附錄99.1
Dole plc報告2024年第三季度財務業績
2024年11月13日都柏林消息 - Dole plc（紐交所：DOLE）（“Dole”或“集團”或“公司”）今天公佈了截至2024年9月30日三個月和九個月的財務業績。
2024年9月30日結束的三個月的亮點:
•積極的第三季度表現，讓公司能夠在2024年取得強勁的全年結果
•21億美元的營業收入，增長1.0%。按可比基礎計算，營收增長5.8%1，營收增長了5.8%
•Net Income decreased to $2150萬, primarily due to the benefit of an exceptional $2880萬 gain on sale of a non-core asset recorded in the prior period
•調整後的EBITDA2 of $8210萬, a decrease of 3.7%. On a like-for-like basis, Adjusted EBITDA increased 2.3%
•Adjusted Net Income of $1800萬 and Adjusted Diluted EPS of $0.19
•Increasing full year Adjusted EBITDA guidance by $1000萬. Targeting Adjusted EBITDA of at least $38000萬 for the full year
Financial Highlights - Unaudited
| 結束的三個月份： | 九個月結束 | |||||||||||||||||||||||||
2024年9月30日 | 2023年9月30日 | 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | |||||||||||||||||||||||
| (以百萬美元計，每股數量除外) | ||||||||||||||||||||||||||
營收 | 2,062 | 2,043 | 6,308 | 6,173 | ||||||||||||||||||||||
| 持續營業收入3 | 15.1 | 55.7 | 142.7 | 154.4 | ||||||||||||||||||||||
| 凈利潤 | 21.5 | 54.0 | 175.0 | 126.8 | ||||||||||||||||||||||
| 歸屬於dole plc的凈利潤 | 14.4 | 45.3 | 164.7 | 101.7 | ||||||||||||||||||||||
| 來自持續營運的稀釋每股收益 | 0.08 | 0.50 | 1.39 | 1.36 | ||||||||||||||||||||||
| 攤薄後每股收益 | 0.15 | 0.48 | 1.73 | 1.07 | ||||||||||||||||||||||
調整後的EBITDA2 | 82.1 | 85.2 | 317.6 | 308.3 | ||||||||||||||||||||||
调整后净利润2 | 18.0 | 22.6 | 105.6 | 103.2 | ||||||||||||||||||||||
每股攤薄後調整收益2 | 0.19 | 0.24 | 1.11 | 1.09 | ||||||||||||||||||||||
針對結果，執行主席卡爾·麥坎評論說:
我們很高興地宣布，2024年第三季度再次取得良好的成績，延續了我們今年以來建立的良好勢頭，調整後的EBITDA按照同店銷售增長2.3％至8210萬美元。
在前九個月的表現使我們能夠為整個年度交出強勁的成績。今天，我們很高興地將整年調整後的EBITDA目標提高了1000萬美元，至少為38000萬美元。
1 同店銷售乃指不考慮外匯轉換變動和收購與出售的影響的衡量方式。
2 Dole plc按照美國通用會計準則（"GAAP"）報告其財務結果。請參見附錄中的完整GAAP財務結果。調整後的EBIt、調整後的EBITDA、調整後的淨利潤、調整後的每股收益、淨債務和持續營運中的自由現金流均為非GAAP財務指標。請參閱本公告附錄中的說明和將本公告中使用的這些及其他非GAAP財務指標與可比較的GAAP財務指標相互調整的方法。
3 新鮮蔬菜的業績分別作為中止運營，扣除所得稅後在我們的簡明綜合損益表中報告，其資產和負債在我們的簡明綜合資產負債表中分別呈現，其現金流在我們所有期間的簡明綜合現金流量表中分成獨立部分。除非另有說明，這裡包括的我們業績的討論、展望和所有補充表格，包括非GAAP財務指標，均按持續營運基礎呈現。
1
集團業績 - 第三季度
收入增加1.0％，即1970萬美元，主要是由於所有部門的積極運營表現和外匯轉換的1270萬美元正面影響，部分抵消了收購和出售的11090萬美元淨負面影響。按同店銷售，收入增長了5.8％，即11790萬美元，超出了去年同期。
凈利潤下降了60.1%，或3250萬美元，主要是因為在上一期錄得了一筆2880萬美元的非核心資產出售收益。此外，其他收入減少了930萬美元，主要與金融工具的公允價值調整有關。
調整後的EBITDA下降了3.7%，或310萬美元，主要是由於歐洲、中東和非洲 Fresh Fruit 和多元化鮮食業務部門的下降，部分抵消了美洲和ROW 多元化鮮食業務部門的強勁表現。根據同期計算，調整後的EBITDA增加了2.3%，或190萬美元。
調整後的凈利潤減少了450萬美元，主要是由於上述調整後的EBITDA下降以及較高的所得稅開支，部分抵消了較低的利息開支。截至2024年9月30日三個月的調整後稀釋每股收益為0.19 美元，而前一年則為0.24 美元。
已選定的業務區段財務信息（未經審計）
| 截至 | |||||||||||||||||||||||
2024年9月30日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| （以千美元為單位） | |||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | 調整後的EBITDA | 營業收入 | 調整後的EBITDA | ||||||||||||||||||||
| 新鮮水果 | $ | 798,781 | $ | 42,904 | $ | 749,210 | $ | 45,111 | |||||||||||||||
| 歐洲、中東和非洲的多元化新鮮農產品 | 899,639 | 30,363 | 856,351 | 34,923 | |||||||||||||||||||
| 美洲及其它地區的多元化新鮮農產品 | 390,057 | 8,805 | 470,011 | 5,159 | |||||||||||||||||||
| 內部交易 | (26,063) | — | (32,900) | — | |||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 2,062,414 | $ | 82,072 | $ | 2,042,672 | $ | 85,193 | |||||||||||||||
| 九個月截至 | |||||||||||||||||||||||
2024年9月30日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | 調整後EBITDA | 營業收入 | 調整後的EBITDA | ||||||||||||||||||||
| 新鮮水果 | $ | 2,474,461 | $ | 182,958 | $ | 2,387,163 | $ | 180,138 | |||||||||||||||
| 多元化的新鮮農產品 - 歐洲、中東和非洲 | 2,698,088 | 99,017 | 2,570,080 | 100,932 | |||||||||||||||||||
| 多元化的新鮮農產品 - 美洲和其他地區 | 1,222,996 | 35,617 | 1,310,407 | 27,191 | |||||||||||||||||||
| 業務之間 | (87,666) | — | (94,637) | — | |||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 6,307,879 | $ | 317,592 | $ | 6,173,013 | $ | 308,261 | |||||||||||||||
新鮮水果
營收增加6.6%，即4960萬美元，主要是因為全球香蕉銷量增加以及全球香蕉和鳳梨的價格上漲，部分抵消了全球鳳梨銷量和大羹的價格和銷量下降。
調整後的EBITDA下降了4.9％，即220萬美元，主要是由於北美市場的運輸成本增加，因為定期進行停泊，以及銷售的菠蘿和商業貨物利潤較低，部分抵銷了銷售的香蕉和香蕉和菠蘿價格上漲的增量。
2
多元化生鮮產品 - 歐洲、中東和非洲
營業收入增加了5.1％，即4330萬美元，主要是由於愛爾蘭，英國和荷蘭表現出色。外匯轉換帶來了1360萬美元的積極影響，並且收購帶來了180萬美元的增量積極影響。在同比基礎上，收入較去年同期增加了3.3％，即2790萬美元。
調整後的EBITDA下降了13.1％，即460萬美元，主要是由於英國的下降，由於高一次性IT費用以及西班牙和南非某些類別的供應下降和季節性時間差的影響. 在同比基礎上，調整後的EBITDA比去年同期低14.5％，即510萬美元。
多元化生鮮產品 - 美洲和其他地區
收入下降了17.0％，即8000萬美元，主要是由於2024年3月中旬出售Progressive Produce業務。在同比基礎上，收入較去年同期增加了7.2％，即3360萬美元，主要是由於北美大多數商品的銷量和價格增長。
