附件99.1
SIMILARWEb宣布2024年第三季度业绩
连续第四个季度加速营业收入增长
连续第四个季度出现正自由现金流
客户基础增长了21%
特拉维夫，以色列 2024年11月12日，Similarweb有限公司（纽交所：SMWB）（“Similarweb”或“公司”），一家领先的数字数据和分析公司，为关键业务决策提供支持，今天宣布截至2024年9月30日的第三季度财务业绩。公司发布了一封管理层致股东的信件，讨论这些业绩，可以通过以下链接访问：https://ir.similarweb.com/financials/quarterly-results，该链接位于公司的投资者关系网站上。
第三季度营业收入增长加快至18％同比增长，是连续第四个加速增长的季度，主要受到对我公司高质量数字数据的日益增长需求推动，该数据适用于包括人工智能和大型语言模型训练在内的各种应用。” Similarweb的联合创始人兼首席执行官奥尔·奥弗表示。“我们的客户基础同比增长21％，达到逾5,300名年度客户，剩余履约义务同比增长27％，快于客户增长。我们专注于执行力，实现了又一个盈利和现金生成的季度。” 奥弗总结道：“我们才刚刚开始发掘我们数据的巨大潜力以及我们所服务的可寻址市场。”
2024年第三季度财务亮点
•总营业收入为6470万美元，较2023年第三季度的5480万美元增长18％。
•根据通用会计准则，运营亏损为（2.5）百万美元，占营业收入的（4）％，与2023年第三季度的（4.9）百万美元或营业收入的（9）％相比。
•按照通用会计准则，每股净亏损为（0.03）美元，与2023年第三季度的（0.06）美元相比。
•非通用会计准则下的营业利润为440万美元，占营业收入的7％，而2023年第三季度为110万美元或营业收入的2％。
•非通用会计准则下的每股营业利润为0.05美元，而2023年第三季度为0.01美元。
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展品99.1
•截至2024年9月30日，现金及现金等价物总额为6010万美元，相比于2023年12月31日的7170万美元。
•经营活动提供的净现金为930万美元，相比于2023年第三季度的(4.8)百万美元。
•自由现金流为870万美元，相比于2023年第三季度的(4.9)百万美元。
近期业务亮点
•截至2024年9月30日，客户数量增至5308人，比2023年9月30日增长21%。
•具有年度合同重复收入(ARR)达到10万美元或以上的客户数量增至395人，比2023年9月30日增长11%。
•具有年度合同重复收入(ARR)达到10万美元或以上的客户在2024年9月30日占总ARR的60%，比2023年9月30日的55%增加。
•具有年度合同重复收入(ARR)达到10万美元或以上的客户的美元净留存率(NRR)在2024年第三季度为111%，比2023年第三季度的108%增加。
•Overall NRR was 101% in the third quarter of 2024, increased from 99% in the third quarter of 2023.
•45% of our overall ARR is contracted under multi-year subscriptions as of September 30, 2024, increased from 43% as of September 30, 2023.
•Remaining performance obligations, or RPO, increased 27% year-over-year, to $21250万 as of September 30, 2024, as compared to $16770万 as of September 30, 2023.
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Exhibit 99.1
财务展望
"New customer acquisition and improving retention rates supported the acceleration in revenue growth in the quarter” stated Jason Schwartz, Chief Financial Officer of Similarweb. “The overall NRR increased to 101% and to 111% for customers with more than $10万 of ARR following a series of internal initiatives and the growing appreciation of the value of our unique digital data." He further noted, “We achieved a fourth consecutive quarter of positive free cash flow due to our continued focus on disciplined execution. Following these results, which exceeded our expectations, we are raising our revenue outlook for the full year 2024." Schwartz emphasized the company's progress, saying, “We continue to make significant strides towards our long-term profit and free cash flow targets.”
