美国
证券和交易委员会
华盛顿特区20549
表格
截至季度结束日期的财务报告
佣金文件号
(根据其章程规定的注册人准确名称)
| （国家或其他管辖区的 | （IRS雇主 | |
| 公司成立或组织） | 唯一识别号码） |
| 中国北京市 | ||
| ，（主要行政办公地址） | (邮政编码) |
| (注册人电话号码，包括区号) |
N/A
（更改后）
在法案第12(b)条的规定下注册的证券：
| 每一类的名称 | 交易代码 | 在其上注册的交易所的名称 | ||
请以勾选方式说明注册者是否(1)在前12个月内已经提交了1934年证券交易所规定的第13条或第15(d)条所要求的所有申报文件(或曾因为之前也曾被要求提交文件而在较短时期内进行提交)，并且(2)是否已受到此类提交要求的规范在过去的90天内。
请以勾选方式说明注册人是否在前12个月内(或被要求提交文件的较短时期内)提交了电子版交互式数据文件，并且获得了《电子文件规定》第405条的提交要求。
请在方框内打勾，以指示公司是否为大型被加速归档者、加速归档者、非加速归档者、小型报告公司或新兴增长公司。在交易所法规120.2规则中，参见“大型被加速归档者”、“加速归档者”、“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义。
| ☐ | 大型加速报告人 | ☐ | 加速文件提交人 |
| ☒ | 较小的报告公司 | ||
| 新兴成长公司 |
如果是新兴成长型企业，请在复选框内打勾说明注册申请人选择不使用符合证券交易法第13(a)条规定提供的任何新的或修改的财务会计准则的延长过渡期。☐
根据交易所法规12b-2的定义，“外壳公司”是指此类公司在注册时没有或几乎没有实质性业务，无形资产或仅有许多大量流动资产。是 ☐ 否 ☐
截至2024年11月
11日，
DATASEA INC.
目录
| 页码。 | ||
| 第I部分-财务信息 | 1 | |
| 项目 1 | 财务报表 | 1 |
| 项目 2 | 分销计划 | 26 |
| 项目 3 | 市场风险的定量和定性披露 | 48 |
| 项目 4 | 控制和程序 | 48 |
| 第II部分-其他信息 | 51 | |
| 项目 1 | 法律诉讼 | 51 |
| 项目1A | 风险因素 | 51 |
| 项目 2 | 未注册的股票股权销售和筹款用途 | 51 |
| 项目3 | 对优先证券的违约 | 52 |
| 项目4 | 矿山安全披露 | 52 |
| 项目5 | 其他信息 | 52 |
| 项目6 | 展示资料 | 52 |
| 签名 | 53 | |
i
第I部分 - 财务信息
项目1.基本报表
DATASEA INC.
合并资产负债表
| 2023年9月30日,
2024 | 2023年6月30日, 2024 | |||||||
| （未经审计） | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 存货，净额 | ||||||||
| 增值税预缴 | ||||||||
| 应收订阅款 - 关联方 | - | |||||||
| 预付的费用和其他流动资产 | ||||||||
| 总计 当前资产 | ||||||||
| 非流动资产 | ||||||||
| 不动产、机器及设备，净值 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 总 非流动资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 预收 收入 | ||||||||
| 应计费用及其他应付款 | ||||||||
| 来自关联方的应付款项 | ||||||||
| 经营租赁负债 | ||||||||
| 银行 应付贷款 | ||||||||
| 流动负债合计 | ||||||||
| 非流动负债 | ||||||||
| 经营租赁负债 | - | |||||||
| 总非流动负债 | ||||||||
| 总负债 开多 | ||||||||
| 承诺和事项 | ||||||||
| 股东权益（赤字） | ||||||||
| 普通股，每股面值为 $0.0001； | ||||||||
| 外加实收资本 | ||||||||
| 累计综合收益 | ||||||||
| 累计亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总计 公司股东权益（赤字） | ( | ) | ||||||
| 非控制权益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总股东权益（赤字） | ( | ) | ||||||
| 总负债和股东权益（赤字） | $ | $ | ||||||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
1
DATASEA INC.
综合损益及其附表
(未经审计)
| 三个月截止 9月30日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 营业收入 | $ | $ | ||||||
| 成本支出 | ||||||||
| 毛利润 | ||||||||
| 营业费用 | ||||||||
| 销售 | ||||||||
| 一般和行政 | ||||||||
| 研发 | ||||||||
| 总营业费用 | ||||||||
| 营运亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 非经营性收益（费用） | ||||||||
| 其他收入（费用），净额 | ( | ) | ||||||
| 利息收入 | ||||||||
| 总非经营性收入（费用），净额 | ( | ) | ||||||
| 税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税 | ||||||||
| 来自持续经营的非控股权益前损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自终止运营的权益前收入 | ||||||||
| 减：来自持续运营的非控制性权益损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 减：来自终止运营的非控制性权益损失 | ||||||||
| 归属于非控制性权益的净损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自持续运营的公司的净损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自终止运营的公司的净收入 | ||||||||
| 公司的净损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他综合项目 | ||||||||
| 归属于公司的外币翻译损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 归属于非控股权益的外币翻译收益（损失） | ( | ) | ||||||
| 公司应承担的综合损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 应归属于少数股东的综合收益（损失） | $ | $ | ( | ) | ||||
| 基本和稀释净亏损每股 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 用于计算基本和摊薄每股损失的加权平均股数 * | ||||||||
| * |
附注是本合并财务报表的组成部分。
2
DATASEA INC.
股东权益变动表
截至2024年9月30日和2023年三个月
(未经审计)
| 普通股票 | 资本超额收益 | 累积 | 累计其他综合收益 | 非控股 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 资本金 | 赤字 | 股东回报（$） | 合计 | 利益 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年7月1日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||
| 净损失 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 非控股权益在实体关闭时的处置 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 为股本融资而发行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 为股本融资而发行普通股 - 关联方 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 为股票薪酬费用而发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 为从公司主要股东处购买无形资产而发行的股票 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 外汇翻译收益（损失） | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 2023年7月1日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||
| 净损失 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 股权融资的普通股发行 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 因股票补偿费用而发行的股份 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 外币汇兑损失 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||
附带说明是这些合并财务 报表不可或缺的一部分。
3
数据海洋公司
现金流量表合并报表
（未经审计）
| 三个月截止 九月 30日， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 经营活动现金流量： | ||||||||
| 包括非控股权益的损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 调整以将包括非控股权益的损失与用于操作活动的净现金进行对账： | ||||||||
| 子公司处置收益 | ( | ) | ||||||
| 坏账转回 | ( | ) | ||||||
| 折旧与摊销 | ||||||||
| 固定资产处置损失 | ||||||||
| 营业租赁费用 | ||||||||
| 股票补偿费用 | ||||||||
| 资产和负债变动： | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ||||||
| 存货 | ( | ) | ||||||
| 增值税预付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 预付费用和其他流动资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 未实现的营业收入 | ( | ) | ||||||
| 应计费用及其他应付款项 | ( | ) | ||||||
| 经营租赁负债的付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动现金流量： | ||||||||
| 购置固定资产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 购置无形资产 | ( | ) | ||||||
| 因出售子公司而处置的现金 | ( | ) | ||||||
| 投资活动使用的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 筹集资金的现金流量： | ||||||||
| 关联方偿还贷款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自贷款应付账款的收益 | ||||||||
| 偿还贷款应付款项 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 普通股发行所得净额 | ||||||||
| 筹资活动产生的现金净额 | ||||||||
| 汇率变动对现金的影响 | ( | ) | ||||||
| 现金净增加额 | ||||||||
| 期初现金 | ||||||||
| 期末现金 | $ | $ | ||||||
| 补充现金流信息披露： | ||||||||
| 支付的利息现金 | $ | $ | ||||||
| 所得税已付现金 | $ | $ | ||||||
| 非现金融资活动补充披露： | ||||||||
| 在交换运营租赁负债获得的使用权资产 | $ | $ | ||||||
附注是这些合并财务报表不可或缺的一部分。
4
DATASEA INC.
