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能源庫報告2024年第三季度財務業績
營業收入未處理訂單按季度增長33%，達到35000萬元，主要反映了與Jupiter Power和Gridmatic簽訂的美國新合同；澳大利亞項目獎項現已超過2.6GWh
過渡季度營收產生了40%以上的GAAP毛利率，服務和軟件內容更高；截至2024年的GAAP毛利率爲28.3%
2024年Q3營業費用改善至2760萬元；調整後的營業費用同比提高了13%，環比提高了7%，達到1.52億元，反映了在2024年Q2的組織重整Q2 2024年前的組織重組後，Q3營業費用改善至1520萬元，同比提高了13%，環比提高了7%
已啓動PG&E加州長期綠色氫和德克薩斯短期儲能項目的項目融資，預計在未來兩個季度將爲資產負債表帶來6千至8千萬美元的現金。
中國如東25兆瓦的重力系統性能測量，回程效率（RTE）測試約爲83%，將其置於所有長期儲能技術中效率最高之列。
EVx公司TM 《時代》雜誌2024年度十大發明之一的重力能量存儲系統
2024年第四季度營收增長正開始，電池發貨量增加，澳大利亞項目開工；確認年度先前指導範圍中偏中至偏低的情況。
加州韋斯特萊克村，2024年11月12日 能源塔公司（NYSE: NRGV）（「能源塔」或「公司」），作爲可持續的大型電網儲能解決方案領先者，宣佈截至2024年9月30日的第三季度財務業績。
「我們在本季度取得了良好的進展，合同收入回顧環比增長了33%，同時在美國和澳大利亞增加了長期發展的儲能基礎設施項目管線，與Energy Vault的董事長兼首席執行官Robert Piconi表示。加利斯托加州PG&E所進行的首個也是最大的綠色氫儲能微電網項目即將完成，而最近在德克薩斯州斯奈德的Cross Trails BESS項目簽訂的爲期10年的協議正式生效，我們在交付創新的儲能解決方案方面邁出了重要的一步，同時執行我們的策略以建設、持有和運營將產生長期增長、可預測且高利潤現金流流的儲能資產。Energy Vault團隊在新產品創新和全球管道開發方面正積累強勁的動力，我們將邁入2024年時取得令人振奮的成就。」
財務亮點
•當前的營業收入回顧環比增長了33%，達到了35000萬美元，反映了與Jupiter合作的100兆瓦/200兆瓦時BEES項目的增加，以及與Gridmatic簽訂的57兆瓦/114兆瓦時Cross Trails BEES項目的認購協議，作爲我們的「建設、持有和運營戰略」的一部分
•目前的開發管線中已列入和獲獎的項目環比增長了11%，達到10.8千兆瓦時，按照當前市場價格和匯率調整後的金額仍保持在27億美元的水平
•隨着德克薩斯州和內華達州BESS項目的竣工，公司報告了第三季度120萬美元的軟件和服務相關收入
•第三季度按照GAAP標準計算的毛利率爲40.3%，毛利潤爲50萬美元，受高毛利率軟件和服務收入的推動
•2024年第三季度營業費用減少至2760萬美元；調整後的營業費用爲1520萬美元，按年增長了13%，按季度增長了7%，緊隨2024年上半年的組織重組 貝爾項目在德克薩斯州和內華達州的施工已經完成，公司報告了第三季度120萬美元的基於軟件和服務的收入。
1
•每股普通股淨虧損爲26.6百萬美元本季度GAAP淨虧損爲26.6百萬美元，反映了較低的季度收入確認，部分抵消了較上季度和去年同期的營業費用下降
•儘管由於業務重組導致較低的現金營業費用，由於多項營收確認較少，調整後的EBITDA與上季度相比增加70萬美元，增長5%，從15.4百萬美元增至14.7百萬美元