•Q4 2024 指导方针
◦营业收入估计在$6470万至$6570万之间，代表年同比增长约15%，处于区间中点。
◦非普通会计净营业利润预计在$150万至$250万之间。
•2024财年指引
◦营业收入估计在$24900万至$25000万之间。
◦非普通会计净营业利润预计在$1400万至$1500万之间。
公司2024财年第四季度和全年财务展望是基于许多假设，这些假设可能会发生变化，其中许多是公司无法控制的。实际结果可能会有所不同，公司的期望也可能发生变化。无法保证公司将实现这些结果。
公司不提供营业亏损预测，这是非通用会计准则非营业亏损最直接的可比指标，同样无法提供此指标与其最接近的通用会计准则等值的调节，因为无法合理估计某些项目的可靠性。这些项目不在公司的控制范围内，可能在不同期间之间有很大的变化，并可能严重影响未来的财务结果。
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展示 99.1
电话会议信息
财务业绩和业务亮点将在2024年11月13日周三上午8:30（美东时间）安排的电话会议和网络直播中讨论。可以从Similarweb的投资者关系网站 https://ir.similarweb.com 获取现场网络直播。电话会议的存档网络直播在结束后也将在Similarweb网站上提供。也可以通过电话（免费电话：(877) 407-0726，国际电话：+1 (201) 689-7806）收听实时电话会议。
关于Similarweb： Similarweb通过数字数据帮助企业赢得市场。通过提供基本的网站和应用程序数据、分析和洞察，我们赋予用户发现业务机会、识别竞争威胁、优化策略、吸引合适客户和增加货币化的能力。Similarweb产品已集成到用户的工作流程中，依托先进技术，基于领先综合的数字数据。
前瞻性声明
本新闻稿包含《前瞻性声明》，根据1933年修订版的《证券法》，即《证券法》第27A条，以及根据1934年修订版的《证券交易法》第21E条，包括有关我们2024年第四季度和整个年度指引的描述，详情请查看《财务展望》。 前瞻性声明包括所有非历史事实的声明。此类声明可能以“打算”，“可能”，“将”，“计划”，“期望”，“预期”，“项目”，“预测”，“估计”，“旨在”，“相信”，“希望”，“潜在”或类似词语为前导。这些前瞻性声明反映了我们当前对于我们意图，产品，服务，计划，期望，策略和前景的看法，这些看法基于目前我们掌握的信息和我们已经做出的假设。实际结果可能与此类前瞻性声明中描述的结果有重大差异，并受到一系列已知和未知的风险，不确定性，其他因素和我们无法控制的假设的影响。此类风险和不确定性包括但不限于：(i) 我们关于营业额，费用和其他营运结果的预期；(ii) 我们获取新客户和成功留住现有客户的能力；(iii) 我们提高解决方案的使用率，以及对额外解决方案的提升和跨销售的能力；(iv) 我们实现或保持盈利能力的能力；(v) 预期的趋势，增长率，上升的利率，全球通货膨胀的上升和当前的宏观经济条件，在我们业务和我们所在市场面临的挑战，以及以色列与哈马斯等恐怖组织的战争，以及与伊朗或黎巴嫩的敌对行动对地缘政治和宏观经济条件或对我们公司和业务的影响；(vi) 我们业务的未来投资，我们预期的资本支出以及有关我们资本需求的估计；(vii)
4
附件99.1
我们的销售和市场营销工作所需的成本和成功，以及提升我们品牌的能力；(viii)我们对关键人员的依赖及我们发现、招聘和留住熟练人员的能力；(ix)我们有效管理增长的能力，包括持续的国际扩张；(x)我们对某些第三方平台和数据收集来源的依赖，这些数据对我们解决方案至关重要；(xi)我们保护知识产权的能力及相关成本；(xii)我们发现并完成与我们业务范围和平台扩展相关的收购的能力；(xiii)我们遵守或继续遵守适用于我们业务的法律和法规的能力，包括在以色列、美国、欧盟、英国和其他我们选择开展业务的司法管辖区中；(xiv)我们有效与现有竞争对手和新市场进入者竞争的能力；以及(xv)我们所竞争市场的增长率。
这些风险和不确定性在我们向美国证券交易委员会提交的文件中得到了更充分的描述，包括我们在2024年2月28日向美国证券交易委员会提交的20-F表格中名为“风险因素”的部分，并在之后向美国证券交易委员会提交的报告中。此外，我们在一个竞争激烈且快速变化的环境中运作。新的风险不时出现。我们的管理层无法预测所有风险，也无法评估所有因素对我们业务的影响，或任何因素或一系列因素可能导致实际结果与我们可能作出的任何前瞻性声明中所包含的结果大不相同的程度。鉴于这些风险、不确定性和假设，我们无法保证未来结果、活动水平、表现、成就或前瞻性声明中反映的事件和情况会发生。
前瞻性声明仅代表我们在本新闻稿发布之日的信仰和假设。除非法律要求，根据新信息、未来事件、期望变动或其他情况，我们无需更新本文新闻稿中包含的任何前瞻性声明。
5
附件99.1
非依照普遍公认会计准则的财务措施
本新闻稿包含在非GAAP基础上表达的某些财务指标。我们内部使用这些非GAAP财务指标来便于分析我们的财务和业务趋势，以及用于内部规划和预测目的。我们相信综合考虑这些非GAAP财务指标，可能对投资者有所帮助，因为它们通过排除某些可能不代表我们业务、运营结果或展望的项目，在一定程度上提供了与过去财务表现的一致性和可比性。然而，非GAAP财务指标作为分析工具存在一定局限性，仅用于补充信息目的。它们不应被独立考虑，也不应作为依据GAAP准则准备的财务信息的替代品。自由现金流代表经营活动提供的净现金流减去资本支出和资本化内部使用软件成本。归一化自由现金流代表自由现金流减去与公司新总部有关的资本投资、与这些资本投资有关的支付以及与业务合并有关的递延付款。非GAAP营业利润（亏损）、非GAAP毛利润、非GAAP毛利率、非GAAP营业利润率、非GAAP研发费用、非GAAP销售和市场费用和非GAAP总务费用代表可比GAAP财务指标的营业利润（亏损）或费用，减去股权补偿、企业合并相关的调整和支付、无形资产摊销以及适用的其他一些非经常性项目，如下表所示。