合并财务报表注释
2024年9月30日 （未经审计）以及2024年6月30日
注意 1 – 组织和业务描述
Datasea Inc.（“公司，”
“Datasea”或“我们”、“我们”、“我们的”）于2014年9月26日在内华达州注册，最初名为Rose Rock Inc.，并在2015年5月27日更名为Datasea Inc.。2015年5月26日，公司的创始人，
孙星忠，出售了
在2015年10月29日，
公司与Shuhai Information Skill（HK）Limited（“Shuhai Skill（HK）”）的股东（“股东”）签订了一项股份交换协议（“交换协议”），Shuhai Skill（HK）是一家于2015年5月15日在中华人民共和国香港特别行政区法律下注册的有限责任公司（“LLC”）。根据交换协议的条款，拥有
在股份交换后，股东刘智欣及其父亲刘福大约拥有公司约
在股份交换后，公司通过其合并子公司和VIE主要向中国的学校、旅游景点和公共社区提供智能安全解决方案。
2019年10月16日，Shuhai北京成立了一家全资子公司——黑龙江迅锐科技有限公司（“迅锐”），开发和营销公司的智能安全系统产品。
2019年12月3日，Shuhai北京成立了南京Shuhai股权投资基金管理有限公司（“Shuhai南京”），这是一家在中国的合资企业，Shuhai北京持有
在2020年1月，公司以零对价从公司管理层手中收购了三个实体的所有权，这些实体是代表公司设立的（如下所述）。
在2020年1月3日，舟海北京与公司的总裁及董事签订了两份股权转让协议（“转让协议”）。根据转让协议，董事和总裁各自同意，在没有任何对价的情况下，(i) 将他在国中时代（北京）科技有限公司（“国中时代”）的股权转让给舟海北京；并且 (ii) 将他在国浩世纪（北京）科技有限公司（“国浩世纪”）的股权转让给舟海北京。
5
在2020年1月7日，舟海北京与总裁、上述董事及一位无关个人签订了另一份股权转让协议。根据该股权转让协议，董事、总裁及无关个人各自同意转让他的
2020年8月17日，北京数海 成立了一家全资子公司数海京维（深圳）信息技术有限公司（“京维”），以扩展 面向安全的系统开发、咨询和海外市场业务。
2020年11月16日，国豪
世纪与拥有的
形成了杭州章启商业管理有限合伙企业（“章启”）
2020年11月19日，国豪
世纪成立了一家
2022年2月16日，书海
京维与第三方组成了深圳声学效果管理有限合伙企业（“深圳声学合伙企业”）
2022年2月16日，书海
京维成立了书海（深圳）声学效果科技有限公司（“书海深圳声学效果”），一家中国公司，书海京维持有
2022年3月4日，舒海北京
成立了北京怡瑞商业管理发展中心（“怡瑞”），持有
2022年3月4日，舒海北京
成立了北京逸盈商业管理发展中心（“逸盈”），持有
2023年7月31日，Datasea在特拉华州成立了全资子公司Datasea Acoustic, LLC（“Datasea Acoustic”），以扩展产品至北美市场。
2023年10月24日，国中时报与深圳数海易云数字科技有限公司（“易云”）成立了易云。
2024年1月10日，公司董事会批准按1比15的比例进行反向拆股，授权并发行的普通股面值为$，于2024年1月19日生效。
6
注2 - 重要会计政策摘要
持续经营
随附的合并财务报表（“CFS”）是在假设公司将作为持续经营实体的情况下编制的，这意味着操作的连续性、资产的实现和在正常业务过程中负债的清算。截止2024年和2023年9月30日的三个月，公司净亏损约为$
如有必要，管理层可通过吸引战略投资者、私人或公开募股，或向银行或其他机构寻求贷款以支持公司的研究与开发（“研发”）、采购、营销及日常运营。虽然公司管理层相信其策略的可行性能够产生足够的收入，并且能够在合理的条款和条件下筹集资金，但对此并无保证。公司的持续经营能力取决于其进一步实施商业计划、产生足够收入的能力，以及通过公开或私募来筹集额外资金的能力。没有保证公司能在商业可接受的条件下筹集到资金。如果公司不能筹集到足够的资金来满足未来的营运资金需求，可能会被迫延迟、减少或停止运营。
财务报表的呈现和合并基础
合并财务报表是根据美国普遍接受的会计原则（“美国GAAP”）及美国证券交易委员会（SEC）关于合并财务报表的适用规则和规定编制的。随附的合并财务报表包括公司的财务报表及其
7
变动 利益实体
根据财务会计 标准委员会（“FASB”）会计标准编纂（“ASC”）第810节，“合并”（“ASC 810”），公司需要在其合并财务报表中包括舒海北京的财务报表，其为变动利益实体（VIE）。ASC 810要求，如果公司承受大部分变动利益实体的损失风险或有权获得变动利益实体的大部分剩余收益，则应合并该VIE。VIE是一个公司通过合同安排承担风险并享有该实体收益的实体，因此公司是该实体的主要受益人。
在ASC 810下，报告实体 对VIE拥有控制财务利益，并且必须合并该VIE，如果报告实体同时具备以下两个特征： (a) 有权指挥VIE的活动，以影响VIE的经济绩效；以及 (b) 有义务承担损失，或有权获得对VIE可能具有重要性的收益。报告实体是否具备这种权力的判断 不受排除权或参与权的影响，除非单个企业，包括其关联方和事实代理，拥有单方面行使这些权利的能力。舒海北京的实际 股东不持有任何影响合并判断的排除权。
根据VIE协议，天津信息，作为数据海的间接子公司，被视为北京书海及其子公司的主要受益方。因此，北京书海及其子公司的业绩被纳入了随附的合并财务报表。北京书海没有资产作为其义务的抵押或专门用于偿还其债务。北京书海的债权人不能追索公司的一般信用。
VIE协议
运营和知识产权服务协议– 运营和知识产权服务协议允许天津信息海信息技术有限公司（"WFOE"）管理和运营北京书海，并收取相当于北京书海月度税前收入的运营费用。如果北京书海出现亏损，导致没有税前收入，则该亏损将被结转到下一个月，以抵销WFOE在下一个月支付的运营费用（如果北京书海在下一个月有税前收入）。此外，如果北京书海无法偿还其债务，WFOE将代表北京书海偿还债务。如果北京书海的净资产低于其注册资本余额，WFOE将为北京书海提供资金以弥补亏损。
根据运营和知识产权服务协议的条款，北京书海委托天津信息管理其运营，管理和控制其资产和财务事务，并向北京书海提供知识产权服务、采购管理服务、市场营销管理服务和库存管理服务。未经天津信息的同意，北京书海及其股东不得做出任何决策或指挥北京书海的活动。
股东投票权委托协议– 天津信息已签订股东投票权委托协议（“委托协议”），根据该协议，刘智鑫和刘甫（统称为“北京书海股东”）已将他们在北京书海的投票权委托给天津信息或其指定人。委托协议没有到期日，但各方可以书面同意终止委托协议。刘智鑫是董事会主席、数据海的总裁和首席执行官，以及公司秘书；而刘甫是数据海的董事（刘甫是刘智鑫的父亲）。
股权期权协议–
书海北京股东与天津信息签署了股权期权协议（“期权协议”），
根据该协议，书海北京股东授予天津信息或其指定的权利，拥有不可撤销的权利和选择权，
以选价人民币收购书海北京股东在书海北京的全部或部分股权。
8
股权质押协议– 天津信息与书海北京股东于2015年10月27日签署了股权质押协议（“股权质押协议”）。 股权质押协议旨在保证书海北京在运营和知识产权服务协议及期权协议下履行其义务。 根据股权质押协议，书海北京股东已同意将其在书海北京的所有股权质押给天津信息。天津信息有权在质押期间收取所有与质押股权相关的股息、奖金及其他形式的投资回报。根据股权质押协议的条款，书海北京股东已同意某些限制性条款以维护天津信息的权利。 在事件违约或运营与知识产权服务协议、期权协议及股权质押协议下约定的其他某些事件发生时，天津信息可行使其执行质押的权利。
截至2024年9月30日和2024年6月30日，以下VIE的财务报表金额和余额已包含在随附的CFS中，并且是截至2024年和2023年9月30日的三个月的财务数据。
| 九月三十日， 2024 | 6月30日 2024 | |||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 存货 | ||||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 总流动资产 | ||||||||
| 房地产和设备，净额 | ||||||||
| 无形资产，净值 | ||||||||
| 净使用权资产 | ||||||||
| 总非流动资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 应计负债及其他应付款 | ||||||||
| 租赁负债 | ||||||||
| 应付贷款 | ||||||||
| 其他流动负债 | ||||||||
| 流动负债合计 | ||||||||
| 租赁负债 - 非流动 | ||||||||
| 所有非流动负债 | ||||||||
| 总负债 | $ | $ | ||||||
| 对于 三个月 结束 2024年9月30日， 2024 | 关于 三个月 结束于 9月30日， 2023 | |||||||
| 营业收入 | $ | $ | ||||||
| 毛利润 | $ | $ | ||||||
| 净亏损 | $ | $ | ( | )* | ||||
| * |
9
使用的 估计
根据美国通用会计准则编制的CFS要求管理层做出估计和假设，这些估计和假设会影响资产和负债的报告金额以及在财务报表日披露的或有资产和负债，以及报告期间收入和支出的报告金额。实际结果可能与这些估计不同。管理层估计所需的重要领域包括但不限于：物业、厂房和设备的估计使用年限和残值、员工福利准备金、递延所得税的确认和计量以及递延税款资产的估值准备。尽管这些估计是基于管理层对当前事件的了解以及管理层未来可能采取的行动，但实际结果可能与这些估计最终不同，而这种差异对CFS可能是重大影响。
优莎娜健康科学公司及其子公司
在CFS发布之日，某些情况可能存在，这可能会导致公司发生损失，但只有在一个或多个未来事件发生或未发生时才能解决。公司的管理层和法律顾问评估这些或有负债，而这种评估本质上涉及判断的运用。在评估与公司有关的正在进行的法律诉讼或可能导致诉讼的未提起的索赔的损失或有负债时，公司法律顾问评估任何法律诉讼或未提起索赔的感知优点，以及所寻求或预计寻求的救济金额的感知优点。如果对或有负债的评估表明，重大损失的发生是可能的，并且负债金额可以估计，则该估计负债将被计入公司的CFS中。
如果评估表明，潜在的重大损失或有条件的可能性并不大，但合理的可能性存在，或者是可能的但无法估计，那么有条件负债的性质以及如果可确定且重要的可能损失范围的估计将会披露。截止到2024年9月30日和2024年6月30日，公司没有此类或有事项。
现金
现金包括手头现金和本质上高度流动的活期存款，购买时的原始到期时间为三个月或更短。
应收账款
公司的政策是对应收账款保持潜在信用损失的备付金。公司于2023年7月1日采用了会计准则更新（“ASU”）2016-13，金融工具 - 信用损失（主题326）：金融工具上信用损失的计量，后来的编码为会计标准规范（“ASC”）326（“ASC 326”）。该指导方针引入了一种修订的方法来确认和计量信用损失，强调基于预期损失而非发生损失的更新模型。在采用ASC 326之日没有显著影响。
