美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
表格
(標記一個)
截至2024年6月30日季度結束
或
過渡期從 至
委員會檔案編號：
（根據其章程所指定的正式名稱）
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(依據所在地或其他管轄區) 的註冊地或組織地點) |
(國稅局雇主識別號碼) 識別號碼) |
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(總部辦公地址) |
(郵遞區號) |
註冊人的電話號碼，包括區號：(
根據法案12(b)條款註冊或將註冊的證券。
每種類別的名稱 |
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交易 標的 |
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每個註冊交易所的名稱 |
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請勾選以下選項以表示申報人（1）已提交證券交易法1934年第13條或15(d)條所要求提交的所有報告，且在過去12個月中（或申報人需要提交此類報告的較短期間）已提交；（2）已受到過去90天內此類提交要求的限制。
用勾選方式表示，註冊人在過去12個月（或註冊人需提交此類文件的較短期間）已向適用法規S-t條例405條的提交每一個互動數據文件。
勾選表示登記人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、較小型申報公司或新興成長公司。詳細定義請參閱《交易所法》第1202條中“大型加速申報人”、“加速申報人”、“較小型申報公司”和“新興成長公司”的定義。
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加速歸檔人 |
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非加速歸檔人 |
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小型報告公司 |
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新興成長型企業 |
如果是新興成長公司，請用勾選表示該註冊人已選擇不使用根據《交易所法》第13(a)條提供的任何新的或修訂的財務會計標準的擴展過渡期來遵守。 ☐
請在核取方框內表明公司是否為空殼公司（根據交易所法規120億2號所定義）。 是 ☐ 否
截至2024年11月7日，登記人擁有
關於前瞻性聲明的注意事項
這份10-Q表格中的某些陳述可能構成《聯邦證券法》所指的“前瞻性陳述”。本10-Q表格中包含的信息由我們和我們的管理層提供，這些前瞻性陳述包括關於Rocket Lab美國公司（以下簡稱“公司”）及其管理團隊有關未來期望、希望、信念、意圖或策略的陳述。此外，任何提及預測、預測或其他對未來事項或情況的描述，包括任何基本假設的陳述，均屬前瞻性陳述。 “預見”，“相信”，“可能”，“期待”，“意向”，“可能”，“計劃”，“潛在”，“預測”，“計劃”，“應該”，“將”，“將” 及類似表達方式的詞語可能標識前瞻性陳述，但缺乏這些詞語不意味著該陳述不是前瞻性的。本10-Q表格中的前瞻性陳述基於目前對未來發展及其對Rocket Lab潛在影響的期望和信念。對於未來對我們的影響是否符合我們的預期，無法保證。這些前瞻性陳述涉及一些風險、不確定性（其中一些超出我們控制範圍）或其他假設，可能導致實際結果或表現與這些前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在顯著差異。這些風險和不確定性包括但不限於下文描述的因素和“風險因素”標題下的內容。
如果這些風險或不確定性中的一個或多個成爲現實，或者我們的任何假設被證明不正確，實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果在相當大程度上有所不同。其中一些風險和不確定性可能在未來受到全球危機和/或對這種危機的任何應對措施的加劇影響，並且可能存在我們認爲不重要或未知的其他風險。不可能預測或識別所有此類風險。我們不承擔更新或修訂任何前瞻性陳述的義務，除非根據適用證券法律的規定需要。
您應該閱讀本季度的10-Q表格，並參考我們在本季度的10-Q表格中提到並提交給證券交易委員會（「SEC」）作爲本季度10-Q表格的附件的文件，了解我們實際未來的結果、活動水平、業績、事件和情況可能與我們預期的大不相同。所有前瞻性聲明均在其 entirety by this注意聲明。
您還應該注意，我們可能會通過我們的網站（包括https://investors.rocketlabusa.com）、向投資者公佈業務和財務信息，向美國證券交易委員會提交文件、網絡直播、新聞稿和電話會議。我們使用這些媒介，以及在社交媒體平台如Twitter、Facebook、LinkedIn和YouTube上的官方企業賬號，來宣佈我們的發射活動和其他重大事件，並與公衆溝通有關我們公司、產品和其他事項的信息。我們提供的信息可能被視爲重要信息。因此，我們鼓勵投資者和其他對我們公司感興趣的人查看我們在網站上和通過其他官方社交媒體渠道提供的信息。包含在我們的網站或社交媒體渠道上的信息，或者可以通過這些渠道獲取的信息，不屬於本季度10-Q表格的一部分。
除非上下文另有要求，本季度報告中對「Rocket Lab」，「公司」，「我們」，「我們」和「我們」的引用指的是Rocket Lab美國公司及其子公司。
ROCKEt LAb美國有限公司及其子公司
10-Q表格
2024年9月30日
目錄
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頁面 |
第一部分。 |
5 |
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項目 1。 |
5 |
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5 |
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6 |
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7 |
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8 |
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9 |
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項目2。 |
22 |
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條目 3。 |
31 |
|
條款4。 |
32 |
|
第二部分 |
32 |
|
項目 1。 |
32 |
|
項目1A。 |
32 |
|
項目2。 |
32 |
|
條目 3。 |
32 |
|
條款4。 |
32 |
|
項目5。 |
32 |
|
項目6。 |
33 |
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34 |
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4
第一部分 財務信息
項目1.基本報表
火箭實驗室美國公司及其子公司
簡明合併資產負債表
截至2024年9月30日和2023年12月31日
(未經審計；以千爲單位，除股票和每股數值外)
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2024年9月30日 |
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(未經審計) |
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2023年12月31日 |
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資產 |
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流動資產： |
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現金及現金等價物 |
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流動市場證券 |
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應收賬款淨額 |
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合同資產 |
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存貨 |
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預付款項及其他流動資產 |
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待售資產 |
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總流動資產 |
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非流動資產： |
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物業、廠房和設備，淨值 |
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無形資產-淨額 |
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商譽 |
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租賃權-運營租賃資產 |
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租賃資產-融資租賃 |
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非流動市場證券 |
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限制性現金 |
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遞延所得稅資產，淨值 |
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其他非流動資產 |
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總資產 |
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負債和股東權益 |
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流動負債: |
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交易應付款 |
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應計費用 |
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應付員工薪酬 |
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合同負債 |
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長期借款的流動部分清償 |
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其他流動負債 |
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流動負債合計 |
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非流動負債: |
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可轉換的優先票據，淨額 |
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長期借款淨額，不含當前分期付款 |
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非流動經營租賃負債 |
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非流動融資租賃負債 |
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遞延稅款負債 |
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其他非流動負債 |
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總負債 |
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股東權益: |
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普通股，每股面值爲 $0.0001； |
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額外實收資本 |
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累積赤字 |
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累計其他綜合收益 |
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股東權益總額 |
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負債和股東權益總額 |
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附註是這些簡明綜合財務報表的一部分。
5
火箭實驗室美國公司及其子公司
綜合損失及綜合損益簡明綜合表
截至2024年和2023年9月30日的三個月和九個月
(未經審計；以千爲單位，除股份和每股數據外)
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截至9月30日的三個月 |
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截至9月30日的九個月 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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營業收入 |
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營業成本 |
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毛利潤 |
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營業費用： |
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研發費用淨額 |
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銷售、一般和管理費用 |
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總營業費用 |
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Operating loss |
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其他收入（費用）： |
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利息費用，淨額 |
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) |
Loss on foreign exchange |
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其他收入，淨 |
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總其他收入(費用)，淨額 |
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稅前損失 |
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所得稅準備金 |
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淨損失 |
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其他綜合損失，稅後淨額: |
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外匯翻譯收益（損失） |
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可供出售的有價證券未實現收益（損失） |
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綜合損失 |
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Rocket Lab USA, Inc.歸屬於每股淨虧損: |
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基本和稀釋 |
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加權平均普通股數： |
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基本和稀釋 |
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附註是這些簡明綜合財務報表的一部分。
6
火箭實驗室美國公司及其子公司
股東權益變動簡明合併財務報表
截至2024年和2023年9月30日的三個月和九個月
(未經審計；以千爲單位，除股份和每股數據外)
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普通股 |
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額外 |
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累積 |
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其他 |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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赤字 |
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收入（虧損） |
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總計 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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淨虧損 |
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根據股票計劃發行普通股 |
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基於股票的薪酬 |
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購買上限通話 |
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其他綜合損失 |
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2024 年 3 月 31 日 |
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淨虧損 |
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根據股票計劃發行普通股 |
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基於股票的薪酬 |
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發行普通股進行收購 |
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其他綜合收益 |
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2024 年 6 月 30 日 |
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( |
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( |
) |
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淨虧損 |
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根據股票計劃發行普通股 |
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基於股票的薪酬 |
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其他綜合收益 |
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2024 年 9 月 30 日 |
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( |
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普通股 |
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額外 |
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累積 |
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其他 |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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赤字 |
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收入（虧損） |
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總計 |
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2022年12月31日 |
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淨虧損 |
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( |
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— |
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( |
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根據股票計劃發行普通股 |
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基於股票的薪酬 |
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發行普通股進行收購 |
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其他綜合損失 |
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( |
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2023 年 3 月 31 日 |
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淨虧損 |
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根據股票計劃發行普通股 |
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基於股票的薪酬 |
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發行普通股進行收購 |
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其他綜合損失 |
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2023年6月30日 |
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淨虧損 |
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根據股票計劃發行普通股 |
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基於股票的薪酬 |
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發行普通股進行收購 |
