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美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
_____________________________________________________________
表格 10-Q
（标记一）
☒
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
截至季度结束日期的财务报告2024年9月30日
or
o
根据1934年证券交易法第13或15(d)节的转型报告书
在从_______过渡到________的过渡期间
委托文件编号：001-39866001-39486
QUANTUm-SI INCORPORATED
(根据其章程规定的注册人准确名称)
_____________________________________________________________
特拉华
85-1388175
（设立或组织的其他管辖区域）（纳税人识别号码）
29 Business Park Drive
布兰福德, 康涅狄格州
06405
，（主要行政办公地址）(邮政编码)
(866) 688-7374
(注册人电话号码，包括区号)
不适用
（前名称、地址及财政年度，如果自上次报告以来有更改）
在法案第12(b)条的规定下注册的证券：
每一类的名称
交易
标的
在其上注册的交易所的名称
A类普通股，每股$0.0001QSI纳斯达克股市有限责任公司
可赎回权证，每个权证可以行使购买一股A类普通股，行使价格为11.50美元每股QSIAW纳斯达克股票交易所有限责任公司
请勾选以下选项以指示注册人是否在过去12个月内(或在注册人需要提交此类报告的较短时间内)已提交证券交易法1934年第13或15(d)条所要求提交的所有报告，并且在过去90天内已受到此类报告提交要求的影响。Yes ☒ No o
请在以下勾选方框表示注册人是否已在Regulation S-T Rule 405规定的前12个月(或在注册人需要提交此类文件的较短期间内)提交了每个互动数据文件。Yes ☒ No o
请勾选标记以说明注册人是大型快速申报人、加速申报人、非加速申报人、较小的报告公司还是新兴成长型公司。请查看《交易所法》第120亿.2条中“大型快速申报人”、“加速申报人”、“较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速报告人o加速文件提交人o
非加速文件提交人☒较小的报告公司☒
新兴成长公司o
如果是新兴成长型企业，请勾选复选标记，表明注册者已选择不使用延长过渡期来符合根据证券交易法第13(a)条规定提供的任何新财务会计准则。 o
请勾选以下选项以指示注册人是否为外壳公司(根据交易所法规则12b-2定义)。是☐ 没有☒
截至 2024年11月7日在该注册期内，注册人拥有98583716股B类普通股，每股面值为0.0001美元。 122,775,352股A类普通股已发行19,937,500股b类普通股优先流通在外。


QUANTUm-SI INCORPORATED
目录

页
在这份10-Q表格的季度报告中，“我们”、“我们”、“我们的”、“公司”或“Quantum-Si”指的是Quantum-Si Incorporated及其子公司。 Quantum-Si Incorporated于2020年6月10日在特拉华州成立。
2
目录
关于前瞻性声明的注意事项
这份10-Q表格中包含根据1933年修订后的《证券法》第27条和1934年修订后的《证券交易法》第21E条涉及未来事件、未来业务运营或财务表现、或我们计划、战略和前景的前瞻性声明。这些声明基于我们管理团队的信仰和假设。尽管我们相信这些前瞻性声明中反映或暗示的计划、意图和期望是合理的，但我们无法保证我们将实现或实现这些计划、意图或期望。前瞻性声明固有地受到风险、不确定性和假设的影响。一般来说，非历史事实的声明，包括涉及可能的或假设的未来行动、业务策略、事件或表现的声明，属于前瞻性声明。实际结果可能会不符合其预期、估计和预测，因此，您不应将这些前瞻性声明作为未来事件的预测。诸如“期待”、“估计”、“项目”、“预算”、“预测”、“预计”、“打算”、“计划”、“可能”、“愿意”、“能够”、“应该”、“相信”、“预测”、“潜在”、“继续”等表达（或这些词或表达的否定版本）旨在识别此类前瞻性声明。这些前瞻性声明包括但不限于我们对未来表现、产品和服务的开发和商业化的期望。前瞻性声明基于管理层准备的预测，并由管理层负责，并涉及可能导致实际结果与前瞻性声明中讨论的结果有重大不同的风险和不确定性。其中大多数因素在我们控制范围之外，并且很难预测。这份10-Q表格中包含的前瞻性声明包括但不限于以下内容：
•国际冲突、流行病或传染病对我们业务的影响；
•无法在纳斯达克证券交易所维持我们的A类普通股上市
•适用法律或法规的变化。
•我们未来筹资能力;
•我们产品开发和商业化活动的成功、成本和时间安排；
•我们现有产品的商业化和采用，包括铂金® 蛋白质测序仪器，以及我们将来可能推出的任何产品的成功。
•我们获得和维持产品的监管批准能力，以及任何已批准产品的相关限制和限制。
•我们有能力识别、取得或收购更多的科技；
•我们保持现有租赁、许可、制造和供应协议的能力。
•我们与目前销售或参与产品和服务开发或商业化的其他公司竞争的能力，这些公司服务的客户参与蛋白质组分析，其中许多拥有比我们更大的财务和营销资源。
•我们产品和服务市场的规模和增长潜力，以及我们独自或与他人合作投放市场后服务这些市场的能力。
•我们对未来支出、未来营业收入、资本需求和额外融资需求的估计；和
•我们的财务绩效。
这些前瞻性陈述乃根据本报告日期可得资讯、目前预期、预测和假设，并涉及多个判断、风险和不确定性。重要因素可能导致实际结果、业绩或成就与前瞻性陈述中指示或隐含的结果有实质不同，例如本年结束于2023年12月31日的年度10-K表格“第I部分，1A项”中描述的风险因素，在我们于2024年3月31日季度结束的季度10-Q表格“第II部分，1A项”，以及本季度10-Q及我们提交给证券交易委员会的其他文件。标题为“风险因素”下描述的风险并非穷尽。新的风险因素不时出现，并无法预测所有此类风险因素，我们亦无法评估所有此类风险因素对我们业务的影响，或者任何因素或因素组合可能导致实际结果与任何前瞻性陈述所含不同的程度。前瞻性陈述并非业绩保证。您不应过度依赖这些陈述，这些陈述仅于本报告日期有效。我们或代表我们采取的所有归属于我们的前瞻性陈述均完全受到前述警语的限制。我们无义务在新资讯、未来事件或其他情形下就任何前瞻性陈述进行更新或修订，除非法律要求。
3
目录
财务报表第一部分
第一项：基本报表。
QUANTUm-SI公司
缩表合并资产负债表
（以千为单位，除股份及面值金额外）
(未经审计)
9月30日，
2024		12月31日，
2023
资产
流动资产:
现金及现金等价物$42,268 $133,860 
有价证券154,076 123,876 
应收帐款，扣除$3,934和$3,564的折让金额，分别截至2024年6月30日和2023年12月31日。0 和$的0，分别为
1,022 368 
存货4,091 3,945 
预付费用及其他流动资产4,371 4,261 
全部流动资产205,828 266,310 
物业及设备，扣除折旧后净值16,254 16,275 
自行开发的软体，净值— 532 
营业租赁使用权资产13,677 14,438 
其他资产695 695 
资产总额$236,454 $298,250 
负债及股东权益  
流动负债：  
应付帐款$2,153 $1,766 
应计的薪资和与薪资相关的成本4,603 4,943 
应计的合约服务2,133 1,519 
应计费用及其他流动负债2,839 1,815 
营运租赁负债的流动部分
3,614 1,566 
流动负债合计15,342 11,609 
认股权负债357 1,274 
运营租赁负债10,211 13,737 
其他长期负债
24 11 
总负债25,934 26,631 
承诺和条件（附注15）
股东权益
普通A类股票，$0.0001 面值； 600,000,000 shares授权于2024年9月30日和2023年12月31日; 122,775,352 和 121,832,417 自2024年9月30日及2023年12月31日期间，已发行并流通的股份分别如下
12 12 
B类普通股，$0.0001 面值; 27,000,000 股份自今年9月30日及去年12月31日起获授权; 19,937,500 于2024年9月30日及2023年12月31日期间已发行并流通的股份
2 2 
资本公积额额外增资773,873 767,239 
累积其他全面损失153 — 
累积亏损(563,520)(495,634)
股东权益总额
210,520 271,619 
负债和股东权益总额
$236,454 $298,250 
附注是这些缩编合并基本报表的一部分。
4
目录
QUANTUm-SI公司
综合损益及综合亏损简明综合损益表
（以千为单位，除每股金额外）
(未经审计)
截至9月30日的三个月九个月截至9月30日,
2024202320242023
营业收入:
产品$764 $216 $1,776 $654 
服务23 7 90 28 
总收入787 223 1,866 682 
营业成本420 115 876 372 
毛利润367 108 990 310 
营业费用：
研发16,171 16,587 42,653 50,588 
销售、总务及行政12,284 10,696 36,236 33,010 
总营业费用28,455 27,283 78,889 83,598 
营运亏损(28,088)(27,175)(77,899)(83,288)
股息及利息收入2,688 2,572 9,149 7,274 
持有交易证券未实现收益— 1,953 — 8,302 
持有交易证券已实现亏损— (1,901)— (6,489)
公允价值变动121 (162)917 (81)
其他收入（费用），净额9 (15)(10)370 
所得税赋前亏损(25,270)(24,728)(67,843)(73,912)
所得税费用(43)— (43)— 
净亏损$(25,313)$(24,728)$(67,886)$(73,912)
普通股股东每股基本和稀释可归属净亏损$(0.18)$(0.17)$(0.48)$(0.52)
用于计算每股普通股股东基本和稀释净亏损的加权平均股份142,399141,660142,039141,154
其他全面盈利（亏损）：
证券投资未实现收益，税后$163 $— $163 $— 
外币翻译调整(3)— (10)— 
税后其他全面收益总额160 — 153 — 
全面损失$(25,153)$(24,728)$(67,733)$(73,912)

附注是这些缩编合并基本报表的一部分。
5
目录
QUANTUm-SI公司
股东权益变动表摘要合并
（以千为单位，除股份数以外）
(未经审计)
 A等级
普通股		B类
普通股
额外
实收资本
资本金
累积其他全面损失（或收益）累计
赤字
总计
股东的
股东权益
 股份金额股份金额
余额-2023年12月31日121,832,417 $12 19,937,500 $2 $767,239 $— $(495,634)$271,619 
发行普通股以执行限制股单位46,572 — — — — — — — 
以股票为基础的薪资— — — — 1,645 — — 1,645 
有关可转让证券的未实现损失，扣税后— — — — — (28)— (28)
2021业务组合发行成本退款— — — — 14 — — 14 
外币兑换— — — — — (5)— (5)
净亏损— — — — — — (19,474)(19,474)
Balance - March 31, 2024121,878,989 $12 19,937,500 $2 $768,898 $(33)$(515,108)$253,771 