調整後的EBITDA增加了70.7％，即360萬美元，主要是由於我們北美莓子業務的表現改善，鳄梨的正面利潤發展，以及大多數商品在北美的收入增長。這些積極影響主要被出售Progressive Produce業務所抵銷。在同比基礎上，調整後的EBITDA比去年同期高出178.1％，即920萬美元。
資本支出
截至2024年9月30日，持續營業的現金資本支出為5680萬美元，其中包括投資於集裝箱運輸、農業投資、倉庫效率項目和正在進行的IT及物流資產投資。截至2024年9月30日，持續營業的財務租賃增加為4870萬美元。這些增加主要與在2024年9月30日前三個月中的兩艘船隻投資相關，我們先前已租賃並現在已承諾購買的4110萬美元。
持續營業的自由現金流和淨債務
2024年截至9月30日的持續營業自由現金流為4950萬美元。自由現金流主要受季節性影響驅動。應收帳款支出較高，基於較高的收入（不包括剔除的投資業務影響）和收款時間以及存貨收入較低，部分抵銷應付帳款、應計負債和其他負債的收入。截至2024年9月30日的淨債務為73200萬美元。
2024財政年度展望（前瞻性聲明）
我們很高興在第三季度再次取得強勁表現，使我們在全年取得強勁成績的優越位置。
隨著我們走向年底，我們將2024年的全年調整EBITDA目標提高了1000萬美元，至少為38000萬美元。
根據我們作出的戰略決定，將兩艘額外船隻納入我們的船隊後，我們現在預計2024財政年度持續營業的總資本支出，包括財務租賃增加，將在13000萬至14000萬美元的範圍內。
此外，隨著我們的債務水平和市場利率的降低，我們現在預計截至2024財政年度的全年利息支出（包括已停運業務）將約為7500萬美元。
分紅派息
2024年11月12日，Dole plc的董事會宣布，第二季度2024年的現金股息為每股0.08美元，將於2025年1月3日支付給2024年12月11日股東名冊上的股東。2024年10月3日已支付每股0.08美元的現金股息，用於2024年第一季度。
3
關於Dole plc
作為新鮮農產品的全球領導者，Dole plc生產、營銷和分銷各種來自當地和世界各地的新鮮水果和蔬菜。在超過75個國家專注和熱衷於超越客戶的需求，我們的目標是使世界變得更加健康和可持續。
網路廣播和電話會議資訊
Dole plc將於今天上午08:00（美國東部時間）舉行一場電話會議和同時網絡直播，討論2024年第三季度的財務結果。可通過www.doleplc.com/investor-relations獲取網絡直播。可通過在https://registrations.events/direct/Q4I37635213註冊來接入電話會議。會議ID為37635。
前瞻性信息
本新聞稿中所發表的非歷史性陳述屬於《1933年證券法》第27A條和《1934年證券交易法》第21E條的前瞻性陳述。前瞻性陳述基於管理層對我們未來經濟表現的信念、假設和期望，考慮目前管理層所獲得的信息。這些陳述並非歷史事實的陳述。 “相信”、“可能”、“可能”、“將”、“應該”、“將”、“預期”、“估計”、“期望”、“打算”、“目標”、“尋求”、“努力”、“目標”或類似字詞，或這些字詞的否定形式，標明前瞻性陳述。包含這些前瞻信息應不被視為我們或任何其他人對我們擬實現的未來計劃、估計或期望的陳述。這些前瞻性陳述受到與我們業務、財務結果、財務狀況、業務前景、增長戰略和流動性有關的各種風險和不確定性以及與我們運營有關的假設的影響。因此，將出現或已經出現可能導致我們實際結果與這些陳述中所指示的差異的重要因素。如果其中一個或多個風險或不確定性實現，或者我們的基本假設被證明是不正確的，我們的實際結果可能明顯與我們可能已經表達或暗示的前瞻性陳述不同。我們提醒您不應過分依賴我們的任何前瞻性陳述。任何前瞻性陳述僅於發表該陳述的日期發言，除非根據聯邦證券法要求，否則我們不承擔更新任何前瞻性陳述以反映發表該陳述以後的事件或情況的任何義務。
投資人聯絡:
James O'Regan，Dole plc的投資者關係主管
joregan@totalproduce.com
+353 1 887 2794
媒體聯繫人:
布萊恩·貝爾，奧美
brian.bell@ogilvy.com
+353 87 2436 130
4
附錄
總體簡明綜合營運損益表 - 未經審計
| 截至三個月 | 截至九個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||
| (以千美元和千股為單位，除每股數量外) | |||||||||||||||||||||||
| 營收，淨值 | $ | 2,062,414 | $ | 2,042,672 | $ | 6,307,879 | $ | 6,173,013 | |||||||||||||||
| 銷貨成本 | (1,898,375) | (1,876,292) | (5,748,577) | (5,631,021) | |||||||||||||||||||
| 毛利 | 164,039 | 166,380 | 559,302 | 541,992 | |||||||||||||||||||
| 銷售、市場營銷、一般和行政費用 | (115,829) | (118,023) | (351,383) | (354,569) | |||||||||||||||||||
| 業務處置收益 | — | — | 75,945 | — | |||||||||||||||||||
| 資產銷售收益 | 1,573 | 28,746 | 1,901 | 43,442 | |||||||||||||||||||
| 商譽減損損失 | — | — | (36,684) | — | |||||||||||||||||||
| 設施、設備和設備的減損和資產減值損失 | (2,049) | — | (3,326) | — | |||||||||||||||||||
| 營業收入 | 47,734 | 77,103 | 245,755 | 230,865 | |||||||||||||||||||
| 其他（支出）收入，淨額 | (4,541) | 4,817 | 9,458 | 7,721 | |||||||||||||||||||
| 利息收入 | 2,632 | 2,311 | 8,335 | 7,260 | |||||||||||||||||||
| 利息支出 | (17,473) | (20,899) | (54,209) | (62,359) | |||||||||||||||||||
| 繼續營業活動前稅前收入和股權收益 | 28,352 | 63,332 | 209,339 | 183,487 | |||||||||||||||||||
| 所得稅開支 | (15,524) | (13,017) | (75,385) | (40,604) | |||||||||||||||||||
| 權益法收益 | 2,303 | 5,342 | 8,711 | 11,508 | |||||||||||||||||||
| 持續營運收入 | 15,131 | 55,657 | 142,665 | 154,391 | |||||||||||||||||||
| 停止運營的收入（損失），稅後淨額 | 6,384 | (1,672) | 32,351 | (27,616) | |||||||||||||||||||
| 凈利潤 | 21,515 | 53,985 | 175,016 | 126,775 | |||||||||||||||||||
| 歸屬於非控制權益的凈利潤 | (7,113) | (8,693) | (10,354) | (25,049) | |||||||||||||||||||
| 歸屬於dole plc的凈利潤 | $ | 14,402 | $ | 45,292 | $ | 164,662 | $ | 101,726 | |||||||||||||||
| 每股收益 - 基本： | |||||||||||||||||||||||
| 持續營運 | $ | 0.08 | $ | 0.50 | $ | 1.39 | $ | 1.36 | |||||||||||||||
| 已停業業項 | 0.07 | (0.02) | 0.34 | (0.29) | |||||||||||||||||||
| 每股收益歸屬於dole plc - 基本 | $ | 0.15 | $ | 0.48 | $ | 1.73 | $ | 1.07 | |||||||||||||||
| 每股收益（摊薄）： | |||||||||||||||||||||||
| 持續營業 | $ | 0.08 | $ | 0.50 | $ | 1.39 | $ | 1.36 | |||||||||||||||
| 已停止營業 | 0.07 | (0.02) | 0.34 | (0.29) | |||||||||||||||||||
| 歸屬於dole plc的每股稀釋凈收益 | $ | 0.15 | $ | 0.48 | $ | 1.73 | $ | 1.07 | |||||||||||||||
| 加權平均股數： | |||||||||||||||||||||||
| 基本的 | 94,990 | 94,929 | 94,950 | 94,912 | |||||||||||||||||||
| 稀釋 | 95,614 | 95,148 | 95,395 | 95,094 | |||||||||||||||||||
5
未經審核的綜合現金流量表
| 結束九個月 | |||||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | ||||||||||