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其他綜合損失 |
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2023 年 9 月 30 日 |
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$ |
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) |
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隨附附注是這些簡明綜合財務報表的重要組成部分。
7
ROCKEt LAb美國公司及其子公司
簡明財務報表現金流量表
截至2024年和2023年9月30日止之九個月
（未經審核；以千為單位）
|
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截至9月30日止九個月 |
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2024 |
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2023 |
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營業活動之現金流量： |
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淨損失 |
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調整為使淨虧損轉化為經營活動所使用現金： |
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折舊和攤銷 |
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股票報酬費用 |
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資產處置(利益)損失 |
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長期負債抹滅損失 |
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償還債務發行成本和折扣 |
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租約不現金化費用 |
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按照條件考量公允價值之變動 |
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標的證券按折扣購入產生之應增值 |
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递延所得税 |
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營運資產和負債的變化： |
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應收帳款淨額 |
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合同資產 |
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庫存 |
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預付費用及其他流動資產 |
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其他非流動資產 |
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應付貿易款 |
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應計費用 |
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員工福利應付款 |
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合約負債 |
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其他流動負債 |
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非流動租賃負債 |
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其他非流動負債 |
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經營活動所使用之淨現金流量 |
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投資活動產生的現金流量: |
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購買物業、設備和軟體 |
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處置資產淨收益 |
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用於資產收購的現金支付 |
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可銷售證券的購入 |
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到期的可交易證券 |
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投資活動中使用的淨現金 |
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融資活動產生的現金流量: |
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股票期權行使所得 |
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員工股票購買計劃的收益 |
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出售員工受限制股票單位以支付稅款的收益 |
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代表員工支付受限制股票單位的最低稅額扣除 |
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支付條件掛鉤款項 |
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购买与发行可转换优先票据相关的上限呼叫权 |
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发行可转换优先票据所得收益 |
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Trinity借款協議的還款 |
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發行債務成本支付 |
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融資租賃本金支付 |
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籌資活動提供的淨現金 |
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匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
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現金及現金等價物和限制性現金的淨增加（減少） |
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期初現金及現金等價物、受限現金 |
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期末現金及現金等價物和受限現金 |
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補充現金流量資訊： |
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支付利息的現金 |
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支付所得稅現金 |
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非現金投資及籌措活動的補充披露： |
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未付物業、設備和軟體購買款 |
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以新的經營租賃負債交換取得之租賃資產 |
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在收購中發行的普通股，按公允價值計量 |
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發行普通股以支付應計獎金 |
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隨附附注是這些簡明綜合財務報表的重要組成部分。
8
ROCKEt LAb美國, INC. 及 子公司
基本報表附註
截至2024年9月30日及2023年12月31日及其之前的
2024年和2023年九月30日三個月及九個月結束
(未經審計; 以千為單位，股份和每股數據除外)
合併原則和報表編製基礎
隨附的未經審計的簡明綜合基本財務報表符合美國通用會計準則（"U.S. GAAP"）以及SEC對中期財務資訊的要求，包括消除母公司火箭實驗室美國公司及其全資子公司的內部帳戶和交易。根據這些規定，某些通常需要的美國通用會計準則的腳註或其他財務信息可以簡化或省略。這些簡明合併財務報表是根據年度合併財務報表的基礎編製的，並且在管理層的意見中，反映了經調整後的公司財務信息的誠實陳述所必需的僅為正常循環調整的所有調整。這些中期結果未必代表預期截至2024年12月31日的財政年度結果，或任何其他中期期間或未來年度的結果。
估計的使用
根據美國通用會計準則編製財務報表需要管理層就影響簡明合併財務報表日期資產和負債報告金額以及揭示當期報告期間內收入和費用金額的估計和假設進行評估。我們的管理層持續評估估計和假設，包括與收入確認、合同成本、損失儲備、股票基礎補償和遞延稅項估值準備相關的估計和假設。我們的估計基於歷史數據和經驗，以及我們的管理層認為在情況下是合理的各種因素，其結果形成對資產和負債價值進行判斷的基礎。實際結果可能與這些估計和假設有所不同。
在持續基礎上，我們的管理層評估估計和假設，包括與營業收入確認、合同成本、損失儲備、股票基礎補償和遞延稅項估值準備有關的估計和假設。我們的估計基於歷史數據和經驗，以及我們的管理層認為在情況下是合理的各種因素，其結果形成了判斷資產和負債價值的依據。實際結果可能與這些估計和假設有所不同。
其他重要的會計政策
可轉換債券
公司根據會計準則法典（“ASC”）ASC 470-20 - D來處理可轉換債券。負債與轉換、其他期權、衍生品和套期交易 — 實體自身股權的合約 （“ASU 2020-06”）。公司將可轉換優先票據記錄為長期負債，淨額為面額價值減去發行費用。如果可轉換優先票據的可轉換條件中任何滿足，或者可轉換優先票據在一年內到期，則公司可能根據適用會計準則被要求將可轉換優先票據的攤銷價值重新分類為流動負債，而非長期負債。
與可轉換優先票據相關的發行費用被資本化並記錄為資產負債表上抵消的負債，並呈現為簡明綜合資產負債表上可轉換優先票據餘額的淨額發行與可轉換優先票據相關的發行費用包括承銷、法律和其他直接與可轉換優先票據發行相關的費用，按照有效利率法在可轉換優先票據期限內攤銷至利息費用。
9
帽式看漲交易
遮蔽性看漲交易涵蓋了公司普通股最初將作為可換股優先票據基礎的股份總數。公司確定獨立遮蔽看漲期權合約按照有關指標化和資本性質的會計指引符合股權，並通過記錄一筆進入股東權益中的「額外實收資本」（「APIC」）而承認了合約在其簡明綜合財務報表中的平衡表上。公司還確定遮蔽看漲期權合約符合ASC 815「衍生工具」的定義，但由於符合ASC 815中概述的範圍例外，並不需要作為衍生工具來進行會計處理。遮蔽看漲期權被記錄在APIC中，並且不進行再評估。衍生品和避險」（ASC 815），但由於符合ASC 815中概述的範圍例外，因此不需要作為衍生工具來進行會計處理。遮蔽看漲期權被記錄在APIC中，並且不進行再評估。
最近會計宣告
2023年11月，財務會計準則委員會（「FASB」）發布了會計標準更新（「ASU」）2023-07，分部報告（主題280）： 改善可報告部門披露 」（ASU 280），要求上市公司在年度和臨時基礎上披露重要分部開支和其他分部項目，並在臨時期間提供所有有關報告分部利潤或損失以及目前年度所要求的資產的所有披露。ASU 280要求上市公司披露首席營運決策者的職稱和職務。ASU 280自2023年12月15日之後開始的財政年度和2024年12月15日之後開始的財政年度內的臨時期間生效，可提前採納。上市公司應對ASU 280中的修訂遞延地應用到財務報表中所呈現的所有過往期間。 公司正在評估採用看漲對其基本報表的潛在影響。 ASU 280 對其基本報表的潛在影響。
2023年12月，FASB發布ASU No. 2023-09，所得稅（主題740）： 所得稅披露的改進 （ASU 740），該新法案著重於匯率和所得稅支付。 ASU 740 要求上市業務實體（PBE）每年公開披露一份包含百分比和貨幣金額的表格率調解，以特定類別細分，特定的調解項目進一步按性質和司法管轄區劃分，以達到超過特定閾值的程度。“所有實體均須披露支付的所得稅金額，扣除所收到的退款，按照聯邦、州/地方和外國分類，如果金額至少為總所得稅支付的5%，扣除所收到的退款。對於PBEs，新標準將於2024年12月15日後開始年度期間生效，允許提前採納。”實體可以適用以結束日期為2025年12月31日的期間提供修訂后的披露，並繼續提供預先-ASU 740披露給之前期間，或者可以適用以提供所有期間的修訂后披露方式追溯的修正案。 ASU 740 之前期間的披露ASU 740 該公司正在評估採納ASU 740可能帶來的潛在影響。 ASU 740的採納影響 在其基本報表上。
2024年3月，SEC通過了採納最終規則，要求上市實體在其登記備案和年報中提供某些與氣候相關的信息。作為披露的一部分，實體將被要求在其經過審計的基本財務報表附註中量化某些嚴重天氣事件和其他自然條件的影響。這些規則將對2025年開始的年度期間的大型快速申報者生效。 2024年4月4日，SEC自願暫停實施最終規則，以促進未決法律挑戰的有序司法解決。 公司正在評估新規則對我們的合併財務報表和相關披露的影響。
以下表格提供依據識別模型的營業收入資訊。 截至2024年9月30日和2023年9月30日之三個和九個月的數量總結如下：
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截至9月30日三個月結束時， |
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截至9月30日九個月結束時， |
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依據識別模型的營業收入 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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Point-in-time |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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逐步 |
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按認列模式的總收入 |
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$ |
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$ |
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收入認列時間、帳單開具時間和現金收款時間導致在總合資產負債表中的帳應收款項、未開帳單的應收款項（包括在合同資產中呈現）和客戶預付款（包括在合同負債中呈現），在適用時。金額通常按照協議里程碑的進度開具。這些各別的合同資產和負債每個報告期末以合同為基礎報告在總合資產負債表上的淨額位置。
以下表格呈現與強制性合同相關的餘額截至 2024年9月30日及2023年12月31日的衍生金融工具的公允價值如下：
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|
2024年9月30日 |
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2023年12月31日 |
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合約餘額 |
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|
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應收帳款淨額 |
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$ |
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$ |
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合同資產 |
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合約負債 |
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|
( |
) |
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( |
) |
10
2024年9月30日結束的三個月內，合約負債的變動如下：
2024年6月30日的合約負債 |
|
$ |
|
|
收到或開出的客戶預付款 |
|
|
|
|
未來收入認列 |
|
|
( |
) |
2024年9月30日的合約負債 |
|
$ |
|
2024年9月30日結束的九個月內，合約負債的變動如下：
2023年12月31日的合約負債 |
|
$ |
|
|
收到或開出的客戶預付款 |
|
|
|
|
未實現營業收入的認定 |
|
|
( |
) |
截至2024年9月30日的合同負債 |
|
$ |
|
從合同負債中認定的營收包括公司在業務正常運作過程中滿足履行義務的部分。
由於在截至2024年9月30日和2023年的三個月和九個月內與之前年度滿足履行義務相關的交易價格變化所產生的營收金額不重要。
待處理事項
公司的积压订单代表公司客戶履行履行義務的估計交易價格，尚待完成工作。 积压订单的金额隨著新合同或對現有合同的補充而增加，隨著對現有合同的營收認定而減少。 當擁有可執行協議時，合同將包括在积压订单的金额中。 未完成积压订单總额為$
信用風險集中和重要客戶
截至 2024年9月30日，該公司佔淨應收帳款總額10%或以上的客戶分別為：
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2024年9月30日 |
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商業顧客A |
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% |
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商業客戶 B |
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% |
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對於 止穹 2024 年 9 月 30 日止九個月內， 佔本集團總營業收入 10% 或以上之客戶如下:
|
|
2024年9月30日止九個月 |
|
|
MDA 公司 |
|
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% |
|
客戶融資
與兩名商業客戶簽訂獨立的多次發射協議有關，本公司締結了次級貸款和安防協議。商業客戶可選擇在次級貸款和安防協議條款下，融資某些里程碑支付。
截至 2024年9月30日公司有未確認的工資支出，金額為$
11
截至目前，現金及現金等價物及有價證券包括以下內容 2024年9月30日及2023年12月31日的衍生金融工具的公允價值如下：
|
|
2024年9月30日 |
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2023年12月31日 |
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現金及現金等價物 |
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$ |
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$ |
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流動資產中的有價證券 |
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非流動市場證券投資 |
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現金及現金等價物和可轉換證券的總額 |
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$ |
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$ |
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截至 2024年9月30日，現金及現金等價物和可銷售證券包括以下內容：
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攤銷後成本 |
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毛未實現收益 |
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毛未實現損失 |
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公允價值 |
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現金等價物 |
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有價證券 |
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貨幣市場賬戶 |
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存款證明 |
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商業本票 |
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公司債券 |
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( |
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洋基債券 |
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美國國債 |
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按揭和資產抵押證券 |
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總計 |
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( |
) |
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$ |
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以下表格顯示截至2024年9月30日，公司持有的有未實現損失的可供交易有價證券按投資類別分類。及截至2024年9月30日，持有的可供交易有價證券處於持續虧損狀態的時間長度：
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處於虧損狀態 |
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處於虧損狀態 |
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總計 |
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公允價值 |
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未實現虧損 |
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公允價值 |
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未實現虧損 |
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公允價值 |
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未實現虧損 |
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公司債券 |