股票期权行使后发行的普通股份96,069 — — — 136 — — 136 
发行普通股以执行限制股单位407,274 — — — — — — — 
以股票为基础的薪资— — — — 2,426 — — 2,426 
证券投资未实现收益，税后— — — — — 28 — 28 
外币兑换— — — — — (2)— (2)
净亏损— — — — — — (23,099)(23,099)
2024年6月30日的账目122,382,332 $12 19,937,500 $2 $771,460 $(7)$(538,207)$233,260 
通常股票于期权行使后发行41,470 — — — 2 — — 2 
发行普通股以执行限制股单位351,550———————
以股票为基础的薪资————2,411——2,411
可买卖有价证券的未实现净收益，税后—————163—163
外币兑换—————(3)— (3)
净亏损——————(25,313)(25,313)
截至2024年9月30日的结余122,775,352$12 19,937,500$2 $773,873 $153 $(563,520)$210,520 
 A等级
普通股		B类
普通股
额外
实收资本
资本金
累计
赤字
股东权益总额
股东权益
 股份金额股份金额
2022年12月31日的资产负债表120,006,757$12 19,937,500$2 $758,366 $(399,674)$358,706 
股票期权行使及受限制股票单位兑现后发行的普通股1,552,583— — — — — — 
以股票为基础的薪资— — — — 3,908 — 3,908 
净亏损— — — — — (23,611)(23,611)
Balance - March 31, 2023121,559,340$12 19,937,500$2 $762,274 $(423,285)$339,003 
股票期权行使及受限制股票单位兑现后发行的普通股74,273— — — — — — 
以股票为基础的薪资— — — — 1,865 — 1,865 
净亏损— — — — — (25,573)(25,573)
Balance - June 30, 2023121,633,613$12 19,937,500$2 $764,139 $(448,858)$315,295 
股票期权行使及受限制股票单位解锁后发行的普通股156,921———357—357
以股票为基础的薪资————1,141—1,141
净亏损—————(24,728)(24,728)
账目余额 - 2023年9月30日121,790,534$12 19,937,500$2 $765,637 $(473,586)$292,065 

附注是这些缩编合并基本报表的一部分。
6
目录
QUANTUm-SI公司
简明财务报表现金流量表
（以千为单位）
(未经审计)
截至9月30日九个月结束时，
20242023
经营活动现金流量：
净亏损$(67,886)$(73,912)
调整为使净亏损转化为经营活动所使用现金：
折旧和摊销3,606 3,063 
非现金租赁费用1,808 1,486 
交易证券未实现（收益）损失，净额— (8,302)
买卖证券之实现（损益）净额— 6,489 
有价证券之折价（增值）摊销(6,517)— 
固定资产处置收益— (8)
存货减损2,391 — 
公允价值变动(917)81 
条件性考虑变动的公允价值— (400)
以股票为基础的薪资6,482 6,914 
其他23 — 
营运资产和负债的变化：
应收帐款净额(654)(466)
存货(1,625)(2,325)
预付费用及其他流动资产(545)(236)
营运租赁资产权使用权 — (83)
其他资产— (4)
应付帐款89 (732)
应计费用及其他流动负债1,343 (2,656)
其他长期负债(2,525)19 
运营租赁负债13 (1,995)
经营活动所使用之净现金流量(64,914)(73,067)
投资活动之现金流量:
购买不动产和设备(3,148)(4,877)
内部开发的软体-已资本化成本(59)(763)
可销售证券的购入(262,043)— 
销售和到期的有价证券238,500 88,000 
投资活动提供的净现金流量（使用）(26,750)82,360 
来自筹资活动的现金流量:
行使股票期权所得138 357 
待发行成本(70)(147)
2021年业务组合的发行成本退款14 — 
筹资活动提供的净现金82 210 
汇率变动对现金及现金等价物的影响(10)— 
现金及现金等价物的净（减少）增加额(91,592)9,503 
期初现金及现金等价物余额133,860 84,319 
期末现金及现金等价物$42,268 $93,822 
补充揭露与非现金投资及融资活动有关之事项：
已购买但未支付的物业和设备$497 $59 
应付的延迟发行成本$75 $136 
附注是这些缩编合并基本报表的一部分。
7
内容表
QUANTUm-SI公司
基本报表附注
(以千计，除股票及每股金额外)
(未经审计)
注1。 组织和业务简介
Quantum-Si Incorporated（包括其子公司，下称「公司」或「Quantum-Si」）于2020年6月10日在德拉瓦州注册成立，当时名为HighCape Capital Acquisition Corp.（「HighCape」）。该公司的法定名称在2021年6月10日进行的商业合并后变更为Quantum-Si Incorporated，该合并是公司与Q-SI Operations Inc.（原名Quantum-Si Incorporated）之间的（「商业合并」），后者成立于2013年。
该公司是一家创新的生命科学公司，旨在通过提供研究人员和临床医生访问电芯组，即细胞内表达的蛋白质集合，从而转变单分子分析并实现普及化使用。该公司已开发了一个专有的通用单分子检测平台，该公司首次应用于蛋白质组学，以实现下一代蛋白质序列化。™ （“NGPS”），以极大平行方式（而非依次逐个）对蛋白质进行序列化的能力，并可用于核酸研究。该公司的平台目前由铂金电芯仪器、铂金分析软体服务、试剂盒和用于其仪器的半导体芯片组成。® NGPS仪器、铂金分析软体服务、试剂盒和半导体芯片，用于其仪器。
流动性和资本资源
公司历来主要通过向私人投资者发行股权的收益以及自2021年6月10日业务合并结束时获得的收益来为其业务运作提供资金。自成立以来，公司在所有期间均遭受重大损失和负现金流，并累计出现赤字， $563.5 百万 截至 截至2024年9月30日。公司 已经产生了重大营业亏损，包括净损失$67.9 百万与$73.9 六个月截至2023年6月30日。 nine 结束于 2024年9月30日 和 2023，分别为。截至 2024年9月30日公司拥有现金、现金等价物及可上市投资合共$196.3 百万。管理层认为，公司目前的现金、现金等价物及可上市证券，加上其产品和服务的营业收入，将足以支持其计划的业务运营，至少在附带的基本报表发布之日起的十二个月内。

在公司能够透过产品销售产生显著的营业收入之前（如果有可能的话），它预计将通过私募和公募股权发行、债务融资和/或未来潜在的合作、授权及开发协议来为其运营提供资金。然而，无法保证公司能够以可接受的条件或其他方式完成任何此类交易，并且公司可能无法在需要时获得足够的额外资本。当需要资本时无法融资将对公司的财务状况及其追求业务策略的能力产生负面影响。公司将需要产生显著的营业收入以实现盈利，而这可能永远无法实现。
注2. 重要会计政策摘要
报表根据呈报基础和合并原则编制。
随附的简化合并基本报表包括本公司的账户，并已按照美国公认会计原则（“U.S. GAAP”）以及证券交易委员会（“SEC”）的会计披露规则和规定编制。所有内部交易均已删除。
这些总压缩基本报表应与审计的合并基本报表和该公司截至2023年12月31日之年度报告Form 10-k中包含的附注一同阅读。2023年12月31日的总压缩资产负债表系包含在此，系从当日的审计合并基本报表中派生，但不包括所有披露，包括美国GAAP要求的某些附注，按年报告。
在管理层的意见中，伴随的简明综合基本报表反映了为了公正陈述中期财务状况、营运结果和现金流量而必须进行的所有常规调整。
8
内容表
截至2024年9月30日三个月和九个月的结果并不一定代表预期的后续任何季度、截至2024年12月31日的整年度，或其他任何时期的结果。
截至2023年12月31日止年度，公司的年度报告（10-k表格）中所述的重大会计政策没有实质性变更。
全球货币发展
在全球货币，包括美国联邦储备系统在内的各国央行，提高了利率期货。 2023尽管迄今为止，这些利率上升对公司尚无显著不利影响，但这些利率上升对整体金融市场和经济的影响，可能在未来对公司产生不利影响。此外，全球经济已经经历了并且继续经历著高水平的通胀和全球供应链中断。公司持续监控这些供应链、通胀和利率等因素，以及由整体经济环境带来的不确定性。
尽管公司不预期会受到乌克兰或以色列和加沙持续冲突的重大影响，但由于这些冲突对全球货币经济造成的影响，公司在产品和材料的可用性以及获得某些材料和供应品所需的成本方面确实经历了一些限制。迄今为止，公司的业务并未受到冲突的实质影响，然而，随著冲突的持续或恶化，这可能对公司的业务、财务控制项、经营结果和/或现金流产生不利影响。
业务风险集中度
潜在使公司面临信用风险集中的金融工具主要包括现金及所有基金类型。 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司的有价证券包括货币市场互惠基金、美国国库券和商业本票。公司还在某些营运账户中保持超过联邦保险限额的余额，因此，如果账户余额超过联邦存款保险公司保障的金额，公司存在违约风险。
该公司从单一或有限的供应商处采购用于公司产品的某些主要材料和元件。从历史上看，该公司并未遇到采购这些材料和元件方面的重大问题。但是，如果这些供应商无法提供所需数量的材料或元件，可能需要花费相当长的时间寻找替代来源，这可能会影响公司的开发工作和商业运作。
板块报告
该公司的首席营运决策者，即首席执行官，以合并基础检阅公司的财务信息，以分配资源和评估其财务表现。因此，该公司已确定其运作为单一可报告部门。
重新分类
某些前年度的金额已重新分类，以与本年度的呈现方式保持一致。
估计的使用
按照美国通用会计原则编制的精简综合基本报表要求公司对可能影响其精简综合基本报表及附注中记录金额的未来事项进行估计和假设。未来事件及其影响无法确定。管理层持续评估这些估计和假设。重大估计和假设包括：
•与递延税务资产相关的估值准备；
•存货估值;
•租赁使用的假设;
9
目录
•认股权证负债的估值;
•与营业收入确认相关的假设；和
•计算基于股票的补偿时使用的公允价值所依据的假设。
公司根据历史及预期结果和趋势，以及公司在当前情况下认为合理的各种其他假设，包括对未来事件的假设，来基于这些估算。估算的变更在其知晓的期间内被记录。实际结果可能与这些估算有所不同，任何此类差异对简明合并基本报表可能有重大影响。
库存
存货按成本或净实现价值中的较低者列示，成本按先进先出法确定。可能用于商业或研究和发展用途的材料被归类为存货。用于研究和发展目的的存货金额在产品进入研究和发展过程并且不能再用于商业用途时，被计入研究和发展费用，因此不再具有根据权威指南所定义的「替代性未来用途」。
存货估值是基于多个因素建立的，包括但不限于成品不符合产品规格、产品过剩和淘汰，或适用成本或净可变现价值概念。确定需要建立存货估值的事件，以及计算此类调整金额可能需要判断。公司在每个报告期内对资本化存货的回收能力进行评估，如有需要，将在确定时期将存货减值记录为估计的净可变现价值。 有关存货的进一步讨论，请参阅 附注5. 存货.
权证负债
本公司的未偿还认股权证包括公开交易认股权证（「公开认股权证」）和以私人配售方式出售的认股权证（「私人认股权证」）。公共认股权证和私人认股权证符合衍生品的定义，本公司将这些认股权证作为简明合并资产负债表的长期负债，并于每个报告日期的简明综合业务报表及综合亏损表中的后续变动将其各自公平价值记录为长期负债。 有关公共认股证及私人认证的进一步讨论，请参阅 注十一。认股证责任.