•截至2024年9月30日，總現金及現金等價物爲7770萬美元，資產負債表上沒有債務。公司從投資活動中現金使用額爲4830萬美元，主要是今年截至目前在擁有的項目上的施工進展，我們預計將通過項目融資和IRA相關稅收減免的實現來抵消這一部分，在接下來的兩個季度內
•新的Jupiter在得克薩斯州和澳大利亞的ACEN項目的初步貢獻，將爲近期的營業收入和毛利做出貢獻
•美國和澳大利亞擁有30GWh以上的儲能資產所有權機會和基礎設施項目的強勁項目管道，預計長期項目EBITDA利潤率將達到70-80%
•Energy Vault預計2024全年營業收入、毛利率、調整後的EBITDA和年底現金指導將落在指導範圍的中低端，反映設備交付時間和相關收入確認在第四季度的時間，以及項目融資的現金收款時間和工作資本的回報。 作爲公司早前宣佈的「建設、擁有和運營」戰略的一部分，管理層預計將保留約10000萬美元的儲能資產所有權，而不是通過2024年銷售這些項目來產生收入，如先前所指導
營業及其他亮點
•執行澳大利亞增長策略，包括正在建設的兩個項目和三個額外獲得的項目，其中包括最近公佈的一吉瓦Stoney Creek BESS項目位於新南威爾士州
•與木星動力簽署100MW / 200MWh電池能源儲存項目的設備合同
•在德克薩斯州獲得了57MW / 114MWh Cross Trails電池能源儲存系統的FID批准，並與ERCOt地區的Gridmatic簽署了爲期十年的用電協議，預期於2025年第二季度開始商業運營
•啓動了293MWh超長時綠色氫項目在加利福尼亞Calistoga的項目融資，預計將於第四季度結束；與PG&E之前簽署了爲期十年的用電協議。管理層將於12月在Calistoga舉辦投資者及分析師活動（詳情將很快提供）
•來自位於中國如東的Atlas Renewable和China Tianying Inc.（CNTY）擁有的25MW / 100MWh EVx™重力能源儲存系統（GESS）的鼓勵性RTE測試數據約爲83%（000035.SZ）
•Energy Vault的EVx重力能源儲存系統最近被評爲時代雜誌2024年「綠色能源」類別的最佳發明之一
•Energy Vault和Carbosulcis宣佈了名爲Miniera di Energia的100MW混合重力能源儲存項目，旨在加快意大利撒丁島最大煤炭開採地點的零碳科技中心；這一獨特解決方案利用Energy Vault EV0Tm重力技術通過「模塊化泵送水」應用
電話會議信息
Energy Vault將於2024年11月12日下午4:30舉行電話會議，討論業績結果，並隨後進行問答環節。可以在 https://investors.energyvault.com/events-and-presentations/events上收聽電話會議。參與者可撥打1-877-704-4453進行觀聽，國際用戶可撥打1-201-389-0920，並請求加入Energy Vault業績會。電話重播將在會議結束不久後提供，直至2024年11月26日星期二。參與者可在
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1-844-512-2921進行獲取，國際用戶請撥打1-412-317-6671並輸入訪問代碼13749083。此電話會議的重播也可以通過Energy Vault網站投資者部分的網絡鏈接進行回放。 https://investors.energyvault.com/.
