公司將爲公司的公衆股東提供在首次業務組合完成後贖回其所有或部分公開股票的機會，贖回方式爲（i）與召開會議以批准首次業務組合相關，或（ii）通過投標報價而不需股東投票。公司是否將尋求股東批准擬議的首次業務組合或進行投標報價的決定將由公司自行決定。公衆股東有權以每股現金價格贖回其股票，該價格等於首次業務組合完成前兩天計算的存入信託帳戶的總金額，包括信託帳戶中持有資金的利息（扣除應繳稅款），除非受到限制。信託帳戶中的金額最初預期爲$10.00$10

根據金融會計標準委員會（「FASB」）的會計標準編碼（「ASC」）第480條「區分負債與權益」的規定，贖回的普通股在首次公開募股完成時按贖回價值記錄，並被分類爲臨時股本。在這種情況下，如果公司尋求股東批准，已發行並流通的股份中大多數表決贊成業務組合。

公司將在完成窗口的時間內完成初始商業組合。然而，如果公司未能在完成窗口內完成其初始商業組合，公司將在儘可能合理及時的情況下，但不超過十個工作日後，贖回公衆股份，贖回價格爲每股現金支付，等於當時在信託帳戶中的總金額，包括信託帳戶內資金所產生的利息（減去應付的稅款和高達$的利息以支付解散費用），除以當時已發行的公衆股份數量，此次贖回將構成對公衆股份的完整支付，並完全消滅公衆股東作爲股東的權利（包括在任何情況下接收後續清算或其他分配的權利），但需遵守公司根據開曼群島法律提供債權人索賠的義務，並遵守適用法律的其他要求。100,000 贊助商、管理人員和董事已與公司簽署了一封信函協議，根據該協議，他們同意(i)放棄與公司贊助商在首次公開募股前以定向增發方式初始購買的B類普通股和與首次商業組合的完成有關的公衆股份的贖回權利；(ii)放棄與股東投票批准公司修改和重述的備忘錄和章程有關的創始股份和公衆股份的贖回權利；(iii)放棄在公司未能在完成窗口內完成首次商業組合時，其創始股份所享有的從信託帳戶中分配清算的權利，儘管如果公司未能在完成窗口內完成首次商業組合，他們有權從信託帳戶中獲得與任何他們持有的公衆股份有關的清算分配，以及從信託帳戶外的資產中獲得清算分配；(iv)投票支持他們持有的任何創始股份和在首次公開募股期間或之後（包括在公開市場和私人交易中）購買的任何公衆股份，支持初始商業組合（但任何在符合交易法第14e-5條要求下可能購買的公衆股份將不會投票支持批准商業組合）。

贊助商、管理人員和董事已與公司簽署了一封信函協議，根據該協議，他們同意(i)放棄與公司贊助商在首次公開募股前以定向增發方式初始購買的B類普通股和與首次商業組合的完成有關的公衆股份的贖回權利；(ii)放棄與股東投票批准公司修改和重述的備忘錄和章程有關的創始股份和公衆股份的贖回權利；(iii)放棄在公司未能在完成窗口內完成首次商業組合時，其創始股份所享有的從信託帳戶中分配清算的權利，儘管如果公司未能在完成窗口內完成首次商業組合，他們有權從信託帳戶中獲得與任何他們持有的公衆股份有關的清算分配，以及從信託帳戶外的資產中獲得清算分配；(iv)投票支持他們持有的任何創始股份和在首次公開募股期間或之後（包括在公開市場和私人交易中）購買的任何公衆股份，支持初始商業組合（但任何在符合交易法第14e-5條要求下可能購買的公衆股份將不會投票支持批准商業組合）。

公司的贊助商已同意，如果第三方因提供服務或銷售產品給公司，或與公司已簽署書面意向書、保密協議或其他類似協議或業務合併協議而提出索賠，將對公司承擔責任，前提是這將減少信託帳戶中的資金到低於以下任一項（i）$10.00 每股公開股票和（ii）截至信託帳戶清算日期，信託帳戶中每股公開股票的實際金額，如果因信託資產的價值減少而低於 $10.00 每股，減去應付稅款，前提是此類責任不適用於任何由第三方或潛在目標企業提出的索賠，且這些企業已簽署了對信託帳戶中持有的資金的任何及所有權利的放棄（無論該放棄是否可執行），也不適用於公司對首次公開募股的承銷商的賠償責任，包括根據1933年證券法（修訂版）（「證券法」）的某些責任的索賠。然而，公司尚未要求贊助商爲此類賠償義務保留資金，也未獨立驗證贊助商是否有足夠的資金履行其賠償義務，並且公司相信贊助商唯一的資產是公司的證券。因此，公司不能保證贊助商能夠履行這些義務。

流動性和資本資源

截至2024年9月30日，公司的現金及現金等價物餘額爲$1,000,526 現金和營運資金爲$1,171,263.