收入确认
公司的营业收入来自于产品和服务的销售。产品营业收入主要来自于用于蛋白质测序和分析的仪器及耗材销售。服务营业收入主要来自于服务维护合约，包括对分析软体的访问和对仪器使用的爱文思控股培训。公司在客户获得所承诺商品和服务的控制权时认列营业收入。所认列的营业收入金额反映了公司预期为这些商品和服务而应得的对价。此过程涉及识别与客户的合约、确定合约中的履约义务、确定合约价格、将合约价格分配给合约中明确的履约义务，以及在履约义务得到满足时认列营业收入。公司已根据ASC 606-10-32-2A的会计政策选择，不包括所有板块销售税于交易价格中。对于多重交付品的合约，营业收入的认列是基于合约中每个明确履约义务的独立满足。当履约义务自己提供给客户利益，或者与客户容易获得的其他资源一起提供利益时，该履约义务被视为与合约中的其他义务有区别。公司根据各履约义务的相对独立销售价格，将交易价格分配给与客户的合约中的履约义务。公司根据履约义务单独出售的价格来确定独立销售价格。如果独立销售价格无法通过过去的交易观察到，则公司会考虑可用信息和具体因素如竞争定位、内部成本、利润目标以及与履约义务相关的内部批准定价指南来估计独立销售价格。
公司认为，销售产品的履约义务在商品根据运输条款（发货或交货时）交货予客户时得以满足，即视为产品控制转移的时机；这包括仪器和耗材。一般客户通常没有退换产品的权利，除非在保固期间内遭受瑕疵或损坏，或提前获得书面同意。
10
目录
当付款权或所有权转移取决于客户对产品的接受时，营业收入将推迟至所有接受标准均已达成。服务保养合约的营业收入在第一年后开始，被视为根据客户选择有效延长标准首年服务范围的服务型保固，将在合约服务期间按比例承认，因为这些服务是均匀地随时间进行。高级培训的收入将在满足基本履行义务时即时予以承认。该公司通常提供标准服务保固，涵盖材料、工艺和制造或在正常使用和服务条件下的性能缺陷。产品的首年保固被视为保证型保固，并记录在综合损益简明综合的营业成本内。公司已确定标准首年保固并非独立的履行义务。 一年期 保固涵盖材料、工艺和制造或在正常使用和服务条件下的性能缺陷。产品的保固第一年被视为保证型保固，并记录在综合综合营业成本表的成本内。公司已确定标准首年保固不是独立的履行义务。
本公司按照营业收入的类型来对顾客合同的营业收入进行分析。该公司认为产品销售收入和服务收入根据其营业收入来源的性质、金额、时间和不确定性，将顾客分类合计。 国内销售产生的总营业收入为$0.4 百万美元和美元0.2 百万 分别为2024年和2023年截至九月30日止三个月的$0.8 百万美元和美元0.6 和分别为2024年和2023年截至九月30日止九个月的$。从国际销售产生的总营业收入为$0.4 分别在营业费用中分别达到百万美元和 微不足道 分别为$2024年和2023年截至9月30日的三个月，以及$1.1 百万 和 $0.1 百万。
迳列收益
透过合同未来的商品或服务未提供前预先收到的客户付款或超过当期认可营业收入的帐单中扣除当期初期余额中认可营业收入的客户存款。

这里的迳收入，主要是指来自服务维护合约，包括软体订阅和爱文思控股的高级培训提前收到的计费和支付，随著符合营业收入确认标准的过程减少。将在接下来的12个月内确认为营业收入的迳收入被记录为当前，并包含在公司的简明合并资产负债表中的应计支出和其他当期负债中。预计在报告日期后12个月以上预计确认为收入的迳收入部分被记录为非流动迳收入，并包含在公司的简明合并资产负债表中的其他长期负债中。
截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司在公司简明合并资产负债表中记录了数百万美元的递延收入，属于应计费用和其他流动负债。0.1 截至2024年9月30日和2023年12月31日，在公司简明合并资产负债表中，其他长期负债的金额很少。公司预计将于截至2024年12月31日的年度其余时间中将约占其剩余履约义务的百分之多少作为营业收入。 38公司预计将在截至2024年12月31日的年度其余时间中认列其剩余履约义务的百分之多少作为营业收入。
基于股份的薪酬
具有仅服务条件的股票期权授予的股票基础酬劳费用将根据个别授予的必要服务期间（通常为解冻期）上的直线基础上逐一确认，此据估计的授予日期公允价值。具有绩效条件的股票期权授予的股票基础酬劳费用将根据加速基础上对待每个授予奖项的解冻部分，实质上，每个授予的解冻部分均被视为独立的奖项确认。
在业务合并完成后，公司根据奖励的初始授予日期公平价值来衡量对员工、非员工及董事的股票基础奖励的薪酬费用。股票基础薪酬费用涵盖期权、限制性股票单位和基于绩效的股票奖励，并在所需服务期间录入费用。对于仅有服务控制项的奖励，公司采用直线法在所需服务期间对整个奖励记录股票基础薪酬费用。对于具有市场控制项的奖励，公司会在归属期间内根据目标的授予日期公允价值记录费用，无论奖励接受者最终获得的价值为何。没有市场控制项的限制性股票单位的公允价值估计是根据授予日期公司A类普通股的当前市场价格。具有市场控制项的股票期权授予的公允价值是根据授予日期使用蒙地卡罗模拟模型（"蒙地卡罗"）来估计的。具有服务控制项的股票期权授予的公允价值则是根据授予日期通过应用布莱克-舒尔斯期权评价模型（"布莱克-舒尔斯"）来估计的。蒙地卡罗和布莱克-舒尔斯模型融入了股票价格波动性的假设，
11
目录
期权的预期存续期、无风险利率和股息率。当实际出现放弃时，员工酬劳成本中的放弃效应将根据实际放弃情况确认。
Black-Scholes模型受到授予日期的股价以及对一系列高度复杂和主观的变数的假设的影响。这些变数包括期权的预期期限、预期无风险利率、A类普通股预期波动率和预期股息率；这些变数各自的描述如下。预期期限和预期波动率的假设是显著影响授予日期公平价值的两个假设。
•预期期限预期期限是使用“简化”方法计算，即解套期和合约期的简单平均值。
•无风险利率预期授予期间内的无风险利率基于授予当时有效的美国国库收益率曲线。
•预期股票价格波动性：由于公司自己的A类普通股缺乏足够的历史交易记录，因此公司根据其A类普通股的历史波动性和一组具有可比性的同行公司的历史波动性的加权平均值来确定预期的年股权波动性。
•股息率因为公司从未支付过股息，也不期望在可预见的未来开始支付，因此公司在评估基于股票的奖励时假设没有股息收益率。
•行使价格: 行使价格直接取自发给员工和非员工的授予通知。
最近公布的会计准则
在2024年11月，FASB发布了ASU第2024-03号， 收入报表费用的分解（“DISE”), 该准则要求对收入报表中包含的费用性质进行额外披露。该ASU要求对收入报表面上呈现的费用标题中包含的特定类型费用进行披露，以及关于销售费用的披露。 本次修订自2026年12月15日之后开始的年度报告期间和自2027年12月15日之后开始的中期报告期间生效，并允许提前采用。该ASU要求前瞻性地应用，并选择性地可以追溯应用。公司目前正在评估ASU 2024-03可能对其合并基本报表及披露的影响。
2024年3月，FASB发行了ASU No。2024-02， 编纂改善 - 修订以移除对概念报告的参考， 这些 包含对编纂的修订，移除对各种概念报告的参考。ASU 2024-02中的修订不意图对大多数实体造成重大会计变更。本次更新中的修订自2024年12月15日之后开始的财政年度生效，并允许提前采用。公司目前正在评估ASU 2024-02可能对其合并基本报表及披露的影响。
2023年12月，FASb发布ASU No. 2023-09, 所得税（740主题）：所得税披露的改进《基本报表2023-09》扩大了所得税披露要求，包括与有效税率调和到法定税率相关的额外资讯，以及在美国和外国司法管辖区支付税款的进一步细分。《基本报表2023-09》中的修订还删除了与某些未承认的税务利益和递延税款有关的披露。修订适用于2024年12月31日后开始的财政年度，允许提前适用。修订可前瞻性或回顾性应用。公司目前正在评估《基本报表2023-09》对其综合财务报表和披露可能产生的影响。
在2023年11月，FASB发布了ASU第2023-07号，分部报告（主题280）：可报告分部披露的改进，该标准要求对重要的分部费用进行增强披露。此外，该ASU澄清了单一可报告分部实体必须完全适用主题280。该ASU并未改变实体如何识别其经营分部、汇总这些经营分部或应用定量门槛以判断其可报告分部。该ASU要求对财务报表中所示的所有期间进行追溯适用，并自2023年12月15日之后开始的财政年度生效，以及自2024年12月15日之后开始的财政年度内的临时期间生效，并允许提前采用。公司目前正评估ASU 2023-07可能对其财务状况及营运结果的影响，但预期该采用不会对公司的基本报表和披露产生重大影响。’的合并基本报表和披露。
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笔记3。 可供出售金融资产的投资
截至2024年9月30日及2023年12月31日，本公司的投资于可公开出售的市场证券已确定为可供出售的证券。
有关公司持有可供出售证券的股息及利息收入，截至2024年9月30日止三个月和九个月，以及有关市场证券的股息收入、交易证券的未实现收益和实现亏损，截至2023年9月30日止三个月和九个月如下（以千元计）：
三个月结束
九月三十日，		截至九个月
九月三十日，
2024202320242023
来自可交易证券的股息收入$233 $2,572 $1,576 $7,274 
来自可交易证券的利息收入$2,455 $— $7,573 $— 
交易证券的未实现收益$— $1,953 $— $8,302 
交易证券的实现损失$— $(1,901)$— $(6,489)
以下是截至2024年9月30日和2023年12月31日合并简明资产负债表中，记录于可供出售证券的可流通证券的摘要（单位：千元）：
2024年9月30日
摊销
成本		总额
已实现
收益		总粗
未实现
收益		公允
Value
金融资产：
短期可交易证券:
美国国债$118,940 $— $109 $119,049 
商业本票34,974 — 53 35,027 
总计$153,914 $— $162 $154,076 
2023年12月31日
摊销
成本		总额
未实现
收益		总和
未实现的
Losses		公允
Value
金融资产：
短期市场性有价证券：
美国国债$82,625 $15 $— $82,640 
商业本票41,229 7 — 41,236 
总计$123,854 $22 $— $123,876 
截至2024年9月30日和2023年12月31日的简明合并资产负债表中，公司可供出售证券的公允价值按剩余合约到期日分类如下（以千为单位）：
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目录
2024年9月30日
一年
或更少		$50,000
一年
通过
五年		超过
五年		总计
金融资产：
短期市场性证券：
美国国债$119,049 $— $— $119,049 
商业本票35,027 — — 35,027 
总计$154,076 $— $— $154,076 
2023年12月31日
一年
或更少		$50,000
一年
通过
五年		以上
五年		总计
金融资产：
短期可市场证券：
美国国债$82,640 $— $— $82,640 
商业本票41,236 — — 41,236 
总计$123,876 $— $— $123,876 
注意事项4。 金融工具的公允价值
金融工具的公平价值估计是根据特定时间点上的相关金融市场和具体金融工具资讯进行的，由于这些估计具有主观性，涉及不确定性和重大判断事项，因此无法精确确定。假设的变化可以显著影响估计的公平价值。
公司以市场参与者在报告日期间进行的有秩序交易中，出售资产或转让负债（退出价）可获得的价格来衡量公平价值。公司采用三层次的层次结构，优先考虑在衡量公平价值时使用的输入。
•一级： 基于实体能够访问的活跃市场中相同资产或负债的报价来评估价值。
•第二级： 根据与类似资产或负债的报价价格、在不活跃市场中相同资产或负债的报价价格，或其他可观察或可以根据可观察数据进行证实的输入，对资产或负债的整个期限进行估值。
•第三级： 基于几乎没有市场活动支持的输入进行估值，并且这些输入对资产或负债的公允价值具有重大影响。
现金及现金等价物、应付帐款和应计负债的摊销值，以及其他流动负债的公平值，由于这些工具的短期性质或随需性质，大致等同于它们的公平值。 2024年9月30日 以及 2023年12月31日在某年度，公司的投资组合包括可供出售的证券，其中包括货币市场基金、美国国库券和商业票据。由于这些工具的公平值是透过利用相似资产中的可观察输入或在非活跃市场中的相同资产来确定的，公司拥有被分类为第2级的美国国库券和商业票据。由于这些工具的交易活动、可观察性和定价资讯在投资最活跃市场中的可及性，某些美国国库券的公平值从公平值层级中的第1级转移到第2级。
认股权证在简明合并资产负债表中被记录为认股权证负债。认股权证负债在初始认定时及定期的基础上以公平价值进行计量，公平价值的变动在简明合并的损益及全面损失报表中列示为认股权证负债的公平价值变动。
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目录
公开认股权证和私人认股权证的公平价值截至 2024年9月30日 以及 2023年12月31日。公开认股权证的估值使用一级数据，因为它们在活跃市场中交易。私人认股权证的估值采用二项树状模型。决定私人认股权证公平价值时使用的主要不可观察输入是公司A类普通股的预期波动率。预期波动率基于考虑从公司自己的公开认股权证定价中推断得来的隐含波动率，以及在参考公开公司时观察到的历史波动率。截至 2024年9月30日，用于准备估算私人认股权证负债价值的二项树状模型中的重要假设包括 (i) 波动率 121.2%，(ii) 无风险利率 3.7%，（iii）履约价格为 $11.50，（iv）A类普通股的公平价值为 $0.88，并（v）预期寿命为 1.7 years. As of 2023年12月31日，在准备对私人认股权负债进行双项格模型估值时使用的重要假设包括（i）波动率为 92.1%，（ii）无风险利率为 4.10%，（iii）履约价格为 $11.50(iv) Class A 普通股的公允价值为$2.01, 以及(v) 预期寿命为 2.4 年。
在此期间，公开认股权证或私募认股权证均未进行行使或赎回。 截至2024年9月30日的三个和九个月 个月结束时的 2024年9月30日 以及 2023.
