Ibotta报告2024年第三季度财务业绩
将营业收入按年增长16%，达到9860万美元，非GAAP收入增长19%
赎回收入按年增长28%，非GAAP赎回收入增长32%
实现1720万美元的净利润，代表营收的17%，调整后的EBITDA达到3650万美元，代表37%的调整后EBITDA利润率
年初至今运营活动现金达到9390万美元，自由现金流达8630万美元
丹佛，2024年11月13日（环球新闻社） -- 在北美运营最大的数字促销网络的Ibotta, Inc.（纽交所：IBTA）今天宣布了截至2024年9月30日的第三季度财务业绩。
“我们强劲的第三季度业绩是数字促销网络持续增长的结果，”Ibotta首席执行官兼创始人Bryan Leach说。“Ibotta专注于为品牌合作伙伴高效地带来增量销售，特别是许多消费品公司正在寻找途径来抵消市场份额的年度下降。”
2024年第三季度财务亮点:
•总营业收入为9860万美元，同比增长16%。在2023第三季度，不包括2百一十万美元一次性报废福利，非通用会计准则营业收入增长为19%。
•总赎回营收为8450万美元，同比增长28%。在2023第三季度，不包括2百一十万美元一次性D2C赎回营收报废福利，非通用会计准则赎回营收增长为32%。
•在本季度，IPN有1530万名兑现者，相比2023第三季度的940万名兑现者，同比增长63%。同比增长的主要推动因素是沃尔玛项目的扩展（最初于2022年第三季度推出，面向沃尔玛付费会员计划沃尔玛+的会员，到2023第三季度扩展至所有拥有沃尔玛账户的沃尔玛客户。
•兑换次数增至9740万，相比2023第三季度的6790万，同比增长43%。
•净利润为1720万美元，净利润占营业收入的比例为17%，调整后的净利润为3140万美元，调整后的净利润占营业收入的比例为32%。
•提供了3650万美元的调整后息税折旧摊销前利润，代表37%的调整后息税折旧摊销前利润率。
•从营业活动中产生了3950万美元的现金和3670万美元的自由现金流。
•以每股平均价56.77美元的价格回购了30万股，总价为1560万，不包括微不足道的经纪佣金和法律费用。
以下表格总结了截至2024年9月30日和2023年的三个月和九个月的公司合并财务结果：
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | % 变化 | 2024 | 2023 | 变化百分比 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| （以千美元为单位，除每股数据和百分比外） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP结果 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 赎回收入 | $ | 84,485 | $ | 66,007 | 28 | % | $ | 226,425 | $ | 165,981 | 36 | % | |||||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 98,621 | $ | 85,287 | 16 | % | $ | 268,874 | $ | 220,363 | 22 | % | |||||||||||||||||||||||
| 净利润（亏损） | $ | 17,239 | $ | 8,413 | 105 | % | $ | (7,430) | $ | 19,471 | (138) | % | |||||||||||||||||||||||
| 每股净利润，摊薄 | $ | 0.51 | $ | 0.31 | 65 | % | $ | (0.34) | $ | 0.73 | (147) | % | |||||||||||||||||||||||
| 净利润（损失）占营业收入百分比 | 17 | % | 10 | % | (3) | % | 9 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 非美国通用会计准则结果 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAP赎回营业收入 | $ | 84,485 | $ | 63,887 | 32 | % | $ | 226,425 | $ | 153,291 | 48 | % | |||||||||||||||||||||||
| 非GAAP营业收入 | $ | 98,621 | $ | 83,167 | 19 | % | $ | 268,874 | $ | 207,673 | 29 | % | |||||||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA | $ | 36,519 | $ | 24,139 | 51 | % | $ | 84,452 | $ | 49,850 | 69 | % | |||||||||||||||||||||||
| 调整后的息税折旧摊销前利润率 | 37 | % | 28 | % | 31 | % | 23 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的净利润 | $ | 31,409 | $ | 19,167 | 64 | % | $ | 66,666 | $ | 36,580 | 82 | % | |||||||||||||||||||||||
