的$92,064。这个增加主要是由于净外币兑换损失增加了$21,137所致。这在很大程度上被利息支出减少$12,067所抵销，主要是由于本年度期间未偿还的平均债务较低，特别是由于自2023年6月以来我们的期限贷款信贷额支付了$805,000，包括最近于2024年6月支付的$150,000和2024年9月支付的$100,000。
我们在2024年9月28日结束的13周内记录了42254美元的所得税负债，有效税率为35.4%，相比之下，在2023年9月30日结束的13周内，我们记录了33555美元的所得税负债，有效税率为27.9%。2024年9月28日结束的13周的税款包括4481美元的净税费用，有效税率的3.8个百分点，这与我们拉丁美洲地域板块业务在美国拉丁美洲地区的代扣税费用有关，主要来自我们的迈阿密出口业务。2024年9月28日结束的13周的税款还包括4139美元的税款，相当于有效税率的3.5个百分点，这是由于2024年美国外国税收抵免估计利用率的降低。截至2023年9月30日结束的13周，税款包括4057美元的税款，相当于有效税率的3.4个百分点，这与我们拉丁美洲地域板块业务在美国拉丁美洲地区的代扣税费用有关，主要来自我们的迈阿密出口业务。截至2023年9月30日结束的13周，税款还包括5777美元的净税益，相当于有效税率的4.8个百分点，主要是由于实际2022年美国外国税收抵免的利用率增加，与我们先前估计相比，部分抵销了其他各种小的税收调整。
2024年9月28日结束的三十九周和2023年9月30日结束的三十九周业绩结果：
以下表格列出我们按报告节段划分的净销售额及所占总净销售额的百分比，以及各期间所指示的每个报告节段的营业收入和营业收入率：
变更
增加（减少）
按报告部门划分的销售净额截至二零二四年九月二十八日止的三十九周截至二零二三年九月三十日止的三十九周金额百分比
北美$12,704,320 37 %$13,662,409 39 %$(958,089)(7.0)%
EMEA10,194,670 29 10,355,358 30 (160,688)(1.6)
亚太9,161,016 26 8,236,696 23 924,320 11.2 
拉丁美洲2,578,995 8 2,766,400 8 (187,405)(6.8)
总计$34,639,001 100 %$35,020,863 100 %$(381,862)(1.1)%
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截至2024年9月28日的三十九周二O二三年九月三十日结束的三十九周改变
增加（减少）
数量百分比
按照报告区段划分的营业收入和营业利润率百分比营业收入营业利润率营业收入营业利润率营业收入营业利润率
北美洲$206,974 1.63 %$225,528 1.65 %$(18,554)(0.02)%
欧洲、中东和非洲168,558 1.65 210,342 2.03 (41,784)(0.38)
亚洲-太平洋169,985 1.86 170,704 2.07 (719)(0.21)
拉丁美洲75,462 2.93 59,374 2.15 16,088 0.78 
企业(33,224)— (27,141)— (6,083)— 
以现金为基础的补偿支出(18,332)— (25,395)— 7,063 — 
总计$569,423 1.64 %$613,412 1.75 %$(43,989)(0.11)%

截至二零二四年九月二十八日止的三十九周截至二零二三年九月三十日止的三十九周
销售净额100.00 %100.00 %
销售成本92.76 92.67 
毛利7.24 7.33 
营运费用：
销售、一般及行政5.55 5.53 
重组成本0.06 0.05 
营运收入1.64 1.75 
其他（收入）费用总额0.84 0.86 
所得税前所得0.80 0.89 
所得税预约0.28 0.27 
净收入0.52 %0.62 %
合并净销售额于2024年9月28日结束的三十九周为34,639,001美元，较2023年9月30日结束的三十九周的35,020,863美元减少。2024年9月28日结束的三十九周我们的合并净销售额较2023年9月30日结束的三十九周减少了1.1%，主要原因是北美、拉丁美洲和欧洲、中东和非洲地区的净销售额较低，部分抵销了亚太地区的增长。2024年9月28日结束的三十九周的成交量较2023年9月30日结束的三十九周较低，尤其是在爱文思控股解决方案提供方面的下降，原因是履行之前年期间受益于重大产品积压的净销售。全球爱文思控股解决方案下降了6%。这在全球客户和端点解决方案的净销售中部分抵销，主要来自某些市场的流动装置销售增长的2%，我们基于云端的解决方案的净销售增长27%，以及其他服务净销售增长2%。相对于美元，外币的汇率对我们全球净销售的年度比较产生了约0.2%的负面影响。
2024年9月28日结束的三十九周内，我们在北美的净销售额减少了958,089美元，降幅为7.0%，相较于2023年9月30日结束的三十九周。 主要原因是高级解决方案的净销售额下降了11%，归因于美国和加拿大的网络解决方案的下降，其中包括由于去年重大积压的处理导致对去年同期的挑战，以及美国DC / POS和视听及数码标志解决方案的净销售额下降。 客户和终端解决方案的净销售额也下降了5%，归因于美国移动分销的下降，特别是智能手机方面的下降。 这些因素部分被2024年9月28日结束的三十九周内云端解决方案净销售额增长28%，以及其他服务净销售额增长14%，而部分抵消，相较于2023年9月30日结束的三十九周。
