附录99.1
 | 库利克及索法私人有限公司 23A 塞拉庞北道5 新加坡 554369 +65 6880-9600 主要 公司注册号码 199902120H | ||||
库利克和索法工业公司 1005 Virginia Drive 宾夕法尼亚州福特华盛顿19034 美国 +1-215-784-6000 主要 www.kns.com | |||||
Kulicke & Soffa 公布2024年第四季度的财报
新加坡 – 2024年11月13日 – Kulicke and Soffa Industries, Inc. (纳斯达克: KLIC)（“Kulicke & Soffa”，“K&S”，“我们”或“公司”），今日公告截至2024年9月28日的第四财季财务结果。公司报告第四季度的净营业收入为1亿8130万美元，净利润为1210万美元，每股稀释收益为0.22美元，非公认会计准则净利润为1850万美元，非公认会计准则每股收益为0.34美元。
季度业绩 - 美国公认会计原则
| 2024财政第四季度 | 相比于 2023财政第四季度 | 相比于 2024财政第三季度 | |||||||||
| 净营业收入 | $18130万 | 下降10.4% | 下跌0.2% | ||||||||
| 毛利率 | 48.3% | 上升90个基点 | 上升170个基点 | ||||||||
| 营业收入 | 270万美元 | 下跌86.2% | 下跌67.5% | ||||||||
| 营业利润率 | 1.5% | 下降810个基点 | 下降310个基点 | ||||||||
| 净利润 | $1210万 | 下降48.1% | 下降1.2% | ||||||||
| 净利率 | 6.7% | 下降480个基点 | 下降10个基点 | ||||||||
| 每股收益（稀释） | $0.22 | 下降46.3% | 上升0% | ||||||||
季度业绩 - 非GAAP
| 2024财政第四季度 | 变化对比。 2023财年第4季 | 变化对比。 2024财年第3季 | |||||||||
| 业务收入 | $1270万 | 下降51.7% | 下降20.2% | ||||||||
| 营业利润率 | 7.0% | 下降600个基点 | 下降170个基点 | ||||||||
| 净利润 | $1850万 | 下降37% | 下降4.1% | ||||||||
| 净利率 | 10.2% | 下降430个基点 | 下降40基点 | ||||||||
| 每股收益 - 稀释 | $0.34 | 下降33.3% | 下降2.9% | ||||||||
提供了GAAP和非GAAP调整结果的调解，详情请参见本发布中的财务表格。另见「非GAAP财务结果的使用」部分。
Kulicke & Soffa的总裁兼首席执行官陈福生表示：「我们继续推动市场采用我们的爱文思控股封装和组装解决方案，包括垂直线、高功率互连(HPI)、先进的分配和无助焊热压(FTC)。预计随著2025财年一般半导体和汽车市场的协调复苏，这些解决方案的需求将加速。」
1
向新兴的芯片和异构应用的过渡——这些应用促进了性能和晶体管密度的新水平——使Kulicke & Soffa在先进逻辑领域中获得了额外的市场份额。除了这种新兴的FTC解决方案支持的先进组装过渡外，高容量记忆体、汽车和LED应用也需要可提供封装级晶体管密度改进的新组装解决方案。这些不断增长的市场需求通过Kulicke & Soffa的垂直线、先进分配和先进苹果-显示屏解决方案得到直接支援。
2024财政年度财务亮点
•营业收入为70620万美元。
•毛利率为38.1%。
•净亏损为6900万美元，或每摊薄后每股收益为$(1.24); 非GAAP净利润为160万美元，或每摊薄后每股收益为$0.03。
•GAAP来自营运的现金为3100万美元; 调整后的自由现金流为1490万美元。
•公司回购了320万股普通股，成本为15100万美元。
•截至2024年9月28日，现金、现金等价物及短期投资为57710万美元.