根據FASB ASC主題205-40，「財務報表的表現 – 持續經營考慮事項」，公司對持續經營考慮事項的評估，公司的資金足夠滿足公司的營運資金需求，至少在本壓縮財務報表發行之日起一年內。公司無法保證其完成初始業務合併的計劃將會成功。

公司不認爲它需要籌集 額外的基金以滿足經營其業務所需的支出。然而，如果公司對識別目標業務、進行深入盡職調查和談判業務合併的費用估算低於實際所需的金額，則公司可能沒有足夠的資金在首次業務合併之前運營其業務。此外，公司可能需要獲得額外融資，以完成其業務合併，或者因爲公司在完成其業務合併時有義務贖回大量公開股份，在這種情況下，公司可能會發行額外的證券或承擔與此類業務合併相關的債務。

認股權證 — 每個 整個warrant賦予持有者以$的價格購買一股A類普通股的權利11.50 ，如本文所討論，可能會進行調整。認股權證在首次業務組合完成後30天內不能行使，並將於紐約市時間下午5點到期 五首次業務組合完成後的年期間或在贖回或清算時提前到期

公司沒有義務根據期權的行使交付任何A類普通股，並且沒有義務在期權行使時進行結算，除非關於期權所涉及的A類普通股的證券法註冊聲明當時有效，且與之相關的招股說明書是最新的。任何期權都無法行使，並且公司沒有義務在期權被行使時發行A類普通股，除非根據註冊持有人居住地的證券法，因期權行使而可發行的A類普通股已被註冊、合格或被視爲豁免。如果前兩句的條件未滿足，持有該期權的人不能行使該期權，並且該期權可能沒有價值而失效。在任何情況下，公司都不需要現金結算任何期權。如果註冊聲明對於已行使的期權無效，包含該期權的單位的購買者將僅爲該單位中的A類普通股支付全額購買價格。

根據期權協議的條款，公司已同意將在其業務合併結束後，儘快但不遲於20個工作日內，向證券交易委員會提交針對首次公開募股的註冊聲明的後續有效性修訂或新的註冊聲明，以涵蓋根據證券法對期權行使所可發行的A類普通股的註冊，隨後將盡其商業合理努力使其在公司首次業務合併後60個工作日內生效，並維護關於根據期權行使所可發行的A類普通股的最新招股說明書，直至期權根據期權協議的規定到期。如果覆蓋期權行使而可發行的A類普通股的註冊聲明在第60個工作日無效，^樓) 業務日 在初始業務合併結束後，認購權證持有者可以在有效註冊聲明生效之前，以及在公司未能保持有效註冊聲明的任何期間，根據信證券法第3(a)(9)條或其他豁免條款以「無現金方式」行使認購權證。儘管如此，如果在任何行使認購權證時，A級普通股未在國家證券交易所上市，導致其不滿足證券法第18(b)(1)條下「覆蓋證券」的定義，公司可以按其選擇要求行使權證的公衆權證持有者以「無現金方式」行使權證，根據信證券法第3(a)(9)條，並且，如果公司選擇如此，公司將不需要提交或保持有效的註冊聲明；如果公司不選擇如此，公司將盡其商業上合理的努力根據適用的藍天法註冊或合格發行的股票，以在沒有可用豁免的情況下進行註冊。

如果持有者以無現金方式行使其公衆權證，他們將通過提出認購權證來支付認購權證的行使價格，換取數量相等的A級普通股，該數量等於通過將(x) 認購權證所對應的A級普通股的數量乘以A級普通股的「公允市場價值」與認購權證的行使價格之差，除以(y)公允市場價值得到的商。 "公允市場價值"爲在認購權證代理收到行使通知的第三個交易日前的10個交易日內A級普通股的平均收盤價格。