根据ASC 326， 应收账款按发票金额记录，扣除预期信用损失的备付金。公司的主要信用损失备付金是坏账准备金。坏账准备金将应收账款余额减少到预计可实现净值。公司定期根据多种因素审查信用损失备付金的充足性。在设定所需的准备金时，管理层会考虑历史损失，并根据当前市场条件进行调整，公司的客户财务状况，任何争议应收账款的金额，当前的应收账款账龄，目前的付款条款和前瞻性损失估计的预期。
所有坏账准备金的拨备都作为一般和管理费用的组成部分纳入附带的合并损益表和全面亏损表。当应收账款被认定为无法收回时，将从信用损失拨备中冲减。对之前冲减金额的后续收回将在收回的期间内记入收益。截止到2024年9月30日和2024年6月30日，公司有$
10
存货
库存主要包括
智能温度测量面部识别终端和身份信息识别产品，按成本或可变现净值中的较低者计价。库存的价值是采用先进先出法来确定的。公司定期估算
预计非市场化库存的库存准备金，必要时进行调整。库存金额是净额报告，扣除这些准备金。
物业和设备
物业和设备按成本列示，减去累计折旧。那些显著延长原始使用寿命或提高生产力的重大维修和改进支出都要资本化，并在受益期内进行折旧。维护和维修按发生的费用计入费用。当物业和设备被报废或其他方式处置时，相应的成本和累计折旧将从相关账户中移除，任何收益或损失将计入操作。
| 家具和固定装置 | ||
| 办公设备 | ||
| 车辆 | ||
| 租赁改良 |
租赁改进采用直线法进行折旧，折旧期限为其预计使用年限或剩余租赁期限中的较短者。
无形资产
有限寿命的无形资产采用直线法在其预计受益期间进行摊销。对无形资产可收回性的评估会考虑需要修订使用年限估计或表明存在减值的事件或情况。公司所有的无形资产都需进行摊销。截止到资产负债表日，未识别出无形资产的减值。
无形资产包括许可证、证书、专利及其他技术，并在其使用寿命内进行摊销。
金融工具的公允价值（“FV”）
公司的短期金融工具的账面价值，如现金、应收账款、预付款项、应付账款、未实现收入、应计费用和其他应付款，因其短期性质而大致接近其公允价值。FASB ASC主题825《金融工具》要求披露公司持有的金融工具的公允价值。资产负债表中报告的流动负债的账面金额符合金融工具的定义，并且由于发起这些工具和其预期实现之间的短时间以及当前市场利率，合理估计其公允价值。
11
公允价值计量与披露
FASb ASC主题820，“公允 价值计量”定义了FV，并建立了三层估值层级，以增强FV计量的披露要求。三层的定义如下：
| ● | 估值方法论的一级输入是在活跃市场上的相同资产或负债的报价（未调整）。 |
| ● | 估值方法的第二层输入包括在活跃市场中类似资产和负债的报价价格以外的其他输入，以及可以直接或间接观察到的资产或负债的输入，持续大部分时期适用于该金融工具。 |
| ● | 估值方法论的三级输入是不可观察的，对公允价值计量非常重要。 |
截至2024年9月30日和2024年6月30日，公司未识别出任何需要在资产负债表上按FV持续列示的资产或负债。
长期资产减值损失
根据FASB ASC 360-10， 《长期资产减值或处置的会计处理》，长期资产如物业和设备在发生事件或情况变化时进行减值审查，以确定资产账面价值是否可回收，或这些资产在技术或其他变化的影响下是否有可能会减值。资产的可回收性是通过将资产的账面金额与预计产生的未来未折现现金流进行比较来确定的。
如果这些资产被认为是减值的，需确认的减值金额为资产账面金额超过其公允价值的部分。公允价值通常是利用资产预计未来的未折现现金流或市场价值（如果可以方便确定）来计算的。待处置资产按账面金额与公允价值减去销售成本中的较低者报告。截止到2024年和2023年9月30日的三个月，长期资产并未确认减值损失。
未赚取的收入
公司将客户或销售代理为公司产品预先收到的款项记录为未赚取的收入，主要包括来自公司销售代理的5G产品的押金或预付款。这些订单通常根据合同条款和客户需求进行交付，当产品交付给最终客户时，公司将会确认其作为收入。
租赁
公司在FASB ASC第842号主题的开始时确定安排是否为租赁。使用权资产（“ROU”）和租赁负债在开始日期根据租赁期限内剩余租赁付款的现值确认。为此，公司仅考虑在开始时固定且可确定的付款。由于大多数租赁没有提供隐含利率，公司在确定租赁付款的现值时使用基于开始时可用信息的增量借款利率。公司的增量借款利率是基于其对信用评级的理解的假设利率。使用权资产包括预付款和应计租赁付款的调整。使用权资产还包括在开始前支付的任何租赁付款，并在收到的任何租赁激励后净额记录。公司的租赁条款可能包括在合理确定其将行使这些选择权时延长或终止租赁的选项。
在存在减值指标时，ROU资产会被审查是否减值。 运营租赁和融资租赁的ROU资产遵循ASC 360《不动产、厂房和设备》的减值指导，因为ROU资产是长期非金融资产。
如果与ROU资产相关的现金流与其他资产和负债的现金流不独立，则ROU资产单独或作为资产组进行减值测试。资产组是用于持有和使用长期资产的会计单位，代表了可识别现金流与其他资产和负债组的现金流大致独立的最低级别。截止2024年9月30日和2024年6月30日，公司未确认ROU资产发生减值。
12
收入确认。
公司遵循会计准则汇编第606章《客户合同的收入》（ASC 606）。
FASB ASC 606的核心原则是，公司将确认收入，以表示向客户转让商品和服务的金额，该金额反映了公司在此交换中预计应获得的对价。这将要求公司识别合同履行义务，并根据商品和服务的控制权何时转移给客户，确定收入是在一个时间点还是随着时间的推移确认。当客户获得商品和服务的占有权时，公司识别出收入来源。
FASB ASC第606章要求使用五步模型来确认来自客户合同的收入。五步模型要求公司（i）识别与客户的合同，（ii）识别合同中的履行义务，（iii）确定交易价格，包括可变对价，前提是显著的未来逆转不太可能发生，（iv）将交易价格分配给合同中各自的履行义务，(v) 当公司满足每个履行义务时确认收入。
公司通过产品销售和与客户签订的5G消息服务合同来获得收入，收入在服务和产品交付时确认。 通过产品销售合同和专业服务合同展示出有说服力的安排证据，并确认履行义务。交易价格，例如产品售价，以及提供给客户的服务价格和对应的履行义务，在接受协议时确定。公司在满足每项履行义务时确认收入，即客户收到产品并通过检验，以及向客户提供专业服务时，付款的可收集性是可能的。这些收入在每项履行义务满足后在特定时点确认。收入在净额上确认，即扣除退货和对客户收取的增值税。
| 三个月的期间 结束 2024年9月30日， 2024 | 三个月的期间 截止 9月30日， 2023 | |||||||
| 5G AI多模态通信 | $ | $ | ||||||
| 5G AI多模态通信 | ||||||||
| 云平台建设合作项目 | ||||||||
| 声学智能业务 | ||||||||
| 超声波空气消毒设备 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 智慧城市业务 | ||||||||
| 智慧社区 | ||||||||
| 智慧社区广播系统 | ||||||||
| 智能农业 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 总营业收入 | $ | $ | ||||||
| * | 包括 已停用实体的收入 |
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细分信息
FASB ASC第280章“部门报告”要求使用“管理方法”模型进行部门报告。管理方法模型是基于公司管理层在公司内组织部门以便做出经营决策和评估业绩的方法。可报告的部门基于产品和服务、地理位置、法律结构、管理结构或管理层分解公司的其他方式。管理层确定公司当前的运营构成一个根据ASC 280报告的单一部门。公司的唯一业务和行业部门是高科技和先进信息系统（“TAIS”）。TAIS包括满足住宅社区、学校和商业企业安全需求的智慧城市解决方案，以及包括5G短信、5G MMCP和5G多媒体视频信息的5G消息服务。
公司的所有客户均在中国，2024年及2023年截至9月30日的三个月内所有收入均来自中国。公司的所有可识别资产均位于中国。因此，未呈现地理部门。
塞舌尔
The Company uses the asset and liability method of accounting for income taxes in accordance with FASb ASC Topic 740, “Income Taxes.” Under this method, income tax expense is recognized for the amount of: (i) taxes payable or refundable for the current period and (ii) deferred tax consequences of temporary differences resulting from matters that have been recognized in an entity’s financial statements or tax returns. Deferred tax assets also include the prior years’ net operating losses carried forward. Deferred tax assets and liabilities are measured using enacted tax rates expected to apply to taxable income in the years in which those temporary differences are expected to be recovered or settled. The effect on deferred tax assets and liabilities of a change in tax rates is recognized in the results of operations in the period that includes the enactment date. A valuation allowance is provided to reduce the deferred tax assets reported if based on the weight of the available positive and negative evidence, it is more likely than not some portion or all of the deferred tax assets will not be realized.