以下表格总结了公司的资产和负债 在2024年9月30日和2023年12月31日的简明合并资产负债表中， 这些资产按持续基础的公平价值水平分级，根据公平价值层次结构（以千为单位）：
2024年9月30日
第1级第2级第3级总计
金融资产：
现金等价物：
货币市场基金$14,265 $— $— $14,265 
商业本票24,126 — — 24,126 
可销售有价证券：
美国国债— 119,049 — 119,049 
商业本票— 35,027 — 35,027 
按重复性基础上公允价值衡量的资产总额$38,391 $154,076 $— $192,467 
负债：
公开认股权证$345 $— $— $345 
私募认股权证— — 12 12 
经常基础上公平值计量的负债总额$345 $— $12 $357 
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目录
2023年12月31日
第1级第2级第3级总计
金融资产：
现金等价物：
货币市场基金$50,226 $— $— $50,226 
美国国债59,654 — — 59,654 
商业本票— 19,436 — 19,436 
有价证券：
美国国库券82,640 — — 82,640 
商业票据— 41,236 — 41,236 
以重复性基础计量之公允价值的资产总额$192,520 $60,672 $— $253,192 
负债：
公开认股权证$1,227 $— $— $1,227 
私募认股权证— — 47 47 
经常基础上公平值计量的负债总额$1,227 $— $47 $1,274 
附注5。 库存
截至2024年9月30日及2023年12月31日的存货如下（以千为单位）：
九月三十日，
2024		十二月三十一日，
2023
原材料$1,666 $1,608 
进行中的工作1,433 779 
成品992 1,558 
总库存$4,091 $3,945 
截至2024年9月30日的三个月和九个月，公司在合并综合损益表中记录了库存减值的费用为$0.8百万和$2.4百万，分别计入研究与开发费用。在截至2023年9月30日的三个月和九个月期间，存在 利息，并在以下情况下全额偿还：(a)业务合并完成之日，或(b)公司的清算日期。如果公司在合并期间内未能完成初步的业务合并，则延期本票将仅从信托账户以外的资金中偿还，或将被没收、取消或以其他方式豁免。 库存减值的费用。
注6。 资产和设备，净值
净物业及设备包括以下项目至 2024年9月30日 以及 2023年12月31日 （以千元为单位）：
九月三十日，
2024		十二月三十一日，
2023
实验室和生产设备$16,491 $14,727 
计算机设备1,733 1,707 
购买的软体188 188 
家具和装置325 310 
租赁改良7,226 6,948 
施工进行中3,698 2,438 
小计29,661 26,318 
减：累积折旧和摊销
(13,407)(10,043)
物业及设备，扣除折旧后净值$16,254 $16,275 
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目录
折旧及摊销费用包含在营业收入成本、销售、一般及管理费用中， 综合损益简明综合表折旧及摊销费用为$1.2百万和$1.1分别为截至2024年9月30日和2023年9月30日止的三个月，以及九个月，公司分别减少了$百万，用于与Cap有关的收到的付款。3.6百万和$2.9百万，截至2024年及2023年9月30日的九个月。 不 截至2024年或2023年9月30日的三个月和九个月内，记录了减值。
注7。 租赁
有关租赁的成本是 截至2024年9月30日的三个和九个月 个月结束时的 2024年9月30日 以及 2023
三个月结束
九月三十日，		截至九个月
九月三十日,
2024202320242023
营运租赁成本$865 $864 $2,593 $2,613 
变量租赁成本497 545 1,325 1,226 
租赁成本总额$1,362 $1,409 $3,918 $3,839 
截至非可取消租约的未来最低租金支付为： 2024年9月30日 如下（以千美元计）：
剩余租赁支付款
2024年剩余部分$1,127 
20254,527 
20264,585 
20274,549 
20282,975 
其后10,052 
剩余未折扣租约付款总额$27,815 
减：推算利息(4,886)
减：租约奖励(1)
(9,104)
全部租赁负债13,825 
减：当期部分(3,614)
长期经营租赁负债$10,211 
加权平均剩余租约期限（年）5.8
加权平均折现利率7.9 %
(1)包括预估将于2026年和2027年实现的租赁补贴，用于租赁改善成本。
以下表格提供了与公司使用资产和租赁负债相关的现金流量和补充现金流量信息 九 个月结束时的 2024年9月30日 以及 2023年（以千为单位）：
截至9月30日的九个月
20242023
付作营运租赁负债的营运现金$3,310 $3,201 
以租赁负债换得的使用权资产(2)
$1,047 $83 
(2) 截至2024年9月30日止九个月包括承租人改善补偿预计时间的变更，使租赁资产增加。
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目录
二零二一年十二月，本公司签署 10-约一年租约 67,000 康涅狄格州纽黑文的平方英尺空间。租赁已于 2022 年 1 月 8 日开始，租金缴交由 2022 年 7 月 7 日开始。根据租约，业主合同同意向公司赔偿高达 $9.1数百万计的空间改善，用于本公司认为「必要或理想」的改善。2022 年 9 月 13 日，本公司向业主提出诉讼，声称业主：(i) 拒绝向公司偿还已经发生和提交的改善相关费用，(ii) 延迟公司完成改善工作，以避免退还这些改善费用，以及 (iii) 不当拒绝公司建议的改善计划。本公司将这些租赁奖励计算，作为抵销租约开始时记录的租赁责任。在 2024 年 9 月，公司确定收到改善款的预估时间有所变更。这导致使用权资产的帐面价值和相应租赁负债增加 $1.0百万。尽管该公司认为它在合同方面有权获得 $9.1根据当前的数百万计划租赁奖励 诉讼情况，本公司无法确定可能的结果或估计对该等账面价值的影响。
截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司 incurred and recognized 的租赁改善总额约为$1.2百万和$1.6百万，分别是与可报销的施工成本有关，这些成本包括在合并简明资产负债表中的物业和设备，净额的施工中。.
Note 8. 应计费用及其他流动负债
累计开支和其他流动负债包括以下项目（以千计）：
九月三十日
2024		十二月三十一日
2023
重组成本$— $519 
解散费用206 — 
法律费用1,008 979 
特许权费110 123 
其他1,515 194 
累计开支及其他流动负债总额$2,839 $1,815 
注意事项 9. 基于股票的补偿
股票激励计划
Quantum-Si Incorporated 2021权益激励计划（“2021 Plan”）提供股票期权、股票认购权、限制性股票、限制性股票单位和其他股票或现金为基础的奖励。公司及其附属公司的董事、高管和其他员工，以及为公司提供咨询或顾问服务的其他人士，均有资格在2021年计划下获得奖励。截至 2024年9月30日，有 13,204,915 股份可供未来根据2021年计划授予。
诱使股权激励计划
于2022年3月17日，法院发出了一份订单，暂停州级衍生诉讼，等候下文所述的联邦衍生诉讼解决。 2023年5月8日，公司采纳了2023诱因股权激励计划（以下简称「2023诱因计划」），以保留 3,000,000 其A类普通股的股份，专门用于对那些以前不是公司员工或董事的人授予奖励，作为这些人进入公司工作的主要诱因，符合纳斯达克上市规则第5635(c)(4)条的定义。在 2024年8月23日，公司修订了2023诱因计划，以保留在2023诱因计划下的另外 3,000,000 A类普通股股份。截止至 2024年9月30日，有 2,268,867 根据修订后的2023年诱因计划，可供未来发行的股份数量。2023年诱因计划的条款和条件与2021年计划基本相似。
股票期权
该公司记录了 $1.7百万 以及 $1.1的三个月 就于2024年和2023年结束的三个月内与期权相关的股票报酬 分别为2024年9月30日和2023年9月30日， 以及 $4.8百万 并且 $5.7百万 为期权相关的股票报酬 九 个月结束时的 2024年和2023年9月30日， 分别。
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本公司根据上述所述的授予评估并记录与补偿成本相关的费用，并以实收资本作为对应分录。本公司采用了Black-Scholes期权定价模型来判断服务或表现基础股票奖励的估计公允价值，这些奖励的表现不受市场条件的影响。Black-Scholes期权定价模型要求使用主观假设，以判断基于股票的奖励的公允价值。
在授予的每个股票期权奖励的公允价值被估算为在 九 个月结束时的 2024年9月30日 授予日期使用Black-Scholes模型进行评估，假设如下：
截至九个月
2024年9月30日
预期期限（年）
4.6 - 5.0
无风险利率
3.4% - 5.2%
预期波动率
82.4% - 90.6%
预期股息率—
每股加权平均授予日公允值$1.03
有关股票期权活动的摘要如下 九 个月结束时的 2024年9月30日 被呈现在下面的表格中：
数量
期权
加权平均
行使价格
(每股)		加权平均
仍未行使的期权数量：
合约期限
(按年计算)
总计
本益比
（以千为单位）
2023年12月31日未偿还债务优良。22,511,900$2.79 8.2$3,194 
已授予2,282,6001.51 
已行使(137,539)1.00 
已丧失(2,385,526)3.06 
已过期(115,262)2.45 
至2024年9月30日止的未解决事项22,156,173$2.64 8.0$51 
于2024年9月30日可行使的期权9,292,622$3.27 6.8$51 
截至2024年9月30日已归属及预期将归属19,025,789$2.72 7.8$51 
对表现股票期权的修改
在2022年11月和2023年5月，公司分配了 2,780,000 以及 1,000,000 基于绩效的股票期权奖励给予其首席执行官和财务长。这些奖励的归属需依赖于持续为公司服务及某些市场条件。市场条件要求公司的A类普通股在特定时间内的交易价格高于指定水平。这些奖励的公允价值在授予日使用蒙特卡罗模拟模型进行估算。
在2024年3月15日，触发这些基于绩效的股票期权奖励的市场条件被修改。修改后的市场条件要求公司的A类普通股在某些特定的时间内交易价格需超过指定水平，这些时间与原始奖励的不相同。公司将这些修改视为市场条件的修改。这些奖励需确认的总增量股票基于的补偿费用约为 $2.4百万，这将被计入合并的营业损益表和全面损失中的销售、一般及行政营业费用。在截至2024年9月30日的三个月和九个月内，增量基于股票的补偿费用为 $0.2百万和$0.4分别为1900万美元和1400万美元。这段时期截至2023年9月30日，有 利息，并在以下情况下全额偿还：(a)业务合并完成之日，或(b)公司的清算日期。如果公司在合并期间内未能完成初步的业务合并，则延期本票将仅从信托账户以外的资金中偿还，或将被没收、取消或以其他方式豁免。 截至2023年9月30日的三个月和九个月内，对基于绩效的股票期权奖励的此类修改。