關於Energy Vault
Energy Vault®開發和部署大型公用能源儲存解決方案，旨在改變世界對可持續能源存儲的看法。公司全面的產品包括專有的重力式儲存、電池儲存和綠色氫能儲技術。每種儲存解決方案都由公司的硬件技術無關能源管理系統軟件和集成平台支持。Energy Vault獨特的技術組合，爲公用事業、獨立發電廠和大型工業能源用戶提供定製的短期和長期能源儲存解決方案，以幫助顯著降低能源成本並保持電力可靠性。採用環保材料，具有將廢棄物料整合利用的能力，Energy Vault的重力式能量儲存技術促進了向循環經濟的轉變，加速了全球清潔能源轉型。請訪問 www.energyvault.com了解更多信息。
非GAAP衡量指標
Energy Vault在本新聞稿中提供了淨損失與調整後的EBITDA的調和，淨損失是最直接可比的財務報表原則（GAAP）指標，還提供了制定了SM、RD和GA開支的調和爲調整後的SM開支、調整後的RD開支、調整後的GA開支，並提供了已報告營業支出與調整後營業支出的調和，分別針對本新聞稿中的歷史時期。因爲某些必要信息無法在合理努力或依賴未來不可控事件的時間的情況下根據GAAP基礎計算，所以還未提供2024全年預計非GAAP指標的調和。因此，由於未來調整金額的不確定性和變化性可能會很大，公司無法在合理努力情況下爲這些前瞻性非GAAP措施提供調和。
開發管道反映了未簽約、潛在收入，這些收入來自潛在潛在客戶已將項目授予公司，或已將公司列入待授予項目的入圍名單。
積壓量反映了尚未完成的項目和服務中的已簽約但未確認的收入、知識產權許可協議中的未確認收入或其他收入，以及通行費安排中的未確認收入。
前瞻性聲明
本新聞稿包括反映公司對公司業務運營和財務表現的當前看法的前瞻性聲明。前瞻性聲明包括有關可能或假定未來經營結果的信息，包括我們的業務計劃和策略的描述。這些陳述通常包括「預期」，「期望」，「暗示」，「計劃」，「相信」，「打算」，「項目」，「預測」，「估計」，「目標」，「預測」，「應該」，「可能」，「將」等類似表達。我們基於我們在本行業的經驗、對歷史趨勢、當前情況、預期未來發展以及我們認爲符合當時情況的其他因素的理解，制定這些前瞻性聲明或投資。這些前瞻性聲明基於我們對未來表現的信念、假設和期望，考慮到我們目前掌握的信息。這些前瞻性聲明僅是基於我們對未來事件的當前期望和預測的預測。這些前瞻性聲明涉及重大風險和不確定性，可能導致我們的實際結果、活動水平、表現或成就與前瞻性聲明中表達或暗示的結果、活動水平、表現或成就有重大差異，包括我們策略的變更，擴張計劃，客戶機會，未來運營，未來財務狀況，估計收入和損失，預計成本，前景和計劃等；無法保證我們的獎項、預訂、積壓和開發管道將轉化爲未來收入；未簽署意向書和其他購買意向書是否能夠轉化爲確定訂單或銷售的可能性；我們的產品可能出現或被指稱爲存在瑕疵或發生其他故障的可能性；我們營業模式和增長能否順利實施、市場接受程度和成功性等。
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我們的戰略；我們發展和維護品牌聲譽的能力；與我們的業務、競爭對手和行業相關的發展和預測；我們的供應商能否及時交付建造我們能源存儲系統所需元件或原材料的能力；健康流行病對我們業務的影響以及我們可能採取的行動；我們對於能夠獲得和保持知識產權保護並不侵犯他人權利的期望；關於我們在JOBS法案下將成爲新興增長公司的預期時間；我們未來的資本需求以及現金的來源和用途；我們運營的國際性質以及戰爭或其他敵對行爲對我們業務和全球市場的影響；我們爲運營和未來增長獲得資金的能力；我們的業務、擴張計劃與機遇以及其他重要因素詳述於我們於2023年12月31日結束的年度報告的「風險因素」標題下的10-K表格，該報告於2024年3月13日提交給證券交易委員會，此類因素可能會不時更新在其SEC其他提交的文件中，並可在SEC網站查看 www.sec.gov. 新的風險時不時會出現，我們的管理層無法預測所有風險，也無法評估所有因素對我們業務的影響或任何因素或因素組合可能導致的實際結果與我們可能做出的任何前瞻性陳述之間的重大差異。我們在本新聞稿中所做的任何前瞻性陳述僅在本新聞稿發佈之日有效，並且完全受本新聞稿中包含的警示性聲明的限制。我們不承擔公開更新或審查任何前瞻性陳述的義務，無論是由於新信息、未來發展或其他原因，除非任何適用法律要求。您不應對我們的前瞻性陳述過度依賴。
4
能源金庫控股公司。
彙編的綜合資產負債表
（未經審計）
(以千計，除面值外)
| 九月30日, 2024 | 12月31日， 2023 | ||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產 | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 51,124 | $ | 109,923 | |||||||
| 受限現金 | 26,560 | 35,632 | |||||||||
| 應收賬款，淨額 | 2,309 | 27,189 | |||||||||
| 合同資產，淨額 | 26,445 | 84,873 | |||||||||
| 庫存 | 107 | 415 | |||||||||
| 客戶融資應收款，本期，淨額 | 1,242 | 2,625 | |||||||||
| 預付款項 | 19,021 | 8,294 | |||||||||
| 預付費用及其他流動資產 | 4,860 | 4,520 | |||||||||
| 待售資產 | — | 6,111 | |||||||||
| 總流動資產 | 131,668 | 279,582 | |||||||||
| 物業和設備，淨值 | 90,289 | 31,043 | |||||||||
| 無形資產-淨額 | 3,824 | 1,786 | |||||||||
| 經營租賃使用權資產 | 1,249 | 1,700 | |||||||||
| 客戶融資應收款，長期部分，淨額 | 6,918 | 6,698 | |||||||||
| 投資 | 17,528 | 17,295 | |||||||||
| 其他資產 | 1,382 | 2,649 | |||||||||