| 營運活動 | (以千美元計算) | ||||||||||
| 凈利潤 | $ | 175,016 | $ | 126,775 | |||||||
| (收入)停業虧損，稅後淨額 | (32,351) | 27,616 | |||||||||
| 持續營運業務收入 | 142,665 | 154,391 | |||||||||
| 調整繼續營運業務收入與提供的淨現金之間的項目 - 持續營運： | |||||||||||
| 折舊和攤銷 | 72,632 | 76,908 | |||||||||
| 商誉减值 | 36,684 | — | |||||||||
| 資產減值和設備的折舊 | 3,326 | — | |||||||||
| 資產出售和資產核銷的獲利 | (1,901) | (43,506) | |||||||||
| 業務出售的淨收益 | (75,945) | — | |||||||||
| 財務工具收益 | (723) | (2,043) | |||||||||
| 以股份為基礎的薪酬支出 | 6,090 | 4,381 | |||||||||
| 股權法盈利 | (8,711) | (11,508) | |||||||||
| 債務折扣和債務發行成本攤銷 | 6,255 | 4,788 | |||||||||
| 递延税益 | (12,353) | (11,747) | |||||||||
| 養老金和其他退休福利計劃支出 | 1,982 | 4,160 | |||||||||
| 從權益法投資獲得的股息 | 4,994 | 6,350 | |||||||||
| 其他 | 178 | (4,075) | |||||||||
| 營運資產和負債的變化： | |||||||||||
| 應收賬款，扣除應付款項 | (89,014) | 13,858 | |||||||||
| 庫存 | (9,136) | 26,642 | |||||||||
| 預付款項、其他流動資產及其他資產 | (4,032) | (25) | |||||||||
| 應付賬款、應計負債和其他負債 | 33,255 | (61,440) | |||||||||
| 繼續營運所提供的營運活動淨現金 | 106,246 | 157,134 | |||||||||
| 投資活動 | |||||||||||
| 資產出售 | 2,825 | 64,103 | |||||||||
| 資本支出 | (56,788) | (51,334) | |||||||||
| 出售業務所得款淨額（扣除交易成本） | 117,735 | — | |||||||||
| 保險收入 | 527 | 1,850 | |||||||||
| 投資購買 | (262) | (1,153) | |||||||||
| (購買)未納入合併的聯屬公司的銷售 | (504) | 1,498 | |||||||||
| 併購，扣除所得現金淨額 | (930) | (262) | |||||||||
| 其他 | (1,908) | (127) | |||||||||
| 繼續營運之投資活動提供的淨現金(使用) | 60,695 | 14,575 | |||||||||
| 融資活動 | |||||||||||
| 借款和透支的收益 | 1,273,561 | 1,190,596 | |||||||||
| 借款和透支的償還 | (1,425,422) | (1,300,083) | |||||||||
| 分紅派息給股東 | (22,899) | (22,873) | |||||||||
| 分紅派息支付給非控股權益 | (23,157) | (24,824) | |||||||||
| 其他非控制權益活動，淨額 | 78 | (482) | |||||||||
| 支付條件掛鉤款項 | (996) | (1,169) | |||||||||
| 營運持續部分的融資活動中使用的淨現金 | (198,835) | (158,835) | |||||||||
| 匯率變動對現金的影響 | 1,613 | (1,716) | |||||||||
| 停止營運之營運活動提供的淨現金(使用) | 23,397 | (15,772) | |||||||||
| 停業業務中投資活動中使用的淨現金 | (6,139) | (6,703) | |||||||||
| 停止營運帶來的現金流量凈額 | 17,258 | (22,475) | |||||||||
| 現金及現金等價物減少 | (13,023) | (11,317) | |||||||||
| 期初現金及現金等價物，包括停止營運 | 277,005 | 228,840 | |||||||||
| 期末現金及現金等價物，包括停止營運 | $ | 263,982 | $ | 217,523 | |||||||
| 補充現金流量信息： | |||||||||||
| 所得稅支付，扣除退稅 | $ | (62,743) | $ | (49,142) | |||||||
| 借款利息支付 | $ | (50,376) | $ | (62,771) | |||||||
6
簡明的綜合資產負債表-未經審核
2024年9月30日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
| 資產 | (以千美元和千股為單位) | ||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 260,588 | $ | 275,580 | |||||||
| 短期投資 | 5,794 | 5,899 | |||||||||
| 應收貨款，採信用損失補充計劃後淨額為$21,619和$18,360。 | 561,737 | 538,177 | |||||||||
| 種植者預付款，採信用損失補充計劃後淨額為$21,025和$19,839。 | 131,708 | 109,958 | |||||||||
| 其他應收款淨額，扣除信用損失准備金分別為12,944和13,227美元 | 117,223 | 117,069 | |||||||||
| 存貨淨額，扣除備用金分別為4,786和4,792美元 | 377,989 | 378,592 | |||||||||
| 預付款項 | 63,554 | 61,724 | |||||||||
| 其他流動資產 | 15,883 | 17,401 | |||||||||
| 新鮮蔬菜目前待售的流動資產 | 423,743 | 414,457 | |||||||||
| 待售的其他資產 | 1,654 | 1,832 | |||||||||
| 全部流動資產 | 1,959,873 | 1,920,689 | |||||||||
| 長期投資 | 15,661 | 15,970 | |||||||||
| 投資於未被併入財務報表之關聯企業 | 136,122 | 131,704 | |||||||||
| 積極推廣的財產 | 13,781 | 13,781 | |||||||||
| 資產、設備、扣除累積折舊後的淨額分別為$506,521和$444,775 | 1,125,511 | 1,102,234 | |||||||||
| 營業租賃使用權資產 | 319,730 | 340,458 | |||||||||
| 商譽 | 441,792 | 513,312 | |||||||||
| DOLE品牌 | 306,280 | 306,280 | |||||||||
| 其他無形資產，扣除累計攤銷後的淨額分別為$124,349和$134,420 | 27,216 | 41,232 | |||||||||
| 其他資產 | 100,913 | 109,048 | |||||||||
| 递延税款资产，净额 | 69,475 | 66,485 | |||||||||
| 資產總額 | $ | 4,516,354 | $ | 4,561,193 | |||||||
| 負債和權益 | |||||||||||
| 應付帳款 | $ | 641,543 | $ | 670,904 | |||||||
| 應納所得稅款 | 66,495 | 22,917 | |||||||||
| 應計負債 | 388,157 | 357,427 | |||||||||
| 銀行透支 | 16,451 | 11,488 | |||||||||
| 長期負債的當期部分，淨額 | 87,023 | 222,940 | |||||||||
| 營運租賃的流動部分 | 62,597 | 63,653 | |||||||||
| 薪資及其他稅項 | 22,094 | 27,791 | |||||||||
| 待處置之代價 | 1,037 | 1,788 | |||||||||
| 養老金和其他養老福利 | 15,466 | 16,570 | |||||||||
| 新鮮蔬菜目前負債待售 | 269,879 | 291,342 | |||||||||
| 應付股息及其他流動負債 | 14,738 | 29,892 | |||||||||
| 流動負債合計 | 1,585,480 | 1,716,712 | |||||||||
| 長期負債淨額 | 878,785 | 845,013 | |||||||||
| 營業租賃，扣除當前到期債務 | 262,681 | 287,991 | |||||||||
| 递延所得税负债，净额 | 79,956 | 92,653 | |||||||||
| 應交所得稅，扣除當前部分 | — | 16,664 | |||||||||