當每股A類普通股價格達到或超過$時，權證贖回18.00：公司可能會贖回未行使的warrants：

Additionally, if the number of outstanding Class A ordinary shares is increased by a share capitalization payable in Class A ordinary shares, or by a sub-division of ordinary shares or other similar event, then, on the effective date of such share capitalization, sub-division or similar event, the number of Class A ordinary shares issuable on exercise of each warrant will be increased in proportion to such increase in the outstanding ordinary shares. A rights offering made to all or substantially all holders of ordinary shares entitling holders to purchase Class A ordinary shares at a price less than the fair market value will be deemed a share capitalization of a number of Class A ordinary shares equal to the product of (i) the number of Class A ordinary shares actually sold in such rights offering (or issuable under any other equity securities sold in such rights offering that are convertible into or exercisable for Class A ordinary shares) and (ii) the quotient of (x) the price per Class A ordinary share paid in such rights offering and (y) the fair market value. For these purposes (i) if the rights offering is for securities convertible into or exercisable for Class A ordinary shares, in determining the price payable for Class A ordinary shares, there will be taken into account any consideration received for such rights, as well as any additional amount payable upon exercise or conversion and (ii) fair market value means the volume weighted average price of Class A ordinary shares as reported during the ten (10) trading day period ending on the trading day prior to the first date on which the Class A ordinary shares trade on the applicable exchange or in the applicable market, regular way, without the right to receive such rights.

Promise Note——相關方交易

在2024年3月8日，贊助商同意向公司貸款總計高達美元指數300,000 to cover expenses related to the Initial Public Offering pursuant to a promissory note (the 「IPO Promissory Note」). This loan is non-interest bearing and was payable on the earlier of December 31, 2024, or the date on which the Company consummates the Initial Public Offering. The outstanding balance of $180,000 在2024年6月20日首次公開募股結束時進行了償還，IPO票據下的借款不再可用。

一般法律顧問

公司的贊助商Lionheart Capital, LLC（「Lionheart Capital」）的一個關聯公司已聘請Jessica L. Wasserstrom, LLC（「Wasserstrom」）作爲Lionheart Capital及其附屬公司的公司法律顧問，或在任何公司和/或交易事項上提供代表服務。Lionheart Capital與Wasserstrom之間的聘用函僅爲無限期，有權終止的任何一方均可終止，自協議簽署以來未發生終止。Wasserstrom的首席律師Jessica Wasserstrom，目前擔任Lionheart Capital及其附屬公司的首席法律官。

因此，Wasserstrom特別被公司聘請爲一般公司法律事務提供顧問，因此，可能被視爲公司的相關方。截至2024年9月30日，該公司從Wasserstrom處產生了總計$170,000的法律費用。2024年6月25日，公司支付了$50,000 。從2024年6月17日開始，公司與贊助商或附屬公司達成協議，每月支付美元用於辦公場所、公用事業、秘書和行政支持。120,000 作爲遞延法律費用記錄，因爲它在業務合併時到期。

行政服務協議

自2024年6月17日起，公司與贊助商或其關聯方簽訂了協議，支付總額爲美金指數的每月費用，用於辦公室、公共設施以及秘書和行政支持。15,000 截至2024年9月30日的三個月內，以及自2024年2月21日（創立）至2024年9月30日期間，公司分別爲這些服務支出了美金指數，相關金額已計入附帶的簡明運營報表中的一般和行政及設立成本。42,500 and $50,000 這些費用分別爲美金指數，相關金額已計入附帶的簡明運營報表中的一般和行政及設立成本。

相關方貸款

注意事項 6. 承諾和或有事項1,500,000 1.00 按借款人選擇的每個warrant。warrant將與定向增發warrant相同。截至2024年9月30日， 沒有這樣的營運資金貸款未償還。

註冊權

持有創始股份、定向增發warrants以及基於這些定向增發warrants的A類普通股的持有人 以及可以在營運資金貸款轉換時發行的warrants擁有註冊權利，要求公司註冊 其持有的任何公司證券和他們在首次業務合併完成之前購買的公司其他證券， 根據在首次公開募股的生效日期簽署的註冊權利協議。持有這些證券的人員有權提出最多三項要求， 不包括短期要求，該公司註冊這些證券。此外，持有人在首次業務合併完成後提交的註冊聲明中享有某些附帶註冊權利。 公司將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。

承銷商協議

The underwriters had a 45-day option from the date of the Initial Public Offering to purchase up to an additional 3,000,000單位用於 覆蓋超額配售。2024年6月20日，在首次公開募股的成交時，承銷商選擇完全 行使超額配售選項以購買額外的 3,000,000每單位$的價格出售單位，10.00。

承銷商有權獲得總額爲$4,000,000 (2.0首次公開募股單位報價總額的百分比（不包括根據承銷商超額配售選項出售的單位所獲得的任何收益），在首次公開募股結束時支付。此外，承銷商有權獲得 4.0首次公開募股在信託帳戶中持有的總收入的百分比，除非是根據承銷商的超額配售選項出售的單位和 6.0% of the gross proceeds sold pursuant to the underwriters’ over-allotment option, amounting to $9,800,000 in the aggregate upon the completion of the Company’s initial Business Combination subject to the terms of the underwriting agreement.