| 總資產 | $ | 252,858 | $ | 340,753 | |||||||
負債和股東權益 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 38,789 | $ | 21,165 | |||||||
| 應計費用 | 20,869 | 85,042 | |||||||||
| 合同負債，流動部分 | 10,405 | 4,923 | |||||||||
| 租賃負債，短期部分 | 391 | 724 | |||||||||
| 總流動負債 | 70,454 | 111,854 | |||||||||
| 遞延養老金責任 | 1,937 | 1,491 | |||||||||
| 合同負債，長期部分 | — | 1,500 | |||||||||
| 其他長期負債 | 1,361 | 2,115 | |||||||||
| 總負債 | 73,752 | 116,960 | |||||||||
| 股東權益 | |||||||||||
優先股，面值$0.0001；授權發行5,000股，尚未發行 | — | — | |||||||||
普通股，面值$0.0001；授權發行500,000股，截至2024年9月30日和2023年12月31日發行及持有股票分別爲151,542和146,577股 | 15 | 15 | |||||||||
| 追加實收資本 | 502,707 | 473,271 | |||||||||
| 累積赤字 | (321,992) | (248,072) | |||||||||
| 累計其他綜合損失 | (1,590) | (1,421) | |||||||||
| 非控制權益 | (34) | — | |||||||||
| 股東權益總額 | 179,106 | 223,793 | |||||||||
| 負債及所有者權益總計 $ 3,080$ 5,100 | $ | 252,858 | $ | 340,753 | |||||||
5
能源保險櫃控股有限公司。
聯合綜合收益及損失簡明合併報表
（未經審計）
（以千美元爲單位，除每股數據外）
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 1,199 | $ | 172,205 | $ | 12,728 | $ | 223,307 | |||||||||||||||
| Cost of revenue | 716 | 165,057 | 9,128 | 209,793 | |||||||||||||||||||
| 毛利潤 | 483 | 7,148 | 3,600 | 13,514 | |||||||||||||||||||
| 營業費用： | |||||||||||||||||||||||
| 銷售和市場推廣 | 4,347 | 4,183 | 13,378 | 13,609 | |||||||||||||||||||
| 研發 | 5,704 | 8,156 | 19,621 | 29,552 | |||||||||||||||||||
| General and administrative | 17,270 | 15,810 | 48,812 | 52,222 | |||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 251 | 235 | 825 | 670 | |||||||||||||||||||
| 資產減值和資產處置損失 | (14) | — | 551 | — | |||||||||||||||||||
| 總營業費用 | 27,558 | 28,384 | 83,187 | 96,053 | |||||||||||||||||||
| 運營虧損 | (27,075) | (21,236) | (79,587) | (82,539) | |||||||||||||||||||
| 其他收入（費用）： | |||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | (43) | (18) | (89) | (19) | |||||||||||||||||||
| 利息收入 | 1,439 | 1,919 | 5,011 | 6,149 | |||||||||||||||||||
| 其他收入（費用），淨額 | (937) | (8) | 711 | (259) | |||||||||||||||||||
| 稅前損失 | (26,616) | (19,343) | (73,954) | (76,668) | |||||||||||||||||||
| 所得稅準備 | — | (401) | — | (397) | |||||||||||||||||||
| 淨損失 | (26,616) | (18,942) | (73,954) | (76,271) | |||||||||||||||||||
| 歸屬於少數股東的淨虧損 | (23) | — | (34) | — | |||||||||||||||||||
| 能源庫控股有限公司歸屬於淨損失 | $ | (26,593) | $ | (18,942) | $ | (73,920) | $ | (76,271) | |||||||||||||||
| 每股淨損失歸屬於能源庫控股有限公司-基本和稀釋 | $ | (0.18) | $ | (0.13) | $ | (0.50) | $ | (0.54) | |||||||||||||||
| 加權平均每股股數-基本和稀釋 | 150,812 | 143,867 | 148,998 | 142,052 | |||||||||||||||||||
| 其他全面收入（損失）—稅後淨額 | |||||||||||||||||||||||
| 養老金計提損失 | $ | (187) | $ | (130) | $ | (415) | $ | (184) | |||||||||||||||
| 外幣翻譯盈利 | 109 | 42 | 246 | 208 | |||||||||||||||||||