| 有條件支付款，扣除當前部分 | 7,725 | 7,327 | |||||||||
| 退休金和其他退休福利，扣除當前部分 | 113,718 | 121,689 | |||||||||
| 其他長期負債 | 52,962 | 52,295 | |||||||||
| 總負債 | 2,981,307 | 3,140,344 | |||||||||
| 可贖回的非控制權益。 | 34,790 | 34,185 | |||||||||
| 股東權益： | |||||||||||
| 普通股－面值$0.01；授權300,000股；截至2024年9月30日和2023年12月31日，分別有95,012股和94,929股流通。 | 950 | 949 | |||||||||
| 資本公積額額外增資 | 801,919 | 796,800 | |||||||||
| 保留盈餘 | 704,047 | 562,562 | |||||||||
| 累積其他全面損失 | (117,000) | (110,791) | |||||||||
| 歸屬於Dole plc的股權總額 | 1,389,916 | 1,249,520 | |||||||||
| 歸屬於非控股權益的股本 | 110,341 | 137,144 | |||||||||
| 總股本 | 1,500,257 | 1,386,664 | |||||||||
| 負債總額、可贖回非控制權益和權益 | $ | 4,516,354 | $ | 4,561,193 | |||||||
7
凈利潤調整為已審核的調整後息稅折舊及攤銷前利潤（EBITDA）- 未經審核
以下信息旨在提供與影響可比性的項目相關的定量信息。有關每個項目的詳細信息，請參閱本文件的“非通用會計原則財務指標”部分。
| 結束的三個月份： | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||
| （以千美元為單位） | |||||||||||||||||||||||
| 凈利潤（按照報告的GAAP） | $ | 21,515 | $ | 53,985 | $ | 175,016 | $ | 126,775 | |||||||||||||||
| (收入)中止營運損失，扣除所得稅後 | (6,384) | 1,672 | (32,351) | 27,616 | |||||||||||||||||||
| 持續營運收益（按照報告的GAAP） | 15,131 | 55,657 | 142,665 | 154,391 | |||||||||||||||||||
| 所得稅開支 | 15,524 | 13,017 | 75,385 | 40,604 | |||||||||||||||||||
| 利息支出 | 17,473 | 20,899 | 54,209 | 62,359 | |||||||||||||||||||
| 公允價值損失（收益） | 6,301 | (4,783) | 1,217 | (2,926) | |||||||||||||||||||
| 資產出售收益 | (66) | (28,802) | (35) | (43,356) | |||||||||||||||||||
| 業務處置收益 | — | — | (75,945) | — | |||||||||||||||||||
| 與網絡安全相關的事件 | — | — | — | 5,321 | |||||||||||||||||||
| 商譽減損損失 | — | — | 36,684 | — | |||||||||||||||||||
| 其他項目4,5 | (983) | 222 | (2,709) | 1,085 | |||||||||||||||||||
| 從股權法之投資調整 | 2,504 | 2,160 | 6,964 | 6,405 | |||||||||||||||||||
| 調整後EBIt（非GAAP） | 55,884 | 58,370 | 238,435 | 223,883 | |||||||||||||||||||
| 折舊 | 22,616 | 21,737 | 66,852 | 69,182 | |||||||||||||||||||
| 無形資產攤銷 | 1,621 | 2,536 | 5,780 | 7,726 | |||||||||||||||||||
| 從股權法之投資調整中的折舊及攤銷 | 1,951 | 2,550 | 6,525 | 7,470 | |||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA（非依據通用會計原則） | $ | 82,072 | $ | 85,193 | $ | 317,592 | $ | 308,261 | |||||||||||||||
4 截至2024年9月30日的三個月中，其他項目主要由100萬美元的保險賠款（扣除資產減值）組成。截至2023年9月30日的三個月中，其他項目主要由20萬美元的資產減值（扣除保險賠款）組成。
5 截至2024年9月30日的九個月中，其他項目主要由270萬美元的保險賠款（扣除資產減值）組成。截至2023年9月30日的九個月中，其他項目主要由110萬美元的資產減值（扣除保險賠款）組成。
8
從凈利潤歸屬於dole plc調整至調整後淨利潤 - 未經審計
提供以下信息，以提供與影響可比性的項目相關的定量信息。有關每個項目的詳細信息，請參閱本文件中的“非通用會計原則財務指標”部分。請參見附錄以獲得補充詳細信息。
| 三個月結束於 | 截至九個月的時間結束 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||
| (以千美元和千股為單位，除每股數量外) | |||||||||||||||||||||||
| 歸屬於Dole plc的淨利潤（報告依據GAAP） | $ | 14,402 | $ | 45,292 | $ | 164,662 | $ | 101,726 | |||||||||||||||
| （收入）來自已中止營運的淨損，扣除所得稅 | (6,384) | 1,672 | (32,351) | 27,616 | |||||||||||||||||||
| 屬於Dole plc的持續營運收入 | 8,018 | 46,964 | 132,311 | 129,342 | |||||||||||||||||||
| 調整項目： | |||||||||||||||||||||||
| 無形資產攤薄 | 1,621 | 2,536 | 5,780 | 7,726 | |||||||||||||||||||
| 公允價值計價損失（收益） | 6,301 | (4,783) | 1,217 | (2,926) | |||||||||||||||||||
| 資產出售收益 | (66) | (28,802) | (35) | (43,356) | |||||||||||||||||||
| 業務處分收益 | — | — | (75,945) | — | |||||||||||||||||||
| 網路相關事件 | — | — | — | 5,321 | |||||||||||||||||||
| 商譽減損 | — | — | 36,684 | — | |||||||||||||||||||
| 其他項目6,7 | (983) | 222 | (2,709) | 1,085 | |||||||||||||||||||
| 從權益法投資的調整 | 531 | 610 | 1,782 | 1,352 | |||||||||||||||||||
| 上述項目的所得稅和離散稅項 | 3,393 | 6,464 | 18,500 | 6,952 | |||||||||||||||||||
| 上述項目的NCI影響 | (781) | (645) | (11,968) | (2,274) | |||||||||||||||||||
| 用於計算調整後每股收益的調整後淨利潤（非依照經修正會計原則之資訊） | $ | 18,034 | $ | 22,566 | $ | 105,617 | $ | 103,222 | |||||||||||||||
| 調整後每股盈利 - 基本（非依照經修正會計原則之資訊） | $ | 0.19 | $ | 0.24 | $ | 1.11 | $ | 1.09 | |||||||||||||||
| 調整後每股盈利 - 攤薄（非依照經修正會計原則之資訊） | $ | 0.19 | $ | 0.24 | $ | 1.11 | $ | 1.09 | |||||||||||||||
| 加权平均每股持股量（基本） | 94,990 | 94,929 | 94,950 | 94,912 | |||||||||||||||||||
| 稀釋後加權平均股份 | 95,614 | 95,148 | 95,395 | 95,094 | |||||||||||||||||||
6 截至2024年9月30日的三個月，其他項目主要由100萬美元的保險理賠組成，減去資產減值。截至2023年9月30日的三個月，其他項目主要包括20萬美元的資產減值，減去保險理賠。
7 截至2024年9月30日的九個月，其他項目主要由270萬美元的保險理賠組成，減去資產減值。截至2023年9月30日的九個月，其他項目主要包括110萬美元的資產減值，減去保險理賠。
9
凈利潤歸屬於多樂plc的自補調節至調整後淨利 - 未經審核
提供以下信息以提供與影響可比性的項目相關的數量信息。參考本文件的“非通用會計原則財務指標”部分，了解每個項目的詳細信息。
2024年9月30日結束的三個月 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||