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限制性股票单位
该公司记录了 $0.7百万 与限制性股票单位（“RSU”）奖励相关的股票基础补偿费用为 截至2024年9月30日的三个月中，与RSU奖励相关的股票基础补偿费用为 微不足道. 该公司记录 $1.7百万 以及 $1.2％到期日为2029年的优先票据和％到期日为2034年的优先票据，公司发行了$百万。 s与RSU奖励相关的股票基础补偿费用 对于 九 个月结束时的 2024年及2023年9月30日， 分别。这 九 截至的月份 2023年9月30日 包括对公司的前财务长及董事会某些成员的股份支付补偿费用的逆转，因为之前授予的某些奖励的服务条件未得到满足。
对RSU活动的摘要 九 个月结束时的 2024年9月30日 被呈现在下面的表格中：
数字
的股票数量
基础
RSUs
加权
平均
授予日期
公平价值
2023年12月31日尚未取得的限制性股票单位杰出847,169$2.68 
已授予8,380,3561.51 
已归属(805,396)2.55 
已丧失
(972,207)1.74 
2024年9月30日尚未取得的限制性股票单位杰出7,449,922$1.51 
公司的股票报酬分配如下，分配至以下的营业费用类别（以千为单位）：
截至九月三十日止的三个月截至九月三十日止九个月，
2024202320242023
研究与开发$754 $479 $2,012 $2,531 
销售、一般及行政1,657 662 4,470 4,383 
基于股票的总赔偿
$2,411 $1,141 $6,482 $6,914 
注10. 每股净亏损
本公司同时呈现基本每股收益（"每股收益"）和摊薄后每股收益。基本每股净亏损是通过将净亏损除以本期流通在外的普通股加权平均数来计算的。摊薄后每股净亏损是通过考虑所有普通股等价物来计算的，前提是它们是摊薄的。每期所呈现的基本和摊薄后每股净亏损是相同的，因为包括所有普通股等价物会对摊薄产生不利影响。
下表显示了该公司的基本及稀释每股净损的计算， 三个月和九个月 结束于 2024年9月30日 以及 2023 （以千为单位，除每股金额外）：
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截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2024202320242023
分子
净亏损$(25,313)$(24,728)$(67,886)$(73,912)
基本和摊薄后每股收益的分子 - 归属于普通股股东的损失$(25,313)$(24,728)$(67,886)$(73,912)
分母
普通股142,399141,660142,039141,154
基本和摊薄后每股收益的分母 - 加权平均普通股142,399141,660142,039141,154
基本和稀释每股净损失$(0.18)$(0.17)$(0.48)$(0.52)
归属于A类和B类普通股股东的每股净损失在基本和摊薄基础上相同，因为所有潜在的普通等值股股份的纳入将会是反摊薄的。
以下潜在稀释股票未纳入稀释每股净损的计算中，因其影响会对减稀效果有利。 截至2024年9月30日的三个和九个月 个月结束时的 2024年9月30日 以及 2023年（以千为单位）:
九月三十日,
20242023
优秀的期权可购买普通股份22,156,173 23,621,828 
杰出的受限制股票单位7,449,922 640,674 
warrants未执行数3,968,319 3,968,319 
33,574,414 28,230,821 
注意事项11. 权证负债
公开认股权证
截至 2024年9月30日 以及 2023年12月31日总共有 股份数量的认股权凭证。 3,833,319 未来可供持有人购买普通A类股票的每一整个认股权凭证。 one 一股A类普通股，且需按照合理调整（“公开认股权证”）。在首次公开招股结束时，dMY IV同时完成了11.50 每股进行调整，自2021年9月9日开始。这些权证将于2026年6月10日或在赎回或清算时提前到期。
赎回
在所有板块的权证可行使期间，公司可赎回不少于所有已发行的公开权证：
• 全部而非部分；
•；需提前至少30天书面通知赎回（“ $0.01 每一凭证；
•在发出不少于个工作日的书面通知赎回讯息给每一位权证持有人后， 30 天在事先书面通知（“赎回前”）的情况下，提供赎回权，但在进行赎回前，持有人将能够根据其正常行使权利行使认股权（即，以现金方式行使）；和30－天赎回期）给予每位认股证持有人；和
•仅当公司的A类普通股收盘价等于或超过时 $18.00 20 30在发出赎回权通知给认股权证持有人之前的交易日期限结束时 三 在公司向认股权持有人发送赎回通知之前的业务日。
如果前述条件得到满足，并且公司发出以每股公开认股权$进行赎回的通知，则在计划赎回日期之前持有公开认股权的每位持有人将有权行使其持有的公开认股权。0.01 如果公司以每股$的价格发行赎回公开认股权的通知，则在预定赎回日期前持有公开认股权的每位持有人都有权行使其持有的公开认股权。
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如果公司要求公共认股权证以 $ 兑换0.01 如上述，董事会可选择要求任何希望行使其公开认股权证的持有人以「无现金」方式行使其公开认股权证的持有人。如董事局作出这项选举，所有公共认股权证持有人均须交出其认股权证的 A 类普通股数目等于获得的因数，将 (x) 股权证基于认股 A 类普通股数的乘以及「公平市值」超过认股权证的「公平市值」乘以 (y)「公平市值」乘以 (y)「公平市值」的超过认股权证。就认股权证的赎回条文而言，「公平市值」是指甲类普通股的最近一次报告的平均售价 10 于发送赎回通知书给认股权证持有人之前的第三个交易日结束的交易日。
公共warrants不符合归类于股东权益的标准，因为公共warrants的行使可能在发生要约收购或交易所要约时以现金结算，而在此情况下，要约收购或交易所要约的发起人，在要约收购或交易所要约完成后，实质上持有超过50%的公司A类普通股流通股，尽管这不会导致公司控制权的变更。这一条款排除了公共warrants被归类为股权，因此它们在综合资产负债表中被归类为长期负债。
私募认股权证
截至 2024年9月30日 并且 2023年12月31日，有 135,000 未偿还的私人warrants。私人warrants与公共warrants相同，除了只要由HighCape Capital Acquisition LLC或其任何允许的转让人持有，(i) 私人warrants及其行使后可发行的A类普通股股份在完成业务合并前，均不可转让、指定或出售，直到 30 在业务合并完成后的天数，(ii) 私人warrants可以在持有者的选择下以现金或无现金的方式行使，以及(iii) 私人warrants不受公司的赎回选择权，赎回价格为$0.01 私人warrants受公司的赎回选择权，赎回价格为$0.01 每个warrants，前提是满足上述赎回的其他条件。如果私人warrants持有人不是HighCape Capital Acquisition LLC或其任何允许的转让人，则私人warrants将在适用于公共warrants的所有赎回情况下由公司赎回，并且这些持有人可以按与公共warrants相同的基础行使。
私人warrants不符合被分类为股东权益的标准，因为这些warrants的条款规定根据warrants持有者的特征潜在改变结算金额，且因为warrant的持有者不是固定对固定的股权选择权定价的输入。这一条款使得私人warrants无法被分类为股权，因此它们在经济合并资产负债表中被分类为长期负债。
权证负债的公允价值为$0.4 百万和$1.3 百万，截至2024年9月30日和2023年12月31日的数据。公司在0.1 百万的收益和损失。0.2 中确认了权证负债的公允价值变动利得$ 综合损益简明综合表 百万，针对截至2024年和2023年9月30日的三个月。公司确认了$0.9 百万的利得和损失 $0.1 百万 作为权证负债公平价值的变动， 2024年和2023年截至9月30日的经济合并损益及综合亏损简明报表 的九个月。 在此期间，公开认股权证或私募认股权证均未进行行使或赎回。 截至2024年9月30日的三个和九个月 个月结束时的 2024年9月30日 或 2023.
注12。重组
该公司承诺在2023年的第一和第三季度进行组织重组，旨在降低成本并创建一个更精简的组织以压力位其业务。到2023年12月31日，该公司记录了一项重组负债。0.5 该负债金额为$百万，包含在浓缩合并资产负债表中的应计费用和其他流动负债内。截至2024年9月30日，该公司没有剩余的重组负债。
公司的重组成本，主要是现金遣散费用和其他遣散费用，根据以下这些营业费用类别进行分配（单位：千元）：
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研究与开发销售、一般及行政总计
截至2023年12月31日之余额$513 $6 $519 
发生了重组费用(1)
131 — 131 
现金支付和其他调整(1)
(422)(6)(428)
截至2024年3月31日的余额222 — 222 
现金支付和其他调整(1)
(216)— (216)
截至2024年6月30日的余额6 — 6 
现金支付和其他调整(1)
(6)— (6)
截至2024年9月30日的余额$— $— $— 
流动负债$— 
长期负债— 
截至2024年9月30日的总负债$— 
(1) 重组费用和现金支付及其他调整，包括与股票基础补偿费用相关的非现金费用。
公司的重组活动已在2024年3月31日完成。公司预计不会再因这些活动而产生额外费用。
注13. 所得税
收入税款为 截至2024年9月30日的三个和九个月 个月结束时的 2024年9月30日 并且 2023 根据公司的估计年度有效所得税税率记录，并根据具体事件的发生进行调整。公司的估计年度有效税率为 三个和九个 月结束的 2024年9月30日 为 (0.17)% 与 (0.06）%，分别。 本公司的估算年有效税率适用于每一个 三个及九个 月份结束 2023年9月30日 百万。债务的公允价值是使用公司认为可用于类似金融工具的市场利率进行预估，并代表第 0.0%. 在这些期间内，联邦法定税率21.0%与公司的整体有效税率之间的主要调节项目与基于股票的补偿、针对公司净递延税资产全额记录的估值备抵以及外国税款有关。
当公司某部分或全部的递延税务资产不太可能实现时，需要建立估价准备。递延税务资产的实现取决于在公司相关的临时差异可扣除的期间内产生足够的未来应税收入。管理层认为，根据公司的收益历史，这些资产的利益不太可能实现，因此，截至目前，对公司的净递延税务资产已记录全额估价准备。 2024年9月30日 并且 2023年12月31日.