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美國國債 |
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總計 |
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公司並未觀察到這些證券信用質素顯著惡化，這些證券評級高，信用風險屬於中至低水平。價值下跌主要歸因於目前的全球經濟環境。這些證券繼續按時支付本金和利息，預計隨著逼近到期，其公平價值將恢復。公司沒有意圖出售這些證券，並且在這些證券的攤銷成本自然回升之前，並不太可能需要出售這些證券，這可能是在到期時。截至2024年9月30日，公司並未對任何處於未實現虧損位置的可銷售證券承認信用損失准備金。
以下表格摘要了公司的現金等價物和有價證券的合約到期情況。 2024年9月30日:
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攤銷後成本 |
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公允價值 |
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一年內到期的 |
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$ |
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$ |
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期限為一年至兩年內到期 |
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總計 |
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$ |
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12
截至 2024年9月30日和2023年12月31日，以下金融資產和負債按照反規律計量的公允價值進行分類，並根據公允價值層次進行分類：
|
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2024年9月30日 |
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一級 |
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二級 |
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三級 |
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總計 |
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資產： |
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現金等價物： |
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貨幣市場賬戶 |
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流動證券資產: |
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存款證明 |
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商業本票 |
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公司債券 |
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洋基債券 |
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美國國債 |
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按揭和資產擔保證券 |
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非流動市場證券投資 |
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公司債券 |
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洋基債券 |
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美國國債 |
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按揭和資產擔保證券 |
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總計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
2023年12月31日 |
|
|||||||||||||
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|
一級 |
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二級 |
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三級 |
|
|
總計 |
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||||
資產： |
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現金等價物： |
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貨幣市場賬戶 |
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流動資產： |
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存款證明 |
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商業本票 |
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公司債券 |
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洋基債券 |
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美國國債 |
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非流動市場證券投資 |
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公司債券 |
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美國國債 |
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抵押和資產支持證券 |
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總計 |
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$ |
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負債： |
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其他非流動負債: |
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待處置之代價 |
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總計 |
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上述顯示的預估公允價值金額並不一定代表公司處置時實現的金額，也不表示公司的意圖或能力處置金融工具。
在2023和2024年6月30日結束的三個和六個月中，有資產減損處理記錄。更新計算公司進行中的研究和開發資產（“IPR&D”）公平價值所使用的關鍵假設可能會改變公司未來短期內回收IPR&D資產的帶值估計。
可轉換債券
為了披露目的，公司按季度測量其可轉換優先票據的公平值。由於可轉換優先票據的交易活動有限，公司認為2024年9月30日可轉換優先票據的公平值屬於二級度量。截至2024年9月30日，可轉換優先票據的淨攜帶金額為$
13
截至目前存貨 2024年9月30日和2023年12月31日的資產和設備淨值包括以下項目:
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2024年9月30日 |
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2023年12月31日 |
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原材料 |
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$ |
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$ |
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在製品 |
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成品 |
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庫存總額 |
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截至目前為止的預付款項及其他流動資產 2024年9月30日和2023年12月31日的資產和設備淨值包括以下項目:
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2024年9月30日 |
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|
2023年12月31日 |
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預付費用和存款 |
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$ |
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$ |
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政府補助款項應收帳款 |
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客戶融資應收款項 |
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其他流動資產 |
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所有預付款項和其他流動資產 |
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$ |
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$ |
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2023年第一季，該公司通過完成海上回收，更新了其Electron回收策略，我們認為這將是一種更有效且財務可行的回收方式。因此，該公司已停止中空火箭助推器回收，並開始出售兩架直昇機。截至2023年3月31日，該公司的兩架直昇機符合待售標準，並且該公司停止減值這些資產。2023年10月18日，該公司將其中一架持有待售的直昇機賣給一位與該公司無關的買方。
2024年6月6日，該公司將剩餘的待售直升機賣給一位與該公司無關的買方，售價為$
截至資產、廠房和設備淨值 2024年9月30日和2023年12月31日的資產和設備淨值包括以下項目:
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2024年9月30日 |
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2023年12月31日 |
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建築和修繕 |
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$ |
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$ |
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機械、設備、車輛和辦公傢具 |
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計算機設備、硬件和軟體 |
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發射場資產 |
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施工進行中 |
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資產、廠房及設備-毛額 |
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減：累積折舊和攤銷 |
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( |
) |
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( |
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資產、廠房及設備-淨值 |
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$ |
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$ |
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2024年9月30日止三個月及九個月之間於綜合損益表中記錄的折舊費用，涉及以下項目:
|
|
截至9月30日三個月結束時， |
|
|
截至9月30日九個月結束時， |
|
||||||||||
折舊費用 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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銷貨成本 |
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$ |
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$ |
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研發 |
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銷售、總務及行政 |
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總折舊費用 |
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$ |
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$ |
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14
商譽
太空系統可報告部門的商譽帶有金額為$
無形資產
無形資產的元件如下 2024年9月30日及2023年12月31日的衍生金融工具的公允價值如下：
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2024年9月30日 |
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毛利 |
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累計 |
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淨攜帶 |
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有限壽命無形資產 |
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開發的科技 |
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已資本化的軟體 |
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客戶關係 |
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商標和商業名稱 |
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積壓訂單 |
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其他 |
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無限壽命無形資產 |
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在製程 科技 |
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總計 |
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$ |
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2023年12月31日 |
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毛利 |
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累計 |
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淨攜帶 |
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有限壽命無形資產 |
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開發的科技 |
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已資本化的軟體 |
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客戶關係 |
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商標和商業名稱 |
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積壓訂單 |
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其他 |
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不定期具可持續性無形資產 |
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進展中的科技 |
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總計 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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在2024年及2023年截至9月30日的簡明綜合損益表中記錄的攤銷費用包括以下內容： 2024年和2023年截至9月30日的三個和九個月內，攤銷費用紀錄於綜合損益表中，具體包括以下內容：
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截至9月30日三個月結束時， |
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截至9月30日九個月結束時， |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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銷貨成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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研發 |
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銷售、總務及行政 |
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總攤銷費用 |
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$ |
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$ |
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以下表格概述了截至結束時刻所持有的無形資產相關的未來攤銷費用。 2024年9月30日:
2024年份（剩餘期間） |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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此後 |
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總計 |
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$ |
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15
契約和債券
2024年2月6日，公司發行了其$美元的可轉換到期日為2029年的優先債券（“債券”）的總本金金額。
債券按一定利率計息
%利率
截至2024年9月30日，尚有$
帽式看漲交易
關於票據價格，2024年2月1日和2024年2月2日，公司與某些金融機構進行了私下談判的上限看漲交易（“上限看漲交易”）。總體而言，上限看漲交易涵蓋了起初擔保票據的普通股數量，並受慣例性調整的影響。上限看漲交易的成本為
由於上限看漲交易與公司股票掛勾，因此不符合作為衍生工具的單獨會計標準。支付上限看漲交易所支付的保費已作為股東權益中的股本溢價納入。
16
三一主設備融資協議
於 2024 年 2 月 8 日，本公司已償還全部以 $ 元計算下的一切債務
截至 2024 年 9 月 30 日，有 $
截至 2024 年 9 月 30 日，根據三一貸款協議的未來本金支付如下：
2024 年（剩餘期間） |
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$ |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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總計 |
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$ |
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普通股權證
關於Trinity Loan Agreement，公司還向貸款方發行了一張於2023年12月29日生效的認股權證（「權證」），可購買高達__股的公司普通股，行使價為每股__美元，可現金支付或按照權證中所規定的公式進行無現金支付。權證的行使價格和行使權證時可發行的股份數量將根據拆股並股、合併、送轉或類似事件進行調整。權證的行使期至2027年12月29日。權證還規定如果公司的普通股價值高於權證的行使價格，到期時將自動進行無現金行使。
根據ASC 480的規定，這些權證被歸類為股權 區分負債和權益，因為協議規定以公司普通股結算這些工具。根據個體取得時的相對公平價值，Trinity Loan Agreement的款項分配給貸款和權證，導致貸款金額減少並按照貸款期間分攤至利息費用。這些權證被認定為股東權益的組成部分，納入綜合資產負債表中的股東權益。
17
股權激勵計劃
公司設有一個現行的股權激勵計劃，名為2021年Rocket Lab股票期權和激勵計劃（「2021計劃」），旨在通過提供以股票為基礎和其他基於表現的薪酬，吸引和留住現有員工和董事。 2021年計劃設有授予股權獎勵給高級主管、員工、董事和其他關鍵員工以及服務提供商的條款，其中包括激勵股票期權、非合格股票期權、受限股票獎勵、非限制股票獎勵、受限股票單位或上述任何組合，其中任何一項可能以表現為基礎，由公司的薪酬委員會決定。 一個聚合ate of
The Rocket Lab 2013 Stock Option and Grant Plan (the “2013 Plan”) was terminated, and accordingly, no shares are available for future issuance under the 2013 Plan following the closing of the Company’s business combination with Vector Acquisition Corporation in 2021. The 2013 Plan will continue to govern outstanding awards granted thereunder.