其他指标
客户获取成本(CAC)代表销售和市场营销费用中用于获取新客户的部分。客户保留成本(CRC)代表销售和营销费用中用于留住现有客户并增加现有客户订阅的部分。年度重复收入(ARR)代表我们预期每年会从客户处获得的订阅收入，假设他们的订阅不增加也不减少。CAC回收期是估计的月份，用于回收增量毛利润，即新获得客户产生的成本。净留存率(NRR)表示我们从同一组客户的ARR在某一时间点相对于前一年同一时间点，以百分比形式表达的对比。
6
附表99.1
新闻媒体联系人：
David Carr
Similarweb: 2024年第一季度，美国的交通见解。
press@similarweb.com
投资者联系人：
拉米·迈尔森
Similarweb
71,732
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附件 99.1
Similarweb有限公司。
合并资产负债表
千美元（每股数据除外）
合并资产负债表
千美元（每股数据除外）
| 12月31日 | 9月30日 | ||||||||||
| 2023 | 2024 | ||||||||||
| （未经审计） | |||||||||||
| 资产 | |||||||||||
| 流动资产： | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 71,732 | $ | 60,131 | |||||||
| 受限存款 | 10,020 | 10,434 | |||||||||
| 应收账款净额 | 47,869 | 35,486 | |||||||||
| 延期合同成本 | 11,165 | 10,570 | |||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | 5,599 | 5,682 | |||||||||
| 总流动资产 | 146,385 | 122,303 | |||||||||
| 房地产和设备，净额 | 28,630 | 26,449 | |||||||||
| 递延合同成本，非流动 | 9,845 | 8,853 | |||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 36,007 | 35,945 | |||||||||
| 商誉和无形资产，净额 | 17,652 | 32,439 | |||||||||
| 其他非流动资产 | 494 | 411 | |||||||||
| 资产总额 | $ | 239,013 | $ | 226,400 | |||||||
| 负债和股东权益 | |||||||||||
| 流动负债: | |||||||||||
| 信贷额设下的借款 | $ | 25,000 | $ | — | |||||||
| 应付账款 | 8,422 | 10,956 | |||||||||
| 工资和相关福利责任 | 20,437 | 18,352 | |||||||||
| 递延收入 | 99,968 | 98,557 | |||||||||
| 其他应付款及预提费用 | 23,263 | 26,247 | |||||||||
| 经营租赁负债 | 7,095 | 8,510 | |||||||||
| 流动负债合计 | 184,185 | 162,622 | |||||||||
| 递延收入，非流动 | 878 | 624 | |||||||||
| 非流动经营租赁负债 | 35,329 | 32,549 | |||||||||
| 其他长期负债 | 3,074 | 4,424 | |||||||||
| 负债总额 | 223,466 | 200,219 | |||||||||
| 股东权益 | |||||||||||
普通股，每股面值0.01新以色列谢克尔，截至2023年12月31日和2024年9月30日（未经审计），授权股份数量为5亿股，已发行股份数量为78,653,046股和81,665,784股，截至2023年12月31日和2024年9月30日（未经审计），流通股份分别为78,650,878股和81,663,616股； | 216 | 224 | |||||||||
| 额外实收资本 | 367,558 | 384,978 | |||||||||
| 累计其他综合收益 | 872 | 115 | |||||||||
| 累积赤字 | (353,099) | (359,136) | |||||||||
| 股东权益合计 | 15,547 | 26,181 | |||||||||
| 负债和股东权益合计 | $ | 239,013 | $ | 226,400 | |||||||
8
附件99.1
Similarweb有限公司。
综合收益（损失）合并报表
综合收益（损失）合并报表
千美元（除每股数据外）
| 截至九月三十日的九个月 | 截至9月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| (未经审计) | (未经审计) | ||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 161,264 | $ | 184,326 | $ | 54,833 | $ | 64,707 | |||||||||||||||