2024财年第四季度财务亮点
•营业收入为18130万美元。
•毛利率为48.3%。
•净利润为1210万美元或每股摊薄后每股收益0.22美元；非GAAP净利润为1850万美元或每股摊薄后每股收益0.34美元。
•根据GAAP，来自营业活动的现金为3160万美元；调整后自由现金流为2920万美元。
•公司共回购了100万股普通股，总成本为4270万美元。
2025财年第一季展望
公司目前预计2025财年第一季度的净营业收入约为16500万美元，正负1000万美元，GAAP摊薄后每股收益约为1.45美元，正负10%，非GAAP摊薄后每股收益约为0.28美元，正负10%。这一展望包括与因取消W项目而导致的业务停止相关的有利索赔/收益，该项目于2024年3月11日公布。
GAAP与非GAAP财务展望之间的调整在本新闻稿末尾的财务表格中提供。
业绩发布会网络直播
将举行一个网络研讨会来讨论这些结果， 持有 明天，即2024年11月14日，将于美东时间上午8:00开始。直播网络研讨会链接、补充的业绩简报及存档的网络研讨会将可在 investor.kns.com. T以访问现场网络研讨会的音频部分，参与者可以致电 +1-877-407-8037 或国际电话 +1-201-689-8037。
重播将在通话结束后约一小时内提供，请拨打免付费电话 +1-877-660-6853 或国际电话 +1-201-612-7415，并使用重播ID号码13743544。
2
使用非通用会计原则财务结果
In addition to U.S. GAAP results, this press release also contains the following non-GAAP financial results: income from operations, operating margin, net income, net margin, net income per fully diluted share and adjusted free cash flow. The Company's non-GAAP results exclude amortization related to intangible assets acquired through business combinations, costs associated with restructuring and severance, equity-based compensation, acquisition and integration cost, impairment relating to assets acquired through business combinations, long-lived asset impairment relating to business cessation or disposal, impairment relating to equity investments, income tax expense arising from discrete tax items triggered by acquisition, disposal of business (both via a sale or an abandonment), restructuring and significant changes in tax laws, gain/loss on disposal of business, as well as tax benefits or expenses associated with the foregoing non-GAAP items. The non-GAAP adjustments may or may not be infrequent or nonrecurring in nature, but are a result of periodic or non-core operating activities. These non-GAAP measures are consistent with the way management analyzes and assesses the Company’s operating results. The Company believes these non-GAAP measures enhance investors’ understanding of the Company’s underlying operational performance, as well as their ability to compare the Company’s period-to-period financial results and the Company’s overall performance to that of its competitors.
Management uses both U.S. GAAP metrics as well as non-GAAP metrics to evaluate the Company’s operating and financial results. Non-GAAP financial measures may not provide information that is directly comparable to that provided by other companies in the Company’s industry, as other companies in the industry may calculate non-GAAP financial results differently. In addition, there are limitations in using non-GAAP financial measures because the non-GAAP financial measures are not prepared in accordance with GAAP, may be different from non-GAAP financial measures used by other companies and exclude expenses that may have a material impact on the Company’s reported financial results. The presentation of non-GAAP items is meant to supplement, but not substitute for, GAAP financial measures or information. The Company believes the presentation of non-GAAP results in combination with GAAP results provides better transparency to the investment community when analyzing business trends, providing meaningful comparisons with prior period performance and enhancing investors’ ability to view the Company's results from management's perspective. A reconciliation of each non-GAAP financial measure to the most directly comparable GAAP measure discussed in this press release is contained in the financial tables at the end of this press release.