34

与2023年9月30日结束的三十九周相比，截至2024年9月28日结束的欧洲、中东和非洲地域板块净销售额减少了160,688美元，或1.6%，主要是由于爱文思控股解决方案产品的净销售额下降6%，这主要是由于德国和英国的网络销售额下降所致。该地区的特色产品销售额也下降，归因于德国和英国的DC / pos销售额下降。此外，截至2024年9月28日结束的三十九周，其他服务的净销售额比2023年9月30日结束的三十九周下降了9%。这些结果部分被2024年9月28日结束的三十九周客户和端点解决方案净销售额增长2%抵消，这主要是由于移动分发的增长，特别是英国的智能手机，以及荷兰、土耳其、瑞典和英国的笔记本电脑。此外，该地区云端解决方案的净销售额同比增长21%。相对于美元，外币的翻译影响对该地区净销售额的同比比较产生了约1%的积极影响。以不变货币为基础，爱文思控股解决方案的销售额下降了7%，其他服务下降了11%，而客户和端点解决方案增长了1%，云端解决方案则增长了20%。
截至2024年9月28日结束的三十九周，亚太地区净销售额较2023年9月30日结束的三十九周增加了924,320美元，增幅为11.2％，主要是由于客户和端点解决方案以及基于云端的解决方案的双位数净销售增长所推动。截至2024年9月28日结束的三十九周，客户和端点解决方案的净销售额较2023年9月30日结束的三十九周增长了13％，主要是由于移动设备分销增长，特别是中国和印度的智能手机。高级解决方案产品的净销售额增长了7％，这主要是由印度和新加坡的服务器净销售增长以及中国网络解决方案的增长所驱动。此外，基于云端的解决方案的净销售增长了16％，主要受澳洲和新加坡的增长带动。这些成绩稍微被其他服务净销售下降17％所抵销。相对于美元，外币对该地区净销售的年度同比比较产生了约2％的负面影响。以不变货币汇率计算，客户和端点解决方案的净销售增长了15％，高级解决方案的净销售增长了8％，基于云端的解决方案增长了17％，而其他服务则下降了15％。
相较于截至2023年9月30日的三十九周结束时的拉丁美洲销售总额，截至2024年9月28日的三十九周结束时拉丁美洲销售金额减少了187,405美元或6.8%，主要由客户和端点解决方案销售额下降6%所引起，其下降主要来自于移动发送业务的下降，特别是在迈阿密出口的智能手机销售。此外，由于墨西哥和巴西的网络业务下降，进阶解决方案产品在该地区的销售下降了10%，部分是由于由于堆积场满足导致在前一年进行了挑战性的比较。这些结果部分被在巴西取得强劲业绩的云端解决方案销售额增长36%所抵销。与美元相对外币的翻译影响使得该地区销售额的年度比较产生约1%的负面影响。按不变汇率计算，客户和端点解决方案的销售额下降5%，进阶解决方案的销售额下降9%，而云端解决方案的销售额增长40%。
毛利润在截至2024年9月28日的三十九周内为$2,508,860，较截至2023年9月30日的三十九周内的$2,568,477少。毛利率在截至2024年9月28日的三十九周内比2013年9月30日的三十九周内下降了9个基点。毛利润减少的原因主要是我们净销售额下降所致。毛利率的9个基点下降主要是由于在截至2024年9月28日的三十九周内，销售结构从我们的高毛利润爱文思控股解决方案转向低毛利客户和端点解决方案，以及整体净销售结构转向我们毛利较低但成本较低的亚洲地域板块。这些因素部分被外币兑美元的翻译影响部分抵销，这对毛利率的年度比较产生了1个基点的正面影响。
总SG&A费用减少了18,556美元，并在截至2024年9月28日的三十九周期间，净销售中增加了2个基点，与截至2023年9月30日的三十九周期相比。SG&A费用的减少主要是由于薪酬和人力成本减少了15,770美元，这是基于我们全球重组计划所采取的措施，详情如下面所述。此外，坏账费用减少了7,252美元，专业和外部服务成本减少了6,014美元。这些减少部分被企业成本增加了6,083美元所部分抵消。此外，前一年的期间包括与法律和解有关的5,261美元的一次性收益。与2024年9月的我们的定期贷款信贷设施再融资相关，我们在SG&A费用中产生了8,786美元的再融资成本。外币兑美元的汇率变化对SG&A在净销售中占比的年度比较没有影响。
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在截至2024年9月28日的三十九周内，我们的重组成本为22,018美元，占净销售额的基础点比率6%，相较于截至2023年9月30日的三十九周内的19,090美元，占净销售额的基础点比率5%。这些费用代表了我们在全球重组计划下采取的努力，最初于2023年7月宣布，并且在前一年的第三季度采取了许多行动。今年的收费包括组织和人员变更，以及在2024年第一季度实施的员工减少。这项全球重组计划的影响直到2024年第三季度才完全实现，并且与通过控制项支出管理来管理员工成本的其他努力相结合。在截至2023年9月30日的三十九周内的收费代表了组织和人员变更，主要包括我们在北美操作中的员工减少。