| 营收成本 | 35,231 | 39,483 | 10,580 | 14,243 | |||||||||||||||||||
| 毛利润 | 126,033 | 144,843 | 44,253 | 50,464 | |||||||||||||||||||
| 营业费用： | |||||||||||||||||||||||
| 研发 | 42,452 | 40,238 | 14,199 | 14,460 | |||||||||||||||||||
| 销售和市场营销 | 79,362 | 77,903 | 24,274 | 26,806 | |||||||||||||||||||
| 总务和行政 | 31,941 | 32,806 | 10,665 | 11,665 | |||||||||||||||||||
| 总营业费用 | 153,755 | 150,947 | 49,138 | 52,931 | |||||||||||||||||||
| 营业损失 | (27,722) | (6,104) | (4,885) | (2,467) | |||||||||||||||||||
| 财务收入（费用），净额 | 3,026 | 1,235 | 1,061 | (43) | |||||||||||||||||||
| 税前净亏损 | (24,696) | (4,869) | (3,824) | (2,510) | |||||||||||||||||||
| 所得税准备 | 1,269 | 1,168 | 1,014 | 56 | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | $ | (25,965) | $ | (6,037) | $ | (4,838) | $ | (2,566) | |||||||||||||||
| 每股普通股归属于普通股股东的净亏损，基本和稀释 | $ | (0.33) | $ | (0.08) | $ | (0.06) | $ | (0.03) | |||||||||||||||
| 用于计算每股普通股归属于普通股股东的净亏损的加权平均股数，基本和稀释 | 77,521,361 | 80,404,216 | 78,121,824 | 81,279,239 | |||||||||||||||||||
| 净损失 | $ | (25,965) | $ | (6,037) | $ | (4,838) | $ | (2,566) | |||||||||||||||
| 其他综合损益，净额税后 | |||||||||||||||||||||||
| 现金流量套期工具公允价值变动（损失）盈利 | (365) | (757) | (133) | 123 | |||||||||||||||||||
| 其他综合(损失)收益净额，税后 | (365) | (757) | (133) | 123 | |||||||||||||||||||
| 综合损失总额 | $ | (26,330) | $ | (6,794) | $ | (4,971) | $ | (2,443) | |||||||||||||||
9
展品99.1
以上包括股票补偿成本
以千美元计
| 截至9月30日的九个月 | 截至9月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| (未经审计) | (未经审计) | ||||||||||||||||||||||
| 营收成本 | $ | 482 | $ | 578 | $ | 155 | $ | 190 | |||||||||||||||
| 研发 | 4,303 | 4,181 | 1,453 | 1,378 | |||||||||||||||||||
| 销售和市场营销 | 4,051 | 3,101 | 1,321 | 1,109 | |||||||||||||||||||
| 总务和行政 | 4,849 | 5,232 | 1,658 | 1,830 | |||||||||||||||||||
| 总计 | $ | 13,685 | $ | 13,092 | $ | 4,587 | $ | 4,507 | |||||||||||||||
10
附件 99.1
Similarweb有限公司
合并现金流量表
合并现金流量表
千美元
| 截至9月30日的九个月 | 截至9月30日的三个月 | |||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||||
| (未经审计) | (未经审计) | |||||||||||||||||||||||||
| 经营活动现金流量： | ||||||||||||||||||||||||||
| 净损失 | $ | (25,965) | $ | (6,037) | $ | (4,838) | $ | (2,566) | ||||||||||||||||||
| 调整使净损失转化为经营活动产生的现金流量： | ||||||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 7,688 | 8,012 | 2,576 | 2,873 | ||||||||||||||||||||||
| 财务费用(收入) | 1,752 | (211) | 883 | (677) | ||||||||||||||||||||||
| 未实现的对冲未来交易损失（收益） | 26 | 41 | 22 | (19) | ||||||||||||||||||||||