| 能源電池控股有限公司可歸屬的其他全面（損失）收益總額 | (78) | (88) | (169) | 24 | |||||||||||||||||||
| 能源電池控股有限公司可歸屬的綜合損失總額 | $ | (26,671) | $ | (19,030) | $ | (74,089) | $ | (76,247) | |||||||||||||||
6
能源庫控股有限公司。
簡明的綜合現金流量表
(未經審計)
(以千爲單位)
| 截至9月30日的九個月 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 經營活動現金流 | |||||||||||
| 淨損失 | $ | (73,954) | $ | (76,271) | |||||||
調整爲淨損失到經營活動現金流量淨使用： | |||||||||||
| 折舊和攤銷 | 825 | 670 | |||||||||
| 非貨幣利息收入 | (1,159) | (1,039) | |||||||||
| 基於股票的補償 | 29,436 | 34,523 | |||||||||
| 資產減值及資產出售損失 | 551 | — | |||||||||
| 衍生資產變動 | 820 | — | |||||||||
| 信用損失準備 | 2,214 | 234 | |||||||||
| 匯率期貨損失 | 301 | 308 | |||||||||
| 經營資產變動 | 73,013 | (2,938) | |||||||||
| 經營負債變動 | (53,087) | (71,537) | |||||||||
| 用於經營活動的淨現金 | (21,040) | (116,050) | |||||||||
| 投資活動產生的現金流量 | |||||||||||
| 出售房產和設備的收益 | 221 | — | |||||||||
| 購置固定資產等資產支出 | (48,306) | (27,182) | |||||||||
| 股權證券的購買 | — | (6,000) | |||||||||
| 投資活動中使用的淨現金 | (48,085) | (33,182) | |||||||||
| 籌資活動現金流量 | |||||||||||
| 行使股票期權所得 | — | 223 | |||||||||
| 保險保費融資收入 | 2,745 | 1,250 | |||||||||
| 償還保險費融資 | (1,567) | (394) | |||||||||
| 支付與股權獎勵淨結算相關的稅款 | (408) | (5,703) | |||||||||
| 支付融資租賃義務 | (205) | (31) | |||||||||
| 籌集資金的淨現金流量 | 565 | (4,655) | |||||||||
| 匯率變動對現金、現金等價物及受限現金的影響 | 689 | (73) | |||||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨減少額 | (67,871) | (153,960) | |||||||||
現金、現金等價物和受限現金 - 期初 | 145,555 | 286,182 | |||||||||
現金、現金等價物和受限現金 - 期末 | 77,684 | 132,222 | |||||||||
| 期末受限制的現金減少 | 26,560 | 57,986 | |||||||||
| 現金及現金等價物 - 期末餘額 | $ | 51,124 | $ | 74,236 | |||||||
| 現金流信息的補充披露: | |||||||||||
| 所得稅已付款項 | 51 | 46 | |||||||||
| 支付的利息現金 | 89 | 19 | |||||||||
| 非現金投資和籌資信息的補充披露： | |||||||||||
| 員工退休金的精算損失 | (415) | (184) | |||||||||
| 通過應付賬款融資的房地產、設備 | 7,946 | 3,595 | |||||||||
| 在融資租賃中取得的資產 | 120 | — | |||||||||
7
非依照普遍公認會計准則的財務措施
To complement our condensed consolidated statements of operations, we use non-GAAP financial measures of adjusted selling and marketing (「S&M」) expenses, adjusted research and development (「R&D」) expenses, adjusted general and administrative (「G&A」) expenses, adjusted operating expenses, and adjusted EBITDA. Management believes that these non-GAAP financial measures complement our GAAP amounts and such measures are useful to securities analysts and investors to evaluate our ongoing results of operations when considered alongside our GAAP measures. The presentation of these non-GAAP measures is not meant to be considered in isolation or as an alternative to other measures of financial performance calculated in accordance with GAAP. These non-GAAP measures and their reconciliation to GAAP financial measures are shown below.