| 每股调整后净收益，摊薄 | $ | 0.94 | $ | 0.71 | 32 | % | $ | 2.71 | $ | 1.37 | 98 | % | |||||||||||||||||||||||
以下表格总结了公司截至2024年和2023年9月30日三个月和九个月的业绩指标。
| 截至9月30日的三个月结束。 | 截至9月30日的九个月结束。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 变动百分比 | 2024 | 2023 | 变动百分比 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| （以千为单位，除每股数据和百分比外） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 绩效指标 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 赎回： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 直接向消费者赎回 | 31,571 | 37,884 | (17) | % | 87,819 | 105,034 | (16) | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 第三方出版商兑换 | 65,795 | 29,972 | 120 | % | 161,728 | 57,296 | 182 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 总兑换 | 97,366 | 67,856 | 43 | % | 249,547 | 162,330 | 54 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 兑换人数： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 直接面向消费者的兑换人数 | 1,909 | 2,117 | (10) | % | 1,879 | 2,002 | (6) | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 第三方出版商的兑换人数 | 13,378 | 7,234 | 85 | % | 11,946 | 4,448 | 169 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 总兑换人数 | 15,287 | 9,351 | 63 | % | 13,825 | 6,449 | 114 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 每位兑换人的兑换情况： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每位兑换人的直接面向消费者的兑换情况 | 16.5 | 17.9 | (8) | % | 46.7 | 52.5 | (11) | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 每位兑换者的第三方出版商赎回次数 | 4.9 | 4.1 | 20 | % | 13.5 | 12.9 | 5 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 每位兑换者的总赎回次数 | 6.4 | 7.3 | (12) | % | 18.0 | 25.2 | (29) | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 每次赎回的赎回收入： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每次赎回的直接消费者赎回收入 | $ | 1.05 | $ | 1.15 | (9) | % | $ | 1.12 | $ | 1.18 | (5) | % | |||||||||||||||||||||||
| 每次赎回的第三方出版商赎回收入 | $ | 0.78 | $ | 0.75 | 4 | % | $ | 0.79 | $ | 0.74 | 7 | % | |||||||||||||||||||||||
| 每次赎回的总赎回收入 | $ | 0.87 | $ | 0.97 | (10) | % | $ | 0.91 | $ | 1.02 | (11) | % | |||||||||||||||||||||||
请注意，由于取整原因，上述部分数字可能无法重新计算。
2024年第三季度业务亮点：
•在 Schnuck Markets Inc.（Schnucks）启用了数字优惠，并在本季度结束后，将我们的优惠与 Schnucks 的电子货架标签整合。Ibotta 和 Schnucks 开始合作研发新颖的方式，向消费者提供个性化储蓄。
•在本季度，Ibotta 和 Instacart 达成了跨多年的战略合作伙伴关系，为 Instacart 的客户带来了杂货方面的节省。
•在本季度结束后，我们开始在Instacart平台上测试和试点数字优惠。我们仍然期望我们将在年底前完全推出。
财务指引:
2024年第四季度展望总结：
•营业收入为1亿美元至10600万美元，按照非通用会计原则基础，与2023年第四季度不包括异常收入因素时的增幅为4%。
•调整后的息税折旧和摊销前EBITDA为3000万至3400万美元，代表中间值的边际为31%。
