統一 州
證券 和交易佣金
華盛頓, 哥倫比亞特區 20549
形式
(標記 一)
用於
截止季度
用於 從 ______________ 到 ______________ 的過渡期
委員會
檔案編號
（準確 註冊人姓名（如其章程中指明）
| （國家或其他司法管轄區 公司註冊或組織） | (國稅局僱主 身份證號碼） |
| (主要行政辦事處地址) | (郵遞區號) |
(註冊人 電話號碼，包括區號）
不適用
(前任 姓名、舊地址和前會計年度 (如果自上次報告以來更改)
證券 根據本法第 12 (b) 條註冊：
| 每個班級的標題 | 交易符號 | 每個註冊的交易所的名稱 | ||
指出
註冊人 (1) 是否提交證券第 13 條或第 15 (d) 條所須提交的所有報告
在前 12 個月內發出 1934 年的交換法案（或在較短的時間內，註冊人必須提交該等報告），
及 (2) 在過去 90 天內一直受到此類申報要求。
指出
註冊人是否以電子方式提交所有根據《第 405 條》須提交的互動資料檔案，以核取標記
在前 12 個月內（或註冊人的較短期間）內的規例 S-t（本章第 232.405 條）
被要求提交此類文件）。
指出 通過勾選註冊人是否是大型加速文件，加速文件，非加速文件，更小的報告 公司或新興成長公司。請參閱「大型加速檔案」、「加速檔案」的定義 《交易法》第 120億條第 2 條中的「較小報告公司」和「新興增長公司」：
| 大型加速檔案 ☐ | 加速文件 ☐ |
| 較小的報告公司 | |
| 新興成長公司 |
如果
新興成長公司，以勾號標示註冊人是否選擇不使用延長過渡期來遵守
根據《外匯法》第 13 (a) 條提供的任何新或修訂的財務會計準則。
指出
勾選註冊人是否為外殼公司（如《交易法》第 120億 2 條所定義）。是 ☐ 否
作為
在二零二四年十一月十三日，有
全球性 天然氣公司
表 內容
| 頁面 | ||
| 部分 1-財務資訊 | ||
| 物品 1. | 濃縮 合併財務報表（未經審核） | |
| 截至二零二四年九月三十日（未經審核）及二零二三年十二月三十一日的簡明綜合資產負債表 | 1 | |
| 截至二零二四年九月三十日止三個月及九個月及截至三個月以及 2023 年 2 月 16 日 (起始) 至 2023 年 9 月 30 日期間之簡明綜合經營報表 (未經審核) | 2 | |
| 截至二零二四年九月三十日及截至三個月及截至三個月以及 2023 年 2 月 16 日 (起始) 至 2023 年 9 月 30 日期間之股東赤字變動簡明綜合報表 (未經審核) | 3 | |
| 截至二零二四年九月三十日止九個月及 2023 年 2 月 16 日 (起始) 至二零二三年九月三十日止九個月之綜合現金流報表 (未經審核) | 4 | |
| 簡明綜合財務報表附註 (未經審核) | 5 | |
| 物品 二. | 管理層對財務狀況及營運結果進行討論及分析 | 19 |
| 物品 三. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 27 |
| 物品 4. | 控制和程序 | 27 |
| 第二部分-其他資料 | 28 | |
| 物品 1. | 法律程序 | 28 |
| 物品 5. | 其他資訊 | 28 |
| 物品 六. | 展品 | 28 |
| 簽名 | 29 | |
i
全球性 天然氣公司
凝結 合併資產負債表
| 九月三十日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| (未經審核) | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金及現金等值 | $ | | $ | | ||||
| 存款 | ||||||||
| 預付費用及其他應收帳款 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債及股東赤字 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付帳款 — 相關人士 | $ | $ | ||||||
| 應付帳款及累計費用 | ||||||||
| 延期收入 | ||||||||
| 預付 — 相關人士 | ||||||||
| 票據 — 相關人士 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 衍生權證負債 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承諾及應急事項（註 9） | ||||||||
| 股東赤字 | ||||||||
| 優先股票, $ | ||||||||
| A 類普通股，$ | ||||||||
| b 類普通股，$ | ||||||||
| 認購應收款項 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 額外支付資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東赤字總額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 負債總額及股東權益 | $ | $ | ||||||
附帶附註是這些簡明綜合財務報表中不可或缺的一部分。
1
全球性 天然氣公司
凝結 綜合營運報表
(未經審核)
| 在結束的三個月內 九月三十日 | 對於 九個月 已結束 九月三十日 | 對於 以來的期間 二月十六日 2023 （起始）至 九月三十日 | ||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 營運費用： | ||||||||||||||||
| 一般及行政 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 啟動成本 | ||||||||||||||||
| 營運損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他開支淨額： | ||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 衍生權證負債公平價值變動 | ( | ) | ||||||||||||||
| 其他開支總額（淨值） | ( | ) | ||||||||||||||
| 淨收入（虧損） | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||
| 未償還、基本及稀釋 A 類普通股的加權平均數 | ||||||||||||||||
| 每股 A 類普通股的淨收入（虧損），基本和稀釋 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
| 未償還、基本及稀釋的 B 類普通股加權平均數目 | ||||||||||||||||
| 每股 b 類普通股的淨收入（虧損），基本和稀釋 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||
附帶附註是這些簡明綜合財務報表中不可或缺的一部分。
2
全球性 天然氣公司
凝結 合併股東（赤字）權益變動報表
(未經審核)
用於 截至二零二四年九月三十日止的三個月和九個月
| 普通股 | 額外 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| A 類 | B 類 | 訂閱 | 已付款 | 累積 | 股東 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 應收款項 | 資本 | 赤字 | 赤字 | |||||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 二零二三年十二月三十一日 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 沒收 B 類普通股 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 遠期購買協議股份所得的收益 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 二零二四年三月三十一日 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 遠期購買協議股份所得的收益 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 二零二四年六月三十日 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額-二零二四年九月三十日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
用於 截至二零二三年二月十六日（生產期）至二零二三年九月三十日止的三個月及期間
| 會員 | 普通股 | 額外 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 貢獻 | A 類 | B 類 | 已付款 | 累積 | 股東 | |||||||||||||||||||||||||||
| 金額 | 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 赤字 | |||||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 二零二三年二月十六日（成立） | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 成員資本貢獻 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 合併資本集資（註 4） | ( | ) | — | |||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 二零二三年三月三十一日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 二零二三年六月三十日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 二零二三年九月三十日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