Effective September 30, 2024, the Company has included provision (benefit) for credit losses as a non-GAAP adjustment because management does not consider this item in assessing our ongoing performance. Prior periods have been adjusted to include provision (benefit) for credit losses as a non-GAAP adjustment.
The following table provides a reconciliation from GAAP S&m expenses to non-GAAP adjusted S&m expenses (amounts in thousands):
| 截至9月30日的三個月, | Nine Months Ended September 30, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| S&m expenses (GAAP) | $ | 4,347 | $ | 4,183 | $ | 13,378 | $ | 13,609 | |||||||||||||||
| 非通用會計調整: | |||||||||||||||||||||||
| 股票補償費用 | 1,794 | 1,801 | 5,291 | 5,477 | |||||||||||||||||||
| 重組費用 | — | — | 288 | — | |||||||||||||||||||
| 調整後銷售與營銷開支（非通用會計） | $ | 2,553 | $ | 2,382 | $ | 7,799 | $ | 8,132 | |||||||||||||||
以下表格提供了從GAAP研發費用到非GAAP調整後研發費用的調節（金額以千美元計）:
| 截至9月30日的三個月內 | 截至9月30日的九個月內 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 研發費用（GAAP） | $ | 5,704 | $ | 8,156 | $ | 19,621 | $ | 29,552 | |||||||||||||||
| 非通用會計調整: | |||||||||||||||||||||||
| 股票補償費用 | 2,241 | 2,898 | 6,527 | 8,832 | |||||||||||||||||||
| 重組費用 | — | — | 503 | — | |||||||||||||||||||
| 調整後的研發費用（非GAAP) | $ | 3,463 | $ | 5,258 | $ | 12,591 | $ | 20,720 | |||||||||||||||
以下表格提供了從GAAP總務及行政費用到非GAAP調整後總務及行政費用的調整（單位爲千美元）:
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 總務及行政費用（GAAP） | $ | 17,270 | $ | 15,810 | $ | 48,812 | $ | 52,222 | |||||||||||||||
| 非通用會計調整: | |||||||||||||||||||||||
| 股票補償費用 | 6,213 | 6,015 | 17,618 | 20,214 | |||||||||||||||||||
| 重組費用 | (23) | — | 895 | — | |||||||||||||||||||
| 貸款損失準備金（收益） | 1,861 | (5) | 2,214 | 236 | |||||||||||||||||||
| 非通用會計原則調整後的管理和行政費用 | $ | 9,219 | $ | 9,800 | $ | 28,085 | $ | 31,772 | |||||||||||||||
8
以下表格提供了從通用會計原則下的營業費用到非通用會計原則下的營業費用的調整（金額以千爲單位）：
| 截至9月30日的三個月, | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 營業費用（GAAP） | $ | 27,558 | $ | 28,384 | $ | 83,187 | $ | 96,053 | |||||||||||||||
| 非普通會計調整： | |||||||||||||||||||||||
| 股票補償費用 | 10,248 | 10,714 | 29,436 | 34,523 | |||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 251 | 235 | 825 | 670 | |||||||||||||||||||
