美国
证券交易委员会
华盛顿，特区。20549
表格
(马克 一)
| 季度 根据1934年证券交易法第13条或15(d)的规定的报告。 |
截至季度结束
| 根据证券交易法第13条或15(d)条的转换报告 |
1934年。 在过渡期从 ________ 到____
佣金
文件编号:
（注册者名称见章程）
| 州 或其他司法管辖区 | （美国国税局雇主号码） | |
| 设立或组织） | (主要 执行人员之地址) |
(总部地址)
（报告人的电话号码，包括区号）
(公司更名、更改地址和更改财年情况的以往名称、以前地址和以前财年，如与上次报告有所改变)
根据法案第12(b)节注册的证券:
| 每个班级的标题 | 交易符号 | 在注册的交易所的名称 | ||
请勾选以指示注册人：(1) 是否在过去12个月内（或注册人被要求提交这些报告的较短期间内）申请了根据《证券交易法》第13条或第15（d）条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去90天内是否遵守过这些提交要求。
请用勾选标记指明注册人是大型加速报告人、加速报告人、非加速报告人、较小的报告公司， 还是新兴成长公司。有关“大型加速报告人”、“加速报告人”、“较小报告公司”和“新兴成长公司”的定义，请参见交易所法第120亿.2条。
| 大型加速归档者 ☐ | 加速归档者 ☐ | |
| 小型报告公司 |
新兴成长公司 |
如果是新兴成长型企业，请打勾，以表明注册人已选择不使用遵守《证券交易法》第13(a)条所规定的任何新的或修订后的财务会计准则的延长过渡期。 ☐
请用复选标记表示，注册申报人是否属于壳公司（如《交易所法》第120亿.2条规定）。是☐ 否
请说明在最近实际日期时，每个类别普通股的流通股数目:2024年3月28日由于两笔私人交易，(i)每股（“股份”） 的计价为Zhanling International Limited，一家内华达州公司（“公司”）的股份从NingNing Xu转让给YongQing Liu； （ii）上海Capital Resources Ltd的实际所有者，是Zhanling International Limited的一家公司股东，持有 公司每股普通股，每股面值为$的普通股，从NingNing Xu转让给YongQing Liu。因此， 买方成为公司已发行和待发行股本中拥有约的表决权股份的持有者 并成为实际控股股东。支付股份的代价为$。支付购买股份的 现金来源于买方个人基金。 2024年11月11日的面值。
| 微型机器人 医疗公司及其子公司 | |
| 索引 | |
| 第一部分 - 财务信息 | |
| 项目 1 - 基本报表 | |
| 截至2024年9月30日（未经审计）和2023年12月31日（已审计）的中期简明合并资产负债表 | 1 |
| 截至2024年和2023年9月30日的三个月和九个月的中期简明合并综合亏损表（未经审计） | 2 |
| 截至2024年和2023年9月30日的三个月和九个月的中期简明合并股东权益表（未经审计） | 3 |
| 截至2024年和2023年9月30日的九个月的中期简明合并现金流量表（未经审计） | 4 |
| 基本报表附注 | 5 |
| 项目2 - 管理讨论与财务状况及经营成果分析 | 12 |
| 项目3 - 市场风险的定量和定性披露 | 17 |
| 项目4 - 控制和程序 | 17 |
| 第II部分-其他信息 | |
| 项目1 - 法律诉讼 | 18 |
| 项目1A - 风险因素 | 18 |
| 项目2 - 未注册的股票销售和使用 | 18 |
| 项目3 - 高级证券违约 | 18 |
| 项目4 - 矿业安全披露 | 18 |
| 项目5 - 其他信息 | 18 |
| 项目6 - 陈列 | 19 |
| 签名 | 20 |
| i |
微机器人医疗公司
中期简明综合资产负债表
美国 以千美元计
(除了 分享和每股数据)
| 截至 | 截至 | |||||||||
| 注释 | 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | ||||||||
| 未经审计 | 已经审计 | |||||||||
| 资产 | ||||||||||
| 流动资产： | ||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | $ | ||||||||
| 可交易证券 | 2 | |||||||||
| 限制性现金 | ||||||||||
| 与法律和解及法律费用相关的保险索赔应收款 | 3G | |||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||||
| 总流动资产 | ||||||||||
| 房地产和设备，净额 | ||||||||||
| 租赁权资产 | ||||||||||
| 资产总额 | $ | $ | ||||||||
| 负债及股东权益 | ||||||||||
| 流动负债: | ||||||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||||
| 租赁负债 | ||||||||||
| 法律结算应计 | 3G | |||||||||
| 应计负债 | ||||||||||
| 流动负债合计 | ||||||||||
| 非流动负债: | ||||||||||
| 开多期权负债 | ||||||||||
| 总负债 | ||||||||||
| 股东权益： | ||||||||||
| 普通股; $每股面值是；已授权股数为； 和 截至2024年9月30日和2023年12月31日已发行和在外流通的股份 | ||||||||||
| 其他资本公积 | ||||||||||
| 累积赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 股东权益合计 | ||||||||||
| 负债和股东权益总计 | $ | $ | ||||||||
附注是这些精简合并财务报表的一部分。
| 1 |
微机器人医疗公司
中期综合损益简明综合损益表
以千美元为单位
| 截至三个月结束 | 截至九个月结束时 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 未经审计 | 未经审计 | |||||||||||||||
| 研发费用净额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 总务和行政支出，净额 | ||||||||||||||||
| 营业损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 融资收入，净额 | ||||||||||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 基本和稀释净亏损每股 | $ | ) | $ | ) | $ | ) | $ | ) | ||||||||
| 基本和摊薄加权平均普通股股数 | ||||||||||||||||
附注是这些精简合并财务报表的一部分。
| 2 |
微机器人医疗公司
临时 简明合并股东权益变动表
以千美元为单位
(除了 分享和每股数据)
| 额外 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 普通股 | 实缴资本 | 累计 | 股东的 | |||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 资本 | 赤字 | 股权 | ||||||||||||||||
| 余额，截至2022年12月31日（审计） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | | |||||||||||||
| 股权激励 | - | |||||||||||||||||||
| 行权后发行普通股 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 余额，截至2023年3月31日（未经审计） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | - | |||||||||||||||||||