调整后的息税折旧和摊销前EBITDA指利息（收入）、净利息支出、所得税费用（受益）、折旧和摊销前的收益，不包括股权报酬、衍生工具公允价值变动、债务清偿损失及其他费用（净额）。我们未调和经调整后的息税折旧和摊销前EBITDA与GAAP净利润，因为我们不提供有关GAAP净利润的指导，并且无法提供GAAP和非GAAP财务指标之间的各种调和现金和非现金项目，因为影响这些指标的某些项目不确定或不在我们的控制范围内，或不能合理预测，包括股权报酬费用，而不合理努力。这些调和项目的实际金额可能会对公司的GAAP净利润产生重大影响。
使用非 GAAP 财务信息
本新闻稿中包含非普遍公认会计原则（GAAP）准备的公司基本报表所附属的非普遍公认会计原则营业收入、非普遍公认会计原则赎回营业收入、调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率、调整后的净利润、调整后的净利润占营业收入的百分比、调整后的摊薄每股净利润以及自由现金流等非普遍公认会计原则财务指标。非普遍公认会计原则财务信息仅供补充信息之用，不应被单独或作为按照GAAP编制和展示的财务信息的替代或优越。请参阅附表，以便了解这些非普遍公认会计原则财务指标与最接近的GAAP等同指标之间的调整。
非GAAP营业收入和非GAAP赎回收入不包括破产利益。调整后的EBITDA是利息（收入）支出之前的收入，避免（收益）所得税的损失，折旧和摊销，并排除股票补偿，衍生工具公允价值变动，债务注销损失和其他费用，以及净额。调整后的EBITDA毛利率的计算方法为调整后的EBITDA除以营业收入的百分比。调整后的净利润排除股票补偿，债务注销损失，衍生工具公允价值变动以及相关的所得税影响。非GAAP调整的所得税效应是GAAP和非GAAP所得税费用之间的差异。非GAAP所得税费用是基于非GAAP税前收入计算的（经过非GAAP调整的GAAP税前收入）。调整后的摊薄每股净收益的计算方法是调整后的净收入除以稀释后加权平均流通普通股。自由现金流定义为经营活动提供的现金减少固定资产和设备增加及软件开发成本资本化。
公司管理层认为，这些非GAAP措施有助于投资者评估公司的运营趋势，财务表现和现金产生能力。管理层认为，这些非GAAP措施使投资者能够使用与管理层相同的一些指标评估公司的财务表现。投资者
被告知，使用非GAAP财务指标与其最接近的GAAP等价物相比存在重大限制。其他公司可能以不同的方式计算非GAAP财务指标，或者可能使用其他指标评估自己的绩效，所有这些可能会降低我们的非GAAP财务指标作为比较工具的实用性。
2024年第三季度财务业绩网络研讨会和电话会议详细信息
| 时间： | 2024年11月13日，周三，下午2:30（山区时间）/下午4:30（东部时间） | ||||
| 现场电话： | 美国/加拿大: 877-405-1211; 国际: +1 215-268-9896 | ||||
| 网络直播： | ir.ibotta.com | ||||
| 音频重播： | 通话的音频重播将在通话结束后约两小时后开始提供。在美国收听重播，请拨打877-660-6853（重播代码13749717）。在美国以外的地区，请拨打201-612-7415。 | ||||
关键业务术语和注释
Ibotta绩效网络（IPN）：一种人工智能技术平台，允许消费品品牌通过一组发布商向消费者提供数字促销活动，以协调的方式，并基于销售费用。
一次性损耗收益：公司的资产负债表上，公司具有用户兑现责任余额，这是直接面向消费者的兑现者账户余额减去估计损耗的累积。六个月没有活动的消费者帐户被视为不活跃，并收取每月3.99美元的维护费（即损耗），直到余额降至零或出现新活动。每个月，用户兑现责任增加了为D2C兑换者兑换的金额，并通过D2C兑换者的现金支出、实际不活跃维护费以及估计损耗进行抵消。公司估计用户兑换时的损耗，并相应地减少用户兑现责任。2023年，公司进行了更新以修复一个软件错误，以正确地向所有不活跃的D2C兑换者按照前进基础收取维护费。此更改导致2023年美国通用会计原则（U.S. GAAP）营业收入短期受益。2023年截至9月30日和三个月结束时，损耗收益分别为210万美元和1270万美元。截至2024年9月30日的三个月和九个月内，没有与损耗有关的收益。
赎回者：在本季度内至少兑换过一次数字优惠的消费者。如果一个消费者在该时期内在多个出版商处兑换，那么他们将被计为多个赎回者。截至今年底的赎回者数是当年截至当季度底赎回者数的平均值。
赎回：客户在IPN上购买符合优惠条件的商品后凭证。
赎回营业收入：公司的客户通过IPN上的返现优惠向消费者推广其产品和服务。公司每次赎回均收取一笔费用，该费用将于赎回发生的当期确认。公司还可能收取设置赎回活动的费用，这些费用被推迟并按照历史赎回活动的平均持续期间确认。
关于Ibotta（“我买了一个...”）
Ibotta（纽交所：IBTA）是一家领先的表现营销平台，允许品牌通过名为Ibotta Performance Network（IPN）的发布者网络向2亿消费者提供数字促销。IPN允许营销人员影响人们购买什么，以及在哪里和多频繁地购物 - 而且只有在他们的广告活动直接导致销售时才支付费用。自2012年以来，美国购物者通过IPN赚取了超过20亿美元。作为科罗拉多州有史以来最大的科技首次公开募股，Ibotta总部设在丹佛，被《丹佛邮报》和《Inc.杂志》连续评选为最佳工作场所之一。
前瞻性声明