The Company follows FASb ASC Topic 740, which prescribes a more-likely-than-not threshold for financial statement recognition and measurement of a tax position taken or expected to be taken in a tax return. FASb ASC Topic 740 also provides guidance on recognition of income tax assets and liabilities, classification of current and deferred income tax assets and liabilities, accounting for interest and penalties associated with tax positions, accounting for income taxes in interim periods, and income tax disclosures.
Under the provisions of FASB
ASC Topic 740, when tax returns are filed, it is likely some positions taken would be sustained upon examination by the taxing authorities,
while others are subject to uncertainty about the merits of the position taken or the amount of the position that would be ultimately
sustained. The benefit of a tax position is recognized in the financial statements in the period during which, based on all available
evidence, management believes it is more likely than not that the position will be sustained upon examination, including the resolution
of appeals or litigation processes, if any. Tax positions taken are not offset or aggregated with other positions. Tax positions that
meet the more-likely-than-not recognition threshold are measured as the largest amount of tax benefit that is more than
研发费用
研究和开发费用在发生的期间内计入费用。这些成本主要包括所用材料费用、公司研发部门的薪资，以及支付给第三方的费用。
14
非控制性 权益
公司遵循FASB ASC第810主题“合并”相关规定，处理和报告部分拥有的合并子公司的非控制性权益（“NCI”）以及对子公司的控制损失。本标准的某些条款表明，NCI（以前称为少数权益）应被视为权益的一个单独组成部分，而不是负债，母公司所有权利益的增加和减少在保持控制的情况下应被视为权益交易，而不是作为并购或稀释增益或损失处理，并且部分拥有的合并子公司的损失即使在这样的分配可能导致赤字余额时，也应分配给非控制性权益。
归属于非控股权益(NCI)的净收入(或损失)在附带的营业和综合收益(或损失)报表中单独列示。子公司归属于NCI的损失可能超过非控股权益在子公司股权中的利益。归属NCI的超出部分是归属于这些利益的。即使该归属导致NCI余额为负，NCI仍应继续归属其份额的损失。2022年12月20日，郭浩世纪收购了
张齐被
信贷风险集中
公司在中国大陆的国有银行持有现金。
在国有银行中，少于人民币
在美国金融机构持有的现金由联邦存款保险公司或其他项目保险，受某些限制，最高可达
$
外币翻译 和综合收入（损失）
公司的中国实体的账户以人民币（RMB）为主，而美国母公司的账户以美元（“USD”）为主。 中国实体的财务报表根据FASB ASC第830条“外币事项”翻译为美元。所有资产和负债在资产负债表日按汇率进行翻译；股东权益按照历史汇率进行翻译，运营报告和现金流量表按期间加权平均汇率进行翻译。因此产生的翻译调整根据FASB ASC第220条“综合收入”报告在其他综合收入（损失）项下。由于外币交易产生的收益和损失反映在运营报告中。
公司遵循FASB ASC 主题"220-10，"综合收益（损失）。综合收益（损失）包括净收益（损失）和所有 对股东权益变动表的变更，除了因股东投资、额外实收资本的变更和对股东的分配。
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| 九月三十日， | 9月30日 | 6月30日， | ||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | ||||||||||
| 期末日期USD：RMb汇率 | ||||||||||||
| 报告期的平均USD：RMb汇率 | ||||||||||||
基本与稀释每股收益（损失）（EPS）
基本每股收益（EPS）是通过将可供普通股股东使用的收入除以该期间的加权平均普通股流通股数来计算的。稀释每股收益以相似方式计算，不同之处在于分母增加了包括潜在普通股如果发行的情况下，将会流通的额外普通股数。稀释每股收益基于假设所有可稀释的可转换股份和股票期权都已被转换或行使。稀释是通过应用财库股方法来计算的。在这种方法下，假设期权和认股权证在期间开始时（或在发行时，如果更晚）被行使，并且假设由此获得的资金用于在期间的平均市场价格购买普通股。
现金流量表
根据FASB ASC主题230“现金流量表”，公司的现金流量是基于当地货币计算的。因此，现金流量表上显示的金额可能与资产负债表上相应资产和负债的变化不一定一致。
近期会计准则
2023年11月，FASb发布了ASU 2023-07，ASU中的修订旨在改善可报告的分部披露要求，主要是通过增强对定期提供给首席经营决策者并包括在每个报告的分部利润或损失中的重要分部费用的披露。此外，修订增强了中期披露要求，澄清了实体可以披露多个分部利润或损失衡量数的情形，为只有一个可报告分部的实体提供了新的分部披露要求，并包含其他披露要求。修订的目的是使“投资者更好地了解实体的整体表现”并评估“潜在未来现金流”。ASU 2023-07中的修订对于所有上市实体而言，适用于2023年12月15日之后开始的财政年度和2024年12月15日之后开始的财政年度内的中期期间。公司管理层认为，采纳ASU 2023-09不会对其财务报表和披露产生重大影响。
2023年12月，FASb发布了ASU 2023-09，收入税（专题740）: 收入税披露的改进（ASU 2023-09），该要求披露增量收入税信息以便在利率调解中和收入税支付的扩展披露之间，以及其他披露要求。ASU 2023-09适用于2024年12月15日后开始的财政年度。允许提前采纳。公司管理层认为，采纳ASU 2023-09不会对其财务报表和披露产生重大影响。
公司认为，如果目前采纳其他最近发布但尚未生效的会计准则，将不会对公司的合并财务状况、综合收益表和现金流量产生重大影响。
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注释 3 – 房地产和设备
| 9月30日， 2024 | 6月30日， 2024 | |||||||
| 家具和固定装置 | $ | $ | ||||||
| 汽车 | ||||||||
| 租赁改进 | ||||||||
| 办公设备 | ||||||||
| 小计 | ||||||||
| 减：累计折旧 | ||||||||
| 合计 | $ | $ | ||||||
截至2024年和2023年9月30日的三个月折旧为$
注意 4 – 无形资产
| 九月30日, 2024 | 六月30日, 2024 | |||||||
| 软件注册或使用权 | $ | $ | ||||||
| 专利 | ||||||||
| 软件和技术开发成本 | ||||||||
| 增值电信业务许可证 | ||||||||
| 小计 | ||||||||
| 减少：累计摊销 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
软件注册或使用权代表了从第三方软件开发者处购买定制软件及其源代码的成本。
软件和技术开发成本代表了在技术可行性建立后及产生工作模型后的内部开发成本，并被记录为无形资产。
截至2024年9月30日和2023年的三个月的摊销为$
注意 5 - 预付费用和其他流动资产
| 九月三十日， 2024 | 六月三十日， 2024 | |||||||
| 存入资金 | $ | $ | ||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 预付5G费用 | ||||||||
| 其他应收款 - 何琴 | ||||||||
| 向第三方个人的预付款，无利息，需随时支付 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
| 减：其他应收款的准备金 - 何琴 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
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截至2024年9月30日，预付