| 发行普通股和warrants，扣除发行成本 | ||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2023年6月30日的余额（未经审计） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 基于股份的补偿 | - | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2023年9月30日的余额（未经审计） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 额外 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 普通股 | 实缴资本 | 累计 | 股东的 | |||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 股份 | ||||||||||||||||
| 截至2023年12月31日的余额（经审计） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | | |||||||||||||
| 股权激励 | - | |||||||||||||||||||
| 普通股和warrants的发行，减去发行成本 (*) | ||||||||||||||||||||
| 与和解协议相关的普通股发行 (**) | ||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 余额，截至2024年3月31日（未经审计） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 基于股份的补偿 | - | |||||||||||||||||||
| 普通股和warrants的发行净额扣除发行成本 (***) | ||||||||||||||||||||
| 净损失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 余额，截至2024年6月30日（未经审计） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 基于股份的补偿 | - | |||||||||||||||||||
| 根据市场价格发行普通股，扣除发行成本 (****) | ||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2024年9月30日的余额（未经审计） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| (*) | |
| (**) | |
| (***) | |
| (****) |
附注是这些精简合并财务报表的一部分。
| 3 |
微机器人医疗公司
中期 简明综合现金流量表
以千美元为单位
| 截至9月30日九个月期间 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 未经审计 | 未经审计 | |||||||
| 经营活动： | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 调整净亏损为经营活动产生的现金流量而作出的调整： | ||||||||
| 财产和设备的折旧 | ||||||||
| 利息收入和未实现的可市场证券收益，净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股权激励 | ||||||||
| 资产和负债变动： | ||||||||
| 预付款和其他资产 | ( | ) | ||||||
| 其他应付款和应计费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 与法律和解相关的保险索赔以及以现金形式收到的法律费用 | ||||||||
| 以现金支付的法律和解 | ( | ) | ||||||
| 经营活动产生的净现金流量 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动： | ||||||||
| 购买物业和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售固定资产和设备 | ||||||||
| 购买有市场流通的证券 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 市场证券销售收益 | ||||||||
| 可市场出售证券到期款 | ||||||||
| 短期存款收益 | ||||||||
| 投资活动提供的净现金流入额（使用额） | ( | ) | ||||||
| 筹资活动： | ||||||||
| 普通股和warrants的发行，扣除发行成本后 | ||||||||
| 融资活动提供的净现金流量 | ||||||||
| 现金及现金等价物净减少额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初现金、现金等价物及受限制的现金余额 | ||||||||
| 期末现金、现金等价物及受限制的现金余额 | $ | $ | ||||||
| 现金流量补充披露： | ||||||||
| 利息收到的现金 | $ | $ | ||||||
| 非现金投资和筹资活动的补充披露: | ||||||||
| 作为租赁负债的交换获得的资产 | $ | $ | ||||||
| 通过发行普通股解决的法律和解 | $ | $ | ||||||
| 通过授予股票期权奖励解决的累计高管奖金 | $ | $ | ||||||
附注是这些精简合并财务报表的一部分。
| 4 |
微机器人医疗公司
中期简明合并财务报表附注
以千美元为单位
(除了 分享和每股数据)
注意 1 - 一般规定
A. 业务描述
Microbot 医疗有限公司（“公司”）是一家处于临床前阶段的器械公司，专注于下一代机器人内腔手术器械的研究、设计和开发，旨在进入微创手术领域。公司主要致力于利用其微型机器人技术，以重新定义外科机器人，同时改善患者的手术结果。
公司成立于
2016年11月28日，公司根据2016年8月15日签订的《合并协议和计划书》与以色列国家法律下成立的私人医疗器械公司Microbot Medical Ltd.（“Microbot Israel”）达成交易。同一天且与并购相关，公司将其名称从StemCells，Inc.更名为Microbot Medical Inc.。2016年11月29日，公司的普通股开始在纳斯达克资本市场交易，代码为“MBOT”。
本 公司及其子公司有时会根据上下文需要统称为“公司”。
b. 风险因素
预计继续运营
截至2024年9月30日，公司尚未从业务中产生收入。截至该日期，公司的现金及市场证券余额约为$
因此，这些条件对公司持续作为经营实体提出了重大疑问。
以色列战争
在2023年10月7日，以色列国（本公司的运营主要基于此处）遭到来自加沙的敌对势力的突然袭击，这导致在加沙地带展开持续的军工-半导体行动和武装冲突。情况持续演变，并已经蔓延到以色列北部，威胁扩展到包括黎巴嫩和伊朗在内的其他中东国家。这些军工-半导体行动及相关活动在基本报表发行之日仍在进行中。
公司已经考虑到与军事行动和相关事项有关的各种持续风险，包括：
● 一些公司的以色列分包商、供应商、其他公司以及公司依赖的供应商 目前仅在相关当局的指示下部分活动；
● 以色列国际航班往返数量减少；以及
● 由于部分员工的军工-半导体服役而减少工作岗位
公司密切关注军工-半导体控件及相关活动可能对其预期里程碑和在以色列的活动产生不利影响，这些活动包括公司支持未来临床和监管里程碑的能力，包括公司进口构建设备所需材料和将其船舶运往以色列以外地区的能力。截至这些基本报表所示的季度报告表格10-Q的提交日期，公司确定对其业务或控件没有任何重大不利影响，但它继续监控局势，因为任何未来的升级或变化可能会对公司在以色列办公室支持公司临床和监管活动的能力产生重大不利影响。公司没有针对任何此类升级或变化的具体应急计划。
| 5 |
C. 未经审计的中期简明财务报表
本附带的未经审计的中期简明合并基本报表是根据美国通用会计原则（GAAP）编制的，适用于中期简明财务信息并符合表格10-Q的指导和美国证券交易委员会（“SEC”）法规第10条。因此，它们并未包含GAAP要求的完整基本报表所需的所有信息和附注。管理层认为，所有被认为必要以公正表示的调整已予以包含（仅包括正常的经常性调整，除非另有讨论）。这些中期简明合并基本报表应与最新的经过审计的基本报表一起阅读。
截至2024年9月30日的九个月营运结果并不一定能反映出2024年12月31日年度的预期结果。
附注2-重要会计政策摘要
在编制这些未经审计的中期简明综合基本报表时所遵循的重要会计政策与公司最新一期经审计财务报表的会计政策相同，除非下文有特别说明。
使用估计值:
编制符合美国通用会计准则的基本报表需要管理层对交易和事项做出估计和假设，这些交易和事项对基本报表的最终影响在编制时无法准确确定。虽然这些估计基于管理层的最佳判断，但实际结果可能与这些估计有所不同。
金融工具的公允价值:
现金及现金等价物、其他应收款和其他应付款以及应计负债的账面价值接近其公允价值，这是由于这些工具的开空期限。
资产和负债的公允价值分层用于排列用于判断公允价值的信息质量和可靠性。按公允价值计量的金融资产和 负债将被分类和披露为以下三个类别之一：
层次1 - 在活跃市场中对相同资产和负债的报价（未调整）。
层次2 - 除了一级的可观察输入外，其他输入可以直接或间接观察到，例如类似资产和负债的未调整报价， 在不活跃市场中的未调整报价，或其他可观察的输入，或者可以通过可观察市场数据进行佐证， 以充分涵盖资产或负债的整体期限。
级别 3 - 那些几乎没有市场活动支持且对资产或负债的公允价值具有重要意义的不可观测输入。
以下表格总结了截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司财务资产的公允价值计量及在此类计量中使用的输入水平：
| 截至2024年9月30日 | ||||||||||||||||
| 总计 | 等级1 | 等级2 | 等级3 | |||||||||||||
| 货币市场货币基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日 | ||||||||||||||||
| 总计 | 第 1 级 | 第 2 级 | 第 3 级 | |||||||||||||
| 有价证券： | ||||||||||||||||
| 美国国库证券 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 货币市场共同基金 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
本公司的金融资产根据公允价值层级的不同，在持续的基础上以公允价值计量。公司的证券和货币市场基金被归类为一级。除此之外，截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司没有任何其他以公允价值计量的金融资产或金融负债。
| 6 |
公司应用ASC 718-10，"基于股份的付款"（"ASC 718-10"），该标准要求根据估计的公允价值对所有授予员工和董事的基于股份的支付奖励，包括期权，进行补偿费用的计量和确认，基于公司的股票计划。
ASC 718-10要求公司使用期权定价模型估计股票期权的公允价值，该模型被作为费用在公司综合损失报表中 按照直线法在所需服务期间确认。公司 将仅具有服务条件的权益分类奖励的补偿成本在所需服务期限内按直线 基准确认整个奖励的补偿成本，前提是截至任意日期确认的补偿成本的累计金额至少等于该日期已归属的该奖励的授予日公允价值部分。
公司认可对归类为权益的奖励支出，并受绩效里程碑分期取得的影响，在管理确定里程碑达成的可能性后，按照剩余服务期间进行费用确认。管理层基于每个报告日期预期履行性控件的满意度来评估绩效里程碑达成的可能性。如果未确定明确的服务期间，公司将根据员工预计达成相关绩效条件的时间来估计隐含服务期。
当 受赠人不需要在交易所奖励股权工具的情况下提供未来服务，并且该奖励不包含绩效或市场控件时，奖励的成本在授予日期计入费用。
公司估计作为股权支付奖励授予的期权的公允价值，使用Black-Scholes期权定价模型。该期权定价模型需要一些假设，其中最重要的是预期波动率和预期期权期限（从授予日期到期权行使或到期的时间）。预期波动率的估计基于公司收盘价的标准差，根据预期寿命（SAB107）为每个授予计算。公司历史上未支付过分红派息，也没有未来发放分红的计划。无风险利率基于相应期限的政府零息债券收益率。
预期的期权期限是根据使用“简化”方法授予的符合“普通”期权的股票期权来计算的。
输入的每一个决定的变化都可能影响授予的期权的公允价值和公司的经营成果。
备用金:
管理层 根据ASC主题450《或有事项》记录并披露法律或有事项。当确认债务可能发生并且损失金额可以合理估计时，需记录准备金。公司监控其诉讼事务的进展阶段，以判断是否需要进行任何调整。
公司投保责任保险以降低其损失风险，包括诉讼损失。公司将预计诉讼损失的保险赔偿金额记录为资产（通常是来自保险公司的应收款），并在金额可确定且经保险公司审核通过时，将其抵消至 incurred 的损失金额。
2019年5月，FASB颁布了ASU 2019-05, 是对ASU Update No. 2016-13的更新，即ASU Update No. 2016-13，财务工具----针对金融工具的信用损失（主题326)：计量理论对其进行了改进，用于计量按摊销成本计量基础的金融资产的信用损失的期望信用损失方法，用以取代以往的发生的损失计量理论。Update 2016-13还修改了可供出售的债务证券的会计处理方法，当其公允价值小于摊余成本，并按照子主题326-30的规定，需进行每单独评估一次信用损失。供出售的债务证券的修订。本次更新提供了一个选择，即选定收益征税前已计入摊销成本的金融资产的公允价值。2019年11月，FASB发布了2019-10，对ASU No. 2016-13进行了更新。针对私人公司、非营利组织和某些较小的报告公司，新的有效日期是在2022年12月15日之后开始的财政年度。:
不时，财务会计准则委员会或其他标准制定机构会发布新的会计公告，并由公司在指定的生效日期采纳。除非另有讨论，否则尚未生效的最近发布的标准在采纳时不会对公司的财务状况或经营成果产生重大影响。
板块报告
在2023年11月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了《会计准则更新（ASU）2023-07，分部报告（主题280）：改善可报告分部披露》，以更新有关可报告分部披露要求，主要是通过增强对重要分部费用的披露。修订意见自2023年12月15日后开始的财政年度和2024年12月15日后开始的财政年度内的中期期间生效，允许提前采纳。修订意见应当对财务报表中呈现的所有以往期间进行追溯应用。公司目前正在评估采纳该准则对其合并财务报表和相关披露产生的影响。
注意 3 - 承诺和 contingencies
A.政府拨款：
以色列微型机器人自2013年至2024年9月30日通过以色列创新局（IIA）获得资助，总额约为$
| 7 |
此外，根据2018年1月4日与CardioSert Ltd.（“CardioSert”）的协议，Microbot Israel接手了偿还CardioSert的IIA资助的责任，总额约为$
此外，根据与Nitiloop达成的协议，2022年10月6日，Microbot以色列承担了偿还Nitiloop的
IIA补助金的责任，总金额约为$
关于上述IA补助金，公司有义务支付相应的版税，金额为
这些 补助金与美元与新以色列谢克尔的汇率挂钩，并按年利率SOFR计息（SOFR是一个基准 利率，取代了LIBOR）。
这些补助金的偿还取决于公司成功完成其研究和开发项目并产生销售。如果项目失败、不成功或中止，或者没有产生销售，公司没有义务偿还这些补助金。财务风险完全由以色列政府承担。补助金是根据项目逐个获得的。
2022年12月11日，公司收到了经济部的拨款批准，金额为新谢克尔
b. TRDF协议：
2012年6月，以色列微型机器人与以色列理工学院研究与发展基金会（"TRDF"）签署协议，根据协议，TRDF向以色列微型机器人转让了关于公司自清洁分流器的全球独家许可证（经修订，称为"许可协议"）并包含有关该技术的专利权。
(SCS)
项目及其TipCat资产，以及与公司LIBERTY相关的某些科技® 血管内
机器人外科系统。作为许可的部分对价，Microbot Israel应向TRDF支付净销售额的特许权使用费（介于
在2022年10月，公司暂停了SCS项目。由于公司在2023年5月实施其核心业务专注计划和成本削减计划，公司于2023年6月将TipCat的授权知识产权归还给TRDF，并于2023年7月将SCS（ViRob）的授权知识产权归还给TRDF。因此，在这些财务报表的日期，许可协议仅限于与公司的LIBERTY相关的某些科技。® 内血管机器人外科系统。
C. 与CardioSert Ltd.的协议：
2018年1月4日，Microbot以色列与CardioSert达成协议，收购了其受专利保护的某些技术。根据CardioSert协议，Microbot以色列支付了总额为$的款项
由于其核心业务聚焦计划和2023年5月实施的成本削减计划，公司根据协议自2023年8月17日起终止了CardioSert协议，并停止了对科技的研究、开发及商业化工作，同时停止了维护工作，这导致CardioSert在2024年3月3日触发其以名义对价重新获得科技的权利。另见下面的5C注释。