Total stock-based compensation recorded in the condensed consolidated statements of operations and comprehensive loss during the 截至2024年和2023年9月30日之三個和九個月包括以下內容：
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截至9月30日三個月結束時， |
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截至9月30日九個月結束時， |
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以股票為基礎的薪資 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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銷貨成本 |
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研發 |
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銷售、總務及行政 |
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總股份補償費用 |
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$ |
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$ |
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期權
2013年計畫下給所有授權人的期權在
受限股份單位
截至2024年和2023年9月30日的九個月期間, the Company granted
截至2024年9月30日在2013年計劃和2021年計劃下授予的尚未取得的基於績效的限制性股票單位相關的總未認列補償費用為$
2021員工股票購買計劃
2021年8月批准了2021員工股票購買計劃（“2021 ESPP”），以保留
在2023年12月31日以及期間，我們的退休金計劃資產的投資指南旨在將投資分配目標設置為%股票和%債券。 截至2024年和2023年9月30日的九個月,
18
公司擁有用於房地產、車輛和設備的營運和財務租賃。公司的租賃剩餘租期不足
自2023年12月31日以來，公司的租賃組合並無實質變化。
訴訟和索賠
公司可能及時常是涉及與業務相關的索賠和法律訴訟，這些主要得到了與客戶的合同和保險政策的覆蓋。在管理層的意見中，公司的財務狀況、營運結果或現金流量不太可能會受到可能對公司產生重大不利影響的法律事項或索賠所影響。
其他承諾
公司在租賃義務下有承諾（見附註14）。
應變。
公司在出現可能已經發生損失且金額可以合理估計時記錄條件性負債。如果這些估計和假設發生變化或證明不正確，將對公司的簡明合併基本財務報表產生重大影響。條件性事項是不可預測的，對其價值的評估可能涉及一系列關於將來事件的複雜判斷，並且很大程度上依賴於估計和假設。
2022年1月收購SolAero Holdings, Inc.時，公司承擔了一項與客戶提供太陽能電池模組的合同，並以固定價格提供。公司確定完成合同規定的太陽能電池模組的成本超過了太陽能電池模組固定價格的可能性。
截至2024年9月30日，尚未履行的合同損失準備金，主要是與太陽能電池板模組協議相關，金額為$ 納入公司簡明綜合賬目中其他流動負債
所得稅準備金和有效稅率為 截至2024年9月30日和2023年結束的三個和九個月的養老金和退休後計畫的淨週期福利（收入）成本元件如下：
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截至9月30日三個月結束時， |
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截至9月30日九個月結束時， |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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所得税费用 |
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) |
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( |
) |
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( |
) |
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有效稅率 |
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( |
)% |
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( |
)% |
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( |
)% |
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( |
)% |
2024年和2023年9月30日結束的三個月和九個月的稅務準備是根據全年預估適用於國內和國際稅務管轄區的有效稅率計算的，並根據每季度發生的離散項目進行調整。
有效稅率主要由於對我們美國遞延稅負資產全面評估溢值準備，以及可能在任何一年發生的離散項目影響而與年度間不一致，因此不同於聯邦法定稅率。
目前公司未受到國稅局、州和地方稅務機構，或外國稅務機構的審查。由於其淨營業虧損的扣償後，公司仍然需接受從2016年3月31日結束的年度開始的所有美國聯邦和州司法管轄權的審查。公司的外國子公司通常需在提交納稅申報年度結束後的四年內接受審查。
在2024年4月，公司有效解決了與其紐西蘭子公司相關的不確定稅務立場，並承認了一筆利益$
19
基本每股淨虧損是通過將淨虧損歸屬於普通股東除以每個期間內普通股平均流通數量來計算的。
每股普通股的持有人有權投一票，並有權收到有關股東大會的通知，並對某些事件進行投票。
稀釋每股淨虧損是通過將淨虧損歸屬於普通股東除以期間內普通股和稀釋性通用等同股權的加權平均流通數量來計算的，使用庫存法或轉換法，以較具稀釋性的方法。潛在稀釋股份包括受限制的股票單位和期權。截至2024年9月30日和2023年9月30日三個和九個月結束時，由於公司的淨虧損和潛在稀釋股份具有抗稀釋效應，用於計算基本和稀釋流通股的股份數量沒有差異。
下表摘要了公司普通股股東基本和稀釋每股淨虧損的計算。 截至2024年9月30日和2023年9月30日之三個和九個月的數量總結如下：
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截至9月30日三個月結束時， |
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截至9月30日九個月結束時， |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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分子 |
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歸屬於普通股股東的基本和稀釋每股淨損失 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
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分母 |
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Weighted average common shares outstanding-basic and diluted |
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歸屬於普通股股東的基本和稀釋每股淨損失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
以下的股本股份被排除在計算歸屬於普通股股東的每股稀釋淨損失，因為它們的影響將是不稀釋的:
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九月三十日， |
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2024 |
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2023 |
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期權和限制性股份單位 |
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普通股權證 |
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支撐我們可轉換優先票據的股份 |
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20
公司基於「管理」方法報告細分信息。管理方法指定管理層用於做出決策和評估績效的內部報告作為公司須報告細分的來源。本公司主要基於管理其業務
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截至九月三十日止三個月， |
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2024 |
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2023 |
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啟動 |
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空間 |
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啟動 |
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空間 |
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截至九月三十日止九個月 |
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2024 |
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2023 |
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啟動 |