费用主要包括5G信息服务费充值的预付款$
截至2024年6月30日，预付
费用主要包括预付的市场营销费用$
预付 市场营销费用
2023年9月16日，天津信息与一家无关的公司北京金城浩达建设工程有限公司（“金城浩达”）签署了一个运营合作协议，旨在对5G消息和声学智能系列产品在海外市场的营销和销售进行推广。合作期限为2023年9月16日至2026年9月15日。金城浩达承诺在第一年完成人民币
2023年9月18日，天津信息与一家无关公司北京佳佳盛世贸易有限公司（“佳佳盛世”）签订了运营合作协议，
用于在国内市场上营销和推广5G消息和声学智能系列产品。合作期限是从2023年9月18日到2026年9月17日。佳佳盛世承诺在第一年完成人民币
其他应收款 - 和谦
2020年2月20日，国中时代与一家无关联公司和谦（北京）科技有限公司（“和谦”）签订了运营合作协议， 用于市场营销和推广人脸识别支付处理设备及相关技术支持，以及公司其他产品，包括疫情防控系统。 和谦拥有一支曾与财富500强公司合作的销售团队，专注于商业市场营销和销售渠道的建立与拓展，特别是在教育行业和公共领域。
合作期限为2020年2月20日至2023年3月1日；然而，和谦是公司面部识别支付处理产品在2020年7月30日前的独家分销商。在2020年3月和4月，国中时代为和谦提供了运营资金，以及国中时代在2020年5月至2020年8月期间为和谦提供的信用额度，总借款为人民币
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在完全偿还借款之前，不会分配和分发利润。待Heqin全额偿还借款后，国中时代和Heqin将按以下比例分配
人脸识别支付处理设备及相关技术支持的销售利润，
在2022年11月，杭州月天云
数据科技有限公司（“月天云”）同意并确认了一项债务转让协议，其中Heqin将其从月天云转移的债务转给国中时代，金额为人民币
注意 6 – 长期投资
在2021年11月，舒海南京投资了人民币
2022年8月，书海南京
投资人民币
公司对持有少于%的表决股票的投资按成本法计量，无法对被投资者经营和财务政策行使重大影响。公司在其未经审计的简明合并资产负债表中将成本法投资按历史成本计入，并随后将任何从被投资方的净累积收益中获得的股息记录为收入。超过收益的股息被视为投资回报并记录为投资减值。
注 7 – 未实现收入
截至2024年9月30日和2024年6月30日，未实现收入的余额为$
| 截至三个月 9月30日, | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 期初余额 | $ | $ | ||||||
| 期间收到 | ||||||||
| 转入收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 受外币汇率变动的影响 | ( | ) | ||||||
| 期末余额 | $ | $ | ||||||
注意 8 – 应计费用和其他应付款
| 九月三十日， 2024 | 6月30日， 2024 | |||||||
| 其他应付款 | $ | $ | ||||||
| 由于第三方 | ||||||||
| 存入资金 | ||||||||
| 社会保障费应付款 | ||||||||
| 应付工资 - 员工 | ||||||||
| 合计 | $ | $ | ||||||
由于第三方的款项是 来自第三方个人或公司的短期预付款，不计利息，并在要求时支付。
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注释 9 – 应付贷款
银行贷款
2022年12月12日，北京
书海与深圳前海微众银行签订了一项金额为人民币的贷款协议
2023年1月13日，深圳
景伟与深圳前海微众银行签订了一笔贷款协议，金额为人民币
2024年4月10日，国中时报与北京银行签订了金额为人民币
2024年4月23日，国中时报与北京农村商业银行经济技术开发区分行签订了人民币贷款协议。
2024年4月25日，舒海北京
与兴业银行股份有限公司签订贷款协议，金额为人民币
2024年5月28日，国中时代
与中国光大银行签订了金额为人民币的贷款协议
2024年6月20日，Shuhai Beijing
与中国银行签订了贷款协议，金额为人民币
| 贷款人 | 贷款 金额 | 借款 日期 | 贷款期限: 月 | 利息 利率 | 未偿还 余额 | |||||||||||
| 北京银行 | % | |||||||||||||||
| 北京市农村商业银行经济技术开发区支行 | % | |||||||||||||||
| 光大银行 | % | |||||||||||||||
| boc 20usdpref | % | |||||||||||||||
| 兴业银行股份有限公司 | % | |||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||||||||||
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备注 10 – 关联方交易
在2020年10月1日，公司
首席执行官（同时也是总裁）与汇润签订了一份办公室租赁协议。根据协议，公司在
哈尔滨市租赁一处办公室，总支付金额为人民币
2022年7月1日，公司
与公司的首席执行官签订了一份为期一年的两辆车租赁合同，每辆车的月租为人民币
在2022年9月1日，公司
签订了一份为期六个月的高级职员宿舍租赁合同，总租金为人民币
应付关联方
截至2024年9月30日和
2024年6月30日，公司对相关方应付款为$
应收订阅款 - 关联方
在2024年9月27日，公司与三名非美国投资者签署了认购协议，其中包括公司董事会主席、首席执行官、总裁和秘书刘志鑫，以及公司董事刘福，根据该协议，公司同意出售，投资者同意购买总计
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注意 11 – 普通股和认股权证
用于股权融资的股份
截至2024年9月30日，公司已发行
2024年7月2日，公司签订了一项证券购买协议，根据该协议，公司同意向投资者发行并出售一项注册直接发行的
为获取来自关联方的无形资产而发行的股份
2024年8月9日，公司与董事会主席兼首席执行官刘志欣女士签订了一项知识产权购买协议，根据该协议，刘志欣女士将个人拥有的两项无形资产（软件版权）转让给公司。委员会决定向刘志欣女士授予
2024年8月9日，公司的董事会成员刘福先生与公司签订了一项知识产权购买协议，根据该协议刘福先生将个人拥有的两项无形资产（软件版权）转让给公司。委员会决定向刘福先生授予
此次购买的会计处理按照无形资产的历史成本进行，该成本为$
股份 作为对独立董事的补偿
在截至2024年和2023年9月30日的三个月内，公司记录了$
股份作为 对高管的补偿
2021年9月24日，在2018年股权激励计划下，公司董事会授予了
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注意 12 - 所得税
公司需根据每个实体所在地的税收管辖区对所产生或衍生的收入缴纳所得税。公司的中国大陆子公司在线向中国税务机关提交其所得税申报表。公司通过其子公司和关联实体开展所有业务，主要在中国大陆。
公司的美国母公司需遵循美国所得税率
公司的离岸子公司，书海技能（香港），作为一家香港控股公司，受制于
截至2024年9月30日和2024年6月30日，公司拥有约$
| 2024 | 2023 | |||||||
| 美国联邦法定税率 | ( | )% | ( | )% | ||||
| 税率差异 - 目前规定 | ( | )% | ( | )% | ||||
| 永久性差异 | % | % | ||||||
| 中国税收假期的影响 | ( | )% | % | |||||
| 估值准备 | % | % | ||||||
| 有效税率 | % | % | ||||||
| 九月三十日， 2024 | 6月30日， 2024 | |||||||
| 递延税款资产 | ||||||||
| 净营业亏损 | $ | $ | ||||||
| 研发费用 | ||||||||
| 折旧与摊销 | ||||||||
| 坏账费用 | ||||||||
| 社会保险和保险应计 | ||||||||
| 存货减值 | ||||||||
| ROU，扣除租赁负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 合计 | ||||||||
| 扣除：减值准备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净递延税资产 | $ | $ | ||||||
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备注 13 – 承诺
租赁
2019年7月30日，公司
签署了位于北京的办公场所租赁合同。根据租赁合同，物业的交付日期为2019年8月8日，
但租赁期限从2019年10月8日开始，直到
在2023年11月8日，Shuhai北京签订了一份新的办公租赁协议。根据协议，协议于2023年11月8日开始，有效期到
2023年11月8日，天津
信息与北京的办公室签订了租赁协议。根据协议，该协议于2023年11月8日生效，将于
在2020年8月，公司
与中国深圳市签订了一份为期三年的办公室租赁协议，自2020年8月8日至2023年8月7日，月租金为人民币
在2020年8月26日，天津信息
与中国杭州的办公室签订了租赁合同，租期从2020年9月11日至2022年10月5日。第一年租金为人民币
2023年5月10日，国浩世纪
签订了位于中国杭州的办公室租赁合同，租期从2023年5月10日至2025年5月9日。押金为人民币