2024年7月，Microbot以名义考虑根据CardioSert协议条款将该项技术转让给CardioSert。因此，Microbot Israel有责任返还CardioSert约$总额的IIA资助。
D. ATm协议:
在2021年6月10日，公司与H.C. Wainwright & Co. LLC（“Wainwright”）签署了一份市场销售协议（“ATm协议”），作为销售代理，涉及“市场销售”，根据该协议，公司可以在其自行决定的情况下，随时提供和销售总价值高达$的普通股。
| 8 |
E. 与H.C. Wainwright的合作信:
关于注册直接和定向增发的事项，公司于2022年10月3日、2023年5月16日、2023年10月24日和2024年5月29日与Wainwright签订了聘用函（“聘用函”），根据该聘用函，Wainwright同意担任公司证券发行和销售的独家承销商。
作为对这种放置代理服务的补偿，公司同意支付额外现金费用给Wainwright，金额等于
F. 收购Nitiloop的资产：
2022年10月6日，Microbot Israel收购了Nitiloop Ltd.的几乎所有资产，包括知识产权、设备、元件和产品相关材料（"资产"）。这些资产包括Nitiloop在血管内再通术领域拥有的智能产权和科技，带有锚定机制和集成微导管的产品或潜在产品（"科技"），以及Nitiloop拥有并指定为"NovaCross"、"NovaCross Xtreme"和"NovaCross BTK"的与该科技相关的产品或潜在产品，以及任何改进或改良后的版本（"设备"）。Microbot Israel除承担Nitiloop对以色列创新当局（IIA）的义务和涉及欧洲专利申请的某些续展/维护费用外，并未承担Nitiloop的任何重要负债。
就资产收购而言，微型机器人以色列应向尼蒂卢普支付版税，总额不得超过$
特许权使用费
按每个产生的
版税
按产生的营业收入的百分比计算，
根据公司分析，公司得出结论，资产的收购不符合业务的定义， 不能用于适用SEC规则（S-X第3-05、8-04和11-01条）。
G. 因2017年融资而引发的诉讼：
公司在一宗标题为Empery Asset Master Ltd.、Empery Tax Efficient, LP、Empery Tax Efficient II、LP、Hudson Bay Master Fund Ltd.（“原告”）对Microbot Medical Inc.（被告）在纽约州最高法院纽约县（索引号651182/2020）（“诉讼”）的诉讼中被列为被告。投诉书中指控，公司违反了证券购买协议（“SPA”）中包含的多个陈述和保证，与公司2017年6月8日的股权融资（“2017年融资”）相关，原告参与了该融资，并且欺诈性地诱使原告签署SPA。投诉书请求撤销SPA并退还原告关于2017年融资的购买价格。
在 2024年1月26日（“生效日期”），公司与原告签署了一份和解协议及解除协议 （“和解协议”），有效解决了诉讼。
根据和解协议，公司支付了 $
公司得出的和解协议导致按《美国财务会计准则》第450-20号小专题ASC范围内的损失准则产生损失准则，在2023年12月31日，公司记录了一项有条件负债，因为公司认为这是既可能发生且能够合理估计的。
公司确定损失或有事项应作为非经营损失确认，并从公司的保险公司获得的损失赔偿进行抵消。
根据和解协议和保险公司获得的保险赔偿，截至2023年12月31日，公司在资产负债表上记录了一项负债和一项资产，合计$
H. 莫娜诉讼：
2019年4月28日，公司根据1934年证券交易法案（“交易所法案”）第16（b）条，在纽约南区联邦法院对安联投资管理有限公司（“安联”）提起诉讼，后来修改以添加约瑟夫·莫纳（“莫纳”）为被告，以迫使安联和/或莫纳返还在不到六个月内从公司证券的买卖中实现的短线利润。 投诉书中估计利润约为$
| 9 |
2021年3月31日，法院裁定对莫娜做出判决，公司获得赔偿金额约为$
2023年8月22日，地方法院完全驳回了第10 (b) 条反诉。在公司着手执行针对Mona的判决后，Mona敦促法院决定撤销16 (b)判决，理由是公司据称缺乏提起此案的宪法资格，而他最初是在其第10 (b) 反诉终审被驳回之前提起的。 2024年1月30日，发表了一份关于拒绝该动议的报告和意见，法院于2024年3月5日的一项法令中完全接受了该意见。Mona声称要对该拒绝提起上诉。公司认为Mona的上诉是不及时和没有实质意义的。Mona的上诉简介于2024年6月28日提交，公司也已提出反对意见。公司正在等待法院就是否需要口头辩论的决定，如果需要，预计将于2025年1月举行。
截至2024年5月10日，莫娜已提交全额判决的债券型，如果上诉被驳回或原判决维持公司的胜诉，公司将采取措施进行收款。
一。 基于未来资本筹集的有条件奖金承诺:
在2024年2月，公司的董事会薪酬委员会批准了与资本筹集工作相关的2023财年的某些奖金。这些奖金的详细信息如下：
该公司的首席执行官被授予临时特遣队伍
高达约 $ 的现金奖励
除了讨论过的主要现场之外，没有现场在总准备金中占据重要地位。未来还有多个事件尚未发生，包括进一步的治疗选择和设计，治疗实施和执行，以及获得适用的政府机构批准，所有这些都有可能增加这些未来事件的不确定性。随着这些事件的发生和环境治理成本估算的变化，现有准备金将进行调整。
其他高管有权获得总计
的NIS关联奖金
注意 4 - 股本
A. 优选投资期权诱因
2023年12月29日，公司与现有(i)A轮优先投资期权持有人签署了一封优先投资期权行权诱因提供函，以购买 公司的普通股股票的一部分以每股$的行使价格行使。每股，发行于2022年10月25日，并于2023年5月24日修订，(ii)C轮优先投资期权以购买 以每股$的行使价购买了公司普通股。 每股，发行于2023年6月6日，以及(iii)D轮优先投资期权以购买公司 股，行使价格为每股$，发行于2023年6月26日（条款(i)至(iii)合称为“现有优先投资期权”），根据约定，持有人同意用现金行使他们的现有优先投资期权，以购买 公司普通股的股数，行使价格降至每股$ ，共购买了公司普通股的股数，行使价格降至$ 每股，在考虑公司同意发行新系列
E 首选投资期权，具有购买高达 股公司普通股的条件（“诱因
投资期权”）。每个诱因投资期权的行权价将为$ 每股，并且可行使
自发行之日起至发行之日之后五年半（5.5年）。公司从持有者行使现有首选投资期权及销售
诱因投资期权中收到约$
b. 2024年6月的产品
开启
2024年6月3日，公司与机构投资者签订了证券购买协议，根据该协议，公司同意
在根据纳斯达克股票市场规则在市场上定价的注册直接发行中发行和出售总计
公司普通股股票，面值美元 每股，发行价为美元 每股，总收益
从大约 $ 的产品中获得
公司还向Wainwright或其指定人发行了优先投资期权，以购买高达 股普通股，这些股票的条款与投资者的优先投资期权相同，唯一不同的是行使价格为$ 每股股票的价格为$。
C. 和解金额的权益组成部分
作为和解协议的一部分（请参阅上述3G注释），公司发行 股份公司的103,530股普通股。
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D. 市场现货发行
关于签署ATm协议，2024年7月1日，公司向SEC提交了一份与该提案、发行和销售最多$相关的招股说明书补充文件。
E. 股本分类
公司的普通股根据ASC第505主题权益的要求被视为权益。
公司分析了E系列和F系列优先投资期权的会计处理，并得出结论应将其分类为股本。
公司分析了对Wainwright发行的优先投资期权的会计处理。由于公司没有识别出根据ASC 718导致负债分类的任何特征，因此得出结论，所有这些优先投资期权均被归类为权益奖励。
F. 员工和顾问的股票期权授予
2024年2月，公司向首席执行官、某些高管和某些员工授予了完全合格的期权，用于购买公司普通股的总数 ，每股行使价格为$，与在2024年1月实现的绩效目标相关。
公司还向首席执行官和其他高管授予了购买合计的期权 每股以$的行使价格购买公司普通股的， 其归属基于满足2024年某些业绩条件的情况。截至2024年9月30日的九个月期间， 公司没有为这些基于业绩的奖励记录费用。原因可能是公司管理层 认为这些条件与确保额外资金有关，或者是因为截止日期为2024年9月30日或之前的特定义务未能在该日期前满足。
2024年2月，公司授予CEO和某些雇员和顾问购买合计期权的选择权 股票，每股行使价格为$，解禁期为 。关于CEO的2023年度奖金，2024年2月，公司支付给CEO ％的2023年度奖金，金额约为$
在2024年9月，公司授予了一位顾问期权，购买总计 公司普通股的 股份，行使价格为每股$，具有 .