截至2024年9月28日结束的39周，营业收入为569,423美元，占净销售额的1.64％，较截至2023年9月30日结束的39周的613,412美元，占净销售额的1.75％，减少11个基点；这主要是由于毛利率下降，销售和管理费用占净销售额的比例增加，以及上述重组成本1基点净销售的增加。相对于美元，外币汇率对我们综合营业收入利润年度比较产生了1个基点的负面影响。
我们在2024年9月28日结束的39周内北美营运收入毛利率较2023年9月30日结束的39周略微下降了2个基点，主要是由于SG&A费用占该地区低净销售额的百分比增加。特别值得注意的是，虽然美国地区的低净销售额降低了，但薪资和员工数的费用增加了17个基点。折旧费用也增加了7个基点。这些部分被其他杂项费用降低了7个基点、保险成本降低了3个基点及毛利率增加部分抵消，这部分归功于转向高利润云端解决方案净销售额的增加。
我们在截至2024年9月28日的三十九周中，与截至2023年9月30日的三十九周相比，欧洲、中东和非洲地区的营运毛利率下降了38个基点，主要是因为SG&A费用占该地区较低销售额的百分比增加，如上所述。特别需要指出的是，重组成本占销售净额的9个基点，补偿和员工数量支出增加了8个基点，整合和过渡成本增加了4个基点，专业和外部服务成本增加了2个基点。此外，该地区的毛利率下降了10个基点，主要是由于在截至2024年9月28日的三十九周中，我们的高毛利率高级解决方案产品销售结构转移至低毛利率客户和端点解决方案产品。欧洲、中东和非洲地区还受益于产品种类的强劲毛利率表现和供应瓶颈减轻，导致前一年发生重要订单履行。与美元相对的外币汇率转换对该地区营运毛利率的年度比较产生了2个基点的正面影响。
我们于2024年9月28日结束的三十九周及2023年9月30日结束的三十九周的亚太地域板块营业收入利润率，与去年相比下降了21个基点，主要是由于销售组合从我们的高毛利爱文思控股解决方案转向低毛利的客户和端点解决方案。此外，在2024年9月28日结束的三十九周，存货准备金增加了8个基点，与2023年9月30日结束的三十九周相比，进一步影响了营业收入利润率。这些因素对地域板块的营业收入利润率构成了34个基点的综合负面影响。这些因素部分抵消了地域板块销售总额中SG&A费用在营业收入中的百分比的下降。特别值得注意的是，补偿和人员费用下降了19个基点，折旧费用下降了2个基点。相对于美元，外汇翻译对地域板块营业收入利润率的年度比较没有影响。
我们拉丁美洲营业利润率在2024年9月28日结束的三十九周内与2023年9月30日结束的三十九周相比，增加了78个基点。尽管净销售额较低，该地区的净销售额组合转向我们的高边际基于云的解决方案的净销售额。与2023年9月30日结束的三十九周相比，该地区在2024年9月28日结束的三十九周中，对进阶解决方案、客户和端点解决方案的净销售显著提高了利润率。这些因素对该地区的营业利润率产生了共同的正面影响，增加了115个基点。这些结果部分被该地区SG&A费用作为销售额百分比的增加抵消。尤其值得注意的是，补偿和员工费用增加了52个基点，部分抵消了之前期间由于与单一项目相关的应收帐款余额老化而导致的坏帐费用减少了34个基点。相对于美元，外币的汇率对该地区营业利润率的年度比较产生了9个基点的负面影响。
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在2024年9月28日结束的三十九周中，公司支付给铂金广告顾问的咨询费为18,750美元，这将是我们在首次公开募股后不再承担的支出，另外还有7,253美元与特定增长和盈利计划的投资相关，旨在加速我们的增长和盈利能力以及优化我们的运营。在2023年9月30日结束的三十九周中，公司成本主要由支付给铂金顾问的咨询费18,750美元和5,086美元与特定增长和盈利计划的投资相关，旨在加速增长和盈利能力以及优化运营组成。
截至2024年9月28日的三十九周内，现金报酬费用减少了7063美元，与2023年9月30日结束的三十九周相比，主要是由于2023年9月30日结束的三十九周在绩效目标方面的超额达成所致。
总公司其他(收入)费用主要包括利息收入、利息支出、外币兑换收益和损失，以及其他非营运收益和损失。截至2024年9月28日的三十九周，我们的总其他(收入)费用为290,356美元，而在截至2023年9月30日的三十九周为303,713美元。这种减少主要是由于利息支出减少26,961美元，主要原因是本期年度未还清的平均债务较低，尤其由于自2023年6月以来在我们的一期贷款信贷设施上的自愿本金支付总额为805,000美元，包括最近在2024年6月支付的150,000美元和2024年9月支付的100,000美元。这种减少部分被2024年9月28日三十九周的净外币兑换损失增加11,297美元所抵销，与截至2023年9月30日的三十九周相比。