关于Kulicke & Soffa
Kulicke & Soffa成立于1951年，专门开发尖端半导体和电子装配解决方案，以实现更智能和更可持续的未来。我们不断增长的产品和服务范围支持增长并促进技术转型，涵盖了大型市场，例如先进显示、汽车、通信、计算、消费、数据存储、能源储存和工业。
3
关于结果和前瞻性声明的警告
除了历史声明外，本新闻稿包含与未来事件及我们未来结果相关的声明。这些声明是根据1995年私人证券诉讼改革法案的定义，是"前瞻性"声明。尽管这些前瞻性声明代表了我们对业务的判断和对未来的期望，包括我们的热压产品和其他新兴技术转型的重要性和竞争力，但若干风险、不确定性和其他重要因素可能导致实际发展和结果与我们的期望存在实质性差异。这些因素包括但不限于对我们业务的持续宏观经济逆风、实际或潜在的通胀压力、信息技术系统和网络基础设施的中断、违规或故障、利率和风险溢价的调整、下降的客户情绪，或由地缘政治紧张直接或间接引起的经济衰退，我们开发、制造和获得新产品市场接受度的能力，我们根据业务计划运营业务的能力，以及在我们2023年9月30日结束的财政年度的10-k表格年度报告中列出的或讨论的其他因素，并且在我们向证券交易委员会提交的其他文件中。Kulicke and Soffa Industries, Inc.对于任何基于新信息、未来事件或其他原因更新或更改其前瞻性声明不承担任何义务（并明确拒绝任何此类义务）。
联系人：
| Kulicke and Soffa Industries, Inc. | |||||
| 约瑟夫·埃尔金迪 | |||||
| 融资 | |||||
| 电话: +1-215-784-7518 | |||||
4
库利克和索法工业公司
综合总结简明利润表
(以千为单位，除每股和员工数据外)
(未经审核)
| 结束的三个月 | 结束的十二个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 181,319 | $ | 202,320 | $ | 706,232 | $ | 742,491 | |||||||||||||||
| 销售成本 | 93,662 | 106,481 | 437,478 | 383,836 | |||||||||||||||||||
| 毛利 | 87,657 | 95,839 | 268,754 | 358,655 | |||||||||||||||||||
| 营业费用： | |||||||||||||||||||||||
| 销售、一般及行政 | 42,645 | 37,380 | 155,142 | 145,493 | |||||||||||||||||||
| 研究与开发 | 38,763 | 37,616 | 151,214 | 144,701 | |||||||||||||||||||
| 资产减损损失 | — | — | 44,472 | 21,535 | |||||||||||||||||||
| 收购相关成本 | — | 13 | — | 511 | |||||||||||||||||||
| 无形资产摊薄 | 1,266 | 1,356 | 5,188 | 6,099 | |||||||||||||||||||
| 重组 | 2,294 | — | 5,234 | 879 | |||||||||||||||||||
| 总营业费用 | 84,968 | 76,365 | 361,250 | 319,218 | |||||||||||||||||||
| 营业收入/(亏损) | 2,689 | 19,474 | (92,496) | 39,437 | |||||||||||||||||||
| 其他收入 / (支出)： | |||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | 7,423 | 9,500 | 34,230 | 32,906 | |||||||||||||||||||
| 利息支出 | (29) | (26) | (89) | (142) | |||||||||||||||||||
| 税前收入/(亏损) | 10,083 | 28,948 | (58,355) | 72,201 | |||||||||||||||||||
| 所得税（收益）/费用 | (2,034) | 5,591 | 10,651 | 15,053 | |||||||||||||||||||
| 净利润 / （亏损） | $ | 12,117 | $ | 23,357 | $ | (69,006) | $ | 57,148 | |||||||||||||||
| 每股净利润 / (亏损): | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.22 | $ | 0.41 | $ | (1.24) | $ | 1.01 | |||||||||||||||
| 稀释 | $ | 0.22 | $ | 0.41 | $ | (1.24) | $ | 0.99 | |||||||||||||||
| 每股现金股利宣告 | $ | 0.20 | $ | 0.19 | $ | 0.80 | $ | 0.76 | |||||||||||||||
| 加权平均股本数: | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 54,368 | 56,442 | 55,613 | 56,682 | |||||||||||||||||||
| 摊薄后 | 54,871 | 57,408 | 55,613 | 57,548 | |||||||||||||||||||
| 三个月结束 | 十二个月结束 | ||||||||||||||||||||||
| 补充财务数据： | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | |||||||||||||||||||
| 折旧与摊销 | $ | 4,839 | $ | 8,111 | $ | 24,735 | $ | 28,857 | |||||||||||||||
| 资本支出 | 3,091 | 4,217 | 13,736 | 47,702 | |||||||||||||||||||
| 以股权为基础的补偿费用： | |||||||||||||||||||||||
| 销售成本 | 240 | 289 | 1,277 | 1,192 | |||||||||||||||||||
| 销售、一般及行政 | 4,441 | 3,841 | 18,524 | 16,239 | |||||||||||||||||||
| 研究与开发 | 1,758 | 1,311 | 7,090 | 5,313 | |||||||||||||||||||
| 总以股权为基础的补偿费用 | $ | 6,439 | $ | 5,441 | $ | 26,891 | $ | 22,744 | |||||||||||||||
| 截至 | |||||||||||
| 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | ||||||||||
| 员工人数 | 2,746 | 3,025 | |||||||||
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KULICKE AND SOFFA INDUSTRIES, INC.