附注14。 相关方交易
自2021年2月17日起，旧版Quantum-Si与由理事会成员乔纳森·罗斯伯格博士控制的4Catalyzer Corporation（"4C"）签订了主服务协议（"MSA"），根据该协议，公司可以聘请4C提供一般行政、设施、资讯科技、融资、法律、人力资源及其他服务，通过未来的工作声明以及根据双方对于任何提供服务的条款和条件的约定。公司向4C产生的费用为 $0.1 百万 截至2024年和2023年9月30日的三个月，以及截至2024年和2023年9月30日的九个月，分别为。这些费用包括来自4C的办公室和实验室空间的逐月分租安排的金额以及某些行政费用。这些金额 $0.2 百万和$0.3 百万，用于 在简明合并营运及综合亏损报表中，包括在销售、一般及行政费用中。
自2022年10月1日起，公司与Protein Evolution, Inc.（“PEI”）达成了一项蛋白工程合作（“新合作”），旨在开发纳米体和可能的其他结合剂的技术和方法，以生产新型生物试剂和相关数据。Rothberg博士是PEI的董事会成员，而Rothberg家族是PEI的控股股东。截至 2024年9月30日 到目前为止，PEI对
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该公司与新合作有关。. 截至 2023年12月31日， PEI应支付给与新合作有关的公司的金额为 $0.3 百万。新合作协议于2024年5月1日正式终止。
自2022年11月1日起，公司与罗斯伯格博士签订了咨询协议（“咨询协议”），根据该协议，罗斯伯格博士担任董事会成员，向首席执行官和董事会就战略事宜提供建议，并就与公司的当前、未来和潜在的科学及战略倡议以及其他合理要求的咨询服务，提供咨询、业务发展及类似服务。根据该咨询协议，作为提供服务的报酬，在 2023年3月，公司授予罗斯伯格博士根据2021计划购买 250,000 股数的A类普通股股票的选择权。
注15承诺和事后约定
承诺
与某些知识产权相关的许可证：
本公司授权某些知识产权，其中一些可能会用于其当前或未来的产品提供。为了保留使用该等知识产权的权利，公司需要每年支付总额约$的最低固定付款。0.1 百万以及根据净销售计算的版税，如果该版税超过年度最低固定付款。截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司已累计的版税约为$0.1 百万，计入凝缩合并资产负债表中的应计费用和其他流动负债。
其他承诺:
本公司赞助一项涵盖所有符合资格的美国员工的401(k)确定供款计划（以下简称「401(k)计划」）。对401(k)计划的供款为自愿性质。本公司并未 利息，并在以下情况下全额偿还：(a)业务合并完成之日，或(b)公司的清算日期。如果公司在合并期间内未能完成初步的业务合并，则延期本票将仅从信托账户以外的资金中偿还，或将被没收、取消或以其他方式豁免。对401(k)计划进行任何配对供款。 截至2024年9月30日的三个和九个月 个月结束时的 2024年9月30日 并且 2023.
应变。
本公司在正常业务过程中会面临索赔。若该负债的可能性较高且可估算，本公司会计提或有负债。

在2024年5月16日，一宗惩罚性集体诉讼在特拉华州衡平法院提出，标题为 Farzad诉HighCape Capital等人 （以下简称「特拉华州股东诉讼」）。特拉华州股东诉讼对HighCape的前高层及董事提出违反信托责任的指控，当中包括Kevin Rakin、Matt Zuga、David Colpman、Robert Taub和Antony Loebel，对HighCape Capital Acquisition LLC和HighCape Capital L.P.的违反信托责任的协助及教唆直接责任，还对Foresite Capital Management, LLC和Rothberg博士提出违反信托责任的协助及教唆指控，并对所有被告提出与业务合并相关的不当得利指控。特拉华州股东诉讼的控诉状声称，业务合并所考虑的交易是一个不公平过程的产物，据称受到利益冲突的影响，导致业务合并的定价不正确。控诉状要求赔偿，包括未具体说明的损害赔偿及律师费和其他费用。2024年7月29日，被告提出驳回特拉华州股东诉讼控诉状的动议。无法保证被告在诉讼的抗辩中能够成功，或是保险将可用或足够资助任何潜在的和解或判决或该行动的诉讼费用。在提交本文件时，该事项的结果无法预测或不太可能。
2023 年 4 月，该公司通知制造出其铂金的合同制造商® 以及旨在解除关系并转换到其他合约制造商的 Carbon™ 仪器。2023 年 10 月，前合同制造商在德克萨斯州向该公司提出投诉，指控违反合同，并提出了经济损害和律师费用的索赔。2024 年 1 月，该诉讼被撤回并在明尼苏达州重新提出，涉嫌类似的索赔。尽管目前无法判断与涉嫌索赔相关的潜在财务风险，但本公司认为有效的辩护，并打算对投诉中所提出的所有声明进行强烈辩护。在提交时，这项事件的结果并不可估计或可能。
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本公司在业务的正常过程中与其他方签订包含赔偿条款的协议，包括业务伙伴、投资者、承包商，以及本公司的高级职员、董事和某些员工。本公司已同意对受到赔偿的一方进行赔偿和辩护，无论是因为本公司的活动还是因为未遵守本公司所做的某些陈述和保证而导致实际或威胁性第三方诉讼所遭受的索赔和相关损失。由于本公司过去赔偿索赔的历史有限以及任何特定案例中涉及的特殊事实和情况，因此无法判断根据这些赔偿条款的最大潜在损失。截止目前，与赔偿条款相关的在简明合并损益表和综合损失中记录的损失并不重大。
第16条说明。 随后发生的事件
纳斯达克不足通知

2024年11月4日，公司收到了纳斯达克股票市场有限责任公司（以下简称“纳斯达克”）的上市资格部工作人员发出的通知（以下简称“通知”），通知公司在过去连续30个业务日中，公司A类普通股的买盘价格收盘价低于每股1.00美元，这是纳斯达克上市规则5450(a)(1)的持续上市要求规定的最低收盘买盘价格（以下简称“买盘价格要求”）。虽然通知对公司A类普通股在纳斯达克全球精选市场上的上市或交易没有立即影响，但公司有时间至2025年5月5日恢复符合要求。如果公司未能在符合期限日期重新达到符合买盘价格要求，则公司可能获得额外180天的符合期。

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第二项　管理对财务状况和营运结果的讨论与分析
以下讨论与分析提供管理层认为对于评估和理解我们的简约合并业务结果和财务状况相关的信息。该讨论应与(i)本季度报告10-Q表格中包含的未经审核的简约合并基本报表及其附注，一同阅读；(ii)年度报告10-K表格中包含的截至2023年12月31日的合并基本报表及其附注，该报告于2024年2月29日提交给证券交易委员会（“SEC”）；以及(iii)我们向SEC提交的其他公开报告。此讨论包含未来展望的声明，并涉及众多风险和不确定性，包括但不限于，在我们的年度报告10-K表格中截至2023年12月31日的“风险因素”部分、截至2024年3月31日的季度报告10-Q表格及本季度报告10-Q中描述的那些风险。实际结果可能与任何未来展望的声明中包含的内容有重大差异。除非上下文另有要求，对“我们”、“我们的”、“公司”或“Quantum-Si”的引用旨在指代Quantum-Si Incorporated及其合并子公司的业务和运营。2024年和2023年截至9月30日的三个和九个月的未经审核的简约合并基本报表展示了Quantum-Si Incorporated及其合并子公司的财务状况和业务结果。
概览
我们是一家创新的生命科学公司，致力于转变单分子分析，并通过为研究人员和临床医生提供对蛋白质组的访问，使其使用民主化。我们开发了一种专有的通用单分子检测平台，首个应用于蛋白质组学，以实现下一代蛋白质测序™ （“NGPS”），能够以大规模并行的方式对蛋白质进行测序（而不是一次一个地顺序测序），可用于核酸的研究。我们的平台被设计为提供一个端到端的工作流程，包括样本准备和测序，并由我们的铂金® NGPS仪器、铂金分析软件服务，以及用于我们铂金® 仪器的试剂盒和专有半导体芯片。我们开始了铂金的受控启动® 在2022年12月进行了仪器测试，并在2024年第一季度末随后发起全面商业发布。
现在我们的铂金® 和铂金分析软件系统已经上线，我们打算采取系统化、分阶段的方法继续成功推出对我们平台的更新。我们相信，我们是第一家成功在半导体芯片上启用NGPS的公司，从而实现了大规模的蛋白质组学机会，这使得在单分子检测的极高灵敏度下实现大规模并行解决方案成为可能。我们相信，我们的平台旨在以低于传统蛋白质组学解决方案的仪器成本来简化测序和数据分析，这可能使我们的产品在蛋白质组研究中具有广泛的应用。例如，我们相信我们的平台可以用于生物标志物发现和疾病检测、通路分析、免疫反应、生物-疫苗开发、质量保证和质量控制等其他应用。
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截至三个月和九个月的营运业绩报告 2024年9月30日 as Compared to the 三个和九个 结束的月份 2023年9月30日
以下表格显示了综合利润及综合损失的简明综合利润及损失表。 三和九 月结束 2024年9月30日 和 2023 （以千美元计）：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
20242023变化金额变更百分比20242023变化金额变更百分比
收入：
产品$764 $216 $548 253.7 %$1,776 $654 $1,122 171.6 %
服务23 7 16 228.6 %90 28 62 221.4 %
总营业收入787 223 564 252.9 %1,866 682 1,184 173.6 %
营收成本420 115 305 265.2 %876 372 504 135.5 %
毛利润367 108 259 239.8 %990 310 680 219.4 %
运营费用：
研发16,171 16,587 (416)(2.5)%42,653 50,588 (7,935)(15.7)%
销售、一般及行政费用12,284 10,696 1,588 14.8 %36,236 33,010 3,226 9.8 %
总营业费用28,455 27,283 1,172 4.3 %78,889 83,598 (4,709)(5.6)%
营业损失(28,088)(27,175)(913)3.4 %(77,899)(83,288)5,389 (6.5)%
股息和利息收入2,688 2,572 116 4.5 %9,149 7,274 1,875 25.8 %
交易证券的未实现收益— 1,953 (1,953)(100.0)%— 8,302 (8,302)(100.0)%
交易证券的实际损失— (1,901)1,901 (100.0)%— (6,489)6,489 (100.0)%
权证负债公允价值变动121 (162)283 (174.7)%917 (81)998 (1,232.1)%
其他收入（费用），净额9 (15)24 (160.0)%(10)370 (380)(102.7)%
税前亏损(25,270)(24,728)(542)2.2 %(67,843)(73,912)6,069 (8.2)%
所得税准备金(43)— (43)nm(43)— (43)nm
净亏损$(25,313)$(24,728)$(585)2.4 %$(67,886)$(73,912)$6,026 (8.2)%
营业收入、营业成本与毛利润
营业收入来自于产品和服务的销售。产品营业收入来自以下来源：(i) 我们的铂金仪器的销售，® (ii) 消耗品，包括我们的文献库、序列试剂和半导体晶片的销售，以及 (iii) 运费收入，在发货时确认。服务营业收入来自于服务维护合约，包括铂金分析软体的访问权限，以及仪器使用的爱文思控股培训。
营业成本主要包括产品和服务成本，包括材料成本、人员成本和福利、入境和出境运费、包装、保修更换成本、版税成本、设施成本、折旧及摊销费用，以及存货减损。
营业收入、营业成本和毛利润为 截至2024年9月30日的三个和九个月 个月结束时的 2024年9月30日 并且 2023 如下（以千美元计）：
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截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
20242023金额变动百分比变动20242023营业收入变化变化百分比
总营业收入$787 $223 $564 252.9 %$1,866 $682 $1,184 173.6 %
营业收入成本420 115 305 265.2 %876 372 504 135.5 %
毛利润$367 $108 $259 239.8 %$990 $310 $680 219.4 %
毛利率46.6 %48.4 %53.1 %45.5 %
铂金销售的总营业收入® 仪器、相关试剂盒和服务维护合约的收入增加 $60万，或 252.9%, 并且 $120万，或 173.6%, 截至2024年6月30日的 截至2024年9月30日的三个和九个月 个月结束时的 2024年9月30日， 与同期相比， 2023.
营业成本增加了 $30万，增加了265.2％；$50万，增加了135.5％ 截至2024年6月30日的 截至2024年9月30日的三个和九个月 个月结束时的 2024年9月30日 分别相较于同期 2023.