截至2024年9月28日结束的39周中，我们记录了一笔97,961美元的所得税费用，有效税率为35.1％，相比之下，截至2023年9月30日结束的39周中，我们记录了一笔93,511美元的所得税费用，有效税率为30.2％。截至2024年9月28日结束的39周的税款计提中，包括10,407美元的税费用，占有效税率的3.7个百分点，该费用与拉丁美洲地区业务中的扣缴税费用有关，主要来自我们的迈阿密出口业务。此外，截至2024年9月28日结束的39周的税款计提中，包括1,878美元的税费用，占有效税率的0.7个百分点，这是由于目前正处于减损准备期的外国附属公司产生的汇率损失。截至2024年9月28日结束的39周的税款计提还包括5,817美元的税费用，占有效税率的2.1个百分点，这是由于2024年估计的美国外国税收抵免利用减少所致。截至2023年9月30日结束的39周的税款计提中，包括7,743美元的税费用，占有效税率的2.5个百分点，与拉丁美洲地区业务中的扣缴税费用有关，主要来自我们的迈阿密出口业务。截至2023年9月30日结束的39周的税款计提中，还包括5,949美元的净减免税好处，占有效税率的1.9个百分点，主要是由于2022年实际美国外国税收抵免利用的增加，部分抵消了1,666美元，占有效税率的0.5个百分点，由于2023年估计的美国外国税收抵免利用减少而导致。
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流动性和资本资源
现金流
我们的现金及现金等价物在2024年9月28日和2023年12月30日分别为$849,472和$948,490。我们主要通过非现金项目前的净利润、可用现金、交易和供应商信贷，以及各种融资设施来融资我们的运营资金需求和业务投资。作为分销商，我们的业务需要在运营资金上进行重大投资，尤其是在交易应收账款和存货方面，其中部分款项是由供应商的应付交易账款部分融资。一般原则上，当销售量增加时，我们对运营资金的净投资额通常会增加，这通常导致营运活动产生的现金流量减少。相反地，当销售量下降时，我们对运营资金的净投资额通常会减少，这通常导致营运活动产生的现金流量增加。在任何时候，运营资金金额可以通过当时的应收账款和存货金额减去当时的应付交易账款余额来计算。我们的运营资金金额在2024年9月28日为$4,344,822，2023年12月30日为$4,417,984。
截至2024年9月28日的三十九周二O二三年九月三十日结束的三十九周
现金提供（使用）：
营运活动$23,878 $59,764 
投资活动$77,008 $(56,566)
融资活动$(158,424)$(472,073)
营运活动在截至2024年9月28日的三十九周和截至2023年9月30日的三十九周分别提供了净现金23,878美金和59,764美金。在截至2024年9月28日的三十九周期间，净现金的减少主要是由于前一年期间由于我们在2023年前三季度处理重大产品积压和供应限制而使库存大幅减少，此情况得到了部分抵消，因为在供应限制最严重的前期，我们获得了延长的付款条件，随后与我们的供应商恢复了更正常的付款条件。
投资活动在2024年9月28日结束的三十九周内提供了77,008美元的净现金，并在2023年9月30日结束的三十九周内使用了56,566美元的净现金。2024年9月28日结束的三十九周内提供的净现金主要来自188,877美元的应收账款延期购买价款和票据应收款项的收入。部分来自某些客户应收帐款的29,465美元，部分抵销了106,643美元的资本支出和48,692美元的票据应收款项的发行。2023年9月30日结束的三十九周内使用的净现金主要来自164,986美元的资本支出，部分抵销了111,695美元的应收账款延期购买价款。
截至2024年9月28日结束的三十九周及2023年9月30日结束的三十九周，融资活动使用的净现金分别为$158,424和$472,073。2024年9月28日结束的三十九周期间使用的净现金主要是由我们自愿还款的按揭贷款总额为$250,000，其他债务的总偿还额为$105,002，购买哥伦比亚Colsof剩余少数股权总额为$21,846所致，部分抵销来自循环和其他信用额度的净收入$162,617以及来自其他债务的总收益为$89,132。2023年9月30日结束的三十九周期间使用的净现金主要反映我们自愿还款的按揭贷款总额为$560,000，其他债务的总偿还额为$43,794，以及服务分期收款应收账款现金收入变动为$25,661，部分抵销来自循环和其他信用额度的净收入$139,286以及来自其他债务的总收益为$29,024。
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资本资源
我们拥有各种类型、到期日和地域板块多样化的融资设施，与全球各地的不同金融机构合作，总容量约为7,938,685美元，截至2024年9月28日，已有3,834,829美元未偿还。这些设施的到期日分散至2031年。截至2024年9月28日和2023年12月30日，我们的现金及现金等价物分别为849,472美元和948,490美元，其中分别有757,226美元和874,890美元存放在美国以外的营运地。位于中国的现金及现金等价物分别占我们总现金及现金等价物的约10%和20%，分别位于2024年9月28日和2023年12月30日，同时少量存放于巴西、卢森堡、马来西亚、墨西哥、印度、加拿大和澳洲。外国附属公司持有的现金，包括在中国的现金，通常可用于资助当地营运，并且在当前的法律和监管环境下不能转移到资助其他外国附属公司的营运。此外，我们将这些资金重新汇回美国的能力可能受到限制。我们的现金余额存放和/或投资于全球各种金融机构，我们努力定期监控其信用质量。然而，我们面临与存放于不同金融机构和货币市场货币基金上的资金损失风险，如果其中一家或多家金融机构陷入破产或类似重组可能会导致我们的流动性需求出现重大干扰。截至2024年9月28日和2023年12月30日，我们分别出现了446,491美元和409,420美元的透支，代表支付在已出约但尚未被这些银行支付的支票。这些金额列为我们简明合并资产负债表中的应付账款，通常在相对短的时间内由银行支付。