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空間 |
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啟動 |
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空間 |
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收入 |
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收入成本 |
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毛利 |
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管理層不會定期審查報表部門的總資產或營運費用。這是因為一般而言，公司的長期資產、設施和設備均由每個報告部門共用。
截至2024年9月30日和2023年12月31日全球貨幣沒有提供足夠的背景信息
21
項目2. 管理層對財務狀況和營運結果的討論和分析。
以下討論和分析提供了管理層認為與評估和了解我們摘要合併營運結果和財務控制項相關的資訊。您應該閱讀這份討論和分析，並配合本年度第10-Q表格中其他地方包含的未經審計的摘要合併財務報表及附註一起閱讀。為了更好瞭解我們的財務狀況和營運結果，請參閱公司於2023年12月31日和2022年出具的經審計合併財務報表和相關附註，以及公司於2024年2月28日提交給SEC的截至2023年12月31日年度報告第10-K表格中的附註。由於四捨五入等原因，某些金額可能不符。這份討論和分析中或在本年度第10-Q表格的其他地方列出的某些資訊包含眾多涉及風險和不確定性的前瞻性聲明，包括但不限於在題為「有關前瞻性聲明的警語」和第II部分第1A項「風險因素」所描述的那些風險。此外，請參見我們於2024年2月28日提交給SEC的截至2023年12月31日年度報告第10-K表格中「風險因素」標題下的相關部分。我們不承擔更新任何這些前瞻性聲明的義務。實際結果可能與任何前瞻性聲明中所含內容有實質差異。
概觀
Rocket Lab是一家從頭到尾的太空公司，具有穩定的任務成功紀錄。我們提供可靠的發射服務、太空船設計服務、太空船元件、太空船製造業和其他太空船及在軌道管理方案，使得進入太空變得更快、更容易且更經濟。
儘管我們的業務一直以來都集中於小型運載火箭的開發及相關發射服務的銷售，但目前我們在中型運載火箭和發射服務、太空系統設計和製造、軌道上管理解決方案，以及太空數據應用方面正在進行創新。每一個這些倡議均針對端到端解決方案的重要組成部分以及我們對太空經濟的價值主張：
Electron是我們的軌道運載火箭，從頭設計來滿足高發射頻率業務模式，以滿足客戶對小型發射服務不斷增長和動態需求。自2017年首次飛行以來，Electron已成為領先的小型太空船發射火箭，在49次成功任務中向政府和商業客戶發射了197枚太空船，截至2024年9月30日。2023年，Electron成為美國運營公司發射的第二頻率最高的軌道發射火箭，並使Rocket Lab成為全球第四頻率最高的軌道發射火箭。我們的發射服務計劃讓我們開發了許多業界領先的創新，包括3D打印電動渦輪泵火箭引擎、全碳復合材料第一級燃油箱、私人軌道發射基地、可以配置為在軌道上轉換為高性能太空船的火箭級別，以及成功從太空中回收級別的潛在能力，提供復用的途徑。
2021年3月，我們宣布了開發可重複使用的中型製造行業中子運載火箭的計劃，該火箭將使我們的太空運載火箭的有效載荷能力提高至約15,000公斤，用於一次性發射到近地軌道的載荷，以及可重複使用配置的較輕載荷和進入更高軌道。中子將為商業和美國政府星座發射度身定制，最終可配置並能進行載人太空飛行，使我們能夠為國際太空站提供人員和貨物補給。中子還將為需要高度的時間表控制和高飛行節奏的較大民用、軍工股和商業載荷提供專用的軌道服務。預計中子具有啟動幾乎所有預期透過2029年進行發射的太空船配置的能力，我們希望能夠利用電子火箭在各種車輛次級系統設計、發射場和地面站基礎設施上的飛行傳統。
22
我們的太空系統計畫由一系列的先進可配置太空船的設計和製造所支持，以及配套各種元件、軟體和太空船服務，包括反作用輪、星敏感器、無線電、分離系統、太陽能解決方案、指令和控制太空船軟體、高電壓航天等級電池解決方案，以及為了服務各種子系統功能而正在開發的其他產品。我們透過收購領先的太空船元件製造商Sinclair Interplanetary進入了這個市場，並自那時以來通過收購Planetary Systems Corporation、SolAero Holdings, Inc.和航空太空軟體公司Advanced Solutions, Inc.擴大了市場參與度。這些戰略性的收購每一次都為我們自家的先進可配置太空船帶來了增量的垂直整合能力，同時也使Rocket Lab能夠以規模價格向更廣泛的太空船市場提供關鍵太空船元件和軟體解決方案的高產量製造。這一系列的先進可配置太空船，可以配置為一系列的低地球軌道、中地球軌道、地球靜止軌道和星際任務，使我們能夠提供從發射、完整太空船製造、地面服務和任務運營的端對端任務解決方案，為客戶提供與Rocket Lab作為單一任務夥伴以流程化方式進入軌道的便捷。
近期發展
中子更新
我們在中子的結構和製造行業方面取得了重大進展，包括在維吉尼亞州完成了火箭裝配、整合和測試（A.I.t.）設施的施工。我們在密西西比州火箭實驗室的發動機測試站，為阿基米德的發動機測試速度提升了一倍，同時在加利福尼亞州的引擎開發中心進行了強勁的生產執行，包括製造、組裝和交付多個發動機進行測試。我們與一家機密商業衛星系統客戶簽署了兩次專用中子發射的發射服務協議。
關鍵指標和選定的財務數據
我們監控以下關鍵財務和運營指標，這些指標幫助我們評估業務、衡量表現、識別趨勢並制定戰略決策。
運載火箭建造速率和發射節奏
我們在2021年建造了大約八輛發射載具，在2022年建造了大約12輛發射載具，在2023年建造了大約11輛發射載具。到2024年9月30日結束的九個月期間，我們建造了約10輛發射載具。我們在2021年發射了六輛車輛，在2022年發射了九輛車輛，在2023年發射了十輛車輛。到2024年9月30日結束的九個月期間，我們已經發射了11輛車輛，並且在2024年11月12日之前發射了12輛車輛。發射之間的增長率與總發射服務營業收入並不完全相關，因為我們的總收入受到其他變數的影響，例如每次發射的收入，根據唯一的軌道和插入需求、有效載荷處理需求、發射地點、任務完成的時間敏感度和其他因素，這些因素可能會有相當大的變化。我們相信我們建造速度和發射速度的增長是我們能夠擴展發射作業的積極指標。
營業收入增長
2024年和2023年截至9月30日三個月
我們截至2024年和2023年9月30日三個月的營業收入分別為10480萬美元和6770萬美元，相較於去年同期約增長55%。這種年增收入主要來自太空系統營收增長3750萬美元，部分抵銷了由於每次發射帶來較低收入導致發射收入減少40萬美元。
2024年和2023年截至9月30日的九個月
截至2024年9月30日，我們營業收入分別為30380萬美元和18460萬美元，在同比增長約65%的情況下。這一同比增長主要來自太空系統收入增長9960萬元和發射收入增長1960萬元，這是由於在截至2024年9月30日的九個月內完成了11次發射任務，而在截至2023年9月30日的九個月內僅完成了9次發射任務，並且發射任務的收入價值增加。
23
每次推出的營業收入和成本價值
每次發射的營業收入和成本價值代表在某一時期發生的發射所需的平均營業收入和成本。每次發射的營業收入和成本價值可以是一個有用的指標，以提供對市場上的一般競爭力和價格敏感度的洞察。每次發射的營業收入和成本價值可能會有很大的變化，取決於因素，如獨特的軌道和插入需求、負載處理需求、發射地點、任務完成的時間敏感性和其他因素，因此可能無法絕對明確地瞭解市場上的定價和競爭動態。
2024年和2023年截至9月30日三個月
在截至2024年9月30日和2023年的三個月中，我們每次推出的營業收入價值分別為700萬美元和710萬美元。與此同時，截至2024年9月30日和2023年的三個月中，每次推出的成本分別為500萬美元和520萬美元。
2024年和2023年截至9月30日的九個月
在截至2024年和2023年9月30日的九個月中，我們每次推出的營業收入價值分別為750萬美元和700萬美元。與此同時，截至2024年和2023年9月30日的九個月中，每次推出的成本分別為550萬美元和660萬美元，不包括在2024年和2023年9月30日的九個月中來自非週期性員工保留信貸的210萬美元利益，以及在2023年9月30日的九個月中為合同損失所做的非週期性保留撤銷的410萬美元利益，這些利益均記入了推出服務成本的營業收入成本中。
待處理事項
積壓量代表未來的營業收入，與所有客戶已簽訂但尚未完成的所有合同和採購訂單相關的收入，不包括客戶對未來產品或服務的任何選擇權，尚未行使的合同通常包括可以由客戶行使的終止權，並在提前通知並支付規定的終止費用的合同上我們的積壓從2023年12月31日的10460萬美元增加到2024年9月30日的104760萬美元，其中32640萬美元與發射服務有關，72120萬美元與空間系統有關。增加主要是由於該時期的訂單，部分抵銷該時期的合同收入。
影響我們表現的關鍵因素
能夠向新舊客戶賣出額外的發射服務、空間系統服務和太空船元件
本公司的成果將受到我們賣出運載火箭服務、太空系統服務和太空船元件給新舊客戶的能力所影響。截至2024年9月30日，我們成功發射了Electron 49次，將197艘太空船送入軌道，包括一次次軌道以下發射。我們擁有在超過1,700次任務中飛行的飛行硬件和太空船，其中包括由Sinclair Interplanetary（於2020年4月收購）、Advanced Space Solutions, Inc（於2021年10月收購）、Planetary Space Corporation（於2021年11月收購）和SolAero Technologies（於2022年1月收購）實現的傳統任務。我們的增長機會取決於我們擴大可開發的運載火箭服務市場的能力，提供中容量Neutron運載火箭的更大體積和較重有效載荷能力，該火箭將滿足大型商業和政府星座發射機會。我們的增長機會還取決於我們贏得太空船星座任務並擴展我們的戰略太空船元件組合的能力。我們賣出額外產品給現有客戶的能力是我們成功的重要部分，因為後續購買表明客戶滿意度並降低競爭替代可能性。為了向新舊客戶賣出額外產品和服務，我們需要繼續向我們的產品和服務投入大量資源。
提高利潤率和擴大我們的業務規模
我們打算繼續投資於改善我們的營運槓桿和大幅提高生產。我們相信成本持續降低和生產量增加將使發射器的成本下降並改善我們的毛利率。我們實現生產效率目標的能力可能因各種因素而受到負面影響，包括但不限於低於預期的設施利用率、製造和生產成本超支、採購材料成本增加以及意外的供應鏈質量問題或中斷。
政府支出和私營企業投資太空經濟
政府支出和私人企業投資推動了我們目標市場的增長。我們期待政府支出和私人投資的持續可用性，以幫助資助客戶購買我們的產品和服務。這是我們公司成長前景中的重要因素。
24
業績結果的元件
營收