| 开始日期 | 结束日期 | 租金支出 | ||||||
| 人民币 | 美元 | |||||||
| $ | ||||||||
| $ | ||||||||
2023年9月30日，由于管理层决定将杭州的运营转移到北京总部以提高效率和节省成本，因此租约被提前终止。
2024年8月16日，深圳京维与其在深圳的办公室签订了租赁协议。根据协议，租期自2024年8月16日开始，至2027年8月15日结束，月租金为人民币
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| 三个月 结束 2024年9月30日， 2024 | 三个月 结束 2023年9月30日， 2023 | |||||||
| 营业租赁费用 | $ | $ | ||||||
| 2023年9月30日， 2024 | 6月30日 2024 | |||||||
| 使用权资产 | $ | $ | ||||||
| 租赁负债-流动负债 | ||||||||
| 租赁负债-长期 | ||||||||
| 加权平均剩余租赁期限 | ||||||||
| 加权平均折扣率 | % | % | ||||||
| 截至9月30日的12个月 | 最小值 租约 付款 | |||
| 2025 | $ | |||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 总未贴现现金流量 | ||||
| 减：计入利息 | ||||
| 租赁负债的现值 | $ | |||
注意 14 – 后续事项EVENTS
公司遵循FASB ASC 855-10中的指导原则，披露后续事项。公司在财务报表发布日前评估了后续事项，确认需要披露以下后续事项。
在2024年9月27日，公司向三位非美国投资者（包括公司的首席执行官和一位董事）发行了
在2024年10月14日，天津信息与杭州流焕科技有限公司签署了专利转让协议。根据协议条款，杭州流焕科技有限公司将把两项专利的所有权转让给天津信息，包括：
| 1) | 专利号201810008029.2，一个基于电压跟随的音频播放系统，转让价格为人民币 |
| 2) | 专利号202210061012.X，一个b超图像检测方法和b超扫描仪，转让价格为人民币 |
截至报告日期，公司已全额支付$
在 截至2024年10月，公司收到了来自几家客户的约RMb
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项目2.管理层讨论和分析财务状况和经营业绩
关于前瞻性声明的警示说明
本 报告包含根据《证券法》第27A节和《交易法》第21E节的定义的前瞻性声明。 除历史事实的声明外，所有声明均为联邦和州证券法下的“前瞻性声明”，包括但不限于任何收益、收入或其他财务项目的预测；任何关于管理层未来运营的计划、策略和目标的声明；任何关于拟议的新服务或发展的声明；任何关于未来经济状况或绩效的声明；以及信念的声明；还有任何对上述内容的假设基础的声明。这些前瞻性声明涉及已知和未知的风险、不确定性以及其他可能导致我们的实际结果、表现或成就与此类前瞻性声明所表达或暗示的任何未来结果、表现或成就存在重大差异的因素。
在 某些情况下，您可以通过“可能”、“打算”、“也许”、“将”、“应该”、“能够”、“会”、“期望”、“相信”、“预期”、“估计”、“预测”、“潜在”或这些术语的否定形式等术语来识别前瞻性声明。这些术语和类似表述旨在识别前瞻性声明。本报告中的前瞻性声明基于管理层当前的期望，管理层认为这些期望是合理的。然而，我们无法评估每个因素对我们业务的影响，或任何因素或因素组合，或我们知道的因素可能导致实际结果与任何前瞻性声明中的内容存在重大差异的程度。请注意，不要对任何前瞻性声明过度依赖。这些声明仅代表我们截至本报告日期的估计和假设。除联邦证券法要求的情况外，我们不承担更新任何前瞻性声明的义务，以反映本报告日期之后的事件或情况，也不反映未预料到事件的发生。
您 应该意识到，由于多个因素，我们的实际结果可能与前瞻性声明中所包含的内容存在重大差异：
| ● | 与我们建立和运营业务以及产生收入的能力相关的不确定性； |
| ● | 与中国的经济、政治和商业环境的总体状况相关的不确定性； |
| ● | 行业趋势以及对我们产品和服务的需求变化； |
| ● | 与客户计划和承诺及客户订单接收时间相关的不确定性； |
| ● | 我们广告模型及相关定价政策或竞争对手的公告或变化； |
| ● | 我们产品和服务的开发、市场接受度或安装方面的意外延迟； |
| ● | 中国政府法规的变化；以及 |
| ● | 可用性、条款和资本部署以及与第三方设备供应商的关系 |
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概述
公司 结构
Datasea Inc.是一家于2014年9月26日在美国内华达州注册的科技公司，拥有位于美国特拉华州和中国的子公司及运营实体。该公司提供声学商务服务（专注于高科技声学技术和应用，如超声波、次声波和舒曼共振）、5G应用服务（5G人工智能多模态数字商务）以及其他产品和服务，服务于各类企业和个人客户。
在声学商业领域，Datasea是“声学效应”概念的全球先驱。利用全球领先的“声学+人工智能”精密制造作为数字应用框架，并结合声波技术和声学效应构建技术体系，公司在全球范围内推出声学高科技产品和解决方案。Datasea努力成为中国声学行业高科技精密制造发展的领导者。我们的产品在声学农业、声学工业、声学医学、声学健康和声学物联网技术等各个行业和领域都有广泛应用。在5G应用领域，Datasea借助人工智能、机器学习和数据分析能力，为中国的企业和个人用户提供数字和智能服务，提供各种5G应用产品和解决方案。
截至2024年9月30日的三个月内，我们的收入为21,081,094美元，与2023年同期相比增长了206.4%。这一收入增长主要归因于我们在中国5G人工智能多模态通信业务的快速扩张，公司在行业内的5G人工智能数字商务保持领先地位。我们不断增长的客户基础继续支撑可观的业务增长。
Datasea 并不是一家中国运营公司，而是一家位于内华达州的控股公司，其特拉华州的子公司Datasea Acoustics LLC作为我们的美国国际业务平台。此外，通过公司在中国的子公司——天津信息海信息技术有限公司（“舒海天津”）和VIE公司，舒海信息技术有限公司（“舒海北京”），我们在中国进行商业活动，连同其子公司。舒海北京拥有领先的声学高科技和5G人工智能多模态数字应用产品和解决方案，以支持中国的商业企业、家庭和个人。
公司有两个核心业务：声学高科技产品与解决方案，以及5G和AI多模态数字应用，为中国的商业企业、家庭和个人提供支持。
Datasea是全球“声学高科技”概念的发起者之一。通过利用前沿的“声学+AI”精准制造数字应用，并将声学技术与数字电子产品整合，我们旨在提供先进的声学高科技产品和解决方案，成为中国声学行业高科技精准制造的领先者和先锋。声学产品的发展和国际化，包括声学产业、声学农业、声学医学和声学健康，一直是公司的关键战略。
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另一方面，Datasea继续投资于5G AI多模态数字技术的研究和应用，旨在为客户提供前沿的智能解决方案。作为中国5G多模态数字领域的先锋，Datasea深度整合5G网络的高速、低延迟能力与AI和大数据处理技术，创造一个跨多个行业的综合AI多模态数字平台。Datasea的AI多模态数字产品和解决方案广泛应用于农村振兴、医疗保健和物流等领域，帮助中国超4842万家企业和家庭（其中99%以上为中小企业），通过提供数字和智能服务，推动产业升级，促进创新发展。
声学产品的发展和国际化，包括声学产业、声学农业、声学医学和声学健康，一直是公司的关键战略。自2023年7月在特拉华州成立全资子公司Datasea Acoustics LLC以来，公司积极实施其全球战略。截至本报告日期，公司与多家知名的美国在线零售商及当地智能产品分销商合作，扩大其声学相关产品在美国的线上和线下店铺分销。此外，我们与著名的美国知识产权公司Paul & Paul合作，积极申请专利并获取优质专利，以建立强大的国际知识产权组合。我们聚焦于声学高科技的核心领域，寻求声学产业应用、声学农业、声学医学美学、声学健康和声学IoT技术的潜在并购目标。这是我们通过并购实现国际扩张战略的一部分。
科技与创新
该公司专注于声学高科技行业，特别是在超声、次声和舒曼共振技术的研究上。 通过分析和引入声学高科技领域的新产业细分，我们推动这些技术的发展和应用， 包括对不可听机械波效应的深入研究，这使我们在该领域中脱颖而出。我们将声学化学、机械转化和振动动力学与人工智能（AI）、大型语言模型和数据分析相结合。 我们的声学高科技产品和5G AI多模态通信解决方案服务于中国4842万家企业（其中99%以上是 中小企业）和家庭。
Datasea根植于声学智慧产业，在技术创新、产品创造和行业应用方面快速进步。公司强调深度的国内外合作，促进产、学、研的融合。专注于声学智慧产业，我们在声学领域建立了五个关键细分，推动行业向前发展，并提供尖端的声学智慧技术和产品。
该公司在声学领域占据杰出的地位，特别是在超声、次声和定向声等领域。为了促进这些领域的研究和创新，公司积极与几个著名的研究机构和大学合作，包括中国科学院声学研究所、中国信息通信科技集团云计算与大数据研究院、清华大学互联网产业研究院、哈尔滨工业大学人工智能研究院、北京联合大学和吉林大学遥感研究院。公司与这些合作伙伴共同致力于对新课题的研究和新技术应用的开发，以推动声学领域的进步。为了更好地实现这一目标，公司共同设立了联合实验室，以增强研究资源的整合与合作。这些合作以及实验室的建立进一步巩固了公司在声学领域的领先地位，为未来的创新和发展提供了强有力的基础。