毛利润增加了 $30万，或239.8%，以及$70万，或219.4%， 截至2024年6月30日的 截至2024年9月30日的三个和九个月 个月结束时的 截至2024年9月30日，与2023年同期相比。
我们开始了对铂金仪器的控制性发布，并于2022年12月开始接受订单。® 我们随后于2023年1月开始有限的铂金商业发货，® 并于2024年第一季末启动全面商业发布。
研究与开发支出
研发费用主要包括人员成本、福利、以股票为基础的补偿、实验室用品、咨询和专业服务、制造服务、与产品没有替代未来用途相关的费用、设施成本、软体以及其他委外费用。研发费用的认列是按发生原则。我们的研发费用主要与开发新产品和服务有关。
Research and development expenses for the 截至2024年9月30日的三个和九个月 个月结束时的 2024年9月30日 并且 2023 如下（以千美元计）：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
20242023金额变动百分比变动20242023$ 变动% 变动
研究与开发$16,171 $16,587 $(416)(2.5)%$42,653 $50,588 $(7,935)(15.7)%
研发费用减少了 40万美元，或2.5%, 截至三个月结束为止， 截至2024年9月30日，当时 较2023年同期 2023这个减少主要是因为工资和与工资相关成本减少了80万美元，主要是由于发生在截至2023年9月30日的三个月内的重组活动，以及在制造和外包服务方面减少了60万美元。这些减少部分抵消了库存折旧的80万美元增加和实验室用品支出增加50万美元。
研究与开发费用减少了 $790万，或15.7%， 对于 九 个月结束时的 截至2024年9月30日， 与2023年同期相比此减少主要是由于薪资及薪资相关成本减少了480万美元，制造和外包服务减少了370万美元，以及基于股票的补偿费用减少了50万美元。薪资及薪资相关成本的减少主要是由于2023年进行的重组活动，以及截至2023年9月30日的九个月内资本化的员工成本增加。这些减少部分被库存撇帐的增加（不再有未来用途）240万美元、实验室耗材费用的增加170万美元，以及折旧和摊销费用的增加90万美元所部分抵消。
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销售、一般及行政费用
销售、一般及管理费用主要包括人员成本和福利、股票奖励、专利和注册费、咨询和专业服务、法律和会计服务、设施成本、折旧及摊销费用、保险和办公室费用、产品广告和市场营销。
截至2024年9月30日的销售、一般和管理费用为37.3百万美元。 三和九 月结束 2024年9月30日 和 2023 如下（单位为千美元）：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
20242023变化金额变更百分比20242023变化金额变更百分比
销售、一般及行政费用$12,284 $10,696 $1,588 14.8 %$36,236 $33,010 $3,226 9.8 %
销售、一般和行政费用在截至2024年9月30日的三个月内增长了160万美元，或14.8%，与2023年同一时期相比。这一增长主要是由于股票奖励费用增加了100万美元，薪资及相关费用增加了110万美元，主要与在商业运营方面的投资有关，以及外包服务增加了40万美元。这些增加部分被法律费用减少50万美元和专业服务及咨询费用减少40万美元所抵消。
销售、一般和行政费用在截至2024年9月30日的九个月内增加了320万，同比增长9.8%。增长主要由于与商业运营投资相关的工资和工资相关费用增加了200万，外包服务增加了90万，贸易展和其他市场营销相关费用增加了70万，法律费用增加了60万以及非所得税费用增加了50万。这些增加部分被专业服务和咨询费用减少了170万以及保险费用减少了60万所抵消。
股息和利息收入
2024年，股息和利息收入主要来自固收证券和货币市场互惠基金。2023年，股息和利息收入来自所有基金类型。
股息和利息收入 for the 截至2024年9月30日的三个和九个月 截至的月份 2024年9月30日 并且 2023 如下（以千美元计）：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
20242023金额变动百分比变动20242023钱币变动百分比变动
股息和利息收入$2,688 $2,572 $116 4.5 %$9,149 $7,274 $1,875 25.8 %
分红派息和利息收入增加了 10万美元 并且 190万美元 截至2024年6月30日的 截至2024年9月30日的三个和九个月 截至的月份 截至2024年9月30日，分别为， 与相同时期相比， 2023这一增长是由于市场证券投资余额所获得的分红派息和利息增加所致。
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目录
交易证券未实现收益
未实现证券交易收益为 截至2024年9月30日的三个和九个月 截至的月份 2024年9月30日 并且 2023 如下（单位：千美元）：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
20242023金额变动百分比变动20242023$ 变动% 变动
交易证券的未实现收益$— $1,953 $(1,953)(100.0)%$— $8,302 $(8,302)(100.0)%
在本期内，交易证券没有未实现的收益， 截至2024年9月30日的三个和九个月 截至的月份 2024年9月30日 与去年同期的收益相较， $200万元和$830万元 。2023年同期的收益分别为。 前一年的收益主要与交易证券的市场调整有关，这些证券包括固收的共同基金。
交易证券的实现损失
交易证券的已实现损失为 截至2024年9月30日的三个和九个月 截至的月份 2024年9月30日 并且 2023 如下（以千美元计）：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
20242023金额变动百分比变动20242023$ 变化% 变化
交易证券的实现损失$— $(1,901)$1,901 (100.0)%$— $(6,489)$6,489 (100.0)%
在交易证券方面并未实现损失， 截至2024年9月30日的三个和九个月 截至的月份 2024年9月30日 相比之下，损失为 190万美元和650万美元 针对2023年同一时期的数字。 前一年度的损失主要与交易证券的市场调整有关，这些证券包括固收共同基金。
认股权证负债公允价值变动
warrants负债在2021年6月HighCape与Quantum-Si Incorporated之间的业务结合中以公允价值记录（「业务结合」）。warrants负债的公允价值变动主要是我们公共warrants和私募warrants公允价值变动的综合。
权证负债变动如下 截至2024年9月30日的三个和九个月 截至的月份 2024年9月30日 并且 2023 （以千元计算）：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
20242023金额变动百分比变动20242023$ 变化% 变化
认股权负债的公允价值变动$121 $(162)$283 (174.7)%$917 $(81)$998 (1,232.1)%
在截至2024年9月30日的三个月内，权证负债的公允价值变化减少了10万美元，而2023年同一期间则增加了20万美元。在截至2024年9月30日的九个月内，权证负债的公允价值变化减少了90万美元，而2023年同一期间则增加了10万美元。这些波动主要是由于报告期间我们A类普通股的基础交易价格变化所驱动。
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其他收入（费用），净额
其他收入（费用），净额，在 截至2024年9月30日的三个和九个月 截至的月份 2024年9月30日 并且 2023 为以下（以千美元计）:
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
20242023金额变动百分比变动20242023$ 变化% 变化
其他收入（费用），净额$9 $(15)$24 (160.0)%$(10)$370 $(380)(102.7)%
其他收益（费用），净额，与2024年9月30日相比略有增加 三 月底年同期相比，2024年9月30日 其他收益（费用），净额，减少 2023 与前述同期相比。 40万美元的所得税备抵金额，这主要是由于2023年第二季度除2018年可转换票据的收益外的国外和州所得税费用，并由于2023年第一季度的收购部分释放了我们的逆向所得税资产评价。或 102.7%六个月增加 九 月底至2024年9月30日 相较于同期 这个减少主要是由于因 2021 年收购 Majelac Technologies LLC 所形成的待定条件的公允价值减少$400,000, 在截至 2023 年 9 月 30 日的九个月内录得。 主要是由于截至 2023 年 9 月 30 日的九个月内因 2021 年收购 Majelac Technologies LLC 所形成的待定条件的公允价值减少$40万。
流动性和资本资源
下表呈现了我们在经营、投资和融资活动中的合并现金流摘要。 九 截至的月份 2024年9月30日 并且 2023 （以千元为单位）：
截至9月30日的九个月
20242023
经营活动所用的净现金$(64,914)$(73,067)
投资活动提供的净现金流量（使用）(26,750)82,360 
筹资活动提供的净现金82 210 
汇率变动对现金及现金等价物的影响(10)— 
现金及现金等价物的净（减少）增加额$(91,592)$9,503 
经营活动所用的净现金
截至2023年10月，营运活动所使用的净现金为6490万美元， 九 截至的月份 2024年9月30日 这主要是由于6790万美元的净亏损，这是因为持续对研发和商业化工作的投入、650万美元的市场证券增值，以及390万美元的营运资产和负债的变化，部分被650万美元的股票基础补偿、360万美元的折旧和摊销及240万美元的库存减值所抵消。
截至2023年10月，经营活动所使用的净现金为7310万美元， 九 月结束的 2023年9月30日 主要是由于由于持续在研究和开发努力及商业化扩展上支出而产生的净亏损为7390万美元，营运资产和负债变动导致的现金流出为850万美元，以及可出售证券的未实现收益为830万美元，部分抵消了690万美元的股权补偿、650万美元的可出售证券实现损失和310万美元的折旧和摊销。
投资活动提供的净现金流量（使用）
对于 九 截至的月份 2024年9月30日, 用于投资活动的净现金支出为2680万美元，而同期的投资活动提供的净现金为8240万美元， 2023. 现金使用的增加主要是由于可供转让证券的购买增加了26200万美元，部分被一 5250万美元的收益增加所抵消，来自于可供转让证券的销售和到期的收入。
筹资活动提供的净现金
对于 九 月结束的 2024年9月30日，融资活动提供的净现金为10万美元，较之前同期的20万美元有所下降。 2023。提供现金减少主要是因为从行使股票期权的收益变化抵消了支付Shelf Registration Statement和ATm Offering的逾期发行成本，这两者下面会有定义和描述。
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流动性展望
自创立以来，我们主要通过向私人投资者发行股本来为业务提供资金，以及通过2021年6月10日业务合并完成后所获得的收益。此外，我们于2023年开始从我们的铂金仪器的商业销售中产生营业收入。® 我们的流动性主要用于营业费用、资本支出和收购某些资产。由于我们持续投资于NGPS科技的发展，现金流从业务运营历史上一直为负数。展望未来，我们预计债务或股本发行将是支持我们营运需求和资本支出的主要资金来源，直到我们的商业运营达到规模。我们预期在可预见的未来将每年产生负的营业现金流，直到我们能够实现营业收入增长的规模。
我们预计，现有的现金及现金等价物及市场上可出售证券的投资，加上我们产品和服务销售所产生的营业收入，将足以满足我们的流动性、资本支出及预期的营运资本需求，并资助我们的业务，至少在未来12个月内。我们预计将使用现金及现金等价物、可出售证券的投资以及从营业收入中产生的资金，来投资于我们持续的商业化努力，进一步投资于研究与开发，涵盖其他营业费用、业务收购以及为营运资本和一般企业目的。
截至 2024年9月30日在当时，我们拥有现金及现金等价物和市场可变现证券投资总值达1亿9630万美元。 我们未来的资本需求可能会有所不同，将取决于各种因素，包括产品商业化的速度和成功程度。
我们正在持续推进铂金的商业化® 以及我们持续的研究与开发工作，以增强我们的铂金® 仪器可能需要加速支出来增强销售和行销团队，持续推动开发，并建立库存。其他可能加速现金需求的因素包括： (i) 实现科学和技术里程碑的延迟，(ii) 与商业化相关的不可预见的资本支出和制造成本，(iii) 我们可能在业务或商业化策略上所做的变更，(iv) 运行一家上市公司的成本，(v) 其他影响我们预测支出水平和现金资源使用的项目，包括潜在的收购，以及 (vi) 增加的产品和服务成本。
2023年8月，我们提交了一份15000万的上架登记声明（“上架登记声明”），于2023年8月22日生效。
2023年8月，我们也与一家外部配售代理（“代理”）签订了股权分配协议（“eda软件”），根据该协议，我们可能不时出售我们的A类普通股，在ATm发售计划（如下所述）下。Shelf Registration Statement包括一份说明书补充，涵盖对我们的A类普通股的发售，发行和最高可达7500万美元的售卖，不时通过代理（“ATm发售”）以当时市价发售。根据EDA要出售的股份可能是根据Shelf Registration Statement发行和售出的。EDA还规定，代理将有权根据EDA出售的股份的总收益的3.0％支付其服务费用。我们没有义务在EDA下出售任何股份，并可以随时暂停EDA下的招揽和要约。迄今为止，我们尚未根据ATm发售计划发行或出售任何A类普通股。
在未来，我们可能无法获得任何有利于我们的所需额外融资，如果有的话。如果没有足够的资金以可接受的条款或其他方式提供给我们，我们可能无法成功开发或增强产品和服务，应对竞争压力或利用收购机会，这些任一情况都可能对我们的业务、财务状况、营运结果和现金流量产生重大不利影响。
资本支出
我们预测资本支出以执行我们的业务计划并维持增长；然而，这些资本支出的实际金额和时间将最终由成交量决定。我们预期未来的资本支出将与截至的年份大致持平。 2023年12月31日我们已经资助并计划继续使用现金和融资来资助这些资本支出。
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合约义务
我们根据不可终止的租赁协议租用某些设施和设备，这些协议将于2032年到期。作为 2024年9月30日未来的租赁付款，在考虑租户奖励之前，约为 $2780万.