合并简明资产负债表
(以千计)
(未经审计)
| 截至 | |||||||||||
| 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | ||||||||||
| 资产 | |||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 227,147 | $ | 529,402 | |||||||
| 短期投资 | 350,000 | 230,000 | |||||||||
| 应收账款及票据，扣除疑帐准备金$49及$49 | 193,909 | 158,601 | |||||||||
| 存货净值 | 177,736 | 217,304 | |||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 46,161 | 53,751 | |||||||||
| 总流动资产 | 994,953 | 1,189,058 | |||||||||
| 不动产、厂房及设备净值 | 64,823 | 110,051 | |||||||||
| 经营租赁资产权利 | 35,923 | 47,148 | |||||||||
| 商誉 | 89,748 | 88,673 | |||||||||
| 无形资产，扣除累计摊销 | 25,239 | 29,357 | |||||||||
| 递延所得税资产 | 17,900 | 31,551 | |||||||||
| 股权投资 | 3,143 | 716 | |||||||||
| 其他资产 | 8,433 | 3,223 | |||||||||
| 总资产 | $ | 1,240,162 | $ | 1,499,777 | |||||||
| 负债和股东权益 | |||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||
| 应付帐款 | 58,847 | 49,302 | |||||||||
| 营运租赁负债 | 7,718 | 6,574 | |||||||||
| 应计费用及其他流动负债 | 90,802 | 103,005 | |||||||||
| 应纳所得税款 | 26,427 | 22,670 | |||||||||
| 流动负债总额 | 183,794 | 181,551 | |||||||||
| 递延所得税负债 | 34,594 | 37,264 | |||||||||
| 应付所得税 | 31,352 | 52,793 | |||||||||
| 经营租赁负债 | 33,245 | 41,839 | |||||||||
| 其他负债 | 13,168 | 11,769 | |||||||||
| 负债合计 | $ | 296,153 | $ | 325,216 | |||||||
| 股东权益 | |||||||||||
| 普通股，无面额 | 596,703 | 577,727 | |||||||||
| 库藏股票，成本 | (881,830) | (737,214) | |||||||||
| 保留盈余 | 1,242,558 | 1,355,810 | |||||||||
| 累积其他全面损失 | (13,422) | (21,762) | |||||||||
| 股东权益总计 | $ | 944,009 | $ | 1,174,561 | |||||||
| 负债及股东权益总额 | $ | 1,240,162 | $ | 1,499,777 | |||||||
6
库利克和索法工业公司
综合简明现金流量表
(以千计)
(未经审核)
| 结束的三个月 | 结束的十二个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||
| 经营活动产生的净现金流量 | $ | 31,619 | $ | 77,492 | $ | 31,037 | $ | 173,404 | |||||||||||||||
| 净现金（用于）/ 由投资活动提供，持续运营 | (117,983) | 70,386 | (138,501) | (91,338) | |||||||||||||||||||
| 用于融资活动的净现金，持续经营 | (54,371) | (19,518) | (196,100) | (111,876) | |||||||||||||||||||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 965 | (764) | 1,309 | 3,675 | |||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物的变动 | (139,770) | 127,596 | (302,255) | (26,135) | |||||||||||||||||||
| 期初现金及现金等价物 | 366,917 | 401,806 | 529,402 | 555,537 | |||||||||||||||||||
| 期末现金及现金等价物 | $ | 227,147 | $ | 529,402 | $ | 227,147 | $ | 529,402 | |||||||||||||||