我们相信目前的资金来源足以满足我们的资本需求，包括可能需要为确定的应急情况提供现金担保，至少在接下来的十二个月内。我们目前预计用于偿还债务的现金将主要来自我们的国内现金、从持续的美国运营活动中产生的现金以及借款。然而，取决于资本和信贷市场条件，我们可能不时寻求通过改变我们的债务或其他融资安排来增加或减少我们的可用资本资源。最后，由于资本和信贷市场可能变化多端，我们可能受到限制，无法按照我们接受的条件及时地取代到期的信贷安排和其他债务，或无法访问由于我们的融资伙伴无法履行对我们的承诺而致使的承诺能力。
我们目前的已利用承诺债务组合几乎均匀分配在固定利率和浮息利率设施之间。我们在欧洲的 ABL 循环信贷设施、定期贷款贷款机制和欧洲的循环贸易应收帐款担保融资计划（「欧洲 ABS 设施」）定期重新定价，我们计划以营运提供的现金来处理利息费用的任何增加。 目前，我们没有任何期望利用我们其他任何液体来源严重，在正常操作以外。我们继续监控现金流量并管理我们的营运，以最佳化杠杆和价值。为了减轻我们对利率风险的风险，在 2023 年第一季度，我们签订了一些协议，以建立 5.下文进一步讨论于我们在定期贷款信贷设施下的大部分贷款所适用的伦敦银行同业利率（「LIBOR」）利率的 5% 上限。由于 2023 年 6 月 30 日终止 LIBOR 利率，我们修订了利率上限协议，为安全隔夜融资利率（「SOFR」）利率设定 5.317% 上限，以符合本文进一步讨论的相关定期贷款利率转换为基于 SOFR 的利率。在 2023 年第二季，定期贷款贷款设施和 ABL 循环信贷款机制已根据其过渡条文进行修订，以利率取代基于 LIBOR 的基准利率以 SOFR 基准利率。在 2023 年第三季，利率上限协议从 LIBOR 转换为 SOFRR 作为利率参考利率。
以下是我们各种融资设施的详细讨论。
2020年10月13日，我们签署了一项未承诺的20万美元信用额度，期限为五年。适用的利率期货由银行的货币市场利率确定。2022年第二季度，我们将该设施的容量扩展至30万美元。截至2024年9月28日和2023年12月30日，我们的借款分别为30万美元和0美元。
2021年4月22日，预期Ingram Micro将被铂金收购，在此之前，Imola Merger Corporation（“托管发行人”）提供了到期日为2029年5月的200万美元偿还债务的优先有担保票据（“2029票据”）。收购之前，2029票据是托管发行人唯一的责任。2021年7月2日完成收购后，票据的部分收益被用于资助收购和偿还现有的债务。这些票据的年利率为4.750％，每年5月15日和11月15日半年支付一次，从2021年11月15日起开始。2021年7月2日，我们承认了与2029票据相关的54,795美元的债券发行成本后，净额1,945,205美元。
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我们于2021年7月2日订立了2,000,000美元的{所有基金类型信贷设施}，所得款项也用于, 其他, 用于部份收购Ingram Micro公司的{铂金}以及偿还我们的某些现有债务。就此信贷设施，我们扣除了与该设施相关的债券发行成本和折扣分别为59,239元和20,000元，合计计入净额为1,920,761元。该{所有基金类型信贷设施}的原始到期日为2028年7月2日，并以每季平均摊还1.00%的相等季度分期支付。在2023年6月，我们自愿超额偿还了2,000,000美元的{所有基金类型信贷设施}，超出了正常的每季分期付款，由于此次预付款，这些付款不再是强制性的。在2023年9月，我们重新筹集了我们的{所有基金类型信贷设施}，将SOFR利息率价差降低了50个基点。我们还修改了前述的利率上限协议，以反映{所有基金类型信贷设施}的更新名义金额，在修改后的利率上限协议下，SOFR利率的5.317%上限保持不变。在2024年9月，我们再次筹措了{所有基金类型信贷设施}，将SOFR利息率价差降低了25个基点，取消了信用价差调整，偿还了1,0000万美元的本金余额，并将到期日延长至2031年9月19日（详见本季度报告第I项之1号“负债”中包含的简明财务报表第7项“注”）。{所有基金类型信贷设施}下的借款按年化利率计算，我们可选择要么（1）基准利率（即（a）纽约联邦储备银行当日设置的当前联邦基金利率加0.50%，（b）当日的最优惠利率，以及（c）当日公布的一个月SOFR利率加1.00%的最高者）再加上1.75%的价差，要么（2）SOFR（受0.50%下限限制）再加上2.75% 的价差。为了进行这些再筹措，我们在2023年9月和2024年分别额外偿还了5万美元和10000万美元的加增款，并在2024年6月，我们自愿偿还了15万美元的加增款。截至2024年9月28日和2023年12月30日，{所有基金类型信贷设施}下尚有1,117,692元和1,362,487元的尚未偿还。IPO完成后，我们将发行收益净额用于还清{所有基金类型信贷设施}下尚未偿还的233,100美元债务。