| 以股份为基础的补偿 | 13,685 | 13,092 | 4,587 | 4,507 | ||||||||||||||||||||||
| 设备销售收益 | (1) | (10) | (2) | (3) | ||||||||||||||||||||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||||||||||||||||||||
| 经营租赁权益资产和负债变动，净额 | (3,938) | (1,304) | (1,523) | 1,209 | ||||||||||||||||||||||
| 应收账款净减少（增加） | 3,421 | 13,361 | (2,212) | 3,742 | ||||||||||||||||||||||
| 递延合同成本减少 | 3,594 | 1,588 | 1,004 | 1,005 | ||||||||||||||||||||||
| 其他流动资产的(增加)减少 | (1,587) | (754) | (707) | 2,163 | ||||||||||||||||||||||
| 其他非流动资产减少（增加） | 408 | 83 | (9) | 36 | ||||||||||||||||||||||
| 应付账款的增加 | 4,309 | 2,284 | 3,966 | 5,542 | ||||||||||||||||||||||
| 递延收入减少 | (3,957) | (3,792) | (6,898) | (11,108) | ||||||||||||||||||||||
| (其他)非流动负债减少(增加) | (155) | 355 | 164 | (265) | ||||||||||||||||||||||
| (其他)负债及应计费用减少(增加) | (6,051) | 48 | (1,805) | 2,905 | ||||||||||||||||||||||
| 经营活动中提供的净现金流量（流出） | (6,771) | 26,756 | (4,792) | 9,344 | ||||||||||||||||||||||
| 投资活动现金流量： | ||||||||||||||||||||||||||
| 购买固定资产净值 | (1,377) | (1,198) | (62) | (290) | ||||||||||||||||||||||
| 资本化内部使用软件成本 | (788) | (793) | (81) | (324) | ||||||||||||||||||||||
| 受限存款增加 | (132) | (414) | (45) | (125) | ||||||||||||||||||||||
| 支付业务合并款项，净现金收购 | — | (15,442) | — | (11,609) | ||||||||||||||||||||||
| 投资活动使用的净现金 | (2,297) | (17,847) | (188) | (12,348) | ||||||||||||||||||||||
| 筹集资金的现金流量： | ||||||||||||||||||||||||||
| 行使股票期权所得 | 2,125 | 3,724 | 295 | 667 | ||||||||||||||||||||||
| 员工股票购买计划所得款项 | 660 | 555 | — | — | ||||||||||||||||||||||
| 还款信贷设施 | — | (25,000) | — | — | ||||||||||||||||||||||
| 应付的商誉偿付款，净额 | (2,363) | — | — | — | ||||||||||||||||||||||
| 筹集资金的净现金流量 | 422 | (20,721) | 295 | 667 | ||||||||||||||||||||||
| 汇率对现金及现金等价物的影响 | (1,752) | 211 | (883) | 677 | ||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物净减少 | (10,398) | (11,601) | (5,568) | (1,660) | ||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物期初余额 | 77,810 | 71,732 | 72,980 | 61,791 | ||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物期末余额 | $ | 67,412 | $ | 60,131 | $ | 67,412 | $ | 60,131 | ||||||||||||||||||
11
附录99.1
| 现金流量补充披露： | ||||||||||||||||||||||||||
| 收到的利息净额 | $ | (89) | $ | (848) | $ | (49) | $ | (291) | ||||||||||||||||||
| 已缴纳的税款 | $ | 1,857 | $ | 1,151 | $ | 244 | $ | 303 | ||||||||||||||||||
| 非现金筹资活动补充披露: | ||||||||||||||||||||||||||
| 经营租赁权益资产和负债增加额 | $ | 1,048 | $ | 6,064 | $ | 268 | $ | 1,611 | ||||||||||||||||||
| 纳入资本化的内部使用软件的股权报酬 | $ | 36 | $ | 62 | $ | 3 | $ | 29 | ||||||||||||||||||