本新闻稿包含根据1933年及其修正案《证券法》第27A条和1934年及其修正案《证券交易法》第21E条的“前瞻性陈述”。提及与非历史事实相关的预期可能构成前瞻性陈述。前瞻性陈述可能包括但不限于，关于我们预期将在年底之前在Instacart上完全推出，并且公司的财务指引，如营收和调整后的EBITDA等方面的陈述。当使用“相信”，“期望”，“预计”，“将”，“展望”或类似表达时，公司正在进行前瞻性陈述。尽管公司相信此类前瞻性陈述中包含的期望是合理的，但无法向读者保证这些期望将被证明是正确的。这些前瞻性陈述涉及风险，不确定性和假设，包括与公司相对有限的经营历史有关的风险，这使得评估公司的业务和前景变得困难，客户的需求和期望以及吸引和保留客户的能力。实际结果可能会因多种因素而与前瞻性陈述中预期的结果大不相同，其中许多因素超出了公司的控制范围。这些和其他因素在公司不时向美国证券交易委员会提交的报告中披露，可在www.sec.gov查阅。敦促读者不要过分依赖这些前瞻性陈述，这些前瞻性陈述仅截至本新闻稿日期生效。公司无意在本新闻稿中更新任何前瞻性声明，以反映本新闻稿日期后出现的事件或情势，除非法律要求。
Ibotta, Inc.
捷报简表
(以千为单位，除每股和每股金额)
（未经审计）
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 98,621 | $ | 85,287 | $ | 268,874 | $ | 220,363 | |||||||||||||||
营收成本(1) | 12,172 | 10,777 | 34,970 | 31,671 | |||||||||||||||||||
| 毛利润 | 86,449 | 74,510 | 233,904 | 188,692 | |||||||||||||||||||
营业费用(1): | |||||||||||||||||||||||
销售与市场营销(2) | 27,761 | 37,639 | 105,908 | 81,449 | |||||||||||||||||||
| 研究与开发 | 16,285 | 12,391 | 47,452 | 36,306 | |||||||||||||||||||
| 一般和行政 | 20,631 | 12,109 | 62,493 | 38,180 | |||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 1,065 | 1,501 | 3,096 | 3,015 | |||||||||||||||||||
| 总营业费用 | 65,742 | 63,640 | 218,949 | 158,950 | |||||||||||||||||||
| 营业收入 | 20,707 | 10,870 | 14,955 | 29,742 | |||||||||||||||||||
| 利息收入（费用），净额 | 4,436 | (1,556) | 5,303 | (4,773) | |||||||||||||||||||
| 债务注销损失 | — | — | (9,630) | — | |||||||||||||||||||
| 其他费用净额 | (16) | (1,511) | (3,132) | (3,252) | |||||||||||||||||||
| 税前收入(税前福利) | 25,127 | 7,803 | 7,496 | 21,717 | |||||||||||||||||||
| 所得税负债（收益）的准备 | (7,888) | 610 | (14,926) | (2,246) | |||||||||||||||||||
| 净利润(损失) | $ | 17,239 | $ | 8,413 | $ | (7,430) | $ | 19,471 | |||||||||||||||
| 净利润每份股息： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.56 | $ | 0.94 | $ | (0.34) | $ | 2.19 | |||||||||||||||
| 摊薄 | $ | 0.51 | $ | 0.31 | $ | (0.34) | $ | 0.73 | |||||||||||||||
| 加权平均流通股数: | |||||||||||||||||||||||
| 基础 | 30,663,263 | 8,960,311 | 21,909,949 | 8,887,966 | |||||||||||||||||||
| 稀释 | 33,567,489 | 26,830,524 | 21,909,949 | 26,629,394 | |||||||||||||||||||
(1)金额包括以下股权补偿费用（以千为单位）：
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 营业成本 | $ | 476 | $ | 151 | $ | 999 | $ | 504 | |||||||||||||||
销售和市场营销(2) | 4,347 | 9,627 | 34,777 | 10,749 | |||||||||||||||||||
| 研发 | 2,447 | 523 | 7,036 | 1,560 | |||||||||||||||||||
| 总务和行政 | 6,405 | 474 | 20,525 | 1,546 | |||||||||||||||||||
| 总股权补偿费用 | $ | 13,675 | $ | 10,775 | $ | 63,337 | $ | 14,359 | |||||||||||||||
(2)包括在销售和市场营销中的股权报酬费用包括分别在2024年9月30日结束的三个月和九个月内确认的220万美元和2710万美元的普通股证券费用，分别在2023年9月30日结束的三个月和九个月内确认的910万美元。
Ibotta，Inc.