| 短期投资 | 350,000 | 230,000 | 350,000 | 230,000 | |||||||||||||||||||
| 现金、现金等价物和短期投资的总额 | $ | 577,147 | $ | 759,402 | $ | 577,147 | $ | 759,402 | |||||||||||||||
7
与美国普遍公认会计原则的营业收入的调节
非一般公认会计原则营业收入及营业利润率
（以千为单位，百分比除外）
(未经审核)
| 截至三个月 | ||||||||||||||||||||
| 2024年9月28日 | 九月三十日， 2023 | 6月29日， 2024 | ||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 181,319 | $ | 202,320 | $ | 181,650 | ||||||||||||||
| 美国通用会计准则营业收入 | 2,689 | 19,474 | 8,277 | |||||||||||||||||
| 美国通用会计准则营业利润率 | 1.5 | % | 9.6 | % | 4.6 | % | ||||||||||||||
| 税前非美国通用会计原则项目： | ||||||||||||||||||||
与无形资产相关的摊销 | $ | 1,266 | $ | 1,356 | 1,250 | |||||||||||||||
| 收购相关费用 | — | 13 | — | |||||||||||||||||
| 以股权为基础的薪酬 | 6,439 | 5,441 | 6,363 | |||||||||||||||||
| 重组 | 2,294 | — | — | |||||||||||||||||
| 营业利润的非通用会计原则净收入 | $ | 12,688 | $ | 26,284 | $ | 15,890 | ||||||||||||||
| 非公认营业利润率 | 7.0 | % | 13.0 | % | 8.7 | % | ||||||||||||||
8
美国通用会计准则（GAAP）净利润与非GAAP净利润的调节
美国通用会计准则（GAAP）每股净利润与非GAAP每股净利润
（单位：千，每股资料除外）
(未经审核)
| 截至十二个月 | 截至三个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年9月28日 | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | 6月29日， 2024 | ||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 706,232 | $ | 181,319 | $ | 202,320 | $ | 181,650 | |||||||||||||||
| 美国通用会计原则的净利润 | (69,006) | 12,117 | 23,357 | 12,264 | |||||||||||||||||||
| 美国通用会计准则净利率 | (9.8) | % | 6.7 | % | 11.5 | % | 6.8 | % | |||||||||||||||
| Adjusted | |||||||||||||||||||||||
与无形资产相关的摊销 | $ | 5,188 | $ | 1,266 | $ | 1,356 | 1,250 | ||||||||||||||||
| 重组 | 5,234 | 2,294 | — | — | |||||||||||||||||||
| 与收购相关的成本 | — | — | 13 | — | |||||||||||||||||||
| 基于股权的薪酬 | 26,891 | 6,439 | 5,441 | 6,363 | |||||||||||||||||||
| 资产减损损失 | 44,472 | — | — | — | |||||||||||||||||||
| 所得税优惠 - 美国一次性过渡税 | (6,461) | (6,461) | — | — | |||||||||||||||||||
非GAAP项目的净所得税（优惠）/费用 | (4,752) | 2,866 | (758) | (568) | |||||||||||||||||||
| 总不按照经济学的调整 | 70,572 | 6,404 | 6,052 | 7,045 | |||||||||||||||||||
| 非GAAP净利润 | 1,566 | 18,521 | 29,409 | 19,309 | |||||||||||||||||||
| 非公认会计准则净利率 | 0.2 | % | 10.2 | % | 14.5 | % | 10.6 | % | |||||||||||||||
| 美国公认会计准则每股净利润： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | (1.24) | 0.22 | 0.41 | 0.22 | |||||||||||||||||||
稀释(a) | (1.24) | 0.22 | 0.41 | 0.22 | |||||||||||||||||||