附帶附註是這些簡明綜合財務報表中不可或缺的一部分。
3
全球性 天然氣公司
凝結 綜合現金流量表
(未經審核)
| 對於 九個月 已結束 九月三十日 | 對於 以來的期間 二月十六日 2023 （起始）至 九月三十日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 營運活動現金流量： | ||||||||
| 淨收入（虧損） | $ | | $ | ( | ) | |||
| 調整淨收入（虧損）與經營活動所使用的淨現金及現金等值： | ||||||||
| 衍生權證負債公平價值變動 | ( | ) | ||||||
| 營運資產及負債變動： | ||||||||
| 預付費用及其他應收帳款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 存款 | ( | ) | ||||||
| 應付帳款及累計費用 | ( | ) | ||||||
| 延期收入 | ||||||||
| 經營活動所使用的現金及現金等值淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動現金流量： | ||||||||
| 成員資本貢獻 | ||||||||
| 票據所得款項 — 相關人士 | ||||||||
| 預付 — 相關人士 | ||||||||
| 遠期購買協議所得款項 | ||||||||
| 融資活動提供的現金及現金等值淨額 | ||||||||
| 現金及現金等值淨變動 | ( | ) | ||||||
| 現金及現金等值，期間開始 | ||||||||
| 現金及現金等值，期末 | $ | $ | ||||||
| 補充現金流資訊： | ||||||||
| 已繳稅 | $ | $ | ||||||
附帶附註是這些簡明綜合財務報表中不可或缺的一部分。
4
全球天然氣公司
筆記 至簡明綜合財務報表
1. 組織和業務營運
全球 天然氣公司是一家特拉華州公司（「公司」，「全球氣體」），是一家剛出生的純水性氫和 碳回收項目開發人員和工業氣體供應商。環球燃氣打算為客戶提供可靠、低碳和清潔 氫、純二氧化碳和其他從各種原料產生的氣體。環球燃氣計劃的活動包括 (i) 採購、識別、評估和審查想要購買工業氣體的客戶，(ii) 確保 本地原料、設備和公用事業、(iii) 項目的規劃和管理以及 (iv) 結構和融資 項目。環球天然氣目標是私人和公共資助的氫氣開發以及選定碳回收項目， 包括北美、西歐和大地方、縣、州和國家級政府支持的項目 英國。
全球 Gas 打算為傳統工業氣體客戶提供服務，並特別專注於服務快速增長的氫作為能源載體市場的計劃 用於氫燃料電池驅動的車輛。Global Gas 的增長策略基於其發展模塊化的能力 產生、回收、儲存和配料解決方案在距離最終客戶的地理位置更靠近 —— 在許多地區現場 案例 — 以及其從單一原料輸入中生產和銷售多個輸出的發展能力。此外， 北美和西歐各層級的政府都已並正在推行重大的激勵措施，以減輕這種影響 氣候變化和去碳化他們的經濟。Global Gas 認為，作為符合條件的項目開發人員的良好地位 適用於其中一些獎勵措施，例如在美國提供的氫稅生產抵免和投資稅抵免 通過 2022 年通脹降低法（《投資者關係法》）。
2023 年十二月二十二日， 公司收到納斯達克上市資格部職員的通知（「通知」），指出： 除非本公司及時要求在納斯達克聽證會（「事務委員會」）前進行聆訊，否則本公司的證券 由於本公司失敗，（普通股及認股權證）將於 2024 年 1 月 3 日暫停及除牌 完成本公司之前公佈的業務後，符合納斯達克資本市場的初始上市標準 根據納斯達克規則 5101-2 的合併。具體而言，本公司無法證明與股東的合規 納斯達克規定的股權、公開持股份、上市證券的市值及公開持股份的市值要求 第五百五十五條該公司及時要求在事務委員會舉行聆訊，導致任何暫停或刪除上市的行動暫停待處理 聽證會。本公司獲批准至 2024 年 6 月 20 日，證明遵守上述上市規則，但無法 在該日期之前完成。因此，於 2024 年 6 月 21 日，該公司收到了事務委員會決定刪除該公司的通知 來自納斯達克的證券，並將於 2024 年 6 月 25 日開業時暫停其證券在該交易所進行交易。 自取消上市以來，本公司的普通股及認股權證一直在場外「場外交易」市場進行交易， OTCQB，交易符號分別為「HGAS」和「HGASW」。
商業 組合
開啟 2023 年 12 月 21 日（「截止日期」），環球燃氣股份有限公司（前稱為海底收購股份有限公司）（以前 到有效時間（如下所定義），「沙丘」以及有效時間之後，「公司」），完成 根據該部分單位購買協議（於 2023 年 5 月 14 日發出之前宣布的業務合併）（經修訂） 於 2023 年 8 月 22 日，並於 2023 年 11 月 24 日進一步修訂，《購買協議》），由沙丘、全球公司之間進一步修訂 氣體控股有限責任公司，特拉華州有限責任公司，並是全球 Dune（「控股」）的直接全資附屬公司 氫能源有限責任公司，特拉華州有限責任公司（「全球氫」），以及小威廉·貝內特·南斯，塞爾吉奧·馬丁內斯 和芭芭拉·蓋亞·馬丁內斯（統稱為「賣家」），全球氫的股權持有人。
在 與該項業務合併完成有關，註冊人將其名稱從 Dune 收購股份有限公司更改為全球 天然氣股份有限公司
在
根據該條款，並受購買協議及其擬定之其他交易的條件約束（
「業務合併」），於二零三年十二月二十一日完成業務合併時（「收盤」），
(a) Dune 向控股捐贈其所有資產（不包括其控股權益及現金所得款項的總額
必須滿足 Dune 公眾股東的贖回（「股東贖回」）），並作此換領，
向 Dune 發行的控股數目相等於總數的控股單位（「控股通用單位」）
A 類普通股股份，面值 $
5
全球天然氣公司
摘要注意事項 合併財務報表
企業合併是通過通常稱為「Up-C」結構完成，該結構通常被用於 合夥公司及有限責任公司進行首次公開發售。「Up-C」結構允許賣家， 在合併交易完成後成為控股權持有人的人，以保留其控股權所有權； 針對美國聯邦所得稅目的分類為合夥人的實體，以後以持有共同單位的形式 結束，並為公司和控股股權持有人（本公司除外）提供潛在未來稅收優惠 當他們最終交換其持股通單位時。
在
按照購買協議的條款及細則約束，在結算時，已發行及未償還的全球
每位賣家的氫氣單位被轉讓、轉讓、轉讓和交付，以換取 (i) 一些股份：
b 類普通股等於 (x) 該賣方持有的全球氫單位數量和 (y)
通過除以 $ 的商數（A）來確定的交換比率
業務合併按照 GAAP 作為反向資本資本化帳目。根據這種會計方式，儘管 Dune 在業務合併中收購環球氫的所有未償還股權，Dune 被視為「收購」 對於財務報表報告目的，公司和 Global Hydrogen 被視為會計收購公司。因此，業務 合併被視為 Dune 淨資產的全球氫發行股票，並進行重資本化。 Dune 的淨資產以歷史成本計算，並未記錄任何商譽或其他無形資產。之前的操作 業務合併是全球氫的業務合併。請參閱註 4「資本資本化」。
在
與業務合併有關，2023 年 12 月 1 日，Dune 和 Global Hydrogen 簽訂遠期購買協議
（「遠期購買協議」）與每一間梅特奧拉戰略資本有限責任公司（「MSC」）、梅特奧拉資本合作夥伴
LP（「MCP」）和梅特奧拉精選交易機會大師，LP（「MSTO」），並與 MSC 和 MCP 合併，
「Meteora 實體」）用於場外股權預付遠期交易。根據遠期購買協議的條款，
於截止日期，賣家購買
在
與遠期購買協議有關，Dune 簽訂訂閱協議（「訂閱協議」）
與流星實體。根據認購協議，Meteora 實體同意訂閱和購買以及 Dune
同意於截止日期發行並出售給 Meteora 實體，
開啟
2024 年 3 月 4 日，環球天然氣與每個塞爾吉奧·馬丁內斯簽訂了沒收協議（「沒收協議」），
芭芭拉·蓋·馬丁內斯和小威廉·貝內特·南斯，根據該等人士沒收了總數
我們 A 類普通股及認股權證持有人的權利受我們的第二次修訂及重新註冊公司證明書所管轄 （「修訂及重新訂章程」）、本公司修訂及重新訂的章程（「修訂及重新訂章程」）及 特拉華州一般公司法（「DGCL」），以及在公開認股證和私人配售權證的情況下， 本公司與大陸股票轉讓信託公司於 2020 年 12 月 17 日發出的認股權證協議 （「大陸」），作為認證代理人。
6
全球天然氣公司
簡明綜合財務附註 陳述
開啟 2023 年 5 月 14 日，特拉華州特拉華州有限責任公司（以下簡稱「贊助商」），Dune，Dune 收購控股有限責任有限公司（「贊助商」），以及每一家 賣家簽訂鎖定協議（「鎖定協議」），該協議自結算起生效。鎖定下 協議，贊助商和賣方同意有關公司普通股股份的某些轉讓限制 其截至截止收市時持有的私募認股權證，這些限制修訂並取代贊助人轉讓的限制 在二零二零年十二月十七日發出的某份信件協議中同意，由 Dune、贊助商和沙丘人員之間簽訂 及與 Dune 首次公開發售（「IPO」）有關的董事。包含的轉移限制 鎖定協議中適用於贊助商的賣家和現有股權持有人，並且：(i) 終止，就股份有關 公司普通股，於截止日期後（不包括）後十二（12）個月之前和公司完成日期 清盤、合併、資本證券交易、重組、破產或其他類似交易，導致所有股份 公司普通股被轉換為現金、證券或其他財產；及 (ii) 已終止，就本公司的 私募認股權證，於截止日期後三十 (30) 天。
開啟 截止日期，與業務合併有關，公司、控股和賣家簽訂了交換協議 （「交換協議」），根據該協議，賣家在收市後不時有權利， 交換協議中所載的條款及細則，交換其持有的普通單位及其類別股份 b 根據本公司的選擇，適用於 A 類普通股股份或現金的普通股票。