基本财务报表
（以千为单位）
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
| （未经审计） | |||||||||||
| 资产 | |||||||||||
| 流动资产： | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 341,274 | $ | 62,591 | |||||||
| 应收账款净额 | 227,792 | 226,439 | |||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 6,992 | 9,314 | |||||||||
| 总流动资产 | 576,058 | 298,344 | |||||||||
| 房地产和设备，净额 | 2,057 | 2,541 | |||||||||
| 资本化软件开发成本，净值 | 15,437 | 12,844 | |||||||||
| 股权投资 | 4,531 | 4,531 | |||||||||
| 其他长期资产 | 183 | 1,530 | |||||||||
| 总资产 | $ | 598,266 | $ | 319,790 | |||||||
| 负债，可赎回的可转换优先股和股东权益 | |||||||||||
| 流动负债: | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 8,251 | $ | 8,937 | |||||||
| 由于第三方出版商 | 96,337 | 73,155 | |||||||||
| 递延收入 | 4,756 | 2,628 | |||||||||
| 用户赎回责任 | 80,032 | 84,531 | |||||||||
| 应计费用 | 18,500 | 24,582 | |||||||||
| 其他流动负债 | 3,596 | 4,317 | |||||||||
| 流动负债合计 | 211,472 | 198,150 | |||||||||
| 长期负债： | |||||||||||
| 长期负债净额 | — | 64,448 | |||||||||
| 可转换票据衍生负债 | — | 25,400 | |||||||||
| 其他长期负债 | 8,836 | 3,864 | |||||||||
| 总负债 | 220,308 | 291,862 | |||||||||
| 可转换优先股 | — | — | |||||||||
| 股东权益: | |||||||||||
| 优先股 | — | — | |||||||||
| 普通股 | — | — | |||||||||
| A类普通股 | — | — | |||||||||
| B类普通股 | — | — | |||||||||
| 额外实收资本 | 610,263 | 237,116 | |||||||||
| 自家保管的股票 | (15,687) | — | |||||||||
| 累积赤字 | (216,618) | (209,188) | |||||||||
| 所有者权益合计 | 377,958 | 27,928 | |||||||||
| 总负债、可转换优先股和股东权益 | $ | 598,266 | $ | 319,790 | |||||||
Ibotta公司。
现金流量表简明表述
(以千为单位)
(未经审计)
| 截至9月30日的九个月 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 经营活动 | |||||||||||
| 净利润(损失) | $ | (7,430) | $ | 19,471 | |||||||
| 调整为将净（亏损）收益调节为经营活动提供的现金流量： | |||||||||||
| 折旧与摊销 | 6,160 | 5,749 | |||||||||
| 资产化的软件开发成本减值 | 437 | 130 | |||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 36,253 | 5,307 | |||||||||
| 普通股权认购费用 | 27,084 | 9,052 | |||||||||
| 信用损失费用 | 1,217 | 441 | |||||||||
| 债务清偿损失 | 9,630 | — | |||||||||
| 摊销债务折扣和发行成本 | 1,036 | 2,475 | |||||||||
| 可转换票据衍生负债公允价值变动 | 3,085 | 3,200 | |||||||||
| 其他 | 36 | 51 | |||||||||
| 资产和负债变动： | |||||||||||
| 应收账款 | (2,561) | (63,270) | |||||||||
| 其他流动资产和长期资产 | (977) | 472 | |||||||||
| 应付账款 | 188 | 826 | |||||||||
| 由于第三方出版商 | 23,182 | 26,215 | |||||||||
| 应计费用 | (5,926) | (2,773) | |||||||||
| 递延收入 | 2,128 | 955 | |||||||||
| 用户兑换负债 | (4,499) | (7,936) | |||||||||
| 其他流动和长期负债 | 4,887 | (1,317) | |||||||||
| 经营活动产生的净现金流量 | 93,930 | (952) | |||||||||
| 投资活动 | |||||||||||
| 固定资产和设备的增加 | (655) | (372) | |||||||||
| 增加对资本化软件开发成本的支出 | (7,001) | (5,871) | |||||||||