| 營收，淨值 | 銷貨成本 | 毛利 | 毛利率% | 銷售、市場營銷、總務及行政費用 | 其他營運項目8 | 營業收入 | |||||||||||||||||
| 報告的（GAAP） | $ | 2,062,414 | (1,898,375) | 164,039 | 8.0 | % | (115,829) | (476) | $ | 47,734 | |||||||||||||
| (非運營)虧損來自已停止運作業務，扣除所得稅後淨額 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 無形資產攤銷 | — | — | — | 1,621 | — | 1,621 | |||||||||||||||||
| 按市場價值計算虧損（收益） | — | 270 | 270 | — | — | 270 | |||||||||||||||||
| 資產銷售收益 | — | — | — | — | (66) | (66) | |||||||||||||||||
| 業務處分收益 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 商譽減損 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 其他項目 | — | (986) | (986) | — | — | (986) | |||||||||||||||||
| 股權法投資之調整 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 上述項目及離散性稅項的所得稅 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 新華保險影響上述項目 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 調整後（非GAAP） | $ | 2,062,414 | (1,899,091) | 163,323 | 7.9 | % | (114,208) | (542) | $ | 48,573 | |||||||||||||
2023年9月30日結束的三個月 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | 銷售成本 | 毛利潤 | 毛利率 % | 銷售、市場營銷、一般及管理費用 | 其他營運項目9 | 營業收入 | |||||||||||||||||
| 報告（美國通用會計原則） | $ | 2,042,672 | (1,876,292) | 166,380 | 8.1 | % | (118,023) | 28,746 | $ | 77,103 | |||||||||||||
| （收入）停止營運損失，稅後淨額 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 無形資產攤銷 | — | — | — | 2,536 | — | 2,536 | |||||||||||||||||
| 按市價計算（收益）損失 | — | (1,113) | (1,113) | — | — | (1,113) | |||||||||||||||||
| 資產出售收益 | — | — | — | — | (28,802) | (28,802) | |||||||||||||||||
| 與網絡相關的事件 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 其他項目 | — | 222 | 222 | — | — | 222 | |||||||||||||||||
| 來自權益法投資的調整 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 上述項目的所得税和个別稅項 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 上述項目對新華保險的影響 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 調整後（非依照通用會計原則計算） | $ | 2,042,672 | (1,877,183) | 165,489 | 8.1 | % | (115,487) | (56) | $ | 49,946 | |||||||||||||
8 2024年9月30日結束的三個月的其他業務項目主要包括對財產、廠房和設備的減值和資產減值，金額為200萬美元，部分抵銷資產售出所獲得的160萬美元，如Dole plc依照通用會計原則編報的營運摘要中所述。
9 2023年9月30日結束的三個月的其他營運項目主要包括資產出售所產生的2870萬美元的收益，如Dole plc依照通用會計原則編報的營運摘要中所述。
10
2024年9月30日結束的三個月 （以千美元計） | |||||||||||||||||||||||
| 其他（支出）收入，淨額 | 利息收入 | 利息支出 | 所得税费用 | 權益法收益 | 持續營業收入 | 停止運營的收入（損失），稅後淨額 | |||||||||||||||||
| 報告（按照GAAP標準） | $ | (4,541) | 2,632 | (17,473) | (15,524) | 2,303 | 15,131 | 6,384 | |||||||||||||||
| （收益）來自已中止業務的損失，扣除所得稅後 | — | — | — | — | — | — | (6,384) | ||||||||||||||||
| 無形資產攤銷 | — | — | — | — | — | 1,621 | — | ||||||||||||||||
| 標示為市場損失（收益） | 6,031 | — | — | — | — | 6,301 | — | ||||||||||||||||
| 資產出售收益 | — | — | — | — | — | (66) | — | ||||||||||||||||
| 業務處分收益 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||
| 商譽減值 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||
| 其他項目 | 3 | — | — | — | — | (983) | — | ||||||||||||||||
| 對股權法投資的調整 | — | — | — | — | 531 | 531 | — | ||||||||||||||||
| 上述項目的所得稅和離散稅項 | — | — | — | 3,493 | (100) | 3,393 | — | ||||||||||||||||
| 上述項目的新華保險影響 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||
| 調整後（非通用會計原則） | $ | 1,493 | 2,632 | (17,473) | (12,031) | 2,734 | 25,928 | $ | — | ||||||||||||||
2023年9月30日三個月結束 （以千美元計） | |||||||||||||||||||||||
| 其他（費用）收入，淨 | 利息收入 | 利息支出 | 所得税費用 | 權益法準則盈利 | 持續營運業務收入 | 中止業務的收入（淨額） | |||||||||||||||||
| 報告（GAAP） | $ | 4,817 | 2,311 | (20,899) | (13,017) | 5,342 | 55,657 | (1,672) | |||||||||||||||
| 中止業務的收入（淨額）（收入）損失 | — | — | — | — | — | — | 1,672 | ||||||||||||||||
| 無形資產攤銷 | — | — | — | — | — | 2,536 | — | ||||||||||||||||
| （損失）市價調整收益 | (3,670) | — | — | — | — | (4,783) | — | ||||||||||||||||
| 資產出售收益 | — | — | — | — | — | (28,802) | — | ||||||||||||||||
| 與網絡有關的事件 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||
| 其他項目 | — | — | — | — | — | 222 | — | ||||||||||||||||
| 權益法投資調整 | — | — | — | — | 610 | 610 | — | ||||||||||||||||
| 上述項目的所得稅和單獨稅項 | — | — | — | 6,603 | (139) | 6,464 | — | ||||||||||||||||
| 新華保險對上述項目的影響 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||
| 調整後（非GAAP） | $ | 1,147 | 2,311 | (20,899) | (6,414) | 5,813 | 31,904 | $ | — | ||||||||||||||
11
2024年9月30日結束的三個月 以千美元和千股為單位，除每股金額外 | ||||||||||||||
| 凈利潤 | 歸屬於非控制權益的凈利潤 | 歸屬於dole plc的凈利潤 | 稀釋每股盈利 | |||||||||||