2021年7月2日，我们签订了新的ABL信贷协议，提供高级担保基于资产的多货币循环贷款和可用信用证额度，总金额高达350万美元的ABL循环信贷机构（“ABL循环信贷协议”），该协议受到借款基地容量的限制，以及500,000美元的高级担保基于资产的定期贷款机构（“ABL定期贷款协议”和ABL循环信贷协议合称为“ABL信贷协议”），均订有到2026年7月止的合同到期日。ABL定期贷款协议每季均按1年0.00%的比例摊还。我们仅可根据可用的借款基地容量在ABL循环信贷协议下借款。在ABL循环信贷协议下借款按年利率计算，按我们选择，(1)基础利率加上从0.25%到0.75%（根据ABL循环信贷协议下的可用性）变动的差额率或(2)SOFR（受0%下限限制）加上从1.25%到1.75%（根据ABL循环信贷协议下的可用性）变动的差额率。在ABL定期贷款协议下借款按年利率计算，按我们选择，(1)基础利率加上2.50%的差额率或(2)SOFR（受0%下限限制）加上3.50%的差额率。我们于2021年7月2日将84,350美元的债务发行成本资本化。 2024年9月，我们签订了对ABL信贷协议的第四次修订，以修改ABL信贷协议，包括将到期日延长至2029年9月20日等事项。截至2024年9月28日和2023年12月30日，我们在ABL循环信贷协议下分别贷款了100,000美元和30,000美元。该机构修改后的未偿利息总贷款的加权平均利率分别为截至2024年9月28日和2023年12月30日的7.1%和8.1%。
此外，我们的欧洲资产支持证券计划最初提供最高30万欧元的借款额，或约为2024年9月28日的汇率下约334,560美元。在2022年第四季度，该计划进一步修改，提供最高37.5万欧元的借款额，或约为2024年9月28日的汇率下约418,200美元。这项计划将在2026年10月到期，需支付一定的承诺费用，并根据所取款项的货币的当地短期银行利率加上预定的差额产生融资成本。截至2024年9月28日和2023年12月30日，我们在欧洲的这项融资计划下的借款分别为25,8327美元和33,1920美元。此计划下未偿还借款的加权平均利率分别为2024年9月28日和2023年12月30日为5.0%和4.4%。
截至2024年9月28日，我们在ABL循环信贷计划和其他应收帐款支持计划下的实际总额约为3,897,692美元，其中有358,327美元被使用。即使我们不借款或选择不借满某些计划的可用额度，我们大部分的交易应收帐款支持融资计划都受到我们ABL信用设施中概述的某些限制的约束。这些限制通常禁止我们将基础符合条件的应收帐款作为其他融资计划的抵押品转让，除非这些基础符合条件的应收帐款是伴随著一个专用的、不可追索的设施一起出售的。
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我们还拥有额外的信贷额度、短期透支设施及与全球各地的金融机构的其他信贷设施，这些提供的借款能力累计至2024年9月28日为955,286美元。这些安排大多是非承诺性的，并且会定期检讨以进行续约。截至2024年9月28日和2023年12月30日，我们在这些设施下分别尚欠390,796美元和217,463美元。这些设施下未偿借款的加权平均利率，根据地理组合可能会波动，分别在2024年9月28日和2023年12月30日为每年7.1%和7.9%。截至2024年9月28日和2023年12月30日，分别发出总额为183,663美元和108,690美元的信用证给各地海关机构和房东，以支持我们的子公司。这些信用证的发行使我们在相应协议下的可用能力减少相同的数额。
盟约合规
我们受制于某些惯常的积极契约，包括报告和现金管理要求，以及限制我们和我们子公司承担额外负债或抵押品、处置资产、进行某些基本变更、签订限制性协议、进行某些投资、贷款、预付款、担保和收购、偿还某些负债、就我们和我们子公司的股权进行分红派息或其他分配，以及与联属公司进行交易。截至2024年9月28日和2023年12月30日，我们在所有信贷安排的所有契约或其他要求方面都符合规定。 我们符合所有信贷安排中的所有契约或其他要求，截至2024年9月28日和2023年12月30日。
贸易应收账款保理计划
我们有多个未承诺的保理计划，根据该计划可以将多个客户的应收账款出售给金融机构而无需求。这些计划下的可用容量取决于我们合资格出售至这些计划的应收帐款的水平，以及金融机构购买该类应收帐款的愿意度。在 二零二四年九月二十八日 而 2023 年 12 月 30 日，我们总共有 分别为 593,584 美元和 738,714 美元， 根据这些计划下向金融机构出售和持有的贸易应收帐款。
合同义务和离表安排
我们向为有限数量的客户提供融资的第三方机构提供担保。在呈报期中，这些安排下的净销售额占我们合并净销售额的不足一个百分比。担保要求我们在顾客违约时向第三方机构偿还，最高可达4,874美元。这些担保的公允价值已被认列为收入成本在综合损益表上给这些客户，并计入损益表的应计费用和其他负债表的资产负债表。