| 短期投资的到期收回 | — | 27,900 | |||||||||
| 投资活动的净现金流量(使用)/提供的净现金流量 | (7,656) | 21,657 | |||||||||
| 筹资活动 | |||||||||||
| 行使股票期权所得 | 7,649 | 1,154 | |||||||||
| 首次公开发行净收益 | 206,692 | — | |||||||||
| 延迟募资成本 | (5,972) | (4) | |||||||||
| 购买库存 | (15,611) | — | |||||||||
| 与股份奖励净结算相关的支付的税额 | (246) | — | |||||||||
| 其他融资活动 | (103) | — | |||||||||
| 筹资活动产生的现金净额 | 192,409 | 1,150 | |||||||||
| 现金及现金等价物净变动额 | 278,683 | 21,855 | |||||||||
| 现金及现金等价物期初余额 | 62,591 | 17,818 | |||||||||
| 现金及现金等价物期末余额 | $ | 341,274 | $ | 39,673 | |||||||
以下表格将公司的直销消费者和第三方发行商的营业收入按兑换和广告及其他收入进行了细分:
补充营业收入细节
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | % 变化 | 2024 | 2023 | % Change | ||||||||||||||||||||||||||||||
| (以千为单位，除百分比外) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 直接面向消费者的营业收入 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 赎回收入 | $ | 33,144 | $ | 43,620 | (24) | % | $ | 98,426 | $ | 123,421 | (20) | % | |||||||||||||||||||||||
| 广告及其他营业收入 | 14,136 | 19,280 | (27) | % | 42,449 | 54,382 | (22) | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 直接面向消费者的营业收入总额 | 47,280 | 62,900 | (25) | % | 140,875 | 177,803 | (21) | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 第三方出版商的营业收入 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 赎回收入 | 51,341 | 22,387 | 129 | % | 127,999 | 42,560 | 201 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 广告及其他收入 | — | — | — | % | — | — | — | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 第三方出版商的总营业收入 | 51,341 | 22,387 | 129 | % | 127,999 | 42,560 | 201 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 赎回收入 | 84,485 | 66,007 | 28 | % | 226,425 | 165,981 | 36 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 广告及其他收入 | 14,136 | 19,280 | (27) | % | 42,449 | 54,382 | (22) | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 总营业收入 | $ | 98,621 | $ | 85,287 | 16 | % | $ | 268,874 | $ | 220,363 | 22 | % | |||||||||||||||||||||||
非通用会计准则财务指标
(除股份、每股金额和百分比外，单位为千)
以下表格显示公司的非通用会计核算指标与本公告中包含的可比通用会计核算指标相调和：
调整后的息税前运营利润与净利润的对比
| 截至9月30日的三个月结束 | 截至9月30日的九个月结束 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 净利润（亏损） | $ | 17,239 | $ | 8,413 | $ | (7,430) | $ | 19,471 | |||||||||||||||
| Add (deduct): | |||||||||||||||||||||||
| 息税前利润净额 | (4,436) | 1,556 | (5,303) | 4,773 | |||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 2,137 | 2,494 | 6,160 | 5,749 | |||||||||||||||||||
| 股票-based薪酬 | 13,675 | 10,775 | 63,337 | 14,359 | |||||||||||||||||||
| 衍生品公允价值变动 | — | 1,500 | 3,085 | 3,200 | |||||||||||||||||||