注意 5 – 后续事件
资产负债表日后的大宗交易
在
2024年10月，公司根据ATm协议发行了 股公司的普通股，总收益约为$
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条目 2 - 管理层的财务状况及运营结果讨论与分析。
前瞻性声明
以下讨论应与我们未审计的基本报表及包含于本季度报告10-Q表格第1项“基本报表”的相关说明一起阅读，以及我们截至2023年12月31日财年的10-K年度报告。本MD&A包含某些“前瞻性声明”。非历史性的声明反映了我们对未来业绩、表现、流动性、财务状况、运营结果、前景和机会的当前期望和预测，并基于当前可获得的信息和我们管理层对被认为影响我们现有和拟议业务的重要因素的解释，包括许多关于未来事件的假设。实际结果、表现、流动性、财务状况和运营结果、前景和机会可能与这些前瞻性声明中表达或暗示的内容显著不同，甚至可能大幅不同，这些差异可能是由于各种风险、不确定性和其他因素，包括在我们截至2023年12月31日的10-K年度报告“风险因素”部分详细描述的风险。
前瞻性 声明涉及假设并描述我们的未来计划、战略和预期，通常可以通过使用 “可能”、“应该”、“会”、“将”、“能够”、“计划”、“期待”、“预期”、“估计”、“相信”、“打算”、“寻求” 或“项目”以及这些词的否定形式或这些词或可比术语的其他变体来识别。
鉴于这些风险和不确定性，特别是考虑到我们现有和拟议的业务性质，无法保证本季度报告的10-Q表格中包含的前瞻性陈述确实会发生。潜在投资者不应过分依赖任何前瞻性陈述。除了联邦证券法明确要求外，没有义务公开更新或修订任何前瞻性陈述，无论是基于新信息、未来事件、变化的情况还是其他原因。
概览
Microbot是一家临床前器械公司，专门研究、设计和开发下一代机器人内窥镜手术器械，针对微创手术领域。Microbot主要专注于利用其机器人技术，旨在重新定义外科机器人技术，同时改善患者的外科手术结果。
利用我们的LIBERTY® 内科支架机器人手术系统，我们正在开发有史以来第一个完全可丢弃的机器人，用于各种内科介入手术。
技术平台
LIBERTY® 内科血管机器人手术系统
2020年1月13日，Microbot揭示了其认为是全球首个完全可一次性使用的机器人系统，用于血管内介入手术，如心血管、外周和神经血管。LIBERTY®血管内机器人外科系统具有独特的紧凑设计，能够远程操作，减少医生的辐射暴露和身体负担，降低交叉污染风险，并且在与其NovaCross平台或其他导丝/微导管技术结合使用时，具有消除多次消耗品使用的潜力。® 平台或可能的其他导丝/微导管技术。
自由 自由® Endovascular Robotic Surgical System旨在操纵引导线和穿刺导管器（如微导管） 位于体内血管系统中。它消除了需要大量资本设备、专门的导管室和专职人员的需求。
我们 相信LIBERTY的潜在市场® 血管内机器人手术系统的市场包括介入心脏病学、 介入放射学和介入神经放射学市场。
LIBERTY®内窥镜机器人手术系统具有独特特点-紧凑、移动、一次性和遥控，为那些无法获得关键手术的病人（比如缺血性中风机械性血栓切除术）提供了扩展远程机器人干预的机会。
LIBERTY® 血管内机器人外科系统的设计目标包括以下特性：
| ● | 紧凑型 尺寸 - 消除了在专用导管室中需要大型资本设备和专门 员工的需求。 | |
| ● | 完全 一次性 - 据我们所知，首个完全一次性、供血管内 手术使用的机器人系统。 | |
| ● | 一次 完成® - 可以与Microbot的NitiLoop的NovaCross 产品或可能的其他导丝/微导管技术兼容，结合导丝 和微导管为一个设备。®产品或可能的其他导丝/微导管技术，将导丝 和微导管结合为一个设备。 | |
| ● | 先进的操控性 - 提供导丝的线性和旋转控制，以及导管的线性和旋转控制，以及额外“过线”设备的线性运动。 | |
| ● | 与广泛可用的导丝、微导管和导管的兼容性。 | |
| ● | 增强的运营商-5g安全性和舒适性 - 旨在减少暴露于电离辐射的风险以及在手术期间需要穿重铅马甲的情况，同时减少对医院获得性感染 (HAI) 的暴露。 | |
| ● | 易于使用 - 其直观的遥控器旨在简化爱文思控股程序，同时缩短医生的学习曲线。 | |
| ● | 远程医疗 兼容 - 能够支持远程导管插入，由高素质 专家远程进行。 |
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2020年8月17日，Microbot宣布成功完成了使用LIBERTY内窥镜手术机器人系统进行的可行性动物研究。® 在2020年8月17日，Microbot宣布成功完成了使用LIBERTY内窥镜手术机器人系统进行的可行性动物研究。该研究达到了所有终点，没有术中不良事件，从而支持Microbot的目标，即使医生可以在导管手术室外进行导管手术程序，避免辐射接触、减少体力负担和交叉感染的风险。这项研究由神经血管和外周血管介入领域的两位领先医生执行，结果显示出强大的导航能力、直观的易用性和准确的栓塞剂部署，其中大部分是在导管手术室控制室远程操作的。
2023年5月3日，我们宣布LIBERTY®内窥镜机器人手术系统在多个临床前研究中已完成100例导管插入手术，达到了95%的成功率，成功抵达预定的血管靶点，例如肝、胃、脾、肠系膜、肾和腹下动脉的远端分支。此外，所有手术均在术中未出现明显的创伤迹象。
在2023年6月29日，我们宣布在一家位于纽约的研究实验室，领先的关键意见领袖成功完成为期两天的临床前研究，他们进行了多次导管插入，包括使用LIBERTY控件的远程操作能力，针对预定的血管目标。® 在达到目标时，成功率为100%，现场没有可观察到的并发症。
在2023年10月，我们宣布了与LIBERTY®血管内机器人外科系统的关键前临床研究的成功初步结果。这项关键研究由三名领先的介入放射科医生进行，他们利用LIBERTY®血管内机器人外科系统达成了48个动物目标。共使用了6台LIBERTY® 血管内机器人外科系统进行研究。所有6台LIBERTY®血管内机器人外科系统表现完美，具备100%的可用性和技术成功率。手术过程中未观察到急性不良事件或并发症。在2023年12月，我们宣布最终的组织病理学和实验室报告补充了我们之前的发现，并且这项研究的结果将支持我们向FDA提交的研究设备豁免（"IDE"）申请，以开始人体临床研究。
在2023年10月24日，我们宣布我们已收到确认，开始支持我们未来CE标志批准的流程， 最终允许我们在欧洲及接受CE标志的其他地区销售LIBERTY® 内血管机器人外科系统。结果，我们最近获得了ISO 13485认证， 这是获得在欧盟销售的CE标志批准所必需的质量管理体系认证。此外，考虑到美国食品与药物管理局（FDA）最近发布的关于QMSR（质量系统管理规范）的修订， 以及其参考ISO 13485标准的整合，我们相信这将有助于简化我们向这一修订的FDA法规的过渡。