| 包括在其他流动资产中的股票期权行权延后收益 | $ | 54 | $ | 5 | $ | 12 | $ | 5 | ||||||||||||||||||
| 在期间内发生的房地产和设备的延迟费用，包括在应付账款中 | $ | 63 | $ | 92 | $ | 22 | $ | 92 | ||||||||||||||||||
| 业务组合中暂缓支付款项存放在第三方托管 | $ | 1,269 | $ | — | $ | — | $ | — | ||||||||||||||||||
| 附表A：业务组合 | ||||||||||||||||||||||||||
| 营运资本（赤字），净额（不包括现金及现金等价物） | — | (217) | ||||||||||||||||||||||||
| 物业、厂房及设备 | — | 18 | ||||||||||||||||||||||||
| 商誉及其他无形资产 | — | 4,684 | ||||||||||||||||||||||||
| 递延所得税资产/负债，净额 | — | (152) | ||||||||||||||||||||||||
| $ | — | $ | 4,333 | |||||||||||||||||||||||
| 减：非现金项： | ||||||||||||||||||||||||||
| 暂缓现金支付 | $ | — | $ | (500) | ||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | — | $ | 3,833 | ||||||||||||||||||||||
| 业务组合时间表: 业务组合 | ||||||||||||||||||||||||||
| 营运资金(赤字), 净额（不包括现金及现金等价物） | — | (1,474) | ||||||||||||||||||||||||
| 商誉及其他无形资产 | — | 13,926 | ||||||||||||||||||||||||
| 递延税款，净额 | — | (843) | ||||||||||||||||||||||||
| $ | — | $ | 11,609 | |||||||||||||||||||||||
12
附件99.1
非通用会计准则财务指标与最直接可比的通用会计准则财务指标的调和
GAAP毛利润与非GAAP毛利润的调节
| 截至九月三十日的九个月 | 截至9月30日的三个月 | |||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||||
| (以千计) | （以千计） | |||||||||||||||||||||||||
| GAAP毛利润 | $ | 126,033 | $ | 144,843 | $ | 44,253 | $ | 50,464 | ||||||||||||||||||
| 添加： | ||||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 482 | 578 | 155 | 190 | ||||||||||||||||||||||
| 与业务组合相关的留存款项 | 306 | 44 | — | 19 | ||||||||||||||||||||||
| 业务合并相关的无形资产摊销 | 3,504 | 3,376 | 1,169 | 1,152 | ||||||||||||||||||||||
| 非通用会计原则毛利润 | $ | 130,325 | $ | 148,841 | $ | 45,577 | $ | 51,825 | ||||||||||||||||||
| 非GAAP毛利率 | 81 | % | 81 | % | 83 | % | 80 | % | ||||||||||||||||||
对业务亏损（按照GAAP准则）与非GAAP营业（亏损）收入的调解
| 截至9月30日的九个月 | 截至9月30日的三个月 | |||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||||
| （以千为单位） | （以千为单位） | |||||||||||||||||||||||||
| 营业损失 | $ | (27,722) | $ | (6,104) | $ | (4,885) | $ | (2,467) | ||||||||||||||||||
| 添加： | ||||||||||||||||||||||||||
| 股份报酬支出 | 13,685 | 13,092 | 4,587 | 4,507 | ||||||||||||||||||||||
| 与业务组合相关的留任支付 | 851 | 1,347 | 164 | 528 | ||||||||||||||||||||||
| 与业务组合相关的无形资产摊销 | 3,605 | 3,795 | 1,202 | 1,448 | ||||||||||||||||||||||
| 与终止租赁协议等其他事项相关的一次性费用 | 17 | — | 4 | — | ||||||||||||||||||||||
| 二次配售成本 | — | 350 | — | 350 | ||||||||||||||||||||||
| 非通用会计营运（亏损）收入 | $ | (9,564) | $ | 12,480 | $ | 1,072 | $ | 4,366 | ||||||||||||||||||
| 非GAAP营业利润率 | (6) | % | 7 | % | 2 | % | 7 | % | ||||||||||||||||||