| 資產減值和資產處置損失 | (14) | — | 551 | — | |||||||||||||||||||
| 重組費用 | (23) | — | 1,686 | — | |||||||||||||||||||
| 信貸損失準備（受益） | 1,861 | (5) | 2,214 | 236 | |||||||||||||||||||
| 調整後營業費用（非GAAP） | $ | 15,235 | $ | 17,440 | $ | 48,475 | $ | 60,624 | |||||||||||||||
下表提供了從淨虧損到非GAAP調整後的EBITDA的調和，其中淨虧損是最直接可比的GAAP衡量指標（金額以千爲單位）：
| 截至9月30日的三個月內 | 截至9月30日的九個月內 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 能源籌措控股有限公司歸屬於淨虧損（GAAP） | $ | (26,593) | $ | (18,942) | $ | (73,920) | $ | (76,271) | |||||||||||||||
| 非GAAP調整： | — | — | |||||||||||||||||||||
| 利息收入，淨額 | (1,395) | (1,902) | (4,921) | (6,131) | |||||||||||||||||||
| 所得稅準備 | — | (401) | — | (397) | |||||||||||||||||||
| 折舊與攤銷 | 251 | 235 | 825 | 670 | |||||||||||||||||||
| 股票補償費用 | 10,248 | 10,714 | 29,436 | 34,523 | |||||||||||||||||||
| 重組費用 | (23) | — | 1,686 | — | |||||||||||||||||||
| 放棄合同責任減記收益 | — | — | (1,500) | — | |||||||||||||||||||
| 資產減值損失及資產出售損失 | (14) | — | 551 | — | |||||||||||||||||||
| 衍生資產公允價值變動 — 轉股選擇權 | 820 | — | 820 | — | |||||||||||||||||||
| 信貸損失準備（受益） | 1,861 | (5) | 2,214 | 236 | |||||||||||||||||||
| 匯率期貨損失 | 194 | 50 | 301 | 308 | |||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA（非GAAP） | $ | (14,651) | $ | (10,251) | $ | (44,508) | $ | (47,062) | |||||||||||||||
我們呈現調整後的EBITDA，即排除了上文提供的定量調和表中概述的調整的淨損失，作爲我們績效的補充指標，因爲我們認爲證券分析師、投資者和其他利益相關方經常使用這個指標來評估我們行業中的公司。調整後的EBITDA指標排除了管理層在評估我們持續運營績效時未考慮的財務影響，從而有助於基於期間比較地審查我們的運營績效。
在評估調整後的EBITDA時，應該意識到，未來我們可能會發生類似上述調整的費用。我們呈現的調整後的EBITDA不應被解釋爲我們未來的結果不會受到這些類型調整的影響。調整後的EBITDA不是根據GAAP下的我們財務績效的衡量標準，也不應被視爲替代淨損失、營業損失或任何其他根據GAAP制定的績效指標，或作爲衡量我們流動性的營業活動現金流量的替代手段。
我們的調整後的EBITDA指標作爲一個分析工具存在侷限性，不應單獨或作爲對根據GAAP報告的結果進行分析的替代方式。其中一些侷限性包括：
•它不反映我們的現金支出、未來對資本支出的要求或合同承諾；
•它不反映我們的營運資本需求的變化或現金需求；
•它不反映以股票爲基礎的補償，這是一項持續性開支；
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•儘管折舊和攤銷是非現金支出，但被折舊和攤銷的資產往往將來需要替換，我們的調整後的EBITDA指標並不反映這些替換的現金需求；
•它沒有調整所有在我們的精簡合併現金流量表中反映的所有非現金收入或支出項目；
•不反映我們業務持續經營的結果或涉及我們認爲並不具有指示性的收入或費用的影響；
•不反映將收益從我們的子公司轉移至我們的限制或相關費用；並
•我們行業的其他公司可能會以不同方式計算這個衡量標準，限制了其作爲比較指標的實用性。
由於這些限制，調整後的EBITDA不應視爲我們可用於投資業務增長的自由現金的衡量標準，也不應視爲用於滿足我們義務的現金的衡量標準。您應通過主要依賴我們的美國通用會計準則結果，並僅在輔助情況下使用調整後的EBITDA來補償這些限制。
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