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中国首份关于高科技声学产业的白皮书。此外，该公司与工业和信息化部、人工智能技术与应用评估重点实验室，以及中国信息通信研究院云计算与大数据研究所共同发布了中国首份高科技声学产业白皮书。这份白皮书对声学技术、其商业化及产业前景进行了全面分析和权威展示。它详细讨论了高科技声学在各个领域的应用，展示了Datasea在引领产业发展方面的积极举措，并突出了公司在国内外高科技声学领域的领先地位。这份白皮书不仅展示了Datasea在制定行业标准方面的先锋角色，还进一步巩固了公司在推动国家和全球声学技术发展中的战略重要性。
我们的业务总结
声学 高科技细分：
我们深刻理解市场对新应用领域、技术和需求的要求。因此，通过我们团队的不懈努力，我们在声学理解和算法方面取得了领先的进展。我们公司的声学技术和产品广泛应用于各个行业和领域，包括声学工业应用、声学农业、声学医学、声学健康以及声学物联网技术。
声学 高科技是一个将基本声学理论与人工智能相结合的新领域，以收集和处理声学数据并解决各种挑战。Datasea利用这一领域的先进技术，结合基本的声学理论与人工智能，创建一个以非可听机械波效应的研究和应用效果为中心的强大技术体系。这包括利用超声技术进行消毒，有效抵抗病毒并防止感染。该技术利用了超声的机械、热和空化效应。当微生物（包括像冠状病毒这样的病毒）暴露于超声波时，便会经历强烈的振动应变，这会破坏其外壳和内部RNA。超声波引起的质子快速运动最终破坏微生物结构，消除有害病原体。
特别是在超声波技术领域，我们利用超声的气泡、热和机械效应来满足各种应用需求，包括消毒、灭菌、农作物干燥、安全监测、护肤和医疗健康。例如，在超声波消毒领域，当超声波刺激微生物（包括冠状病毒）时，会导致显著的振动应变，破坏病毒的外壳和内部RNA。最终，通过机械破坏、气泡效应和先进的氧化过程的结合，病原微生物被消灭。这种方法提供了一种广谱、非选择性的消毒替代抗生素。
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借助Datasea的尖端声学高科技与AI技术，我们成功开发了一系列超声波消毒产品。这些产品包括声学健康系列超声消毒器、卫生间、卧室、客厅、厨房和宠物用的超声灭菌器和净化器，以及创新的非接触式超声皮肤修复设备。这些产品适用于医院、机场、酒店、交通和住宅等环境。包括武汉病毒研究所等领先实验室已证明，这种超声消毒技术在九秒内对Covid-19的杀灭率达到99.83%，对金黄色葡萄球菌和大肠杆菌的杀灭率达到99.99%。这一战略转变旨在提供更有效的环境净化解决方案和更健康的生活方式，服务于中国、美国以及全球，特别是在后疫情时代，对保护和生活质量的需求更高。
近期进展
我们的声学产品
截至2024年9月30日的三个月末，公司已开发出一系列产品，包括智能声波空气净化器、超声灭菌和消毒设备，以及用于健康改善的睡眠守护者。这些产品通过高效、安全和环保的方法提供更健康的生活体验。
The company continues to intensify market promotion for its acoustic business, with its “Datasea Sky Ear” brand leveraging unique ultrasonic and Schumann wave technologies. By utilizing sound wave properties, it enhances the effectiveness of air purification, sterilization, and environmental improvement, enabling applications in disinfection and sterilization, crop drying, security monitoring, beauty and skincare, as well as medical and wellness support. Additionally, by using ultrasonic and mechanical sound wave technologies, along with applying sound waves and oscillations at appropriate frequencies to the human body, these technologies aim to promote blood circulation, regulate organ functions, and support overall health, achieving preventative and therapeutic effects. Benefits include improved sleep quality, prevention of dementia, and nerve repair.
销售和分销
As of the date of this report, the company implemented a new marketing strategy that includes: 1) covering multiple e-commerce platforms through brand building, product packaging, and multi-channel marketing combined with a refined pricing strategy; and 2) close collaboration with market promotion channel partners to drive product launches, increase sales volume, and expand market influence.
1) Online Distributors and Living Stream
This integrated marketing approach has helped the company rapidly increase market share and brand awareness.
| Ø | Marketing Channels: The strategy spans platforms such as Tmall, JD.com, Douyin, Xiaohongshu, Dewu, Weibo, and Video Channels. Tmall and JD.com focus on brand exposure and promotional activities, while Douyin leverages short videos and live-streamed sales, combining influencer partnerships (with over a hundred influencers) and a distribution model to expand influence. Xiaohongshu and Dewu build user interest through “seeding” and community marketing, while Weibo and Video Channels attract followers through educational content and topic marketing. |
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| Ø | 品牌与产品包装：该公司促销一种极简而高端的品牌形象，展示其在声学技术方面的全球领导地位以及对健康生活方式的承诺。主要声学产品"清洁与舒适保护器"具有空气净化、消毒和除臭等多种功能，并全面针对不同消费者场景进行市场营销。 |
| Ø | 产品定位策略：产品定价目标为中高端市场。公司还根据平台活动或合作伙伴的要求提供各种折扣和促销，增强销售吸引力。 |
2) 市场推广团队
该公司继续与三家有影响力的中国市场推广企业合作，这些企业利用广泛的市场资源为公司推荐新客户，并促成与这些新客户的合同签署。
主要客户和协议
2024年6月16日，公司的全资子公司深圳市书海京威信息科技有限公司（"书海京威"）与天津千里文化传播有限公司（"千里文化"）签署了一份销售协议（"协议"），销售公司约260万美元（人民币1860万元）的声学高科技产品。此协议是在2024年4月签署的两份声学产品销售协议之后达成的，总金额约为1800万元。该协议维持了预期的声学产品销售以及公司整体收入的增长。根据协议，千里文化将在2024年12月31日前购买大约31,000台Datasea的‘天儿’和‘星梦’品牌产品，涵盖公司的空气消毒机、卫生间除臭和消毒设备以及睡眠辅助产品。总销售合同金额约为260万美元（人民币1860万元）。
5G AI多模态数字段
我们在5G AI多模态数字领域的成就
5G AI多模态数字细分领域
Datasea持续投资于5G AI多模态数字技术的研究和应用，致力于为客户提供领先的智能解决方案。 作为中国5G多模态数字领域的先行者，Datasea深度整合了5G网络的高速低延迟特性与AI和大数据处理技术，创造了一站式的AI多模态数字平台，涵盖多个行业。该平台整合了文本、音频和视频等多种数据形式，实现信息的高效生成、精准传输和自动化。它为企业客户提供高质量的服务，包括数据包和新媒体营销。 在AI的驱动下，Datasea的5G平台增强了客户获取、营销和品牌建设的效率，同时为数字化转型和商业模式创造新机遇。Datasea的5G产品和解决方案广泛应用于乡村振兴、医疗健康和物流，为中国超过4842万家企业和家庭提供数字和智能服务（其中超过99%为中小企业），推动产业升级和创新发展。
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近期发展