我們的營業收入來自於長期的固定價格合約，用於推出服務和太空船建造，以及基於購買訂單的太空船元件銷售。長期合同的收入採用“當下點”或“隨時間”收入確認方法。當下點收入確認導致現金支付最初被賦予應計收入至資產負債表，當合約里程碑達成時，即認為收入一旦最終合約義務完成。隨時間收入辨識基於根據成本而得出的進度測量，與預估完工時的總成本相比。每個項目都有一個合約營收值和預估成本。隨時間收入的辨識基於已實現的項目總成本百分比。
估計未來的收入和相關成本和利潤是一個需要高度管理判斷的過程，其中包括管理層對我們未來運營表現以及一般經濟條件的假設。通常，合同的履行期限跨越一段長時間，因此，收入確認和從特定合同獲得的獲利可能會受影響，直到估計的完成成本被修訂、交貨時間推遲、基於表現的里程碑未達成或合同下的進展受到阻礙。因此，我們各期的記錄收入和營業利潤可能會因特定時間點或長期合同義務的實現方式而顯著波動。如果成本估計顯示某個合同造成損失，則在首次估計損失的期間記錄該損失的總額。
營運成本
營業成本主要由直接的材料和人工成本、製造業間接費用、其他與人員相關的費用組成，包括工資、獎金、福利和基於股票的補償費用、估計保固成本的準備金、運費和折舊費用。營業成本還包括在庫存的帳面價值超過其估計的淨可實現價值時的減值費用，包括手頭上過時或超出預測需求的庫存。我們預期未來隨著我們賣出更多的發射服務和太空系統解決方案，營業成本將在絕對金額上增加。隨著我們逐步達到目前的產能並執行成本削減措施，我們預期營業成本在營業收入的比例將隨著時間推移而減少。
由於直接勞動成本和製造業總部佔成本收入的很大一部分，提高我們的生產速率導致這些成本更好地吸收是我們最重要的成本降低措施。提高我們的生產速率是一項跨功能努力，涉及銷售和業務拓展、製造、工程、供應鏈和財務。
營運支出
我們的營業費用包括研究和開發費用以及銷售、一般和行政費用。
研究與發展，淨值
研發費用主要包括與人員相關的費用、諮詢和承包商費用、設計軟體授權、驗證和測試費用、原型零部件和材料、設施和折舊費用。我們打算持續大量投資於開發新產品和增強現有產品，包括但不限於我們的中型容量中子運載火箭、電子第一級回收，以及一系列高級可配置太空飛行器的功能和能力，同時擴展我們的太空飛行器元件和子系統組合。研發費用將隨著正在開發、驗證或測試的產品數量而變動。然而，我們預計它將隨時間過去，作為總營業收入的百分比而下降。
銷售、總務和行政
營業費用包括主要是與我們的銷售、營銷、供應鏈、財務、法律、人力資源和行政人員相關的人員費用，以及客戶服務、資訊技術、風險管理和相關保險、旅行、分攤開銷和其他營銷、通信和行政費用。 我們還預計進一步投資於公司的製造行業，並承擔作為一家上市公司的額外費用，包括增加的法律和會計成本以及合規成本。 因此，我們預計營業費用將在未來時期以絕對美元金額增加，但隨著時間的推移，營業費用將以總營業收入的百分比而下降。
利息收入（支出），淨額
利息收入（費用），淨額主要包括我們的負債利息支出和我們的現金及現金等價物、短期投資結餘和有價證券所賺取的利息收入。
匯率期貨的收益（損失）
匯率期貨的盈虧與貨幣波動有關，導致以美元以外貨幣計價的發票產生匯率期貨收益或虧損。
25
營運業績結果
2024年9月30日和2023年同期三個月之比較
以下表格列出我們截至2024年9月30日和2023年9月30日三個月的綜合營業收入資訊和數據，佔營業收入的百分比（以千計，除了百分比）：
|
|
截至九月三十日止三個月， |
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|||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
收入 |
|
$ |
104,808 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
67,661 |
|
|
|
100.0 |
% |
收入成本 |
|
|
76,812 |
|
|
|
73.3 |
% |
|
|
52,694 |
|
|
|
77.9 |
% |
毛利 |
|
|
27,996 |
|
|
|
26.7 |
% |
|
|
14,967 |
|
|
|
22.1 |
% |
營運費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究與開發，網絡 |
|
|
47,723 |
|
|
|
45.5 |
% |
|
|
26,626 |
|
|
|
39.4 |
% |
銷售、一般及行政 |
|
|
32,172 |
|
|
|
30.7 |
% |
|
|
27,200 |
|
|
|
40.2 |
% |
營運開支總額 |
|
|
79,895 |
|
|
|
76.2 |
% |
|
|
53,826 |
|
|
|
79.6 |
% |
營運損失 |
|
|
(51,899 |
) |
|
|
(49.5 |
)% |
|
|
(38,859 |
) |
|
|
(57.5 |
)% |
其他收入（費用）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息費用淨額 |
|
|
(454 |
) |
|
|
(0.4 |
)% |
|
|
(1,413 |
) |
|
|
(2.1 |
)% |
外匯虧損 |
|
|
(490 |
) |
|
|
(0.5 |
)% |
|
|
(120 |
) |
|
|
(0.2 |
)% |
其他收入淨額 |
|
|
1,848 |
|
|
|
1.8 |
% |
|
|
1,176 |
|
|
|
1.7 |
% |
其他收入（費用）總額，淨值 |
|
|
904 |
|
|
|
0.9 |
% |
|
|
(357 |
) |
|
|
(0.6 |
)% |
所得稅前損失 |
|
|
(50,995 |
) |
|
|
(48.6 |
)% |
|
|
(39,216 |
) |
|
|
(58.1 |
)% |
所得稅預約 |
|
|
(944 |
) |
|
|
(0.9 |
)% |
|
|
(1,352 |
) |
|
|
(2.0 |
)% |
淨虧損 |
|
$ |
(51,939 |
) |
|
|
(49.5 |
)% |
|
$ |
(40,568 |
) |
|
|
(60.1 |
)% |
收益
|
|
截至9月30日三個月結束時， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
（以千為單位，除百分比外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 變動 |
|
|
% Change |
|
||||
營收 |
|
$ |
104,808 |
|
|
$ |
67,661 |
|
|
$ |
37,147 |
|
|
|
55 |
% |
營業收入自2024年9月30日結束的三個月，與2023年9月30日結束的三個月相比增加了3710萬美元，增幅為55%。太空系統營收為2024年9月30日結束的三個月為8390萬美元，主要由於太空船製造業增長，增加了3750萬美元，增幅達81%。發射服務營收為2024年9月30日結束的三個月為2100萬美元，由於2024年9月30日結束的三個月每次發射收入較低，佔2% 的減少，成為主要原因，相較於2013年9月30日結束的三個月。
營運成本
|
|
截至9月30日三個月結束時， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
（以千為單位，除百分比外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 變動 |
|
|
% Change |
|
||||
營運成本 |
|
$ |
76,812 |
|
|
$ |
52,694 |
|
|
$ |
24,118 |
|
|
|
46 |
% |
營業收入成本在截至2024年9月30日的三個月內增加了2410萬美元，增幅達46％，相較於截至2023年9月30日的三個月。太空系統營業收入成本在截至2024年9月30日的三個月內為6180萬美元，較上年同期增加了2470萬美元，增幅達66％，主要是由於太空船製造業成長所致。發射服務營業收入成本在截至2024年9月30日的三個月內為1500萬美元，較上年同期減少了50萬美元，減幅達3％，主要是由於每次發射的成本降低。
26
研究與開發, 網絡
|
|
截至9月30日三個月結束時， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
（以千為單位，除百分比外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 變動 |
|
|
% Change |
|
||||
研究和發展，淨額 |
|
$ |
47,723 |
|
|
$ |
26,626 |
|
|
$ |
21,097 |
|
|
|
79 |
% |
截至2024年9月30日的三個月，研發費用同比增加2110萬美元，增幅為79%，主要原因是中子（Neutron）研發進展，由於招聘造成的員工成本增加以及專注擴展我們太空船和太空船元件產品組合的原型支出。
銷售、總務和行政
|
|
截至9月30日三個月結束時， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
（以千為單位，除百分比外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 變動 |
|
|
% Change |
|
||||
銷售、一般及行政 |
|
$ |
32,172 |
|
|
$ |
27,200 |
|
|
$ |
4,972 |
|
|
|
18 |
% |
銷售、一般及行政費用在2024年9月30日結束的三個月內增加了500萬美元，或18%，相較於2023年9月30日結束的三個月，主要是由於增加了員工和員工相關費用以支持營業收入增長。
利息支出，淨
|
|
截至9月30日三個月結束時， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
（以千為單位，除百分比外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 變動 |
|
|
% Change |
|
||||
利息費用淨額 |
|
$ |
(454 |
) |
|
$ |
(1,413 |
) |
|
$ |
959 |
|
|
|
(68 |
)% |
利息費用減少100萬美元，或68%，截至2024年9月30日的三個月結束，與截至2023年9月30日的三個月相比，主要是由於來自增加的貨幣市場賬戶餘額的利息收入增加以及由於抵押借款的利息費用減少，部分抵銷了投資於優先可換股票的利息支出。
外匯損失
|
|
截至9月30日三個月結束時， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
（以千為單位，除百分比外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 變動 |
|
|
% Change |
|
||||
匯率期貨損失 |
|
$ |
(490 |
) |
|
$ |
(120 |
) |
|
$ |
(370 |
) |
|
|
308 |
% |