在2024年1月29日，公司向FDA提交了一份研究性设备豁免（IDE）申请，以便开始其在人类中的关键临床试验。2024年6月3日，我们宣布已获得FDA的批准，可以根据我们的LIBERTY的IDE申请继续进行我们的关键人类临床试验。® 自那时起，布里格姆妇女医院（Brigham and Women’s Hospital）、马萨诸塞州波士顿的迈阿密浸信会医院（Baptist Hospital of Miami），包括迈阿密心脏与血管研究所（Miami Cardiac & Vascular Institute）和迈阿密癌症研究所（Miami Cancer Institute），以及纽约的纪念斯隆-凯特琳癌症中心（Memorial Sloan Kettering Cancer Center）均已作为公司LIBERTY的IDE的一部分参与临床试验。® 自那时起，在2024年10月，公司成功完成了其人类临床试验中所有患者的入组和随访工作。
公司还宣布， 已成功完成所有生物相容性测试，符合其研究设备豁免（IDE）申请的要求，并已获得 FDA对IDE研究的全面批准。
公司目前预计将在2024年底之前向FDA提交其510(k)申请，并在2025年上半年收到FDA的510(k)清关。由于欧洲（欧盟MDR）对医疗设备生产和分发的法规近期发生变化，公司已经完成了ISO 13485认证的第一步，公司现在预计将于2026年下半年获得CE Mark批准。然而，我们无法保证我们能够实现任何这些预期的里程碑，无论如何。
公司与埃莫里大学达成协议，这将允许双方评估和探索在血管内手术中与自主机器人相关的未来合作的潜力。根据协议条款，埃莫里大学将承担探索将LIBERTY®血管内机器人外科系统与成像系统集成的可行性的责任，以创建用于血管内手术的自主机器人系统。
NovaCro®
2022年10月6日，我们收购了Nitiloop Ltd.的大部分资产，包括知识产权、设备、元件和与产品相关的材料。这些资产包括领域内部腔再血管化设备的知识产权和技术，带有锚定机制和集成微导管，以及由Nitiloop拥有并由Nitiloop指定为“NovaCross”、“NovaCross Xtreme”和“NovaCross BTK”以及任何增强、修改和改进的产品或潜在产品。这项技术预计也将被应用于我们的One & Done项目中。® 功能
以色列战争
2023年10月7日，以色列国（公司的研发和其他业务主要基于此地）遭到来自加沙的敌对势力的突然袭击，这导致了在加沙地带持续进行的军工-半导体行动和武装冲突。这些冲突仍在不断发展，并已扩展至以色列北部，威胁扩展至包括黎巴嫩和伊朗在内的其他中东国家。这些军工-半导体行动和相关活动在本季度报告（表格10-Q）提交之时仍在进行。
公司已经考虑到与军事行动和相关事项有关的各种持续风险，包括：
| ● | 目前，公司的一些以色列分包商、供应商、供应商和其他公司只能部分活动，受有关部门的指示； |
| ● | 以色列进出国际航班数量的减少；以及 |
| ● | 由于一些员工在军工-半导体服役，工作人员减少。 |
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该 公司正在密切监视军工-半导体控件及相关活动如何可能对其预期的里程碑和 其在以色列的支持未来临床和监管里程碑的活动产生不利影响，包括公司引入所需材料的能力 以构建公司的设备并将其运送出以色列。截至本季度 10-Q表格的提交日期，公司已确定其业务或控件未受到任何重大不利影响，但它继续监测该情况，因为任何未来的升级或变化可能会对公司以色列办事处支持公司临床和监管活动的能力产生重大不利影响。公司没有任何 应对任何此类升级或变化的具体应急计划。
财务业务概述
研发费用，净
研发费用主要包括微型机器人研究、开发和工程人员的薪水及相关费用、原型材料和研究费用，获得和维护微型机器人专利组合的费用，扣除政府补助。微型机器人将其研发费用作为发生时计入支出。
一般及管理费用，净额
一般和行政费用主要包括与管理薪酬、福利、会计、审计、咨询、法律服务以及保险费用相关的成本。
微型机器人预计，随着其经营活动的扩张，并保持与交易所上市和美国证券交易委员会要求的合规性，其一般和行政开支将在长期内增加，即使按期比较可能显示出减少。微型机器人预计，这些潜在增加可能包括管理成本、法律费用、会计费用、董事和高管责任保险保费以及与投资者关系相关的费用。
所得税
Microbot 已经产生了净亏损，并且没有为这些亏损记录任何所得税利益。它仍处于开发阶段，尚未产生收入，因此，未来更有可能无法获得足够的应税收入以充分利用这些税务亏损。
关键会计政策和重大判断和估计
管理层对Microbot的基本报表和运营结果的讨论与分析基于其合并基本报表，这些报表按照美国公认会计原则（GAAP）编制。编制这些合并基本报表要求Microbot进行估计和判断，这影响到资产、负债和费用的报告金额，以及合并基本报表日期的或有资产和负债的披露。Microbot的估计基于历史经验、已知趋势和事件，以及在特定情况下被认为合理的其他因素，这些结果形成了对资产和负债的账面价值进行判断的基础，这些账面价值未必能从其他来源中直接得到。实际结果可能因不同的假设或控件而与这些估计有重大差异。
尽管Microbot的重要会计政策在其合并财务报表附注中有更详细的描述，Microbot认为以下会计政策对充分理解和评估其控件和经营业绩至关重要。
备用金
管理根据会计准则规范（“ASC”）第450号主题记录和披露法律诉讼。 备用金。如果有责任发生的可能性并且损失金额可以合理估计，就会记录准备金。公司监控诉讼事项的进展阶段，以确定是否需要进行任何调整。
金融工具的公允价值
公司定期评估其某些金融工具的公允价值。
资产和负债的公允价值分层用于排列用于判断公允价值的信息质量和可靠性。按公允价值计量的金融资产和 负债将被分类和披露为以下三个类别之一：
级别 1 - 在活跃市场中对相同资产和负债的报价（未经调整）。
等级 2 - 除了等级1之外可观察到的输入，这些输入可以是直接或间接观察到的，例如类似资产 和负债的未调整报价、在不活跃市场上的未调整报价，或其他可观察到的输入，或者可以通过市场数据进行佐证 这些输入对于资产或负债的整体期限都是可观察的。
3 - 对公允价值有重大作用且受到市场活动很少或根本没有支持的不可观察到的输入。
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业绩报告
三个月 2024年和 九个财务报表的股东赤字的简明综合报表 2023年截至9月30日的比较
下表列出了Microbot在截至2024年和2023年9月30日的三个月和九个月期间的主要元件（以千为单位）:
| 截至三个月为止 | 截至九个月 | |||||||||||||||||||||||
| 9月30日， | 九月三十日， | |||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 变化 | 2024 | 2023 | 变更 | |||||||||||||||||||
| 研发费用净额 | $ | 2,060 | $ | 1,612 | $ | 448 | $ | 4,646 | $ | 4,594 | $ | 52 | ||||||||||||
| 一般和行政费用净额 | 1,240 | 932 | 308 | 3,549 | 3,193 | 356 | ||||||||||||||||||
| 融资收入，净额 | 85 | 98 | (13 | ) | 144 | 201 | (57 | ) | ||||||||||||||||