| 報告的（GAAP） | $ | 21,515 | $ | (7,113) | $ | 14,402 | $ | 0.15 | ||||||
| (收入)中止營運損失，扣除所得稅後 | (6,384) | — | (6,384) | |||||||||||
| 無形資產攤銷 | 1,621 | — | 1,621 | |||||||||||
| 損益適值調節 | 6,301 | — | 6,301 | |||||||||||
| 資產出售收益 | (66) | — | (66) | |||||||||||
| 業務處分收益 | — | — | — | |||||||||||
| 商譽減損損失 | — | — | — | |||||||||||
| 其他項目 | (983) | — | (983) | |||||||||||
| 權益法投資調整 | 531 | — | 531 | |||||||||||
| 項目上的所得税以及離散税务項目 | 3,393 | — | 3,393 | |||||||||||
| 上述項目新華保險的影響 | — | (781) | (781) | |||||||||||
| 調整後（非通用會計原則） | $ | 25,928 | $ | (7,894) | $ | 18,034 | $ | 0.19 | ||||||
| 稀釋後加權平均股份 | 95,614 | |||||||||||||
2023年9月30日結束的三個月 以千為單位的美元和股份，除每股金額外 | ||||||||||||||
| 凈利潤 | 歸屬於非控制權益的凈利潤 | 歸屬於dole plc的凈利潤 | 每股稀釋後的凈利潤 | |||||||||||
| 報告（根據GAAP） | $ | 53,985 | $ | (8,693) | $ | 45,292 | $ | 0.48 | ||||||
| 已中止業務（收入）淨額，稅後 | 1,672 | — | 1,672 | |||||||||||
| 無形資產攤提 | 2,536 | — | 2,536 | |||||||||||
| 公允價值計入損失（收益） | (4,783) | — | (4,783) | |||||||||||
| 資產出售盈利 | (28,802) | — | (28,802) | |||||||||||
| 與網絡有關的事故 | — | — | — | |||||||||||
| 其他項目 | 222 | — | 222 | |||||||||||
| 權益法投資的調整項目 | 610 | — | 610 | |||||||||||
| 上述項目和離散稅項的所得稅 | 6,464 | — | 6,464 | |||||||||||
| 上述項目的新華保險影響 | — | (645) | (645) | |||||||||||
| 調整後（非依據中華會計準則） | $ | 31,904 | $ | (9,338) | $ | 22,566 | $ | 0.24 | ||||||
| 加權平均股份（摊薄） | 95,148 | |||||||||||||
12
從歸屬於 dole plc 的淨利潤到調整後淨利潤的補充調節 - 未經審計
提供以下信息以提供與影響可比性的項目相關的定量信息。有關每個項目的詳細信息請參見本文件的“非依據中華會計準則財務指標”部分。
2024年9月30日止九個月 （以千美元為單位） | |||||||||||||||||||||||
| 營收，淨值 | 銷貨成本 | 毛利 | 毛利率% | 銷售、行銷、一般和行政費用 | 其他營運項目10 | 營業收入 | |||||||||||||||||
| 報告（GAAP） | $ | 6,307,879 | (5,748,577) | 559,302 | 8.9 | % | (351,383) | 37,836 | $ | 245,755 | |||||||||||||
| （收入）從已停止運營的業務中，稅後損失 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 無形資產攤銷 | — | — | — | 5,780 | — | 5,780 | |||||||||||||||||
| 按市場價值計算的損失（收益） | — | 150 | 150 | — | — | 150 | |||||||||||||||||
| 資產出售的收益 | — | — | — | — | (35) | (35) | |||||||||||||||||
| 出售業務產生的收益 | — | — | — | — | (75,945) | (75,945) | |||||||||||||||||
| 商譽減損 | — | — | — | — | 36,684 | 36,684 | |||||||||||||||||
| 其他項目 | — | (2,629) | (2,629) | — | — | (2,629) | |||||||||||||||||
| 來自股權法之投資之調整 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 上述項目的所得稅及離散稅項 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 上述項目的新華保險影響 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 調整後（非GAAP） | $ | 6,307,879 | (5,751,056) | 556,823 | 8.8 | % | (345,603) | (1,460) | $ | 209,760 | |||||||||||||
2023年9月30日止九個月 （以千美元計） | |||||||||||||||||||||||
| 營收，淨額 | 銷售成本 | 毛利潤 | 毛利率 % | 銷售、營銷、一般和管理費用 | 其他營運項目11 | 營業收入 | |||||||||||||||||
| 報告（GAAP） | $ | 6,173,013 | (5,631,021) | 541,992 | 8.8 | % | (354,569) | 43,442 | $ | 230,865 | |||||||||||||
| （收入）來自停業業務之損失，扣除所得稅後的淨額 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 無形資產攤銷 | — | — | — | 7,726 | — | 7,726 | |||||||||||||||||
| 按市值計算的損失（獲利） | — | (2,449) | (2,449) | — | — | (2,449) | |||||||||||||||||
| 資產出售收益 | — | — | — | — | (43,356) | (43,356) | |||||||||||||||||
| 與網絡有關的事件 | — | — | — | 5,321 | — | 5,321 | |||||||||||||||||
| 其他項目 | — | 1,085 | 1,085 | — | — | 1,085 | |||||||||||||||||
| 權益法投資的調整 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 上述項目的所得稅和離散稅項 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 上述項目的非控股權益影響 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 調整後（非GAAP） | $ | 6,173,013 | (5,632,385) | 540,628 | 8.8 | % | (341,522) | 86 | $ | 199,192 | |||||||||||||
10 2024年9月30日結束的六個月，其他營運項目主要包括出售業務的收益為7590萬美元，資產銷售收益為190萬美元，主要被3670萬美元的商譽減損費用和330萬美元的房屋、廠房和設備減值和資產減值抵銷，該信息報告在dole plc GAAP簡明綜合營業收入表中。
11 2023年9月30日結束的六個月，其他營運項目主要包括資產出售收益為4340萬美元，該信息報告在dole plc GAAP簡明綜合營業收入表中。
13
2024年9月30日結束的九個月 （以千美元計） | |||||||||||||||||||||||
| 其他（支出）收入，淨額 | 利息收入 | 利息支出 | 所得税费用 | 權益法收益 | 持續營業收入 | 停止運營的收入（損失），稅後淨額 | |||||||||||||||||
| 按照通用會計原則（GAAP）報告 | $ | 9,458 | 8,335 | (54,209) | (75,385) | 8,711 | 142,665 | 32,351 | |||||||||||||||
| （收入）來自已停業業務的損失，扣除所得稅淨額 | — | — | — | — | — | — | (32,351) | ||||||||||||||||
| 無形資產攤銷 | — | — | — | — | — | 5,780 | — | ||||||||||||||||
| 損失（收益）按市場價值計入 | 1,067 | — | — | — | — | 1,217 | — | ||||||||||||||||
| 資產出售收益 | — | — | — | — | — | (35) | — | ||||||||||||||||