匯率損失比較截至2024年9月30日的三個月與截至2023年9月30日的三個月增加了40萬美元，增加了308%，主要是由於紐元和加幣對美元的匯率波動。
其他收入淨額
|
|
截至9月30日三個月結束時， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
（以千為單位，除百分比外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 變動 |
|
|
% Change |
|
||||
其他收入，淨額 |
|
$ |
1,848 |
|
|
$ |
1,176 |
|
|
$ |
672 |
|
|
|
57 |
% |
其他收入在2024年9月30日結束的三個月內增加了70萬美元，或57%，相較於2023年9月30日結束的三個月，主要是由於資產處置所產生的120萬美元利潤。
所得稅費用提存
|
|
截至九月三十日止三個月， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 變更 |
|
|
變動百分比 |
|
||||
所得稅預約 |
|
$ |
(944 |
) |
|
$ |
(1,352 |
) |
|
$ |
408 |
|
|
|
(30 |
)% |
截至2024年9月30日止三個月，我們記錄了90萬美元的所得稅支出，截至2023年9月30日止三個月則為140萬美元。有效稅率為2024年9月30日止三個月為(1.9)%，較2023年9月30日止三個月的(3.4)%低。有效稅率與聯邦法定稅率的不同主要是因為我們對美國的递延所得稅資產全額估值准備，以及可能在任何一年發生的離散項目的影響，但這些項目在不同年度之間並不一致。
27
2024年9月30日結束的九個月與2023年的比較。
以下表格列出截至2024年9月30日和2023年9月30日為止的九個月的我們合併營業收入資訊和數據百分比（以千為單位，百分比除外）：
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|
截至九月三十日止九個月 |
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|||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
收入 |
|
$ |
303,826 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
184,601 |
|
|
|
100.0 |
% |
收入成本 |
|
|
224,494 |
|
|
|
73.9 |
% |
|
|
148,684 |
|
|
|
80.5 |
% |
毛利 |
|
|
79,332 |
|
|
|
26.1 |
% |
|
|
35,917 |
|
|
|
19.5 |
% |
營運費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究與開發，網絡 |
|
|
126,139 |
|
|
|
41.5 |
% |
|
|
81,566 |
|
|
|
44.2 |
% |
銷售、一般及行政 |
|
|
91,445 |
|
|
|
30.1 |
% |
|
|
84,386 |
|
|
|
45.7 |
% |
營運開支總額 |
|
|
217,584 |
|
|
|
71.6 |
% |
|
|
165,952 |
|
|
|
89.9 |
% |
營運損失 |
|
|
(138,252 |
) |
|
|
(45.5 |
)% |
|
|
(130,035 |
) |
|
|
(70.4 |
)% |
其他收入（費用）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息費用淨額 |
|
|
(2,176 |
) |
|
|
(0.7 |
)% |
|
|
(2,843 |
) |
|
|
(1.5 |
)% |
外匯虧損 |
|
|
(465 |
) |
|
|
(0.2 |
)% |
|
|
(76 |
) |
|
|
0.0 |
% |
其他收入淨額 |
|
|
3,152 |
|
|
|
1.0 |
% |
|
|
3,519 |
|
|
|
1.9 |
% |
其他收入總額，淨值 |
|
|
511 |
|
|
|
0.1 |
% |
|
|
600 |
|
|
|
0.4 |
% |
所得稅前損失 |
|
|
(137,741 |
) |
|
|
(45.4 |
)% |
|
|
(129,435 |
) |
|
|
(70.0 |
)% |
所得稅預約 |
|
|
(89 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2,639 |
) |
|
|
(1.4 |
)% |
淨虧損 |
|
$ |
(137,830 |
) |
|
|
(45.4 |
)% |
|
$ |
(132,074 |
) |
|
|
(71.4 |
)% |
收益
|
|
截至九月三十日止九個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 變更 |
|
|
變動百分比 |
|
||||
收入 |
|
$ |
303,826 |
|
|
$ |
184,601 |
|
|
$ |
119,225 |
|
|
|
65 |
% |
截至2024年9月30日結束的九個月，與截至2023年9月30日結束的九個月相比，營業收入增加了$11920萬，增幅為65%。太空系統營業收入為$22080萬，截至2024年9月30日結束的九個月，相較於去年同期增加了$9960萬，增幅為82%，主要是由於太空船製造業成長。發射服務營業收入為$8300萬，截至2024年9月30日結束的九個月，相較於去年同期增加了$1960萬，增幅為31%，主要是由於發射頻率較高，截至2024年9月30日結束的九個月，共完成了11次發射任務，相比之下截至2023年9月30日結束的九個月完成了九次發射任務，每次發射的收入價值也較高。
營運成本
|
|
截至九月三十日止九個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 變更 |
|
|
變動百分比 |
|
||||
收入成本 |
|
$ |
224,494 |
|
|
$ |
148,684 |
|
|
$ |
75,810 |
|
|
|
51 |
% |
費用總額在截至2024年9月30日的九個月內上升了7580萬美元，或者增長了51％，相較於截至2023年9月30日的九個月。太空系統營業收入成本在截至2024年9月30日的九個月內為16360萬美元，增加了6830萬美元，或72％，主要是由於太空船製造業務的增長。發射服務的營業收入成本在截至2024年9月30日的九個月內為6090萬美元，增加了750萬美元，或14％，主要是由於上述發射節奏的提升。截至2024年9月30日的九個月的營業收入成本佔總收入的比例下降至74％，相較於截至2023年9月30日的九個月佔81％。
研究與開發，淨額
|
|
截至九月三十日止九個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 變更 |
|
|
變動百分比 |
|
||||
研究與開發，網絡 |
|
$ |
126,139 |
|
|
$ |
81,566 |
|
|
$ |
44,573 |
|
|
|
55 |
% |
截至2024年9月30日的九個月內，研發支出同比增加了4460萬美元，增幅為55%，主要是由於中子元件的開發進展，因應招聘增加的員工成本以及專注於擴展我們太空船和太空船元件產品組合的原型花費。
28
銷售、總務和行政
|
|
截至九月三十日止九個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 變更 |
|
|
變動百分比 |
|
||||
銷售、一般及行政 |
|
$ |
91,445 |
|
|
$ |
84,386 |
|
|
$ |
7,059 |
|
|
|
8 |
% |
在2024年9月30日結束的九個月內，銷售、一般和管理費用同比增加了710萬美元，增幅為8％，主要是由於增加了員工和與員工相關的開支，以支持營業收入增長。
利息支出，淨
|
|
截至九月三十日止九個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 變更 |
|
|
變動百分比 |
|
||||
利息費用淨額 |
|
$ |
(2,176 |
) |
|
$ |
(2,843 |
) |
|
$ |
667 |
|
|
|
(23 |
)% |
截至2024年9月30日的九個月，利息支出淨額減少了70萬美元，或23％，與截至2023年9月30日的九個月相比，主要是由於貨幣市場帳戶餘額增加導致的利息收入增加以及擔保借款利息支出減少，部分抵消了發生在高級可轉換票據上的利息支出。
匯率期貨損失
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
變動金額 |
|
|
漲幅 |
|
||||
匯率期貨損失 |
|
$ |
(465 |
) |
|
$ |
(76 |
) |
|
$ |
(389 |
) |
|
|
512 |
% |
匯率期貨損失在2024年9月30日結束的九個月內增加了40萬美元，同2019年9月30日結束的九個月相比增長了512%，主要是由於與美元相比，紐元和加幣的匯率波動。
其他收入，淨額
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
變動金額 |
|
|
漲幅 |
|
||||
其他收入，淨額 |
|
$ |
3,152 |
|
|
$ |
3,519 |
|
|
$ |
(367 |
) |
|
|
(10 |
)% |
其他收入在2024年9月30日結束的九個月中減少了40萬美元，或10%，相比於2023年9月30日結束的九個月，主要是因爲資產處置獲得的240萬美元收益，部分抵消了130萬美元的息債賠償費用和購買折價市場證券的攤薄率下降。
所得稅準備金
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 零錢 |
|
|
百分比變化 |
|
||||
所得稅準備金 |
|
$ |
(89 |
) |
|
$ |
(2,639 |
) |
|
$ |
2,550 |
|
|
|
(97 |
)% |
截至2024年9月30日的九個月，我們記錄了10萬美元的所得稅費用，截至2023年9月30日的九個月，我們記錄了260萬美元的所得稅費用。2024年9月30日的九個月的有效稅率爲（0.1）％，而2023年9月30日的九個月爲（2.0）％。有效稅率與聯邦法定稅率的差異主要是由於我們對美國遞延稅資產進行了完全評估準備金的影響，以及可能發生在任何給定年度但在年度之間不一致的離散項目的影響。
流動性和資本資源
自成立以來，我們一直通過銷售資本股票、可轉換優先票據、期票債務、研發撥款收入以及銷售產品和服務的現金流資助我們的運營。截至2024年9月30日，我們擁有$29250萬的現金及現金等價物和$21120萬的有價證券。我們的主要流動性和資本需求包括投資於新產品和技術、擴大現有製造業-半導體設施、營運資金、債務服務、收購互補業務、產品或技術以及一般公司需求。