非公认会计准则每股调整：(b) | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 1.27 | 0.12 | 0.11 | 0.13 | |||||||||||||||||||
| 摊薄 | 1.27 | 0.12 | 0.10 | 0.13 | |||||||||||||||||||
| 非公认会计准则每股净利润： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.03 | $ | 0.34 | $ | 0.52 | $ | 0.35 | |||||||||||||||
摊薄(c) | $ | 0.03 | $ | 0.34 | $ | 0.51 | $ | 0.35 | |||||||||||||||
| 加权平均股本数: | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 55,613 | 54,368 | 56,442 | 55,280 | |||||||||||||||||||
| 摊薄 | 55,613 | 54,871 | 57,408 | 55,724 | |||||||||||||||||||
(a)根据GAAP的摊薄后每股净收益反映了已发行限制性股票的任何摊薄效应，但在计算GAAP的摊薄每股净亏损时不计入该效应，因为这将是反摊薄的。
(b)每股的非GAAP调整包括与通过业务合并所获得的无形资产相关的摊销、与重组和遣散费用相关的成本、收购和整合成本、基于股权的薪酬费用、与业务终止或处置相关的减值、以及来自美国税务法庭意见的所得税利益。 Varian Medical Systems, Inc. 及 税务专员之间的诉讼 与美国一次性过渡税和与前述非GAAP项目相关的所得税影响有关。
(c)非GAAP摊薄净每股收益反映了未偿还限制性股票的任何摊薄影响。
9
美国GAAP业务活动提供的现金的调解
调整后的非GAAP自由现金流
(以千为单位，百分比除外)
(未经审计)
| 截至十二个月 | 截至三个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年9月28日 | 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | 6月29日， 2024 | ||||||||||||||||||||
| 美国通用会计准则所提供的来自经营活动的现金净额 | $ | 31,037 | $ | 31,619 | $ | 77,492 | $ | 26,897 | |||||||||||||||
| 物业、厂房及设备的支出 | (16,148) | (2,468) | (9,281) | (2,683) | |||||||||||||||||||
| 来自固定资产、厂房及设备出售所得 | 27 | 27 | 273 | — | |||||||||||||||||||
| 非依照通用会计准则调整的自由现金流 | 14,916 | 29,178 | 68,484 | 24,214 | |||||||||||||||||||
10
美国通用会计准则与非通用会计准则预测的调整
(以百万计，每股数据除外)
(未经审核)
2025财年的第一季度截至2024年12月28日 | ||||||||||||||||||||
| GAAP展望 | 调整项 | 非GAAP展望 | ||||||||||||||||||
| 净营收 | $16500万 +/- $1000万 | — | $16500万 +/- $1000万 | |||||||||||||||||
| 营运费用 | $400万 +/- 2% | $(66.5) 百万 b,C, D,E | $7050万 +/- 2% | |||||||||||||||||
摊薄后每股收益(1) | $1.45 +/- 10% | $(1.17) A亿, C, D ,E, F | $0.28 +/- 10% | |||||||||||||||||
| 非依照通用会计原则调整 | ||||||||||||||||||||
A. 基于股权的补偿 - 销售成本 | 0.5 | |||||||||||||||||||
| b. 基于股权的补偿 - 销售、一般及行政及研究与开发 | 6.3 | |||||||||||||||||||
C. 与无形资产相关的摊销 | 1.4 | |||||||||||||||||||
| D. 重组费用 | 0.8 | |||||||||||||||||||
| E. 与业务终止相关的索赔/收益 | (75.0) | |||||||||||||||||||
| F. 上述项目的净所得税影响 | 2.4 | |||||||||||||||||||
(1) 基于约5420万摊薄加权平均在外流通股的GAAP和非GAAP摊薄每股收益。
上述表格将我们的GAAP与非GAAP指导相互调和，基于当前展望。该指导不考虑任何潜在业务合并、资产剥离、重组活动、战略投资及其他重大交易的影响。此类项目的时间和影响取决于未来的事件，这些事件可能是不确定的或超出我们的控制。
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