研发费用，净截至2024年9月30日的三个月里，研究和开发费用的增加主要是由于临床研究费用、法规咨询和工资费用的增加，减去政府补助和动物研究费用的减少。
截至2024年9月30日的九个月研发费用的增加，主要是由于2023年实施的成本削减计划停止后，薪资费用的增加，临床研究费用的增加以及监管费用的增加，抵消了股票薪酬费用的减少，动物研究费用的减少以及政府补助的扣除所造成的减少。
一般及管理费用，净额. 截至2024年9月30日的三个月内，管理费用增加 与截至2023年9月30日的三个月相比，主要是由于2023年实施的成本削减计划停止后，工资支出增加，部分被法律费用减少所抵消。
2024年9月30日结束的九个月中，与2023年9月30日结束的九个月相比，一般和管理性支出增加主要是由于由于停止了成本削减计划导致的工资支出增加以及股票补偿支出增加，抵消了差旅费用和法律费用的减少。
融资 收入，净额. 2024年9月30日止的三个月和九个月融资收入净额的减少主要是由于汇率变化产生的费用，部分被利息收入的增加所抵消。
流动性和资本资源
迄今为止，Microbot尚未通过运营产生收入。Microbot自成立以来一直亏损，并且在呈现的所有时期中现金流量均为负数。截至2024年9月30日，Microbot的净营运资本约为360万美元，主要由现金及现金等价物以及可交易证券组成。与2023年12月31日的净营运资本约410万美元相比。Microbot预计在可预见的未来将继续出现净亏损，因为它将继续研发主要产品候选药物，并继续发生与成为上市公司相关的成本。
Microbot公司通过发行股份、以色列创新局的资助以及可转债来筹集资金支持其运营。自2010年11月成立至2024年9月30日，Microbot公司已融资约合7280万美元，并累计亏损约8750万美元。
Microbot以色列从以色列创新当局（“IIA”）获得了用于参与2013年至2024年9月30日研发的资助，总额约为190万美元。该金额包括约378,000美元的资金，这是IIA在2023年6月1日批准的为进一步资助LIBERTY生产制造过程发展而获得的约160万新谢克尔（约447,000美元）附加补助的一部分。® 2018年1月4日，Microbot以色列与CardioSert签订了一项协议，以收购其部分受专利保护的技术，并承担CardioSert从IIA获得的资助，总额约为530,000美元。在2024年第3季度，Microbot以色列将该技术以名义代价转让回CardioSert，因此，Microbot以色列向CardioSert偿还IIA资助的约530,000美元的责任也转移回CardioSert。rd 2022年10月6日，Microbot以色列与Nitiloop Ltd.签订了一项协议，收购了其几乎所有资产。Nitiloop从IIA获得的资助总额约为925,000美元，Microbot以色列承担了偿还此类资助的责任。
Microbot 以色列有义务支付未来销售额的3%-5%作为版税，最高不超过补助金的金额。这些补助金与美元与新以色列谢克尔的汇率相关，并按SOFR的年利率计息，SOFR是替代LIBOR的基准利率。根据补助金的条款和适用法律，Microbot限制在未经以色列创新局事先批准的情况下，将任何利用补助金开发的技术、知识产权、制造或制造权转移出以色列。如果相关项目失败、未成功或在产生任何销售之前中止，Microbot没有偿还补助金的义务；因此，由于我们已停止CardioSert项目并将技术移交给CardioSert，我们不期望偿还或承担偿还与该技术相关的补助金的义务。财务风险完全由IIA承担。
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2023年3月2日，公司宣布收到经济部批准的约300,000新谢克尔的补助金，基于该日期的汇率1.00新谢克尔 = 0.2923美元，约为88,000美元，以进一步资助LIBERTY®血管内机器人外科系统在美国市场的营销活动。关于经济部的补助款，公司有义务支付未来LIBERTY®血管内机器人外科系统销售额的3%的版税，直到补助款金额加上利息为止。
在2023年第二财政季度，Microbot启动了核心业务重点计划和成本削减计划，同时寻求筹集足够的额外资金以继续发展LIBERTY。® 血管内机器人手术系统。2023年5月和6月，Microbot从投资者处筹集了约760万美元的总毛收入，扣除约110万美元的费用和开支，用于继续资助其运营和研发活动，并将需要额外资金以继续LIBERTY的FDA批准过程。® 血管内机器人手术系统。我们还通过截至2024年9月30日的融资活动筹集了约505万美元的总毛收入，扣除约661,000美元的费用和开支，自2024年7月1日起通过我们最近恢复的与HC Wainwright的现场协议（“ATm协议”）筹集了约734,000美元的总毛收入，扣除约49,000美元的费用和开支。就Microbot而言，如果可行，打算通过未来公开和私人债务和/或股权证券发行筹集资金，包括继续通过ATm协议筹集资金，直到筹集到4,819,905美元的最 大金额。从可转换债务和股权证券发行筹集的资本会导致对Microbot股东的额外摊薄。此外，到Microbot确定需要承担额外债务的程度为止，Microbot承担额外债务可能产生债务服务义务和可能限制其运营的经营和融资契约。Microbot无法保证将能够按照所需金额，按照所需时间，或根据其接受的条款获得融资，或者根本无法获得融资。
管理层认为我们有足够的所有基金类型来支持我们的运营，时间不到一年。因此，基于上述情况以及我们当前的现金状况，这些条件对Microbot继续作为一个持续经营实体的能力提出了重大质疑，这可能对我们筹集资金、扩展我们的业务及开发计划产品的能力产生不利影响。附带的合并中期精简财务报表未包含任何调整，以反映这种不确定性可能对资产的可回收性和重新分类，以及可能因结果而导致的负债的金额和分类的未来效应。
现金流
以下表格提供了每个呈现的九个月期间的净现金流动活动摘要（以千为单位）：
| 截至9月30日的九个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 经营活动产生的净现金流量 | $ | (7,136 | ) | $ | (6,712 | ) | ||
| 投资活动提供的净现金流入额（使用额） | 42 | (984 | ) | |||||
| 融资活动提供的净现金流量 | 5,104 | 6,558 | ||||||
| 现金及现金等价物净减少额 | $ | (1,990 | ) | $ | (1,138 | ) | ||
2024年9月30日结束的九个月的经营活动中使用的净现金流量增加与2023年相比主要是由于停止在2023年实施的成本减少计划，这导致2024年9月30日结束的九个月净亏损再次增加。
截至2024年9月30日的九个月中，由于购买、销售和到期时机的不同，投资活动所提供（使用）的净现金流的增加与2023年相比，主要是由于我们可交易证券投资组合的变化。
截至2024年9月30日的九个月内，融资活动提供的净现金流减少，较2023年减少的原因是2023年至2024年筹款活动所获得的净收益减少。
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项目3. 关于市场风险的定量和定性披露
利率风险