与某些知识产权相关的许可证
我们授权某些知识产权，其中一些可能会在我们目前或未来的产品中使用。为了 保留使用这些知识产权的权利，我们需要每年支付总额约10万的最低固定费用，因为我们还需根据净销售额支付特许权使用费，如果特许权使用费超过年度最低固定支付。
重要会计政策及重要判断和估计
我们对我们的基本报表状况和营运结果的管理探讨和分析，是基于我们未经审核的总合财务报表，该报表是根据美国公认的会计原则编制的。编制这些未经审计的总合财务报表需要我们进行估计和假设，这影响了资产和负债的报告金额以及未经审核的总合财务报表日期时披露的应收账款和应付账款，以及在报告期间产生的费用。我们的估计是基于我们的历史经验和其他各种因素，我们认为在当时是合理的，其结果形成了对于来自其他资源中不明显的事项作出判断的基础。实际结果可能根据不同假设或条件与这些估计有所不同。请参阅我们在截至日期为该年的10-k表格上披露的临界会计政策，以了解我们重要会计政策的详细描述。 2023年12月31日 和 附注2。重大会计政策摘要，在未经审核的总合财务报表附注中，完整描述了我们的重大会计政策。
最近发出的会计声明
请参阅基本报表。 附注2。重大会计政策摘要有关最近公布的会计准则的描述，可参阅随附在本季度10-Q表格中其他地方包含的未经审核的综合财务报表附注。
第3条。关于市场风险的定量和定性披露
通胀风险
我们相信通胀对我们业务相关的供应品和制造元件的基本成本产生了影响。在我们的成本受一般通胀压力影响的程度上，我们可能无法完全透过价格上调或制造效率来完全抵消这些较高的成本。我们无法或未能这么做可能会损害我们的业务，财务状况，营运成果或现金流。
利率风险
截至 2024年9月30日我们的有价证券主要包含美国政府发行的金融基金投资、美国国库券和高质素的企业票据。我们的投资主要目标是为了保护资本以满足流动性需求。我们并不从事交易或投机投资。基于我们持有资产的短期性质，未来利率变动不应对我们的有价证券产生实质影响。
外币风险
目前，我们主要在美国内部营运业务，限于美国境外销售。迄今为止，我们的大部分交易以美元进行。在未来，我们预计扩大至欧洲和美国以外的其他地区。这种扩张可能包括在美元以外的其他货币进行业务。尽管如此，我们预计在短期内在美元以外进行的业务活动有限，因此预计外币换算风险不会对我们的合并财务报表产生实质影响。然而，我们业务的增长，美国以外交易的范围，以及使用其他货币，在未来有可能对我们的合并财务报表产生影响。
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美元可能在未来增长，届时外币翻译可能会对我们的业务产生重大影响。迄今为止，我们尚未针对外币风险进入任何对冲安排。随着我们国际业务的增长，我们将继续重新评估我们管理与货币汇率波动相关的风险的方法。
第四条．控制与程序
揭示控制和程序的评估
在我们的管理层的监督和参与下，包括我们的首席执行官和信安金融官，我们对我们的披露控制和程序的设计及其控制项的有效性进行了评估，这些定义如于交易所法第13a-15(e)和15d-15(e)条款中所述。
资讯披露控制及程序是专为确保根据《交易所法》提交或报告所需披露的资讯能够在证券交易委员会的规则和表格规定的时间内进行记录、处理、总结和报告而设计的控制和其他程序。资讯披露控制和程序包括旨在确保所需披露的资讯能够收集并传达给管理层的控制和程序，包括我们的首席执行官和财务长，以便及时作出关于所需披露的决策。根据对我们的资讯披露控制和程序的评估，我们的首席执行官和财务长得出结论，认为我们的资讯披露控制和程序在 2024年9月30日.
Changes in Internal Control over Financial Reporting
There were no changes in our internal control over financial reporting during the quarter ended September 30, 2024 that have materially affected, or are reasonably likely to materially affect, our internal control over financial reporting.
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Table of Contents
PART II - OTHER INFORMATION
ITEM 1.    LEGAL PROCEEDINGS.
From time to time, the Company is engaged in legal proceedings in the ordinary course of business. For further information on the Company’s legal proceedings, please refer to Note 15. Commitments and Contingencies, in the notes to the Condensed Consolidated Financial Statements.
ITEM 1A. RISK FACTORS.
Our business, results of operations, financial condition and cash flows are subject to various risks and uncertainties, including the risk factors described under the caption “Risk Factors” in our Annual Report on Form 10-K for the year ended December 31, 2023, filed with the SEC on February 29, 2024, and in our Quarterly Report on Form 10-Q for the quarter ended March 31, 2024, filed with the SEC on May 9, 2024, and the risk factor described below. We may disclose changes to risk factors or additional risk factors from time to time in our future filings with the SEC.

We could fail to maintain the listing of our Class A common stock on the Nasdaq Stock Market LLC (“Nasdaq”), which could seriously harm the liquidity of our shares and our ability to raise capital or complete a strategic transaction.
Nasdaq has established continued listing requirements, including a requirement to maintain a minimum closing bid price of at least $1.00 per share. On November 4, 2024, we received written notice from Nasdaq notifying us that, because the closing bid price for our Class A common stock has fallen below $1.00 per share for 30 consecutive business days, we no longer meet the minimum bid price requirement for continued inclusion on The Nasdaq Global Market pursuant to Nasdaq Listing Rule 5450(a)(1) (the “Bid Price Requirement”). In accordance with Nasdaq Listing Rule 5810(c)(3)(A), we have been provided an initial period of 180 calendar days, or until May 5, 2025 (the “Compliance Date”), to regain compliance with the Bid Price Requirement. To regain compliance, the closing bid price of our Class A common stock must be at least $1.00 per share for a minimum of 10 consecutive business days during this 180-calendar day period. If we do not regain compliance with the Bid Price Requirement by the Compliance Date, we may be eligible for an additional 180-calendar day compliance period. To qualify, we would need to transfer the listing of our Class A common stock to The Nasdaq Capital Market and meet the continued listing requirement for the market value of publicly held shares and all other initial listing standards, with the exception of the Bid Price Requirement. To effect such a transfer, we would also need to pay an application fee to Nasdaq and would need to provide written notice to the Staff of our intention to cure the deficiency during the additional compliance period.
There can be no assurance that we will be able to regain compliance with the Bid Price Requirement or maintain compliance with other Nasdaq requirements in the future. If we are not able to maintain compliance with Nasdaq requirements, our Class A common stock may be delisted from Nasdaq, which could have a material adverse effect on us and our stockholders, including by reducing the liquidity of our shares and having a material adverse effect on our ability to raise capital or complete a strategic transaction.
ITEM 2.    UNREGISTERED SALES OF EQUITY SECURITIES AND USE OF PROCEEDS.
Unregistered Sales of Equity Securities and Use of Proceeds
Not applicable.
Issuer Purchases of Equity Securities
无适用。
第3条       优先证券违约。
无适用。
项目4. 矿物安全披露。
无适用。
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内容表
项目 5. 其他资讯。
10b5-1 交易安排
生效 With respect to each Underlying, 60.00% of its Starting Value.在与资产规划相关，为了受益于罗斯伯格博士的孩子而设立的信托所拥有的实体 罗斯伯格博士的孩子董事会成员 成员销售计划（"销售计划"） 10b5-1 市场交易法案第10b5-1(c)规定的积极防守 6,250,000 从2025年1月13日开始，交易公司的A类普通股，将在最早的情况下终止（i） 2026年1月13日，（ii）出售公司的A类普通股625万股，或者（iii）在销售计划中设置的任何其他终止事件发生。
除了上述所披露的内容，在截至2024年9月30日的季度内，根据16a-1(f)规则定义，没有其他官员或董事。 采用修改或 终止 根据S-k法规第408项定义的「Rule 10b5-1交易安排」或「非Rule 10b5-1交易安排」。
第6项 附件。
下列展示品作为本10-Q表格的一部分被提交，或被引用到其中。
展品
数量
展示说明随附申报文件成立于
参阅此处
from
表格或附表		申报日期
证券交易委员会档案/
注册号码
2024年8月12日由Quantum-Si Incorporated和John Vieceli签署的雇用信X
2024年8月22日由Quantum-Si Incorporated和Todd Bennett签署的聘书X
2023年奖励股权激励计划，经修订X
2023年奖励股权激励计划下的受限股票协议形式X
依照2002年内幕交易行为监理法的第302条，首席执行官的认证X
依照2002年内幕交易行为监理法的第302条，首席财务官的认证X
信安金融主要执行官根据豪利法案2002年第906条资格证明X
信安金融主要财务官根据豪利法案2002年第906条资格证明X
101.INS内嵌XBRL实例文件 (因其XBRL标签嵌入在内嵌XBRL文件内的实例文件中，因此不会出现在互动数据文件中)X
101.SCHInline XBRL分类扩充模式文件X
101.CALInline XBRL分类扩充计算链接库文件X
101.DEFInline XBRL分类扩充定义链接库文件X
101.LABInline XBRL分类扩充标记链接库文件X
101.PREInline XBRL分类扩充演示链接库文件X
104交互式数据文件封面（嵌入在内联XBRL文档中）X
管理合同或补偿计划或安排。
*作为本季度报告表格10-Q附上的证书32.1和32.2，并不被视为向证券交易委员会提交的文件，也不应被纳入Quantum-Si Incorporated根据《1933年证券法》（修正）或《1934年证券交易法》（修正）所做的任何文件中（无论是在该表格10-Q之日期之前或之后），无论该文件中包含任何一般性纳入语言。
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内容表
签名
根据1934年证券交易所法案的要求，本公司已经授权下述人员代表本公司签署此报告。
QUANTUm-SI公司
日期：2024年11月12日
作者：
/s/ 杰佛瑞·霍金斯
杰佛瑞·霍金斯
总裁兼首席执行官
日期：2024年11月12日
撰写者：
/s/ 杰夫瑞·基斯
杰佛里 基斯
财务长和财务主管
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