二. 流動性和持續性
正在進行 關注
自
成立，本公司的主要流動性來源是來自成員和相關人士供款的現金流動。
該公司擁有 $
如所述 註 1，由於本公司未能符合納斯達克資本市場初始上市標準，因此 遵守納斯達克規則 5101-2，因為該公司遵守股東權益、公開持股份、市值 本公司於 2024 年 6 月 21 日在納斯達克規則 5505 規定的上市證券及公開持股份的市值要求 收到通知，事務委員會決定將該公司的證券從納斯達克上市，並將暫停其證券買賣 關於二零二四年六月二十五日開業時生效的交易所。自取消上市以來，公司的普通股及認股權證 一直在場外市場進行交易。
公司未來的資本需求將取決於許多因素，包括公司的收入增長率，時機 以及支持進一步銷售和營銷以及研發工作的支出範圍。為了融資這些機會， 公司將需要籌集額外的融資。雖然沒有保證，但本公司打算通過以下方式籌集該等資金 發行額外股權。如果需要從外部來源進行額外融資，本公司可能無法籌集資金 本公司可接受或完全接受的條款。如果公司無法在需要時籌集額外資本，公司的業務， 營運結果和財務狀況將受到實質和不利影響。
如 以上情況的結果，與本公司根據財務條款評估持續性考慮因素有關 會計標準董事會（「FASB」）ASC 子主題 205-40「持續關注」管理層確定： 本公司的流動性狀況引發了對本公司能夠繼續作為持續經營業務的可能性顯著懷疑。 自未經審核的簡明綜合財務報表可供發行之日起十二個月。這些未經審核的摘要 合併財務報表不包括與已記錄資產回收或分類有關的任何調整 如果本公司無法繼續繼續作業，可能需要的負債。
三. 重要會計政策摘要
基礎 會計
本公司的未經審核簡明綜合財務報表已根據一般會計原則擬備 在美國（「GAAP」）接受中期財務資料及表格 10-Q 的指示和 第 S-X 規例第十條。因此，我們未經審核的簡明綜合財務報表並不包含所有資料 以及 GAAP 所需的完整財務報表所需的註腳。認為公平聲明需要的正常和定期調整 根據公司管理層認為，中期的業績已包括在內。經營業績 截至二零二四年九月三十日止的三個月和九個月，並不一定表明結束年度可能預期的業績 二零二四年十二月三十一日。隨附的未經審核簡體合併財務報表及相關註腳披露應為 與截至截至財政年度的合併財務報表及附註一併閱讀於本公司表格 10-k 2023 年 12 月 31 日，已於 2024 年 4 月 1 日向美國證券交易委員會（「SEC」）提交。
7
全球天然氣公司
簡明綜合財務附註 陳述
原則 合併
這些 未經審核簡明綜合財務報表包括本公司、所有全資及多數擁有附屬公司的帳目 該公司擁有控制性投票權益，以及在適用情況下，該公司擁有控制權的變動權益實體 財務利益或是主要受益人。投資於本公司沒有控制財務的附屬公司 利息並未合併。
全部 合併後，重大的公司間交易和餘額已被消除。
新興 成長公司
該公司是《證券法》第 2 (a) 條所定義的「新興增長公司」（按照 Jumpstart Our）修訂的《證券法》第 2 (a) 條定義。 2012 年商業創業法案（「JOBS 法」），並可能利用各種報告要求的某些豁免 適用於非新興增長公司的其他上市公司，包括但不限於不需要求 遵守 2002 年薩班斯-奧克斯利法案 404 條的核數師證明要求，減少披露義務 關於其定期報告和代表委任聲明中的行政人員補償，以及豁免持有非具約束力的規定 就行政人員補償的諮詢投票和股東批准之前未獲批准的任何黃金降落傘付款。
此外， 《JOBS 法》第 102 (b) (1) 條豁免新興增長企業必須遵守新的或經修訂的財務會計 標準直到私人公司（即沒有證券法註冊聲明聲明宣佈生效或有效的公司） 沒有根據交易法註冊的證券類別）必須遵守新的或經修訂的財務會計 標準。《JOBS 法》規定，新興增長公司可選擇退出延長過渡期並遵守 適用於非新興增長公司的要求，但這種選擇退出是不可撤銷的。本公司已選擇 不選擇退出此類延長過渡期，這意味著當標準發行或修訂並且其適用不同時 公司或私營公司的日期，作為新興成長公司，本公司可於當時採用新的或修訂後的標準 私人公司採用新或修訂的標準。
這個 可以將本公司的簡明合併財務報表與其他公司沒有資料之上市公司的綜合財務報表進行比較 一家新興成長公司或選擇不使用困難或不可能使用延長過渡期的新興增長公司 由於使用的會計準則有潛在差異。
使用 估計數量
根據 GAAP 準備隨附的簡明綜合財務報表，要求管理層確定 影響合併日期的報告金額和資產和負債披露的估計和假設 財務報表和報告期內報告的收入和支出金額。估計調整以反映 必要時實際經驗。這些財務報表中包含的重要會計估算是 認股證負債的公平價值。隨著更多最新資訊提供，此類估計可能會有所變更，因此， 實際結果可能與這些估計有顯著不同。
注意力 信用風險
金融
可能使公司受信貸風險集中的工具包括金融機構的現金賬戶
有時可能超過聯邦存款保險公司的保障限額為 $
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全球天然氣公司
簡明綜合財務附註 陳述
先前 期間重新分類
公司重新分類 $
商業 組合
公司通過首先申請來評估收購的淨資產是否應以業務合併或資產收購計算 篩選測試，以確定收購總資產的公平價值是否集中在單一可識別 資產或類似可識別資產的群組。如果是這樣，交易會被視為資產獲取。如果沒有，本公司申請 其判斷，以判斷收購的淨資產是否符合業務定義，考慮該組合是否包括已收購的資產 輸入，處理和創建輸出的能力。
公司在獲得控制權後，使用收購方法對企業合併進行帳目。公司衡量商譽為 轉讓之代價的公平價值，包括已認可的任何非控制權益的公平價值，減去已承認淨額 已獲得的可識別資產及承擔負債的金額，均以收購日期為公平價值評估。交易 本公司與業務有關的發行債務或股票證券相關的費用除外 組合將根據發生的費用計算。
任何 可定代價（「逾期負債」）以收購日期的公平價值計算。適用於有需要考慮 若不符合所有股票分類標準，則必須在初始時記錄該等可能代價 收購日期及其後每個資產負債表日期的公平價值。按類別負債的估計公平價值變動 有需要的代價在變更期內的綜合業務報表上記錄。
什麼時候 業務合併的初始會計在交易的報告期結束前尚未完成 發生，公司報告臨時金額。臨時金額在測量期內進行調整，不超過 自收購日起一年。這些調整或對額外資產或負債的記錄反映了獲得的新信息 關於收購日期存在的事實和情況，如果已知，會影響當日認可的金額 日期。
現金 及現金等值
現金
現金等值是由銀行的現金組成，而且存在價值變化的微微風險。本公司考慮
所有購買為現金等價物時，原本到期為三個月或更少的短期投資。九月三十日，
二零二四年及二零二三年十二月三十一日，現金額達美元
存款
從 公司不時向供應商提前付款，以供應商出售給客戶的產品。這些金額已包括為存款 在簡明綜合資產負債表上。
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全球天然氣公司
簡明綜合財務附註 陳述
公平 值測量
公平 價值定義為退出價格，或將收到用於出售資產或支付以順序轉讓負債的金額 截至評估日期，市場參與者之間的交易。權威指引為使用的輸入建立階層 用於衡量公平價值，以最大限度地利用可觀察的輸入，並最大限度地減少不可觀察的輸入的使用，通過要求 在可用時使用大多數可觀察的輸入。可觀察的輸入來自獨立於公司的來源。不可觀察的輸入反映 公司對於市場參與者將會使用哪些因素來評估所產生的資產或負債基礎的假設 在這種情況下可用的最佳信息。評估階層內金融資產和負債的分類 根據對公平價值評估重要的最低輸入水平。階層分為三個層級：
| ● | 等級 1：輸入是相同資產或負債在活躍市場上的報價。 | |
| ● | 等級 2：輸入項目包括活躍市場類似資產或負債的報價，相同或類似資產的報價 或非活躍市場的負債，以及該資產或負債可觀察的輸入（報價除外）， 直接或間接。 | |
| ● | 等級 3：資產或負債的輸入不可觀察。 |
若干金融工具的記載金額，例如現金等值、應付帳款及累計負債，近似公平 由於其到期相對短期而導致的價值。公司未選擇公平價值會計的債務工具的公平價值 基於預期未來現金流量的現值以及截至報告截至當時市場利率的假設 公司的期限和信用性。本公司的所有債務均以歷史記錄於合併資產負債表 由於本公司尚未選擇公平價值的會計選項，所以除去未攤銷折扣及保費，成本基礎。
認股權證
公司檢討認股權證的條款以購買其普通股，以確定認股權證是否應被歸類為負債 或其簡化合併資產負債表中的股東赤字。為了讓認股權證歸類為股東 赤字，認股權證必須 (i) 根據公司股本指數，並 (ii) 符合股權分類條件。
如果 認股權證不符合股東赤字分類的條件，其存放於簡明合併餘額 表格作為以公平價值計算的認股權證負債，其後在其他非營運中記錄該認股權證的公平價值變動 簡明綜合業務報表中的虧損（收益）。如認股權證符合兩項股權分類條件， 認股權證最初以發行日期的相對公平價值記錄在合併的股東赤字中 資產負債表，以及最初記錄的金額後不會以公平價值重新評估。
收入 認可
公司
通過轉售產品產生收入。本公司將客戶協議和採購單視為合約
與客戶一起。有單一履行義務，即本公司承諾轉讓本公司
根據安排中的具體付款和運輸條件向客戶提供產品。整個交易價格分配給
此單一履行義務。當客戶獲得產品的控制權時，產品收入會被記錄。收入是
計算為公司在收到後轉讓產品而獲得的代價金額
產品或合同中定義。本公司以總額為本金或作為代理人的淨額記錄收入
取決於合同的安排。截至二零二四年九月三十日止九個月及二零二三年二月十六日起的期間
（開始）至二零二三年十二月三十一日，美元
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收入 稅
公司遵循 FasB ASC 740 下所得稅的資產和負債方法，該方法需要資產和負債 財務會計和所得稅報告的方法。遞延稅務資產和負債將以估計值計算的內容納入 由於現有資產之綜合財務報表記載金額之差異所致的未來稅務後果 以及負債及其各自的稅收基礎。延期稅務資產和負債是根據預期的實施的稅率來衡量 適用於預計有關臨時差異被追討或結算的年度的應稅收入。對延期的影響 稅率變化的稅務資產和負債將在包括生效日期的期間內納入收入中。估值 在必要時，會設立豁免，以將延期稅務資產減至預期實現的金額。