13
附件 99.1
将GAAP营业费用与非GAAP营业费用对账
| 截至9月30日九个月 | 截至9月30日三个月 | |||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||||
| (单位：千) | (单位：千) | |||||||||||||||||||||||||
| 根据通用会计准则的研发 | $ | 42,452 | $ | 40,238 | $ | 14,199 | $ | 14,460 | ||||||||||||||||||
| 减少： | ||||||||||||||||||||||||||
| Share-based compensation expenses | 4,303 | 4,181 | 1,453 | 1,378 | ||||||||||||||||||||||
| Retention payments related to business combinations | — | 27 | — | 11 | ||||||||||||||||||||||
| 非GAAP研发费用 | $ | 38,149 | $ | 36,030 | $ | 12,746 | $ | 13,071 | ||||||||||||||||||
| Non-GAAP research and development margin | 24 | % | 20 | % | 23 | % | 20 | % | ||||||||||||||||||
| 按照通用会计原则的销售及市场营销 | $ | 79,362 | $ | 77,903 | $ | 24,274 | $ | 26,806 | ||||||||||||||||||
| Less: | ||||||||||||||||||||||||||
| Share-based compensation expenses | 4,051 | 3,101 | 1,321 | 1,109 | ||||||||||||||||||||||
| 与业务合并相关的保留付款 | 545 | 1,276 | 164 | 498 | ||||||||||||||||||||||
| 与业务合并相关的无形资产摊销 | 101 | 419 | 33 | 296 | ||||||||||||||||||||||
| 与终止租赁协议等相关的一次性费用 | 17 | — | 4 | — | ||||||||||||||||||||||
| 非通用会计原则的销售和市场营销 | $ | 74,648 | $ | 73,107 | $ | 22,752 | $ | 24,903 | ||||||||||||||||||
| 不符合一般公认会计准则的销售和营销利润率 | 46 | % | 40 | % | 41 | % | 38 | % | ||||||||||||||||||
| 按照营业收入计算的GAAP总务和行政费用 | $ | 31,941 | $ | 32,806 | $ | 10,665 | $ | 11,665 | ||||||||||||||||||
| 减少： | ||||||||||||||||||||||||||
| 股份补偿费用 | 4,849 | 5,232 | 1,658 | 1,830 | ||||||||||||||||||||||
| 二级发行成本 | — | 350 | — | 350 | ||||||||||||||||||||||
| 根据非GAAP的一般管理费用 | $ | 27,092 | $ | 27,224 | $ | 9,007 | $ | 9,485 | ||||||||||||||||||
| 非GAAP普通和行政利润 | 17 | % | 15 | % | 16 | % | 15 | % | ||||||||||||||||||
14
附件99.1
调解净现金（用于）提供营业活动（GAAP）至自由现金流和调整后的自由现金流
| 截至9月30日的九个月 | 截至9月30日的三个月 | |||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||||
| （以千计） | (以千为单位) | |||||||||||||||||||||||||
| 经营活动中提供的净现金流量（流出） | $ | (6,771) | $ | 26,756 | $ | (4,792) | $ | 9,344 | ||||||||||||||||||
| 不动产和设备的购买净额 | (1,377) | (1,198) | (62) | (290) | ||||||||||||||||||||||
| 内部使用软件成本资本化 | (788) | (793) | (81) | (324) | ||||||||||||||||||||||
| 自由现金流 | $ | (8,936) | $ | 24,765 | $ | (4,935) | $ | 8,730 | ||||||||||||||||||
| 购买与新总部相关的物业和设备 | 1,127 | — | 27 | — | ||||||||||||||||||||||
| 与计入待定对价有关的托管款项收入 | (380) | — | — | — | ||||||||||||||||||||||
| 与业务合并有关的递延支付 | 260 | 265 | 260 | 265 | ||||||||||||||||||||||
| 规范化自由现金流 | $ | (7,929) | $ | 25,030 | $ | (4,648) | $ | 8,995 | ||||||||||||||||||
15