| 業務處置收益 | — | — | — | — | — | (75,945) | — | ||||||||||||||||
| 商譽減值 | — | — | — | — | — | 36,684 | — | ||||||||||||||||
| 其他項目 | (80) | — | — | — | — | (2,709) | — | ||||||||||||||||
| 衡量衡量投資之調整 | — | — | — | — | 1,782 | 1,782 | — | ||||||||||||||||
| 上述項目的所得稅和離散稅項 | — | — | — | 18,800 | (300) | 18,500 | — | ||||||||||||||||
| 上述項目的新華保險影響 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||
| 調整後（非GAAP） | $ | 10,445 | 8,335 | (54,209) | (56,585) | 10,193 | 127,939 | $ | — | ||||||||||||||
2023年9月30日止九個月 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||
| 其他（費用）收入，淨額 | 利息收入 | 利息支出 | 所得稅費用 | 權益法下的收益 | 繼續營業收入 | 已中止營運業務的利益（損失），扣除所得稅後 | |||||||||||||||||
| 已報告（按照GAAP） | $ | 7,721 | 7,260 | (62,359) | (40,604) | 11,508 | 154,391 | (27,616) | |||||||||||||||
| 已中止營運業務的淨利（損），扣除所得稅後 | — | — | — | — | — | — | 27,616 | ||||||||||||||||
| 無形資產攤銷 | — | — | — | — | — | 7,726 | — | ||||||||||||||||
| 按市場價值計算的虧損（利益） | (477) | — | — | — | — | (2,926) | — | ||||||||||||||||
| 資產出售盈利 | — | — | — | — | — | (43,356) | — | ||||||||||||||||
| 網絡安全事故 | — | — | — | — | — | 5,321 | — | ||||||||||||||||
| 其他事項 | — | — | — | — | — | 1,085 | — | ||||||||||||||||
| 股權法下投資的調整 | — | — | — | — | 1,352 | 1,352 | — | ||||||||||||||||
| 上述事項的所得稅和離散稅項 | — | — | — | 7,253 | (301) | 6,952 | — | ||||||||||||||||
| 上述事項的新華保險影響 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||
| 調整後（非GAAP） | $ | 7,244 | 7,260 | (62,359) | (33,351) | 12,559 | 130,545 | $ | — | ||||||||||||||
14
2024年9月30日止九個月 美元和以千為單位的股份，除每股金額外 | ||||||||||||||
| 凈利潤 | 歸屬於非控股股權的凈利潤 | 歸屬於Dole plc的凈利潤 | 每股稀釋後凈利潤 | |||||||||||
| 報告（根據GAAP） | $ | 175,016 | $ | (10,354) | $ | 164,662 | $ | 1.73 | ||||||
| （收益）來自已停業業務的虧損，扣除所得稅 | (32,351) | — | (32,351) | |||||||||||
| 無形資產攤薄 | 5,780 | — | 5,780 | |||||||||||
| 按市場價值核算的損失（收益） | 1,217 | — | 1,217 | |||||||||||
| 資產出售盈利 | (35) | — | (35) | |||||||||||
| 業務處分盈利 | (75,945) | — | (75,945) | |||||||||||
| 商譽減損 | 36,684 | — | 36,684 | |||||||||||
| 其他項目 | (2,709) | — | (2,709) | |||||||||||
| 股權法下之投資調整 | 1,782 | — | 1,782 | |||||||||||
| 上述項目之所得稅和離散性稅項 | 18,500 | — | 18,500 | |||||||||||
| 上述項目對NCI的影響 | — | (11,968) | (11,968) | |||||||||||
| 調整後（非依照公共會計原則） | $ | 127,939 | $ | (22,322) | $ | 105,617 | $ | 1.11 | ||||||
| 稀釋後加權平均股份 | 95,395 | |||||||||||||
至2023年9月30日止九個月 以千美元和千股為單位，除每股金額外 | ||||||||||||||
| 凈利潤 | 歸屬於非控制權益的凈利潤 | 歸屬於dole plc的凈利潤 | 每股摊薄凈利潤 | |||||||||||
| 報告（依照GAAP） | $ | 126,775 | $ | (25,049) | $ | 101,726 | $ | 1.07 | ||||||
| （收益）停業損失，扣除所得稅後的淨額 | 27,616 | — | 27,616 | |||||||||||
| 無形資產攤車 | 7,726 | — | 7,726 | |||||||||||
| 按市場價值計算的虧損（收益） | (2,926) | — | (2,926) | |||||||||||
| 資產出售收益 | (43,356) | — | (43,356) | |||||||||||
| 與網絡安全有關的事件 | 5,321 | — | 5,321 | |||||||||||
| 其他項目 | 1,085 | — | 1,085 | |||||||||||
| 股權法投資的調整 | 1,352 | — | 1,352 | |||||||||||
| 上述項目的所得稅和離散稅項 | 6,952 | — | 6,952 | |||||||||||
| 上述項目的非控股權益影響 | — | (2,274) | (2,274) | |||||||||||
| 調整後（非GAAP） | $ | 130,545 | $ | (27,323) | $ | 103,222 | $ | 1.09 | ||||||
| 稀釋後加權平均股份 | 95,094 | |||||||||||||
15
從去年部分結果調解到今年部分結果的補充說明 - 未經審計
截至三個月的營業收入 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 外币翻译的影响 | 收購和出售對業績的影響 | 相同業務增加（減少） | 2024年9月30日 | |||||||||||||||||||||||||
| (千美元) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 新鮮水果 | $ | 749,210 | $ | — | $ | — | $ | 49,571 | $ | 798,781 | |||||||||||||||||||
| 歐洲、中東和非洲多元化新鮮農產品 | 856,351 | 13,639 | 1,761 | 27,888 | 899,639 | ||||||||||||||||||||||||
| 美洲及其他地區多元化新鮮農產品 | 470,011 | (974) | (112,618) | 33,638 | 390,057 | ||||||||||||||||||||||||
| 內部交易 | (32,900) | — | — | 6,837 | (26,063) | ||||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 2,042,672 | $ | 12,665 | $ | (110,857) | $ | 117,934 | $ | 2,062,414 | |||||||||||||||||||
截至2023年9月30日三個月調整後EBITDA | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日結束的營業收入 | 外幣翻譯的影響 | 收購和出售的影響 | 同比增加（減少） | 2024年9月30日 | |||||||||||||||||||||||||
| （以千美元計） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 新鮮水果 | $ | 45,111 | $ | (32) | $ | — | $ | (2,175) | $ | 42,904 | |||||||||||||||||||
| 歐洲、中東和非洲的多元化新鮮農產品 | 34,923 | 479 | 28 | (5,067) | 30,363 | ||||||||||||||||||||||||