法斯布 ASC 740 為財務報表確認和衡量規定了一個認知門檻和衡量屬性 納稅申報表中採納或預期採納的稅務狀況。若要認可這些福利，稅務狀況必須更有可能 在稅務當局審查後，不得維持。本公司承認與未認可相關的累計利息及罰款 稅收優惠作為所得稅費用。本公司目前沒有知道任何可能導致重大付款的問題， 應計或與其位置的重大偏差。自以來，本公司須由主要稅務機關進行所得稅審查 起始。
最近 尚未通過會計聲明
在 2022 年 6 月，FasB 發行 ASU 2022-03，「公平價值評估（主題 820）：股份證券對象的公平價值評估 「合約銷售限制」，其明確定評估公平價值時不會考慮合約銷售限制 股票證券，並要求對受合約銷售限制之股份證券進行額外披露。標準 對於上市公司適用於 2023 年 12 月 15 日以後開始的財政年度。允許提早領養。本會計準則 更新預計不會對我們的合併財務報表產生重大影響，因為修訂與我們現有的政策相符。
在 2023 年 11 月，財務局發布二零二零三至七年度《分段報告（主題 280）：應報告的部分披露的改進，」 這將增加每個應報告部門的重大開支的必要披露，以及某些其他披露以幫助 投資者了解首席營運決策者（「CODM」）如何評估部分支出和營運結果。 新標準也將允許披露多個區段盈利指標，如果這些指標用於分配資源 並評估表現。修訂將於 2023 年 12 月 15 日後開始的財政年度對上市公司生效，以及 2024 年 12 月 15 日後開始的財政年度內的中期。允許提早領養。我們目前正在評估影響 本會計準則更新本公司合併財務報表。
在 2023 年 12 月，財經局發布 2023-09 年 ASU「所得稅（主題 740）：所得稅披露的改進」，要求 有關報表實體有效稅率調節的分類資訊，以及已繳納所得稅的資訊。 該標準旨在為投資者提供更詳細的所得稅披露，這將對資本產生有用 配置決定。該標準將於 2024 年 12 月 15 日後開始的財政年度對上市公司生效。早期領養 是允許的。我們目前正在評估本會計準則更新對合併財務報表的影響。
4. 資本資本化
作為 在附註 1「組織及業務營運」中討論，業務合併已於 2023 年 12 月 21 日完成， 根據會計目的，被視為 Dune 淨資產的全球氫發行股票等值，並附帶 通過資本資本化。根據這種會計方式，Dune 被視為財務會計和報告的收購公司 在 GAAP 下的目的。
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交易 所得款項
在
完成業務合併，公司獲得總收益為 $
| 現金信託及現金，扣除贖回 | $ | |||
| 較少：交易成本，貸款和諮詢費，已付 | ( | ) | ||
| 減：與遠期購買協議相關支付的費用 | ( | ) | ||
| 企業合併所得款項淨額 | ||||
| 減：衍生權證負債 | ( | ) | ||
| 減：承擔的負債 | ( | ) | ||
| 較少：其他，網 | ||||
| 反向資本資本化，淨值 | $ | ( | ) |
| 在企業合併前未償還的沙丘甲類普通股 | ||||
| 更少：換領沙丘 A 類普通股 | ( | ) | ||
| 企業合併股份 | ||||
| 環球氫股 (B 類) | ||||
| PIPE 投資者股份，A 類 | ||||
| 企業合併後立即普通股 |
| 全球
氫 單位 |
全球
氫 之後的股票 轉換 比例 |
|||||||
| 班級 b 普通股 | ||||||||
贖回
先前
在業務合併完成後，若干 Dune 公眾股東行使其贖回部分未償還的權利
股份以現金作為現金，導致贖回
公眾 及私募股權證
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5. 應付帳款及累計費用
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 會計及諮詢 | $ | $ | ||||||
| 法律費用 | ||||||||
| 交易成本(1) | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| (1) |
六. 關聯人交易
進階 — 相關人士
從
2023 年 2 月 16 日（成立）至 2023 年 12 月 31 日，全球氫能源有限責任公司的成員總提升該公司
金額為 $
帳戶 應付-相關人
開始
於 Dune 的證券首次在納斯達克上市，並於 Dune 業務合併完成之日期，
Dune 有義務向贊助商支付總金額 $
先前
在業務合併完成後，Dune 同意向其贊助商、官員和董事或其任何其他各自的退款
關聯公司負責與其代表活動有關的任何自付費用，例如識別潛在目標企業
並對合適的業務合併進行盡職調查。截至二零二四年九月三十日和二零二三年十二月三十一日，有美元
債券 注意事項 — 相關人士
開啟
2023 年 6 月 21 日，本公司與附屬公司簽訂一份無抵押票據（「票據」），根據該票據
附屬公司同意向公司貸款總本金額達 $
開啟
2023 年 6 月 21 日，本公司向贊助商發出一份無抵押票據（「贊助商票」），其中規定借款
不時總計最多為 $
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執行長 僱傭協議
開啟
2024 年 3 月 4 日，環球氫與其簽訂了僱傭協議修訂（「僱傭協議修訂」）
小威廉·本內特·南斯（William Bennet Nance），前全球氫氣的首席執行官兼創始人，也是該公司前董事。根據
就僱傭協議修訂而言，南斯先生的補償進行了重組，使他有權獲得有條件的補償（「總額
利潤支付」) 等於
七. 股東權益
首選
股票 — 本公司獲授權發行
班級
普通股 — 本公司獲授權發行
班級
b 普通股 — 本公司獲授權發行
投票 權利
本公司普通股持有人在選舉董事及所有其他需要的事宜擁有所有投票權
股東採取行動，並將隨時為公司股東投票的所有事項一起投票。
本公司普通股持有人有權
股息 權利
本公司 A 類普通股的持有人有權獲得該等股息及其他派息，如下所聲明 董事會，以每股為基礎均等。本公司的 b 類普通股不會申報或支付股息及 本公司 B 類普通股股份持有人不對該等股份獲得股息的權利 該公司的 b 類普通股。
清盤， 解散及清盤
在 在付款或預備付款後，本公司自願或非自願性清盤、解散或清盤的事件 本公司的債務及其他責任，並受本公司優先股份持有人的權利約束 就其股票而言，本公司 A 類普通股股份的持有人將有權領取所有 本公司的剩餘資產可供分配給其股東，按照股份數量的比例計算 他們持有的公司 A 類普通股。本身 B 類普通股股份的持有人將不會 如果發生任何自願或不自願的清算、解散或清盤，可獲得本公司的任何資產 公司的事務狀況。
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認股權證
作為
首次公開招股的部分，Dune 向第三方投資者發行認股權證，其中每張整張認股權證讓持有人有權購買
這些
認股權證於業務合併的五周年日或在贖回或清盤時更早到期，並且可從業務合併開始行使
前進 購買協議
作為 在註 1 中討論的，與業務合併有關，2023 年 12 月 1 日，沙丘和全球氫進行遠期 與 (i) 梅特奧拉戰略資本有限責任公司（「MSC」）簽訂的購買協議（「遠期購買協議」）， (ii) 梅特奧拉資本合作夥伴，LP（「MCP」）和 (iii) 梅特奧拉精選交易機會大師，LP（「MSTO」）和， 與 MSC 和 MCP（「賣家」）共同進行場外股權預付遠期交易。用於遠期購買的目的 協議，在完成業務合併之前，Dune 被稱為「對手」，而全球 完成業務合併後，燃氣公司被稱為「對手」。大寫字詞 本文所使用但未另行定義，應具有遠期購買協議中所指定的這些術語的含義。
公司根據會計準則編碼（「ASC」）815，將遠期購買協議作為衍生品帳目， 「衍生產品及對沖」，並於二零二四年九月三十日及二零二三年十二月三十一日以合併餘額表示之股票 紙張。
開啟
2024 年 2 月 5 日，本公司與賣方就遠期購買協議進行修訂（「修訂」）。
該修訂修訂有關預付款不足之遠期購買協議的一節，規定本公司有
選擇自行決定，在估值日期前 45 天前的任何時間，最多要求最多 $
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根據
根據「遠期購買協議」的條款，賣方打算，但沒有義務，購買最多
遠期購買協議規定賣方將直接支付總現金金額（「預付款金額」）
等於 (i) 每股訂價日通知所載的股數及 (ii) 每股贖回價格（
Dune 修訂及重新約章第 9.2 (a) 條所定義的「初始價格」），減去 (iii) 以美元計算的金額
等於
對手將直接向交易方向交易方向賣方支付根據遠期購買協議所要求的預付款金額 由大陸股票轉讓及信託公司持有售賣對手單位所得的淨收益所得款項所得的信託帳戶 首次公開發售及出售私人配售認股權證（「信託賬戶」）不遲於 (a) 項之前 業務合併結束日期後的一個營業日（「結束日期」）和 (b) 任何資產以來的日期 信託帳戶是與業務合併有關的支付款，但在應付預付金額的範圍除外 該賣方須根據其 FPA 資助金額 PIPE 條款的條款，從該賣方購買額外股份而付款給賣家 認購協議，該等金額將以該等收益扣除，該賣家可以降低購買價 按預付金額計算的額外股份。為避免任何疑問，賣方購買的任何額外股份將包括在內 在其各自的遠期購買協議的股份數目中，用於所有目的，包括確定預付款金額。
在
除了預付款金額外，對手將直接從信託帳戶支付，在預付日期支付相等的金額
至 (x) 的乘積至
重置價格（「重置價格」）將為 $