新的会计准则
请参见附注 2， “重要会计政策摘要,” 于本季度10-Q表格的第一部分，项目1中所包含的简明基本报表。
关键的会计估计
我们的简明综合基本报表是按照美国公认会计原则准备的。根据美国普通会计原则的要求，我们必须对资产和负债的报告金额，财务报表日披露的应收和应付账款金额，以及报告期内的营业收入和费用进行估计和假设。我们持续审查我们的估计和假设。重要的估计主要涉及应收账款、供应商计划、存货、商誉、无形和其他长寿资产的可变现价值、所得税和条款和诉讼。实际结果可能与这些估计有所不同。
我们在招股书中描述的重要会计政策和估计值没有发生任何实质变化。
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项目3.有关市场风险的定量和质量披露
外币兑换风险
我们暴露于外汇波动和利率变动的影响，这是由于我们国际销售和全球融资。在业务的正常进程中，我们采用确立的政策和流程来管理我们对外币价值波动的风险，使用各种金融工具。我们的方针是利用金融工具来降低风险，当无法有效地采用内部清零时，并不为投机目的进行外币或利率交易。
我们的外币风险管理目标是保护我们的收入和现金流，以免受到汇率波动的不利影响。汇率期货用于管理外汇风险，以抵消应收款项和应付款项所涉及的汇率风险。我们一般维持最低和最高百分比之间的避险比例。在2024年9月28日结束的三个月和九个月内，被避险交易是以美元、加拿大元、欧元、英镑、丹麦克朗、匈牙利币、以色列新谢克尔、挪威克朗、瑞典克朗、瑞士法郎、波兰兹罗提、南非兰特、澳大利亚元、日币、纽西兰元、新加坡元、保加利亚列弗、捷克克罗纳、港元、罗马尼亚列伊、巴西雷亚尔、哥伦比亚披索、智利披索、印度卢比、人民币、土耳其里拉、摩洛哥迪拉姆、泰铢、马来西亚令吉和印尼盾进行计价。
我们使用Value-at-Risk（VaR）模型来监控我们的汇率期货风险。 VaR模型确定我们远期合约及与这些远期合约打算对冲的外汇资产和负债在一天持有期间内可能出现的公平价值最大潜在损失。 VaR模型的估计是在假设正常市场条件和95%的置信水平下进行的。根据VaR模型计算，截至2023年12月30日和2024年9月28日，估计的公平价值最大潜在一天损失分别为1799美元和819美元。
利率风险
我们暴露于长期债务中利率期货的变化，该债务受主要利率基准变化的影响，用来维持流动性并资助营运资金、资本支出和业务扩展。更多信息，请参阅“管理层讨论和分析财务状况和营运结果—流动性和资本资源—资本资源”。但是，如果利率上升或下降1％，我们的借款金额在2024年9月28日的借款金额水平上保持不变，即我们的期货贷款授信机构和ABL授信机构的水平，考虑到我们的利率上限协议后，我们的年度增加费用将分别增加约$8,817，或减少$12,600。假设我们的ABL循环信贷授信设施在2024年9月28日完全动用，每增加八分之一个百分点的利率变化将导致我们期货贷款授信机构和ABL授信机构下负债的年度利息支出约$5,825变动。不断上升的利率对公司的存货、应付帐款或应计费用余额不会造成实质影响。
我们的管理目标是以市场上具有竞争力的利率为我们的业务提供资金，同时减轻我们对利率成本波动的风险。为了实现我们的目标，我们可能会使用变量和固定利率的债务，并透过利率掉期或其他衍生工具不时减轻我们的变量利率风险。为了减轻公司因长期债务产生的利率风险，公司在2023年第一季度签订了某些协议，以对于一部分在定期贷款信贷设施下的借款设定5.5%的LIBOR利率上限。由于LIBOR利率于2023年6月30日停止运作，我们已修订利率上限协议，以对应SOFR利率设定5.317%的上限。在2023年第三季度，这些利率上限协议由LIBOR转变为SOFR作为利率参考指标。公司已资助，且在适用的情况下预期将继续资助因利率上升而导致的公司利息费用增加，透过来自现金流的方式。
运营。
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第四项。控制和程序
揭示控制和程序的评估
我们的管理层，在本季度报告表格10-Q涵盖期间结束时，由我们首席执行官和我们的财务长参与和监督，评估了我们的揭露控制和程序（如《交易所法》第13a-15(e)和15d-15(e)条规所定义）。管理层认识到，无论控制和程序设计多么完善和运作良好，都只能合理地保证实现其目标，因此管理层在评估可能的控制和程序的成本效益关系时必须运用判断力。根据本次评估，我们的首席执行官和我们的财务长得出结论，由于我们内部控制存在的实质缺陷，导致本季度报告表格10-Q涵盖期间结束时，我们的揭露控制和程序并不有效。然而，我们的管理层，包括我们的首席执行官和我们的财务长，已经得出结论，尽管我们内部控制中存在已确认的实质缺陷，但在本次季度报告表格10-Q中的摘要综合基本报表确实以符合美国通用会计准则的方式，在所有重要方面合理呈现了我们的财务状况、营运结果和现金流量。
先前报告的财务报告内部控制方面的重大缺陷
资本弱点是指对基本报表的内部控制存在缺陷，或缺陷的组合，以致有合理可能性我们的年度或中期财务报表的重大错误不会在及时的基础上被防止或检测到。