| 美洲和其他區域的多元化新鮮農產品 | 5,159 | (29) | (5,511) | 9,186 | 8,805 | ||||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 85,193 | $ | 418 | $ | (5,483) | $ | 1,944 | $ | 82,072 | |||||||||||||||||||
截至2023年九月止九個月的收入 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 匯率期貨影響 | 併購和剔除對策影響 | 同店銷售增加（減少） | 2024年9月30日 | |||||||||||||||||||||||||
| （以千美元計） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 新鮮水果 | $ | 2,387,163 | $ | — | $ | — | $ | 87,298 | $ | 2,474,461 | |||||||||||||||||||
| 多樣化新鮮農產品-歐洲、中東和非洲 | 2,570,080 | 17,571 | 15,732 | 94,705 | 2,698,088 | ||||||||||||||||||||||||
| 多樣化新鮮農產品-美洲及其他地區 | 1,310,407 | (1,700) | (240,119) | 154,408 | 1,222,996 | ||||||||||||||||||||||||
| 部門間交易 | (94,637) | — | — | 6,971 | (87,666) | ||||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 6,173,013 | $ | 15,871 | $ | (224,387) | $ | 343,382 | $ | 6,307,879 | |||||||||||||||||||
截至九個月調整後息稅折舊及攤銷前利潤 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 外币翻译的影响 | 併購和出售的影響 | 同店銷售增加（減少） | 2024年9月30日 | |||||||||||||||||||||||||
| （以千美元為單位） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 新鮮水果 | $ | 180,138 | $ | (33) | $ | — | $ | 2,853 | $ | 182,958 | |||||||||||||||||||
| 多元化的新鮮農產品-歐洲、中東和非洲 | 100,932 | 515 | 153 | (2,583) | 99,017 | ||||||||||||||||||||||||
| 多元化的新鮮農產品-美洲和其他地區 | 27,191 | (48) | (14,137) | 22,611 | 35,617 | ||||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 308,261 | $ | 434 | $ | (13,984) | $ | 22,881 | $ | 317,592 | |||||||||||||||||||
16
淨債務調節
净债务是管理层用于分析公司资本结构的主要指标。净债务是一项非通用会计准则财务指标，计算方法为现金及现金等值物减去流动及长期债务，同时排除债务折让和债务发行成本。截至2024年9月30日的净债务计算如下所示。截至2024年9月30日的净债务为$73200萬。
2024年9月30日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
（以千美元計） | |||||||||||
| 現金及現金等價物（報告的通用會計原則） | $ | 260,588 | $ | 275,580 | |||||||
| 債務（報告的通用會計原則）： | |||||||||||
| 長期負債淨額 | (878,785) | (845,013) | |||||||||
| 目前到期款項 | (87,023) | (222,940) | |||||||||
| 銀行透支 | (16,451) | (11,488) | |||||||||
| 總負債，淨值 | (982,259) | (1,079,441) | |||||||||
| 新增：債務折扣及債務發行成本（報告的通用會計準則） | (10,312) | (14,395) | |||||||||
| 總債務 | (992,571) | (1,093,836) | |||||||||
淨債務（非依據通用會計準則） | $ | (731,983) | $ | (818,256) | |||||||
持續業務的自由現金流調解
九個月結束 | |||||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | ||||||||||
(以千美元計) | |||||||||||
| 業務提供的凈現金-持續業務(按照報告標準會計準則) | $ | 106,246 | $ | 157,134 | |||||||
| 扣除：資本支出(按照報告標準會計準則)12 | (56,788) | (51,334) | |||||||||
持續業務的自由現金流(非通用會計準則) | $ | 49,458 | $ | 105,800 | |||||||
12 資本支出不包括歸因於已停止運營的金額。
17
非依據通用會計準則的財務指標
Dole plc的業績按照美國通用會計準則（U.S. GAAP）確定。
除了按照美國通用會計準則（U.S. GAAP）報告的業績外，在本新聞稿中，我們還公布了Dole plc的調整後息稅前淨利，調整後息稅折舊及攤銷前利潤，調整後凈利潤，調整後每股收益，持續營運的自由現金流及淨債務，這些是財務表現的補充指標，不受美國通用會計準則（U.S. GAAP）的要求，並未依照其規定（統稱「非GAAP財務指標」）。我們公布這些非GAAP財務指標，因為我們相信這些指標有助於投資者和分析師通過排除我們認為不反映核心業績的項目，以一致的方式比較我們在各報告期間的營運表現。這些非GAAP財務指標在分析工具方面存在局限性，您不應僅單獨考慮它們，也不應將它們作為美國通用會計準則要求的營運結果、現金流量或任何其他指標的替代品。我們對非GAAP財務指標的呈報不應被解釋為暗示我們未來的業績將不受任何調整項目的影響，或任何預測和估計將完全或全部實現。此外，從非GAAP結果中排除的調整項目可能對等同的GAAP收益、財務指標和現金流量產生實質影響。
調整後息稅前淨利是從按照GAAP之淨收入計算的：（1）減去停業數的損失或加上收入，扣除所得稅；（2）加上所得稅開支或扣除所得稅利益；（3）加上利息支出；（4）加上標記市場損失或扣除與某些衍生工具及外幣計價借款相關的未實現影響淨損失，非現金結算外幣計價借款已實現影響，清算實體的淨外幣影響並合理價值變動對待還款應計預備金的影響；（5）根據重要性分開列出的其他項目，在截至2024年9月30日及2023年9月30日止三個及九個月中包括從非凡事件扣除或加上資產減損損失，扣除或加上營運利益出售損得，扣除或加上資產處分損失用於出售和積極推廣資產的失去得及加上關於商譽的減值費用和針對網路安全事件產生的費用；（6）公司對這些項目從股權法下的投資中的份額。
通過以下方式從GAAP凈利潤計算調整後EBITDA：(1)減去或加上停業損失，扣除所得稅; (2)增加所得稅費用或減除所得稅利益; (3)增加利息費用; (4)增加折舊費用; (5)增加無形資產攤銷費用; (6)添加或減去與某些衍生工具和外幣貸款有關的按市價計算損失或按市價計算收益，提供以非現金方式結算的外幣貸款的已實現影響，結算因清算實體和待定商議條件的淨外幣影響和公平價值變動; (7)根據相對重要性單獨列示的其他項目，在截至2024年9月30日及2023年9月30日的整個三個月和九個月期間，包括從非凡事件中增加或減除資產減損，扣除保險收入，扣除處置業務利益的收益或增加虧損，扣除用於持有待售和積極推廣物業的資產出售的利益或增加虧損，增加商譽減損費用及增加為與網絡安全事件相關而發生的成本; (8)公司對股權法投資的這些項目所佔的份額。
通過以下方式從歸屬於dole plc的GAAP凈利潤計算調整後淨利潤：(1) 減去或加上停業運營的淨收入，扣除所得稅; (2) 添加無形資產的攤融費用; (3) 增加按市價計算損失或減去按市價計算收益，提供按非現金方式結算的外幣貸款的已實現影響，結算網外幣貸款的景麵影響和待定條件的公平價值變動; (4) 根據重要性單獨列示的其他項目，在截至2024年9月30日及2023年9月30日的整個三個月和九個月期間， 包括從非凡性事件中增加或減除資產減值，扣除保險款，扣除處置業務利益的收益或增加虧損，扣除用於待售和積極市場化物業的資產出售的收益或增加虧損，增加商譽減值費用以及增加為網絡安全事件而產生的成本; (5) 公司在股權法下對這些項目的佔比; (6) 排除這些項目和離散稅收調整的稅收影響; 以及 (7) 排除歸屬於非控股權益的這些項目的影響。
調整後每股收益是根據調整後淨收入除以適用期間中攤薄加權平均股份數計算的。
淨負債是一項非通用會計原則財務指標，計算方法為GAAP現金及現金等價物減去GAAP當前及長期債務。它還排除了GAAP未攤銷債務折扣和債務發行成本。
持續營運自由現金流是根據GAAP持續營運中因營運活動使用的淨現金減去GAAP資本支出計算的。
一致產品基礎是指在美國總會計師公會的衡量標準或非通用會計原則財務指標基礎上排除外幣匯率波動和收購及出售的影響。
在不採取不合理的努力的情況下，Dole無法提供預測的FY'24結果的調和。
18