從 不時及在交易日後的任何日期（任何此類日期均為「OeT 日期」），賣家可以根據自己的絕對決定， 通過向對手提供書面通知（「OeT 通知」），完全或部分終止其遠期購買協議， 在 (a) OeT 日後的第五個工作日之後，及 (b) 不晚於 OeT 日後的下一個付款日 （須指明將減少股份數量的數量（該數量稱為「終止股份」））； 前提是「終止股份」只包括將減少股份數量的股份數量，以及 包括在 OeT 通知中，並不包括任何其他指定為股份銷售、短缺出售股份或股份銷售 缺陷銷售（指定只能在短缺售所得款項之金額內進行）、任何股份代價銷售或任何 其他股份（不論是否出售），計算終止股份數目時，該等股份將不包括在任何 OeT 通知中。 OeT 通告的效果是將股份數量減少以該 OeT 通知所指明的終止股份數目，以下情況下 截至相關 OeT 日期起生效。自每個 OeT 日期起，對手將有權從賣方和賣方獲得一筆金額 須向對手支付一筆金額，相等於 (x) 終止股份數量和 (y) 重置價格的乘計 該等 OeT 日期，除非在任何欠款銷售時，對手將不應該等金額。付款日期可能會在內更改 在雙方共同協議下四分之一。
16
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簡明綜合財務附註 陳述
從
交易日後的任何日期（任何此類日期均為「缺貨銷售日期」）賣家可以絕對地表示
自行決定，按任何銷售價格出售短期銷售股份，並與此類銷售有關，賣方應提供書面通知
對手（「缺陷銷售通知」）不遲於發生缺陷後的第五個營業日 (a) 之後的
出售日期及 (b) 短缺售日期後的第一個付款日期，指定短缺售股份的數量和
分配短缺銷售所得款項。賣家對於任何不足銷售有關的提前終止義務。
對手合約並同意，期限至少為六十（
除非
並直到缺貨銷售所得的收益相等為止
| (A) | 支付 以現金為等於「短缺差異」的金額；或 |
| (B) | 發行並交付等於 (1) 缺陷差異的額外股份數目，除以 (2) |
遠期購買協議於 (a) 三（）（三）日期到期，而「估值日期」將是最早發生的日期。
開啟
現金結算付款日期，即估值開始的估值期最後一天後的第十個營業日
日期，賣方應向對手支付等於以下任一項現金金額：(1) 如果估值日期由條款決定
(c) 在估值日期定義中，現金金額等於 (A) 估值日止的股份數量乘以 (B)
Dune A 類普通股在估值日前的營業日之每股收市價格，或 (2) (A)
截至估值日止的股份數量減去未登記股份數量，乘以 (B) 每日數量加權 VWAP 價格
在估值期內。結算金額調整等於 (1) 截至估值日期的最高股數乘以上
以 (2) $
賣家 已同意就購買任何沙丘 A 類普通股放棄根據修訂及重新約章所訂購的任何贖回權 通過 FPA 資助金額 PIPE 認購協議以及與業務合併有關的任何回收股份。這樣 豁免可減少因業務合併而贖回的沙丘 A 類普通股數量，而該減少可能 改變企業合併潛在實力的認知。遠期購買協議已經結構化，以及所有 已進行與該等協議有關的活動，以符合所有適用的招標條例的要求 至業務合併，包括修訂後的 1934 年證券交易法規第 14e-5 條。賣方不能投標任何股份 在截止日期後八個月的任何公開招標中。
開啟
2023 年 12 月 1 日，Dune 與其簽訂訂閱協議（「FPA 資金金額 PIPE 認購協議」）
賣家。根據《FPA 資金金額 PIPE 認購協議》，賣方同意認購及購買，
及 Dune 同意於截止日期發行並出售給賣方，Dune A 類普通股的總數目等於
至與遠期購買協議有關的最大股份數減去回收股份（受以下規定）
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簡明綜合財務附註 陳述
沒收 協議
開啟
2024 年 3 月 4 日，本公司與本公司部分 B 類普通股持有人簽訂了沒收協議。根據
就沒收協議而言，該等持有人失去了一筆總額
八. 公平價值評估
我們 以公平價值計算某些負債，並在公平價值階層中分類這些負債 (等級 1、第 2 級或等級 三）。截至二零二四年九月三十日及二零二三年十二月三十一日，沒有以公平價值計算的資產。
| 截至二零二四年九月三十日 | ||||||||||||||||
| 等級一 | 第二級 | 等級 3 | 總計 | |||||||||||||
| 負債 | ||||||||||||||||
| 衍生權證負債 — 公開 | ||||||||||||||||
| 衍生權證負債 — 私人配售 | ||||||||||||||||
| 負債總額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 截至二零二三年十二月三十一日 | ||||||||||||||||
| 等級一 | 第二級 | 等級 3 | 總計 | |||||||||||||
| 負債 | ||||||||||||||||
| 衍生權證負債 — 公開 | ||||||||||||||||
| 衍生權證負債 — 私人配售 | ||||||||||||||||
| 負債總額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
認股證 負債
公共認股權證分別上市及在活躍市場上市，公開認股權證已按公平價值評估 他們的上市交易價格。截至二零二四年九月三十日及二零二三年十二月三十一日止私募認股權證的估計公平價值為 根據公開認股權證的公平價值。
用於
截至二零二四年九月三十日止三個月內，公司承認負債公平價值增加美元的開支
九. 承諾和應變
訴訟
在 在正常的業務過程中，本公司可能會參與各種訴訟和法律程序。同時最終結果 這些事項無法確定預測，管理層不預期這些事項對財務產生重大不利影響 本公司的位置或營運結果。
十. 後續事件
後續 事件已評估到 2024 年 11 月 13 日，表示簡明合併財務報表的日期 可供發行，並且在該日期之前沒有發生任何影響簡明合併財務報表的事件。
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項目二。管理層討論 以及財務狀況和營運結果的分析。
以下「管理層 「財務狀況及營運業績的討論及分析」應與我們的未經審核摘要一併閱讀 截至二零二四年九月三十日止三個月和九個月及截至二零二三年九月三十日止三個月之綜合財務報表 以及截至二零二三年二月八日至二零二三年九月三十日止年度之經審核綜合財務報表， 2023 年，以及本報告中其他地方包含的信息。此討論包括在意義內容中的前瞻性聲明 修訂後的《1933 年證券法》第 27A 條及 1934 年證券交易所法第 21E 條（經修訂） （「交易法」）。我們將這些前瞻性聲明基於我們目前的預期和對未來的預測 事件。這些前瞻性聲明受到有關我們的已知和未知的風險、不確定性和假設，這些可能導致 我們的實際結果、活動水平、表現或成就與未來的任何結果、活動水平有重大不同， 該等前瞻性聲明表達或暗示的表現或成就。在某些情況下，您可以識別前瞻性聲明 按照「可能」，「應該」，「可以」，「會」，「期望」，「計劃」等術語 「預測」、「相信」、「估計」、「繼續」或該等術語或其他詞的負面性 類似的表達式。此類聲明包括但不限於可能的業務合併及其融資，以及相關 事項，以及除此處所包含的歷史事實聲明以外的所有其他聲明。可能導致或貢獻的因素 此類差異包括但不限於我們其他證券交易委員會（「SEC」）所述的差異 申報。
除非上下文另有 需要參考本「管理層對財務狀況和營運結果的討論和分析」 「我們」、「我們」、「我們」和「本公司」在目前一般指全球氫 業務合併後的緊張或全球氣體。
有關前瞻性聲明的注意事項
此報告包含某些 《1995 年私人證券訴訟改革法》（「PSLRA」）所涵義的「前瞻性聲明」。 前瞻性陳述可能會通過使用「預期」，「相信」，「繼續」等詞來識別 「可以」，「估計」，「期望」，「打算」，「可能」，「可能」，「計劃」 「可能」，「潛在」，「預測」，「項目」，「應該」，「會」， 「願意」，「應該」，「尋求」，「結果」，「成為」，「目標」或其他 預測或指出未來事件或趨勢的類似表達式，或不是歷史事項的陳述，而是缺乏 這些單詞中並不意味著一個陳述不是前瞻的。未來收益、股息的指示及指引或展望 或財務狀況或績效也是前瞻性報表。這些前瞻性聲明包括但不限於 至：(1) 有關建議業務合併所帶來的預期利益及預計收市時間的參考資料； (2) 合併公司在擬議業務完成後的預期資本和企業價值 合併；(3) 目前和未來潛在的商業和客戶關係；及 (4) 對全球燃氣的預期需求」 產品和服務提供。
這些前瞻性聲明 涉及顯著的風險和不確定性，可能導致實際結果實際結果實質不同，並且可能不利 前瞻性聲明中表示或暗示的內容。前瞻性聲明是預測，預測和其他聲明 關於未來事件，這些事件基於當前預期和假設，因此會受到風險和不確定性。最多 其中這些因素不在公司控制範圍內，並且難以預測。可能導致此類差異的因素包括： 但不限於：(i) 與預計財務資料有關全球氫的不確定性有關的風險； (ii) 能夠識別企業合併所帶來的預期利益，其中可能受到以下情況影響： 競爭，全球氫能夠有利的成長和管理增長，銷售和擴展其產品和服務產品的能力，實施 其增長策略和保留主要員工；(iii) 與 Global Hydrogen 的運營和業務有關的風險，包括 合併公司提供融資，僱用員工，確保供應商，客戶和其他商業合同的能力，獲得 授權和資訊科技，並保護自己免受網路安全風險；(iv) 激烈的競爭和競爭壓力 來自合併公司將在其中營運行業內的其他公司的其他公司；(v) 訴訟，以及具備充足的能力 保護合併公司的知識產權；(vi) 與業務合併相關的費用；(vii) 變更 在適用法律或法規中；及 (viii) 全球氫氣可能受其他經濟、商業不利影響的可能性 和/或競爭因素。
這些前瞻性聲明 截至本報告日期之後的任何日期，不應依賴代表本公司的評估。因此， 不應過度依賴前瞻性聲明。
19