我們相信我們現有的現金及現金等價物以及來自客戶的付款將足以滿足我們至少未來十二個月的營運資金和資本支出需求，儘管我們可能隨時選擇利用機會進行資本籌集或再融資交易。我們將繼續通過收購來增加生產並擴展產品線。
29
重要現金需求
截至2024年9月30日，我們在可轉換高級票據和設備融資協議下擁有總計41620萬美元的未償債務本金，其中1180萬美元計劃在接下來的十二個月到期。截至2024年9月30日，我們的最低租賃付款總額爲10300萬美元，其中1060萬美元將在接下來的十二個月到期。有關我們在2024年9月30日的債務和租賃義務的詳細信息，請參閱注11「貸款協議」和注14「租賃」以及我們基本報表其他地方列明的這份10-Q表格季度報告。
2024年9月30日結束的前九個月，我們的資本支出爲4550萬美元。我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括我們的推出速度、市場對我們航天系統產品的接受程度、銷售與營銷活動的擴展、爲支持產品開發努力而進行的支出的時間和程度、新產品的推出與增強、我們產品的持續市場採用程度、爲投資於現有和新辦公空間而進行的額外資本支出的時間和程度，以及我們是否會進行與補充業務、產品或技術相關的收購的數量。我們可能需要尋求額外的股權或債務融資。如果我們需要額外的融資，可能無法以對我們接受的條款或根本無法籌集到這樣的融資。如果我們無法籌集到額外資本或產生足夠的現金流進行擴張和繼續投資於產品創新，我們可能無法成功競爭，這將損害我們的業務、運營和財務狀況。
此外，我們預計隨着以下正在進行的活動，資本和運營支出將顯著增加：
負債
截至2024年9月30日，我們未償還2029年到期的4.250%可轉換優先票據餘額爲$35500萬，未攤銷折讓和債務發行成本爲$1010萬。此外，截至2024年9月30日，我們未償還Trinity貸款協議項下的$6120萬，未攤銷折讓和債務發行成本爲$250萬。
有關我們未清償貸款協議的額外信息，請參閱表項1的註釋11。
現金流量
下表總結了我們所呈現的期間現金流量：
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
|||||
（以千計） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
提供的淨現金（用於）： |
|
|
|
|
|
|
||
運營活動 |
|
$ |
(46,503 |
) |
|
$ |
(56,650 |
) |
投資活動 |
|
|
(80,401 |
) |
|
|
(49,153 |
) |
融資活動 |
|
|
256,499 |
|
|
|
4,863 |
|
匯率變動的影響 |
|
|
763 |
|
|
|
(439 |
) |
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少） |
|
$ |
130,358 |
|
|
$ |
(101,379 |
) |
經營活動產生的現金流量
截至2024年9月30日止九個月，經營活動產生的淨現金流爲4650萬美元，包括13780萬美元的淨虧損，7000萬美元的非現金活動和2140萬美元的經營資產和負債提供的現金。非現金活動中包括3990萬美元的以股票爲基礎的補償費用和2450萬美元的折舊和攤銷費用。經營資產和負債提供的現金中包括2780萬美元的合同責任，1390萬美元的應付賬款，1290萬美元的應收賬款淨額，抵消的經營資產和負債中使用的現金，包括3650萬美元的合同資產和710萬美元的存貨。
30
投資活動產生的現金流量
2024年9月30日止九個月期間，投資活動中使用的現金達到8040萬美元，主要受到4660萬美元的用於購買和到期的可流通證券的淨現金使用以及4550萬美元的資本設備和製造行業投資的影響，部分抵消了1180萬美元的資產處置收益，淨額主要與直升機的出售有關。
籌資活動產生的現金流量
2024年9月30日止第三季度融資活動提供的現金爲25650萬美元，主要與發行可轉換高級票據所獲得的35500萬美元收入有關，部分抵消了三一貸款協議償還的4890萬美元、購買與發行可轉換高級票據相關的帽型認購證的4320萬美元以及債務發行成本的1220萬美元。
關鍵會計政策和估計
我們在提交給美國證券交易委員會的2024年2月28日提交的10-k表格中披露的經審計的基本報表中，對我們的重要會計政策和估計沒有發生重大變化。
不設爲資產負債表賬目之離線安排
在上述期間，我們沒有任何，也目前沒有任何符合適用SEC規則下定義的資產負債表之外的安排。
項目3.有關市場風險的定量和定性披露
在我們日常業務中，我們面臨市場風險。市場風險是指由於金融市場價格和利率的不利變化，可能對我們的財務狀況造成損失的風險。我們的市場風險暴露主要來源於外匯匯率、利率期貨和通貨膨脹的波動。
外匯兌換風險
我們的報告貨幣是美元，我們各個子公司的功能貨幣可以是它的本地貨幣或美元。我們各個子公司的資產和負債按每個資產負債表日的匯率換算爲美元，經營帳戶使用相關期間的平均匯率進行換算。美元相對其他貨幣價值的升降可能會正面或負面影響以美元表示的營業收入和其他運營結果。外匯翻譯調整記錄在股東權益中的累積其他全面收益（損失）部分。因外幣交易而產生的收益或損失在被稱爲「匯率損失」的經營簡明綜合報表下反映。我們絕大部分的營業收入以美元計價，迄今爲止，我們尚未進行外匯風險對沖交易，但未來可能選擇這樣做。因此，匯率對美元的10%或更大幅度波動可能會對我們的財務成果和財務狀況產生重大影響。
利率風險
截至2024年9月30日，我們的現金及現金等價物爲29250萬美元，主要由營運帳戶和貨幣市場工具組成，以及在可市場買賣的證券中投資21120萬美元，包括商業票據、公司債券、銀行存款證書、美國國債券和票據以及資產支持證券。我們不進行用於交易或投機目的的投資，並且沒有使用任何衍生金融工具來管理我們的利率風險敞口。
通貨膨脹的影響。
我們相信通貨膨脹對我們的業務、運營結果或財務狀況沒有實質影響。但是，如果我們的成本受到明顯通貨膨脹壓力的影響，它可能會減少我們的利潤率，從而限制我們的利潤，特別是如果我們無法完全抵消這些更高的成本。我們無法或未能這樣做可能會損害我們的業務、財務狀況和運營結果。
31
第四項。控制和程序
揭示控制和程序的評估
我們維持"披露控制和程序"，根據交易所法第13a-15(e)和15d-15(e)條規定，這些控制和程序旨在確保在我們依據交易所法提交或申報的報告中所需披露的信息是（1）在SEC的規則和表格所指定的時間範圍內記錄、處理、彙總和報告，及（2）積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和信安金融官，適當時以便能夠及時做出有關披露的決策。
根據《交易所法》第13a-15條和15d-15條(b)段的要求，我們的管理層在我們的主要執行官和主要財務官的參與下，評估了截至本季度報告（Form 10-Q）所涵蓋期間結束時我們的披露控制和程序的有效性。根據這項評估，我們的主要執行官和主要財務官已得出結論，截止2024年9月30日，我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變更
在本季度報告（Form 10-Q）的涵蓋期間，就《交易所法》第13a-15條或15d-15條要求進行的評估中未發現對公司的內部財務控制（ICFR）產生重大影響或有可能重大影響的變化。
第二部分.其他信息
項目1.法律訴訟
我們可能不時捲入與業務正常進行相關的訴訟。我們的管理層認爲目前沒有針對我們的訴訟或訴訟，最終結果可能對我們的運營結果或財務狀況產生重大不利影響。
第 1A 項。風險因素
在我們於2024年2月28日向美國證券交易委員會（SEC）提交的《年度報告Form 10-K》中，截至2023年12月31日，之前披露的風險因素未發生實質性變化。
項目 2. 未註冊證券的最近銷售和款項使用
無。
項目3. 面對高級證券的違約情況
無。
項目4.礦山安全披露
無。
第 5 項。其他信息
內部交易安排
截至2024年9月30日的三個月內，公司的任何董事或高級管理人員（根據1934年證券交易法規16a-1(f)定義）
32
項目6.附件
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展覽 數字
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描述
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10.1*‡ |
|
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|
10.2 |
僱傭協議，日期爲2024年9月6日，簽署方爲火箭實驗室美國公司與弗蘭克·克萊因（根據火箭實驗室美國公司於2024年9月10日提交的8-k表格的附錄10.1引入）。 |
|
|
31.1* |
|
|
|
31.2* |
|
|
|
32.1*† |
根據《交易所法》第13a-14(b)或15d-14(b)條款以及18 U.S.C.第1350條規定，主要執行官和主要財務官的認證。 |
|
|
Inline XBRL實例文檔 |
Inline XBRL實例文檔（該實例文檔未出現在交互式數據文件中，因爲其XBRL標記嵌入在Inline XBRL文檔中） |
|
|
Inline XBRL擴展架構文檔 |
內聯XBRL補充架構，帶有嵌入式鏈接基礎文檔。 |
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|
104* |
封面頁面交互式數據文件（格式爲行內XBRL，包含在展覽101中） |
*隨此提交。
† 本附件中提供的認證被視爲隨此提交的第10-Q表格的年度報告，並不會被視爲根據1934年證券交易法第18條的修正案而"提交"，除非發行人明確引用。
管理合同或補償計劃或安排。
33
簽名
根據1934年的證券交易法的要求，註冊人已經指定代表簽署本報告。
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|
|
火箭實驗室美國公司。 |
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2024年11月12日 |
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由： |
/s/ 彼得·貝克
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|
彼得·貝克 |
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|
總裁，首席執行官兼主席 |
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簽名：/s/ Ian Lee |
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2024年11月12日 |
|
By: |
/s/ Adam Spice
|
|
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|
Adam Spice |
|
|
|
首席財務官 |
|
|
|
（信安金融及會計主管） |
34