我们在基本报表的内部控制中识别出重大弱点。我们没有设计和维护一个足够精确的风险评估流程，以确切地辨识涉及业务增长领域的基本报表的重大错误风险。这个重大弱点导致另一个在设计和维护有效控制措施上的重大缺陷，该控制措施涉及多期软体授权协议的确认和会计。这些重大弱点导致了在2021年至2023年间对中期和年度基本报表的不重要错误陈述，以及对2022年年度基本报表（资产负债表和现金流量表）和2023年中期简略合并基本报表（资产负债表和现金流量表）进行了修订，以及对2020年至2023年间某些中期和年度基本报表进行了重新调整，因为综合资产负债表和综合现金流量表中的错误。
另外，这些实质缺陷可能导致上述账户余额和披露进一步出现错误陈述，导致年度或中期综合基本报表出现实质错误，且无法被预防或检测到。
材料弱点的整改计划
我们正采取多项措施来补救这些重大缺陷并强化我们对财务报告的内部控制。这些补救措施正在进行中，包括修订政策和程序，并实施额外培训以支持对业务不断发展和扩大领域的有效风险评估过程。这些补救措施的实施正在进行中，将需要验证和测试内部控制的设计和运行效力在多个财务报告周期中。
内部控制的变化
在最近完成的财政季度内，我们的内部财务控制（根据交易所法案规定的规则13a-15(f)和15d-15(f)）未发生任何变化，这些变化对我们的内部财务控制未造成实质影响，或可能会实质影响。
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第二部分。其他资讯
项目1. 法律诉讼

此资讯已列于本季度报告表格10-Q第一部分项目1「承诺与附带条款」的简明基本报表中，现引用于此。
第1A项。风险因素

我们相信对我们的业务、营运结果、财务状况和现金流有重大影响的风险因素没有发生重大变化，这些风险因素在招股书的“风险因素”部分中已披露过。
第 2 项。未注册的股票发行和款项使用

于2024年10月23日，我们定价每股面值0.01美元的普通股（“普通股”）的首次公开发行价格为每股22.00美元（“IPO价格”），根据我们修改后的S-1表格（文件编号333-282404）进行。于2024年10月23日，在订价IPO时，公司、Imola JV Holdings, L.P.（“卖方股东”）以及摩根士丹利、高盛、摩根大通证券和列于附表1的几家承销商（“承销商”）签署了承销协议，根据协议，我们同意以IPO价格提供和卖出1160万股普通股，卖方股东同意以IPO价格提供和卖出700万股他们的普通股。IPO已经结束，股份于2024年10月25日交付。承销商获得了30天的购买权，可从卖方股东购买多达279万股普通股，该购买权已被全额行使，并于2024年11月4日结束。
在扣除承销折扣、佣金和预估发行费用后，我们收到了约$23310万的净收益。我们利用此次发行的净收益偿还了我们在期限贷款信贷额度下的未偿还部分借款。从首次公开发行（IPO）募集所得款项的计划用途未发生变化，与招股说明书中描述的那些一致。
第三项。优先证券拖欠。

None.
第4项。矿山安全披露。

不适用。
项目5。其他信息。

截至2024年9月28日的三个月内，我们的董事或执行长中没有人 采用修改、或者 终止 a “第10b5-1条例交易安排”或“非第10b5-1条款交易安排”，如《S-K法规》第408(a)项所定义。
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项目6. 附件

展品编号描述
3.1*
3.2*
4.1*
4.2+**
4.3+
10.1+**
10.1.1+
10.1.2+
10.1.3+
10.1.4+
10.2+**
10.2.1+
10.2.2+
10.2.3+
10.3+
10.4+†
10.4.1+†
10.4.2+†
10.4.3+†
10.5+†
10.6+†
10.7+†
10.8+†
10.9+†
10.10+†
31.1
31.2
32.1
101.INSXBRL实例文档 - 由于其XBRL标签嵌入到内联XBRL文档中，因此该实例文档未出现在互动数据文件中。
45

101.SCHInline XBRL分类扩充模式文件
101.CALInline XBRL分类扩充计算链接库文件
101.LABInline XBRL分类扩充标记链接库文件
101.PREInline XBRL分类扩充演示链接库文件
101.DEFInline XBRL分类扩充定义链接库文件
104封面互动数据档案（嵌入内联XBRL文档内并包括在展示101中）。
* 民国2024年10月25日提交给美国证券交易委员会（SEC）的第8-k表格中所载明。
+ 参照公司于2024年9月30日向SEC提交的S-1表格（文件编号333-282404）登记申明文件。
** 公司同意根据SEC的要求提供任何省略的时间表或附件之补充副本。
† 表示管理合同或补偿计划、契约或安排。
46

签名
根据《证券交易法》的要求，申报人已经授权签署此报告，且得到了授权。
日期：2024年11月12日
经： /s/ 保罗·贝
保罗·贝
执行长
(首席执行官)

经： 甲必才𠓟
迈克尔·齐利斯
执行副总裁兼致富金融(临时代码)长
(信安金融财务长)
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