Deferred Legal Fees

As of September 30, 2024, the Company had a total of $170,000 of deferred legal fees to be paid to the Company’s legal advisors upon consummation of the Business Combination, of which the Company paid $50,000 。從2024年6月17日開始，公司與贊助商或附屬公司達成協議，每月支付美元用於辦公場所、公用事業、秘書和行政支持。120,000 which is included in the accompanying condensed balance sheet as of September 30, 2024.

The founder shares will automatically convert into Class A ordinary shares concurrently with or immediately following the consummation of the initial Business Combination or earlier at the option of the holder on a one-for-one basis, subject to adjustment for share sub-divisions, share capitalizations, reorganizations, recapitalizations and the like, and subject to further adjustment as provided herein. In the case that additional Class A ordinary shares, or any other equity-linked securities, are issued or deemed issued in excess of the amounts sold in this offering and related to or in connection with the closing of the initial Business Combination, the ratio at which Class b ordinary shares convert into Class A ordinary shares will be adjusted (unless the holders of a majority of the outstanding Class b ordinary shares agree to waive such adjustment with respect to any such issuance or deemed issuance) so that the number of Class A ordinary shares issuable upon conversion of all Class b ordinary shares will equal, in the aggregate, 25% of the sum of (i) the total number of all Class A ordinary shares outstanding upon the completion of this offering (including any Class A ordinary shares issued pursuant to the underwriters’ over-allotment option and excluding the Class A ordinary shares underlying the private placement warrants issued to the sponsor), plus (ii) all Class A ordinary shares and equity-linked securities issued or deemed issued, in connection with the closing of the initial Business Combination (excluding any shares or equity-linked securities issued, or to be issued, to any seller in the initial Business Combination and any private placement-equivalent warrants issued to our sponsor or any of its affiliates or to our officers or directors upon conversion of working capital loans) minus (iii) any redemptions of Class A ordinary shares by public shareholders in connection with an initial business combination; provided that such conversion of founder shares will never occur on a less than one-for-one basis.

注意事項8.後續事件 一份 vote for each share held on all matters to be voted on by shareholders. Unless specified in the amended and restated memorandum and articles of association or as required by the Companies Act or stock exchange rules, an ordinary resolution under Cayman Islands law and the amended and restated memorandum and articles of association, which requires the affirmative vote of at least a majority of the votes cast by such shareholders as, being entitled to do so, vote in person or, where proxies are allowed, by proxy at the applicable general meeting of the Company is generally required to approve any matter voted on by our shareholders. Approval of certain actions requires a special resolution under Cayman Islands law, which (except as specified below) requires the affirmative vote of at least two-thirds of the votes cast by such shareholders as, being entitled to do so, vote in person or, where proxies are allowed, by proxy at the applicable general meeting, and pursuant to the amended and restated memorandum and articles of association, such actions include amending our amended and restated memorandum and articles of association and approving a statutory merger or consolidation with another company. There is no cumulative voting with respect to the appointment of directors, meaning, following our initial business combination, the holders of more than 50% of the ordinary shares voted for the appointment of directors can elect all of the directors. Prior to the consummation of the initial Business Combination, only holders of the Class b ordinary shares will (i) have the right to vote on the appointment and removal of directors and (ii) be entitled to vote on continuing our company in a jurisdiction outside the Cayman Islands (including any special resolution required to amend the constitutional documents or to adopt new constitutional documents, in each case, as a result of our approving a transfer by way of continuation in a jurisdiction outside the Cayman Islands). Holders of the Class A ordinary shares will not be entitled to vote on these matters during such time. These provisions of the amended and restated memorandum and articles of association may only be amended if approved by a special resolution passed by the affirmative vote of at least 90（或者，如果有關修訂涉及最初業務組合的完成，爲此提議，兩倍）以上的投票結果通過的股東的%，在適用公司的股東大會上親自投票或，如果允許代理，通過代表進行投票。

截至2024年9月30日，信託帳戶持有的資產由美元指數233,638,827 的美國國債組成，主要投資於美國國債證券。截止到2024年9月30日，公司沒有提取信託帳戶上賺取的任何利息。

以下表格呈現截至2024年9月30日公司資產和負債的公允價值。

在發行時，公共認股權證的估值使用了蒙特卡羅模型。公共認股權證已被歸類在股東權益虧損中，發行後將不需要重新計量。 下表展示了用於公共認股權證估值的市場假設的定量信息：