環球天然氣股份有限公司 一家新興的純水氫和碳回收項目開發人員和工業氣體供應商，已開始初始運營和 正在建立不斷成長的項目開發管道。只有在 Global 之後，潛在的項目才會新增到項目開發管道 氫與潛在客戶會面，討論項目的範圍並討論項目的可行性，初步討論 尺寸和設計。自成立以來，Global Hydrogen 一直致力於以通路檢查的形式與非獨家人士建立關係 獨立設備供應商和與供應商討論，但公司尚未產生任何收入或達到最終條款 與任何付費客戶或供應商。隨著我們擴大營運，我們打算為潛在客戶提供可靠、低碳和乾淨的潛在客戶 氫、純二氧化碳和其他從各種原料產生的氣體。我們打算將我們的營運包括 (i) 採購、識別、評估和審查想要購買工業氣體的客戶，(ii) 確保 本地原料、設備和公用事業、(iii) 項目的規劃和管理以及 (iv) 結構和融資 我們的項目。我們打算為客戶提供有吸引力的價格，因為我們選擇並確保本地（通常是浪費）的原料，並計劃 在我們的項目中部署已建立的工業氣體發電、儲存、壓縮和配料技術。在每個計劃的項目上， 我們希望出售從單一原料採購的多種氣體產品，以便向客戶提供。我們還打算利用和帶來 銷售氧氣等二次脫水產品。全球氫氣目前是少數族裔企業，我們目標是兩者 由私人和公眾資助的氫氣開發和選定碳回收項目，包括由當地、縣支持的項目 北美，西歐和英國的州和國家級政府。
在選擇原料時 產生工業氣體，我們將主要針對可再生廢物，並需要與可再生廢物的擁有者尋求安排 原料，例如廢水處理廠，堆填區，食物廢物處理設施和農場，以獲取其可再生性 廢料原料。除了從可再生廢料原料產生工業氣體外，我們計劃從不可再生產氣體 來源包括管道天然氣。我們需要與這類不再生原料的擁有者尋求安排。在其中的項目上 使用非再生能源或高溫室氣體輸出的能源，以及其他指定的其他項目中使用該技術 為了生產潔淨氫所需的，我們可能會部署碳回收技術，更常被稱為碳捕獲技術。
在氫方面，我們 為傳統工業氣體客戶提供服務，並特別專注於服務快速成長的氫作為能源載體的計劃 市場，包括重型運輸運輸運營商，例如過境巴士代理商，長途卡車隊運營商，卡車租賃 運營商和垃圾收集卡車運營商，其中許多人正在考慮部署氫燃料電池動力總成車輛來減碳 他們的艦隊目前幾乎只使用柴油運行。在二氧化碳方面，我們針對傳統工業用戶 氣體包括食品和飲料級用戶，例如需碳化的啤酒廠和飲料裝瓶廠，以及新興的氣體 用戶，例如綠色建築材料生產商。
我們的增長策略為基礎 發展我們能夠將模組化產生、回收、儲存和配料解決方案放置在地理更靠近我們的地理位置 最終客戶（在許多情況下是現場），以及我們能夠從單一生產和銷售多個輸出的能力 原料輸入。我們希望這些計劃如果成功實施，將使我們能夠在 淨成本通常僅在大規模的工廠中看到，支持我們最終產品的競爭市場價格。此外， 北美和西歐各層級的政府都已並正在推行重大的激勵措施，以減輕這種影響 氣候變化和去碳化他們的經濟。我們相信，作為符合多項資格的項目的開發人員，我們有良好的地位受益 這些獎勵措施，例如在美國提供的氫稅生產抵免和投資稅抵免 通過 2022 年通脹降低法。
環球天然氣尚未 產生任何收入，並不預計在 2024 年向客戶銷售系統和設備產生收入。 全球氫氣管理會積極審查其項目開發管道和與潛在客戶的活動。潛力 只有在 Global Hydrogen 與潛在客戶會面後，項目才會加入項目開發管道中，討論 項目的範圍，並討論項目的可行性，初步規模和設計。管理層已確定 根據其檢討和潛在項目的狀況，其預測是合理的。全球氫氣尚未成功 關閉任何項目。
全球氫氣總部 位於紐約，紐約，其公司網站是 globalhydrogen.co。環球氫的網站及其中的信息 在該等網站上或可透過該等網站進行訪問，並不被視為兆 .is 的一部分 代理陳述式。
20
而全球氫卻是 過去沒有重要的經營歷史，Global Hydrogen 的管理層意識到未來的營運業績和未來 Global Hydrogen 的財務狀況可能與我們過去的經營業績和財務狀況不同。將會發生的主要因素 對未來財務業績產生重大影響，其條件包括 Global Hydrogen 是否能夠與客戶簽署合同 以及執行業務計劃所需的供應商。即使簽署這樣的合同，我們的商業計劃也很複雜，並且有 許多可能影響我們的營運業績和財務狀況的因素，包括項目延遲，價格波動 我們的原材料和產品，以及對我們服務和產品的需求波動。
近期發展
影響我們業務的最近事件如下：
企業合併
二零二三年五月十四日，本公司 由特拉華州有限公司全球燃氣控股有限公司之間簽訂單位購買協議（「購買協議」） 責任公司和德拉華州公司的 Dune（「控股」）的直接全資附屬公司，Dune 收購公司 （「沙丘」）。
根據條款 並根據購買協議的條件下，在業務合併結束時（「收盤」）時，(a) Dune 將向控股捐贈其所有資產（不包括其控股權益及所需現金所得款項的總額 滿足 Dune 公眾股東的任何贖回（「Dune 股東贖回」）），而因此， 控股將向 Dune 發行多個股權單位（「控股通用單位」），該單位將等於數目 沙丘 A 類普通股總股，面值每股 0.0001 元（「沙丘 A 類普通股」）的總股份，已發行及 完成後立即未償還（考慮到 Dune 在簽署之間簽訂的任何股權融資協議 購買協議的日期以及完成及對所有 Dune 股東贖回的生效日期（此類交易，「SPAC」 貢獻」）及 (b) 在 SPAC 供款後立即，本公司成員將轉讓、傳遞、轉讓及交付 本公司的所有有限責任公司股權（「公司單位」）轉換股份 Dune B 類投票非經濟普通股，每股面值每股 0.0001 元（「沙丘 b 類普通股」），以及合併 具有沙丘類 A 類普通股、「沙丘普通股」）和持有公共單位（連同 SPAC 供款， 「合併交易」），其結果，(i) 在合併前立即發行及未償還的公司單位 交易將由控股持有，(ii) 每位賣家將獲得合併數量的持有通用單位和 Dune 類股份 b 普通股等於該賣方持有的公司單位數量，乘以公司交換比率（如下所定義）； 和（iii）Dune 將更名為全球氣體公司（「新全球氫氣」），新全球氫將成為 採用「Up-C」結構的上市報告公司（第 (i) 至 (iii) 條集體，並與合併一起 交易及購買協議所規定的其他交易，以下統稱為「交易」）。
二零二三年十二月二十一日（ 「收盤」），業務合併已完成。在完成此類業務合併方面，本公司 更名為環球燃氣股份有限公司，並於 2023 年 12 月 22 日，該公司的 A 類普通股（定義如下）及 認股權證開始在納斯達克資本市場（「納斯達克」）以「HGAS」和「HGASW」的新交易符號進行交易， 分別。
根據條款 並遵守《購買協議》及其他規定的交易（「業務合併」）的條件下， 在 2023 年 12 月 21 日完成業務合併時，(a) 杜恩向控股作出其所有資產（不包括其權益） 在控股及滿足 Dune 公眾股東贖回所需的現金收益總額（「股東人」） 贖回」）），因此，控股公司向 Dune 發行多個控股公司的普通股份單位（「控股）」 普通單位」)，等於 A 類普通股總股數，每股面值 $0.0001（「A 類普通股」） 股票」)，在收市後立即發行和未償還的 Dune（對所有股東贖回生效）（該等交易， 「SPAC 供款」）及 (b) 在 SPAC 供款後立即轉讓、轉讓、轉讓及 將環球氫（「全球氫氣單位」）的所有有限責任公司股權交予控股 交換 B 類投票非經濟普通股的股份，每股面值 $0.0001（「b 類普通股」）的股份， 沙丘和控股共用單位（連同 SPAC 供款，「合併交易」），其結果： (i) 在合併交易前即發行及未償還的全球氫氣單位現已由控股持有，(ii) 每個 賣方收到的持有普通單位和 b 類普通股股份的總數，每個情況均等於 該賣家持有的全球氫氣單位，乘以適用的兌換比率乘以及 (iii) Dune 更名為全球氣體 本公司及本公司成為上市報告公司。業務合併在收市時的有效時間 日期稱為「有效時間」。
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企業合併 通過通常稱為「Up-C」結構實現，該結構通常被合夥和有限公司使用 進行首次公開發售的責任公司。「Up-C」結構允許成為股權持有者的賣家 在完成合併交易後的持股權，以保留其在分類實體的 Holdings 中的股權所有權 作為美國聯邦所得稅目的合作夥伴關係，以收款後以持有共同單位的形式，並提供潛力 公司及控股股權持有人（本公司除外）在結算結束後獲得未來稅收優惠 交換其持有的共用單位。
根據條款 並根據購買協議的條件下，在收市時，每位賣家的已發行和未償還的全球氫氣單位 被轉讓、轉讓、轉讓及交付以換取 (i) 相等於該產品的 B 類普通股數目 (x) 該賣家持有的全球氫氣單位數量，以及 (y) 以 (A) 除以 43,000,000 美元的商數決定的兌換比率 除以收市前發行及未償還的全球氫氣單位數目除以 (B) 每股 10.00 元及 (ii) 持有普通單位數量等於該賣方根據 (i) 條所收到的 b 類普通股股份數目 從這裡。
企業合併 根據 GAAP，被視為反向資本資本化。根據這種會計方法，儘管 Dune 收購了所有 環球氫在業務合併中的未償還股權，Dune 被視為「收購」公司 而對於財務報表報告目的，Global Hydrogen 被視為會計收購公司。因此，業務合併 被視為 Dune 淨資產的全球氫發行股票，並進行重資本化。網 Dune 的資產以歷史成本計算，並未記錄任何商譽或其他無形資產。開展業務之前的作業 組合是全球氫的。
僱傭協議
自二零二四年六月十七日生效， 前環球氫氣行政總裁兼公司前董事小威廉·本內·南斯被解僱 由本公司出於「原因」（按僱傭協議中定義）及其與 Global Hydrogen 的相關僱傭協議 已終止。根據僱傭協議，南斯先生的職務終止，觸發了他立即自動 辭任本公司董事。
沒收協議
二零二四年三月四日，本公司 與本公司 B 類普通股的某些持有人簽訂「沒收協議」。根據沒收 合約，該等持有人總共失去了 1,600,000 份被沒收股份，以換取之前收到的代價。之後 根據沒收協議而沒收的股份，該等持有人繼續持有 2,700,000 本公司 B 類普通股股份。
普通股的除牌 及認股權證
二零二三年十二月二十二日， 公司收到納斯達克上市資格部職員的通知（「通知」），指出： 除非本公司及時要求在納斯達克聽證會（「事務委員會」）前進行聆訊，否則本公司的證券 由於本公司失敗，（普通股及認股權證）將於 2024 年 1 月 3 日暫停及除牌 完成本公司之前公佈的業務後，符合納斯達克資本市場的初始上市標準 根據納斯達克規則 5101-2 的合併。具體而言，本公司無法證明與股東的合規 納斯達克規定的股權、公開持股份、上市證券的市值及公開持股份的市值要求 第五百五十五條該公司及時要求在事務委員會舉行聆訊，導致任何暫停或刪除上市的行動暫停待處理 聽證會。本公司獲批准至 2024 年 6 月 20 日，證明遵守上述上市規則，但無法 在該日期之前完成。因此，於 2024 年 6 月 21 日，該公司收到了事務委員會決定刪除該公司的通知 來自納斯達克的證券，並將於 2024 年 6 月 25 日開業時暫停其證券在該交易所進行交易。 自取消上市以來，公司的普通股及認股權證一直在 OTCQB 上交易，交易符號為「HGAS」 和「HGASW」分別。