| 债务注销损失 | — | — | 9,630 | — | |||||||||||||||||||
| 所得税的准备金（福利） | 7,888 | (610) | 14,926 | 2,246 | |||||||||||||||||||
| 其他费用，净额 | 16 | 11 | 47 | 52 | |||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA | $ | 36,519 | $ | 24,139 | $ | 84,452 | $ | 49,850 | |||||||||||||||
| 收入 | $ | 98,621 | $ | 85,287 | $ | 268,874 | $ | 220,363 | |||||||||||||||
| 净利润（损失）占营业收入的百分比 | 17 | % | 10 | % | (3) | % | 9 | % | |||||||||||||||
| 调整后的息税折旧摊销前利润率 | 37 | % | 28 | % | 31 | % | 23 | % | |||||||||||||||
调整后的净利润协调
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 净利润（损失） | $ | 17,239 | $ | 8,413 | $ | (7,430) | $ | 19,471 | |||||||||||||||
| 股权报酬 | 13,675 | 10,775 | 63,337 | 14,359 | |||||||||||||||||||
| 债务摊销损失 | — | — | 9,630 | — | |||||||||||||||||||
| 衍生品公允价值变动 | — | 1,500 | 3,085 | 3,200 | |||||||||||||||||||
| 所得税调整 | 495 | (1,521) | (1,956) | (450) | |||||||||||||||||||
| 调整后的净利润 | $ | 31,409 | $ | 19,167 | $ | 66,666 | $ | 36,580 | |||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 98,621 | $ | 85,287 | $ | 268,874 | $ | 220,363 | |||||||||||||||
| 调整后的净利润占营业收入的百分比 | 32 | % | 22 | % | 25 | % | 17 | % | |||||||||||||||
| 摊薄加权平均普通股数 | 33,567,489 | 26,830,524 | 21,909,949 | 26,629,394 | |||||||||||||||||||
| 每股净利润，摊薄 | $ | 0.51 | $ | 0.31 | $ | (0.34) | $ | 0.73 | |||||||||||||||
调整后的加权平均稀释普通股份在外流通量 | 33,567,489 | 26,830,524 | 24,598,956 | 26,629,394 | |||||||||||||||||||
| 每股调整后净收益，摊薄 | $ | 0.94 | $ | 0.71 | $ | 2.71 | $ | 1.37 | |||||||||||||||
非通用会计指标
（以千为单位，除股份、每股金额和百分比外）
非GAAP营业收入的调节
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 98,621 | $ | 85,287 | $ | 268,874 | $ | 220,363 | |||||||||||||||
| 破损赔偿 | — | (2,120) | — | (12,690) | |||||||||||||||||||
| 非GAAP营业收入 | $ | 98,621 | $ | 83,167 | $ | 268,874 | $ | 207,673 | |||||||||||||||
非依法赎回收入的调对
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 赎回收入 | $ | 84,485 | $ | 66,007 | $ | 226,425 | $ | 165,981 | |||||||||||||||
| 逾期退款益处 | — | (2,120) | — | (12,690) | |||||||||||||||||||
| 非GAAP赎回营业收入 | $ | 84,485 | $ | 63,887 | $ | 226,425 | $ | 153,291 | |||||||||||||||
自由现金流的调整
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 经营活动产生的净现金流量 | $ | 39,544 | $ | (2,023) | $ | 93,930 | $ | (952) | |||||||||||||||
| 新增资产和设备 | (302) | (170) | (655) | (372) | |||||||||||||||||||
| 新增资本化的软件开发成本 | (2,565) | (2,311) | (7,001) | (5,871) | |||||||||||||||||||
| 自由现金流 | $ | 36,677 | $ | (4,504) | $ | 86,274 | $ | (7,195) | |||||||||||||||
联系方式
企业通讯
Hilary O’Byrne, hilary.obyrne@ibotta.com
投资者关系
Shalin Patel，shalin.patel@ibotta.com