Microbot截至2024年9月30日的现金及现金等价物主要包括可用的支票和货币市场基金。 Microbot主要受市场风险的利息收入敏感度影响，这受美国利率总体水平变化的影响。但是，由于Microbot组合中工具的短期性质，市场利率的突然变化不会对Microbot的财务状况和/或运营结果产生重大影响。 Microbot认为其现金或现金等价物没有显着的违约或流动性风险。 尽管Microbot认为其现金及现金等价物没有过度风险，但Microbot不能绝对保证未来其投资不会受到市值不利变化的影响。此外，Microbot在一个或多个超过联邦保险限额的金融机构中持有大量现金及现金等价物。
外汇 风险
我们的基本报表以美元计价，财务成果也以美元计价，而我们的业务很大一部分是以美元以外的货币进行，很大一部分的营业费用也是以美元以外的货币支付的。
交易所 汇率波动可能对我们的未来收入（如果有的话）或在基本报表中列示的费用产生不利影响。我们 将来可能会使用金融工具，如远期外汇合同，以管理外汇风险。 这些合同主要要求我们以合同价格购买和卖出某些外币与或为美元。 如果这些合同的交易对手未能履约，我们可能会面临信用损失。此外，这些金融 工具可能无法充分管理我们的外汇风险。如果我们无法成功管理未来的货币波动，我们的经营结果可能会受到不利影响。
通货膨胀的影响
通货膨胀通常通过增加其研发费用来影响Microbot。Microbot认为通货膨胀和价格变动并未对其所呈现的任何期间的运营结果产生重大影响。
项目4. 控制和程序。
信息披露控制和程序
我们维护了一套披露控制和程序系统（如《交易法案》13a-15(e)规定）。根据《交易法案》13a-15(b)规定，公司管理层在首席执行官和致富金融（临时代码）的指导下，于2024年9月30日审核并评估了我们的披露控制和程序的设计与操作的有效性（如《交易法案》13a-15(e)规定）。根据该审核和评估，首席执行官和致富金融（临时代码）与公司管理层已确定，截至2024年9月30日，披露控制和程序有效地提供了合理保证，我们在提交根据《交易法案》文件或报告中需要披露的信息，将在SEC规定的时间内记录、处理、总结和报告，并有效地提供合理保证，这些信息被积累和传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和信安金融（临时代码）等，以便及时作出有关所需披露的决策。
基本报表的控件内部审计控制的变化。
在我们上一个财政季度期间，我们在财务报告的内部控制方面没有发生任何变化，这些变化在对内部控制的评估中确定，这些变化对我们的财务报告的内部控制造成了重大影响，或者有可能对我们的财务报告的内部控制造成重大影响。
| 17 |
第二部分
其他信息
项目1。法律诉讼
不时地，我们可能会卷入各种诉讼和法律诉讼，这些诉讼是业务常规收支事项中产生的。然而，诉讼存在固有的不确定性，这些或其他事项的不利结果可能不时出现，可能损害业务。
请参见 “注释3.H. Mona诉讼：”在本季度报告Form 10-Q中包含的基本报表。
除前述事项外，我们目前未参与任何法律诉讼或政府监管诉讼，也目前未意识到有任何即将对我们提起的法律诉讼或政府监管诉讼，这些诉讼可能对我们或我们的业务产生重大不利影响。
事项1A.风险因素。
除以下所述外，我们在截至2023年12月31日的年度报告10-K中包含的风险因素没有重大变化。有关我们风险因素的更多讨论，请参阅截至2023年12月31日的年度报告10-K第一部分，第1A项，“风险因素”。
无法保证我们能够遵守纳斯达克的持续上市标准。如果我们不能遵守纳斯达克资本市场的适用持续上市要求或标准，纳斯达克可能会将我们的普通股摘牌。
我们的普通股目前在纳斯达克资本市场上市。为了保持上市地位，我们必须满足最低的财务和其他持续上市要求和标准，包括最低股东权益、最低市值、最低股价以及某些公司治理要求。
在 2024年10月9日，我们收到来自纳斯达克上市资格部门的缺陷信，通知我们不符合纳斯达克上市规则5550(a)(2)（“最低买盘价格要求”）以继续在纳斯达克资本市场上市，因为我们普通股在纳斯达克资本市场的最低买盘价格在2024年8月26日至2024年10月7日的连续30个交易日内低于1.00美元。
我们可能无法恢复符合最低投标价格要求，也可能无法保持符合其他上市要求或标准。
如果纳斯达克因未能达到上市标准而将我们的普通股从交易所摘牌，我们和股东可能会面临重大的重大负面后果，包括：
| ● | 有限的市场报价可用性； | |
| ● | 证券的流动性降低； | |
| ● | 一个 确定普通股为“便士股票”，这将要求交易普通股的经纪人遵循更严格的规定，并可能导致我们证券的二级市场交易活动水平降低； | |
| ● | 有限的资讯和分析覆盖率; 和 | |
| ● | 今后发行其他证券或获得其他融资能力下降。 |
国家证券市场改善法（1996年），作为一项联邦法规，禁止或排除各州对某些证券的销售进行监管，这些证券被称为“覆盖证券”。在我们的普通股在纳斯达克上市的情况下，它们属于覆盖证券。尽管各州被排除在外无法监管我们的证券销售，但联邦法规确实允许各州在怀疑存在欺诈行为时对公司进行调查，如果发现存在欺诈活动，则各州可以在特定情况下监管或禁止覆盖证券的销售。此外，如果我们不再在纳斯达克上市，我们的证券将不再是覆盖证券，我们将受到我们提供证券的每个州的监管。
纳斯达克摘牌后，我们的普通股可能会进行交易，如果有的话。, 在场外交易的经纪报价系统中，更常被称为场外交易所。场外交易涉及除在股票交易所交易的证券交易所涉及的风险之外的风险。许多场外交易股票的交易频率和交易量都比在交易所上市的股票要低。因此，我们的股票流动性会比其他情况下要低。此外，场外交易股票的价值通常比在交易所上市的股票更易波动。另外，机构投资者通常被禁止投资场外交易股票，而在需要时筹集资金可能更具挑战性。
此外，如果我们的普通股被退市，您转让或卖出我们的普通股的能力可能会受到限制，并且这些证券的价值将受到实质性不利影响。
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无。
项目3. 对高级证券的违约。
无。
条目 4. 矿山安全披露.
不适用。
项目5. 其他信息。
截至2024年9月30日的三个月期间，公司的任何董事或高级职员（根据1934年证券交易法第16a-1(f)条款的定义），均未进行交易。
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项目6. 陈列品
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签名
根据1934年证券交易法案的要求，登记方已正式授权以下签署本报告，特此签署，日期为13日。th 2024年11月1日。
| MICROBOT MEDICAL INC. | ||
| 由： | /s/ Harel Gadot | |
| 姓名： | Harel Gadot | |
| 职称： | 主席，总裁和首席执行官。 | |
| (首席 执行官) | ||
| 作者： | Rachel Vaknin | |
| 姓名： | 瑞秋 瓦克宁 | |
| 标题： | 首席财务官 | |
| （首席财务及会计官） | ||
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