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營運結果
截至二零二四年九月三十日， 本公司沒有產生任何收入。截至 2024 年 9 月 30 日，公司的開支已與初始營運有關 並努力為未來項目採購材料並與潛在客戶進行對話。
下列表格集 四、截至二零二四年九月三十日止三個月及截至三個月之簡明綜合業務報表 2023 年 9 月 30 日及 2023 年 2 月 16 日（起始）至二零二三年九月三十日的期間，以及之間的美元和百分比變動 兩個時期：
| 對於 三個月 已結束 九月三十日 | 對於 三個月 已結束 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | $ 變更 | 變動百分比 | |||||||||||||
| 成本和費用： | ||||||||||||||||
| 一般及行政 | $ | 121,207 | $ | 132,864 | $ | (11,657 | ) | (9 | )% | |||||||
| 總成本和支出 | 121,207 | 132,864 | (11,657 | ) | (9 | )% | ||||||||||
| 營業收入（虧損） | (121,207 | ) | (132,864 | ) | 11,657 | (9 | )% | |||||||||
| 其他收入（費用）： | ||||||||||||||||
| 利息收入 | 2,643 | 36 | 2,607 | 數碼 * | ||||||||||||
| 認股權證負債公平價值變動 | (5,390 | ) | - | (5,390 | ) | 數碼 * | ||||||||||
| 所得稅前的收入（虧損） | (123,954 | ) | (132,828 | ) | 8,874 | (7 | )% | |||||||||
| 所得稅費用 | - | - | - | 0 | % | |||||||||||
| 淨收入（虧損） | $ | (123,954 | ) | $ | (132,828 | ) | $ | 8,874 | (7 | )% | ||||||
| 數碼 * | -百分比變更無意義 |
| 對於 九個月 已結束 九月三十日 | 對於 以來的期間 二月十六日 2023 （起始）至 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | $ 變更 | 變動百分比 | |||||||||||||
| 成本和費用： | ||||||||||||||||
| 一般及行政 | $ | 269,461 | $ | 385,216 | $ | (115,755 | ) | (30 | )% | |||||||
| 啟動成本 | - | 574 | (574 | ) | (100 | )% | ||||||||||
| 總成本和支出 | 269,461 | 385,790 | (116,329 | ) | (30 | )% | ||||||||||
| 營業收入（虧損） | (269,461 | ) | (385,790 | ) | 116,329 | (30 | )% | |||||||||
| 其他收入（費用）： | ||||||||||||||||
| 利息收入 | 15,118 | 85 | 15,033 | 數碼 * | ||||||||||||
| 認股權證負債公平價值變動 | 357,080 | - | 357,080 | 數碼 * | ||||||||||||
| 所得稅前的收入（虧損） | 102,737 | (385,705 | ) | 488,442 | (127 | )% | ||||||||||
| 所得稅費用 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 淨（虧損）收入 | $ | 102,737 | $ | (385,705 | ) | $ | 488,442 | (127 | )% | |||||||
| 數碼 * | -百分比變更無意義 |
一般及行政費用
一般及行政 截至二零二零二年九月三十日止三個月的三個月，費用較截至二零二三年九月三十日止三個月下降 11,657 美元，主要 與減少特許經營稅費用和專業費用有關，部分由法律費用的增加抵消。
一般及行政 截至二零二零二年九月三十日止九個月的九個月費用與二零二三年二月十六日起的期間相比，減少 115,755 美元（成立） 至 2023 年 9 月 30 日，主要與特許經營稅費和薪資費用有關。
啟動成本
啟動成本為 574 美元 於二零二三年二月十六日（成立）至二零二三年九月三十日期間分別發生於本公司成立時發生。
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利息收入
三個月和九個月 截至二零二四年九月三十日止，本公司分別賺取 2,643 元及 15,118 元的現金等價物利息收入。
在結束的三個月內 二零二四年九月三十日和 2023 年 2 月 16 日（成立）至 2023 年 9 月 30 日期間，公司分別收入 36 美元和 85 美元， 現金等值利息收入。
認股權證負債公平價值變動
公平價值的變化 認股證負債分別為 5,390 元及 357,080 元的認股證負債，分別被列入其他開支及其他收入的三項 截至二零二四年九月三十日止九個月。
流動性和資本資源
自成立以來，本公司 流動性的主要來源是來自成員和相關人士供款的現金流動。該公司現金為 192,444 元 和現金等值，截至 2024 年 9 月 30 日，營運資金赤字為 282,813 美元，累計赤字為 197,439 美元。
本公司打算經營 備有當前現金及現金等值。未來，本公司可以借款及出售股權，以資助其營運。 由於本公司的經營歷史有限，其流動性和資本資源可能與過去的業績有大幅變化。
公司的未來 資本需求將取決於許多因素，包括公司的收入增長率，時間和支出範圍 支持進一步的銷售和營銷以及研發工作。為了融資這些機會，本公司將 需要籌集額外的融資。雖然沒有保證，但本公司打算通過發行額外資金籌集該等資金 股權。如果需要來自外來源的額外融資，本公司可能無法按本公司接受的條件籌集資金 或完全。如果公司無法在需要時籌集額外資本，公司的業務，營運結果和 財務狀況將受到實質和不利影響。
因為上述事項， 有關本公司根據財務會計準則委員會對持續性考量的評估 (「FASB」) ASC 子主題 205-40「持續關注」管理層確定公司的流動性狀況 對本公司在合併日起計十二個月內能夠繼續作為持續性，引發了重大疑慮 財務報表可供發行。這些合併財務報表不包括任何有關 如本公司無法繼續時，追討已記錄資產或可能需要的負債分類 作為一個持續性的事業。
截至九月止九個月之現金流量 2024 年 30 日以及 2023 年 2 月 16 日（起始）至二零二三年九月三十日的期間。
下表總結了來自的現金流 截至二零二四年九月三十日止九個月及二零二三年二月十六日（開始）至九月十六日期間之經營及融資活動 二零二三年三十日：
對於 2024 | 對於 期間 從 二月十六日 2023 （起始）至 九月三十日 2023 | |||||||
| 經營活動所使用的現金及現金等值淨額 | $ | (1,265,884 | ) | $ | (96,715 | ) | ||
| 融資活動提供的現金及現金等值淨額 | $ | 275,000 | $ | 97,242 | ||||
營運活動現金流
現金及現金等值淨額 截至二零二四年九月三十日止九個月的經營活動用於 1,265,884 元，主要與應付帳款減少有關 及累計開支、存款增加、預付費用及其他應收帳款增加以及認股證負債的公平價值變動 部分抵消了該期間的延期收入和淨收入的增加。
現金及現金等值淨額 從 2023 年 2 月 16 日（開始）至二零二三年九月三十日期間用於營運活動為 96,715 元，主要有關 該期內的淨虧損由應付帳款及累計開支增加部分抵銷。
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融資活動現金流
現金及現金等值淨額 截至二零二四年九月三十日止九個月內，由融資活動提供的資金為 275,000 元，由收到的款項包括 遠期採購協議合同。
現金及現金等值淨額 由 2023 年 2 月 16 日（開始）至二零二三年九月三十日期間，由融資活動提供的資金為 97,242 元，主要包括 成員資本供款及債券收益 — 相關人士。
關鍵會計政策
我們的合併的準備 符合 GAAP 的財務報表要求管理層作出影響金額的判斷、估計和假設 在我們的綜合財務報表及附帶附註中報告，但從其他來源不清楚明顯。估計 以及相關假設基於歷史經驗和其他被認為相關的因素。實際結果可能會有所不同 從這些估計中。
估計和基礎 假設會持續審查。會計估算的修訂會計估算在估算的期間內記錄 修訂後，如果修訂僅影響該期間，或在修訂期間和未來期間內，如果修訂會影響目前的兩個 以及未來的時期。
我們重要的摘要 會計政策載於附註 3「重要會計政策摘要」的附帶未經審核摘要 合併財務報表。我們的某些會計政策被視為重要，因為這些政策需要重要的， 管理層作出困難或複雜的判斷，通常需要使用有關本質不確定的事項影響的估計。 我們的重要政策概述在項目 7 中。「管理層對財務狀況和結果的討論和分析 截至二零二三年十二月三十一日止財政年度，我們有關表格 10-k 年報的營運」。
公平價值評估
我們確定公平價值 使用會計準則編碼（「ASC」）中建立的公平價值階層的金融資產和負債 主題八二十，公平價值評估（「阿斯克 820」）。ASC 820 將公平價值指定為兌換價格，或退出 價格，代表出售資產或在有序交易中轉讓負債而收到的金額 市場參與者。階層描述了可用於衡量公平價值的三個輸入層級，如下所示：
| ● | 等級 1：輸入是相同資產或負債的活躍市場上的報價。 | |
| ● | 第 2 級：輸入資料包括活躍市場上類似資產或負債的報價、非活躍市場上相同或類似資產或負債的報價，以及可直接或間接觀察該資產或負債的輸入（除報價外）。 | |
| ● | 等級 3：資產或負債的輸入不可觀察。 |
管理使用評估 評估金融工具公平價值的技術（如果沒有活躍市場報價）。
認股權證
本公司審閱條款 購買其普通股權證，以判斷認股權證是否應被歸類為負債或股東赤字 在其簡明綜合資產負債表中。為了將證歸類於股東赤字中，該認證必須 必須 (i) 按本公司股權指數，並 (ii) 符合股權分類的條件。
如果令不符合 股東赤字分類的條件，其作為認證載於簡明綜合資產負債表中 以公平價值計算的負債，其後續認股權證公平價值變動記錄在其他非營運虧損中 在簡明綜合業務報表中的（收益）。如認股權證符合兩項股權分類條件，則認股權證 最初以發行日期的相對公平價值記錄在合併餘額中股東赤字中 表格，並且最初記錄的金額後不會以公平價值重新評估。
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企業合併
公司評估是否 取得的淨資產應以企業合併或資產收購方式，先採用篩選測試來確定 收購總資產的公平價值是否集中在單一可識別資產或類似資產組 可識別的資產。如果是這樣，交易會被視為資產獲取。如果沒有，本公司會根據其判斷決定 考慮集合是否包含已獲得的輸入、流程和 創建輸出的能力。
本公司的帳目 在獲得控制權時，使用收購方法的業務合併。公司將商譽評估為公平價值 轉讓的代價包括已認可的任何非控制權益的公平價值，減去可識別可識別權益的淨承認金額 收購資產及承擔負債，全部按收購日期的公平價值評估。交易成本，其他成本除外 與發行債務或股票證券有關，該公司因業務合併而產生的支出 根據發生的情況。
任何可能的代價 （「逾期負債」）以收購日期的公平價值計算。適用於不符合的臨時代價 所有股權分類的準則，該等條件性代價須以其初始公平價值記錄於 收購日期，以及其後每個資產負債表日期。負債類別附帶代價的估計公平價值變動 在變更期內的綜合業務報表上記錄。
初始會計時 對於業務合併在交易發生之報告期末尚未完成，該公司報告 臨時金額。臨時金額在評估期內進行調整，該期間不超過收購後一年 日期。這些調整或對額外資產或負債的記錄反映了有關事實和情況獲得的新信息 在收購日期存在的情況下，如果已知，則會影響當日認可的金額。
所得稅
本公司追蹤資產 以及根據 FasB ASC 740 的所得稅計算負債方法，這需要財務會計的資產和負債方法 以及報告所得稅。遞延稅務資產和負債將以估計未來應歸屬的稅務後果進行記錄 至合併財務報表現有資產及負債的記載金額及其各自稅項之間的差異 基地。延期稅務資產和負債是根據預計適用於應稅收入的已制定的稅率來衡量 這些臨時差異預計將被收回或解決。變化對延期稅務資產和負債的影響 稅率將納入包括生效日期的期間內的收入中。在必要時，會設立估值津貼 將延期稅務資產減至預期實現的金額。
法斯 B ASC 740 規定了一種 用於財務報表記錄和評估已取得的稅務狀況的認知門檻和衡量屬性或 預計將在納稅申報表中納入。若要獲得認可這些福利，稅務狀況必須更有可能維持。 經稅務當局審查後。本公司將與未認可稅收優惠相關的累計利息及罰款承認為 所得稅費用。本公司目前沒有知道任何可能導致重大付款、累計金額的問題 或材料與其位置偏差。自成立以來，本公司已經由主要稅務機關進行所得稅審查。
新會計聲明
最近發行的會計準則
本公司預計 為《1933 年證券法》（修訂後）第 2 (a) 條所定義的「新興增長公司」， （《證券法》），根據 2012 年《快速創業創業法》（「就業法」）修訂。 《JOBS 法》規定，新興增長公司可利用延長的過渡期來遵守新的或修訂後的規定 會計準則。因此，新興的成長公司可能會延遲採用某些會計準則，直到這些標準會計準則為止 否則適用於私人公司。本公司選擇利用延長過渡期，以遵守新的或 修訂會計準則，並採納對新興增長公司的若干減少披露規定。作為 會計準則選擇結果，本公司將不適用於新或修訂會計的實施時間表 與本公司合併作比較的其他非新興增長公司之上市公司的標準 將財務報表簡化到其他上市公司的財務報表更為困難。
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對於最近的影響 就本公司未經審核的簡明合併財務報表發出會計聲明，請參閱未經審核的附註 3 本季度報告第 I 部第 1 項包含在表格 10-Q 表格中的簡明合併財務報表，並由本公司納入 參考。
知識產權
全球氫氣不 目前擁有由 William Bennett Nance 分配給公司的某些標誌和域名以外的物質知識產權， 小
政府規例
全球氫計劃 擁有和經營氫氣發電廠，並出售產生的工業氣體。在許多司法管轄區，氫氣，氧氣和其他 我們將生產和銷售的氣體可能被歸類為燃料或受管制物質，因此我們可能需要獲得相關的氣體 製造、儲存和銷售此類物質的許可。我們打算按項目和司法管轄區對項目獲得該等許可證： 司法管轄基礎。
其中一些氣體發電 我們建造或擁有的工廠可能位於二氧化碳排放受政府監管的司法管轄區。當我們熱化學生產氫時， 我們通常會部署碳回收系統，以大幅降低 — 低於相關司法管轄區限制 — 或 消除否則會釋放到大氣中的二氧化碳排放。
設施的建設 產生氫氣需要遵守政府法規，包括地方分區和許可要求，此類要求 將取決於每個項目的管轄權。
氫的分佈， 二氧化碳和氧氣將需要遵守某些法規的聯邦和州制度，並將取決於相關司法管轄區。
第三項有關市場風險的定量和定性披露。
對於較小的不需要 報告公司。
第四項。控制和程序。
控制和程序有效性的固有限制
在設計和評估時 我們的披露控制和程序，管理層承認，任何披露控制和程序或內部控制和程序， 無論如何精心設計和運作，只能提供合理，而不是絕對的保證實現所需目標 控制系統。此外，披露控制和程序的設計必須反映資源限制的事實 並且管理層必須在評估可能的控制和程序相對於其成本的好處時應用判斷。
披露控制和程序的評估
我們保持「披露」 根據修訂的《1934 年證券交易法》第 13a-15i 條及第 15d-15 (e) 條所定義的管制及程序，或 交易法，旨在確保公司在其提交或提交的報告中必須披露的信息 根據《交易所法》，在 SEC 規則中指明的時間內記錄、處理、總結和報告，以及 表格，以及該等信息被累積並傳達給公司的管理層，包括其行政總裁 及財務總監，適當時作出有關必要披露作出決定。管理層認識到任何控制 和程序，無論設計和運行如何良好，都只能提供合理的保證實現其目標和管理 在評估可能的控制和程序的成本效益關係時，必須應用其判斷。
我們的管理層，與 我們的行政總裁和首席財務官的參與，評估我們披露控制的有效性和 截至二零二四年九月三十日的程序。根據我們截至 2024 年 9 月 30 日的披露控制和程序的評估，我們的主要人 執行官及首席財務官得出結論，截至該日，我們的披露控制和程序已有效 在合理的保證水平。
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第二部分-其他資料
項目一。法律程序。
我們不考慮任何索賠， 對 Global Gas 目前正在處理的訴訟或訴訟，不論是個別或整體，對我們的業務都是重要的 或可能對我們未來經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。不時， 我們可能會在普通過程中發生的各種索賠、訴訟以及其他法律和行政程序的情況下受到影響 業務。其中一些索賠、訴訟和其他程序的複雜程序可能會有所不同，並導致重大的不確定性；這是可能的 他們可能導致損害賠償、罰款、罰款、非金錢制裁或寬免。
第五項。其他資訊
截至季度內
二零四年九月三十日，(i) 沒有董事或主任
第六項。展品
以下展品是 作為兆 .is 報告的一部分提交，或通過參考納入兆 .is 報告中。
| 展品編號 | 描述 | |
| 31.1 | 根據 2002 年薩班斯-奧克斯利法案第 302 條獲執行長認證。 | |
| 31.2 | 根據 2002 年薩班斯-奧克斯利法案第 302 條獲得財務總監的認證。 | |
| 32 | 根據 2002 年薩班斯-奧克斯利法案第 906 條的認證。 | |
| 101 | 截至 2024 年 9 月 30 日止年 9 月 30 日止季度環球燃氣股份有限公司表格 10-Q 季度報告 (以 XBRL 格式)：(i) 綜合資產負債表、(ii) 簡明綜合經營報表、(iii) 綜合股東權益變動報表、(iv) 簡明綜合現金流報表及 (v) 未經審核簡明綜合財務報表，以文字及詳細資料為主。 | |
| 101 英寸 | 內嵌 XBRL 執行個體文件 | |
| 101. 西班牙文 | 內聯 XBRL 分類擴展結構描述文件 | |
| 101、每分鐘 | 內聯 XBRL 分類擴展計算連結基本文件 | |
| 101. 防禦 | 內聯 XBRL 分類擴展定義鏈接庫文檔 | |
| 101. 實驗室 | 內聯 XBRL 分類擴展標籤鏈接基本文件 | |
| 101. 前 | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 | |
| 104 | 封面互動式資料檔案 (嵌入在內嵌 XBRL 文件中) |
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簽名
根據要求 在 1934 年《證券交易所法》第 13、15 條或第 15 (d) 條中，註冊人已正確讓該報告在其上簽署 由下簽署人代表，並於 13 日正式授權第 二零二四年十一月的日子。
| 全球天然氣公司 | ||
| 二零二四年十一月十三日 | 由: | /s/ 卡特·格拉特 |
| 卡特·格拉特 | ||
| 主席 (首席執行官) | ||
| 二零二四年十一月十三日 | 由: | /s/ 夏奇沙 |
| 沙奇沙赫 | ||
| 財務長 (首席財務及會計主任) | ||
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