Datasea的核心优势和现有的5G AI多模态数字产品
作为中国5G AI多模态数字业务领域领先的服务提供商之一，Datasea的5G AI多模态数字产品深度整合了短信、多媒体消息、对话消息和增值服务。这些产品不仅支持各种应用服务，还通过原生SMS应用频道实现与用户终端的实时通信。 借助智能服务系统，整个过程实现自动化，使客户需求得到自助响应，显著提高服务效率、响应速度和用户体验。
Datasea利用先进的AI处理技术对其5G AI多模态数字业务进行了全面的技术升级，带来了颠覆性的功能提升。目前，该平台能够高精度、高效率地智能生成和处理音频、文本、图像和视频等各种信息格式。此外，通过AI数字人技术，平台实现了市场营销领域的自动化营销、智能内容创作和高效信息传输，创建了强大的视频矩阵和精准营销工具。这项技术创新为客户提供了全新的品牌建设、客户获取和营销解决方案，显著推动了收入增长，帮助客户在竞争市场中脱颖而出。 通过5G的低延迟和高速传输特点，Datasea的产品不仅实现了实时数据交互，还支持大规模、定制化、多渠道内容分发，为企业创建了新的商业模式和营销机会。
IV. 公司的 5G AI 多模态数字商业产品及其产品价值
作为中国5G AI多模态数字商业领域的领先服务提供商之一，Datasea的5G AI多模态数字产品集成了文本消息、 multimedia消息、会话消息和增值服务，创建一个高智能、综合的数字平台，提供涵盖农村振兴、物流和美容行业等多个行业的解决方案。Datasea的5G AI多模态数字商业解决方案为中国超过4842万的企业和机构（其中超过99%为中小企业）和家庭提供5G数字和智能服务，以及各种增值服务。
Datasea的5G AI多模态数字平台和解决方案不仅支持广泛的应用服务，还利用原生的短信应用渠道与用户终端进行即时通信。通过智能服务系统，整个过程完全自动化，无需人工干预，实现自助响应和处理客户需求。这大大提高了服务效率、响应速度和用户体验。
该平台通过云计算和SaaS模型运行，支持跨行业应用，包括从农村振兴到物流和美容行业的数字化转型解决方案。在农村振兴方面，该解决方案提供智能农业管理和基础设施优化，提高效率，减少浪费，支持农村现代化。通过精准农业、远程医疗和教育服务，该解决方案提高了农村生活水平。在物流领域，智能仓储、分拣和无人配送解决方案有助于降低成本，提高效率，推动物流的数字化转型，尤其是在偏远地区提供更快、更可靠的服务。对于美容行业，智能客户管理、个性化服务和远程咨询提升了服务质量和客户满意度，促进行业创新，为消费者提供更个性化和高效的美容服务。
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销售与分销
通过其自主开发的 5G AI多模态数字商业平台，Datasea持续支持中国市场城市和企业的数字化转型与升级。最近，在客户获取与营销方面，公司实施了一系列强有力的措施，推动销售，实现了销售的爆炸性增长。
通过 自己的销售团队，公司积极推广和宣传公司的研发成果和技术在5G销售中的应用，积极参加全国各地的重要研讨会和商业展览，深入挖掘与5G新闻相关的目标客户。通过艰苦努力和敏锐的商业洞察力，我们获得了稳定的客户流。
此外，公司还与专业的5G新闻商务推广团队继续合作，并与一些在物联网市场开发、运营和推广服务上具有多年优势的营销公司签署了5G通信营销服务协议，有效整合与移动互联网企业、物联网产业链及其他资源，具备强大的渠道拓展、销售及运营能力，开展深入合作。快速有效地为公司招募高质量的合作伙伴，实现快速的经济价值转化。第三方营销公司为我们带来了大量客户，这就是我们整体销售增长的引擎。
最后，我们还开展了一些优惠活动，并为客户实施不同的折扣政策。通过优惠活动吸引客户参与合作，增加客户参与度和忠诚度，从而提升销售额。
关键客户 与协议
在报告期内，公司突破了业务扩展，在向全国众多小客户推广的同时，提高了签约大客户的数量，并继续成功签约大客户，如：青岛瑞智亿星信息科技有限公司，上海世讯网络科技有限公司，武汉小明科技有限公司，新义信凡信息科技有限公司。
在2024年8月9日，Datasea在中国的 运营实体，书海信息技术有限公司（“书海北京”），与上海 时讯网络技术有限公司（以下简称“时讯网络”）签署了一项协议。该协议规定公司将在协议生效后12个月内购买各种面值的5G AI多模数据卡，价格范围为10元至500元（1.38美元至69.4美元）。从2024年7月1日到2024年9月30日，上海时讯网络技术有限公司的收入达到人民币10,981,054元（折合1,542,956美元）。
在2024年8月9日，Datasea在中国的 运营实体，中国国中时代（北京）科技有限公司（“国中时代”），是书海信息技术有限公司（“书海北京”）的子公司，与武汉小鸣科技有限公司（以下简称“小鸣科技”）签署了一项协议。该协议规定将在协议生效的12个月内购买各种面值的5G AI多模数据充值卡，价格范围为10元至500元（1.38美元至69.4美元）。从2024年7月1日到2024年9月30日，武汉小鸣科技有限公司的收入达到人民币5,114,995元（折合718,712美元）。
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在2024年8月12日，Datasea在中国的 运营实体，书海信息技术有限公司（“书海北京”）、黑龙江迅瑞科技有限公司（“迅瑞科技”）、书海京伟（深圳）信息技术有限公司（“书海京伟”）、国中浩泽（北京）科技有限公司（“国中浩泽”）和国中时代（北京）科技有限公司（“国中时代”）与青岛瑞智一星信息技术有限公司（以下简称“瑞智一星”）签署了一项协议。该协议规定将在协议生效后的12个月内购买各种面值的5G AI多模数据充值卡，价格范围为10元至500元（1.38美元至69.4美元）。从2024年7月1日到2024年9月30日，青岛瑞智一星信息技术有限公司的收入达到人民币129,438,879元（折合18,187,560美元）。
2024年9月24日，大数据海在中国的运营实体国中浩泽（北京）科技有限公司（以下简称“国中浩泽”），作为舒海信息技术有限公司（“舒海北京”）的子公司，与新义凡发信息科技有限公司（以下简称“凡发科技”）签订了一项协议。该协议规定，在协议生效后的12个月内，购买不同面额的5G AI多模态数据充值卡，价格从10元到500元（1.38美元到69.4美元）不等。从2024年7月1日到2024年9月30日，来自新义凡发信息科技有限公司的收入达到4457699元人民币（相当于626356美元）。
市场成果
通过其自主开发的5G AI多模态数字商业平台，大数据海正在支持中国市场城市和企业的数字转型和升级。在客户获取和市场营销方面，公司实施了一系列强有力的措施来推动销售，实现了爆炸性增长。截至本财政年度末，公司主要收入来源于与5G AI多模态数字商业服务相关的服务费用，从2024年7月1日到2024年9月30日的收入达到21081094美元，与2023年同期相比增长了206.38%。收入增长主要得益于中国5G AI多模态数字业务的快速扩展，大数据海的5G AI多模态数字业务在行业内保持领先地位。客户基础的持续增长支持了公司的大规模业务扩展。
ESG管理
在报告期内，大数据海继续致力于推进其ESG（环境、社会和治理）管理框架，加强我们在可持续发展中的竞争优势，并在多个领域取得显著进展。具体而言，公司在供应链管理和办公室环境优化方面采取了有针对性的措施，以增强其对环境可持续性的承诺，展示了大数据海在ESG领域的实际行动。
首先，作为公司持续进行的ESG战略的一部分，Datasea在本季度的声学业务新供应商选择中优先考虑环境责任、社会影响和治理绩效。通过严格的评估过程，Datasea专注于选择那些展示可持续承诺并具备环境保护良好记录的供应商。具体而言，公司评估了潜在供应商在使用可持续材料、碳排放管理和能源效率提升措施方面的表现，确保所有选择的合作伙伴与Datasea的ESG目标紧密一致。这一做法不仅提升了Datasea的ESG合规性，也增强了公司在行业内可持续发展方面的领导地位。通过引入这一新战略，Datasea强化了供应链的可持续性，为符合全球最佳实践的负责任做法设定了新标准，促进了环境和社会责任。
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其次，Datasea位于深圳的子公司深圳京纬在本季度搬迁到了一个节能的办公楼。这个新的办公空间不仅优化了空间使用，还在建筑和设施中融入了可持续和节能的设计理念。办公室配备了高效的能源系统，包括智能照明控制、环保冷却和通风系统，旨在最大程度地减少能耗和温室气体排放。此外，办公室装修和布局设计中优先考虑了低碳足迹的环保材料，减少了装修过程中的排放，并确保了符合环保标准的安全健康室内环境。
通过实施这些节能措施，Datasea进一步减少了其运营对环境的影响，展示了主动的环境管理。新的办公空间不仅满足了Datasea对可持续工作场所的需求，还展示了如何在运营中实施高效和环保的管理实践。这一转型还为员工提供了一个更绿色、健康的工作环境，鼓励他们拥抱ESG原则，并为Datasea在可持续发展方面的稳步进展贡献力量。
Datasea将继续负责任地增强其ESG管理框架，定期评估ESG项目的有效性并报告进展，以确保商业实践与可持续性承诺相一致。公司将继续在未来的供应链管理和办公环境倡议中寻求创新解决方案，进一步推动行业的绿色发展和社会责任，实现可持续增长的长期目标。
持续经营
附带的未经审计的合并财务报表是基于公司将继续作为持续经营单位的假设编制的，这意味着业务运营的连续性、资产的实现和负债的正常清偿。截止2024年和2023年9月30日的三个月，公司分别发生净亏损约为196万元和22,056美元。截止2024年9月30日，公司累计赤字约为4140万元，2024年和2023年第三季度的经营活动现金流分别为负73万元和674万元。
历史经营结果表明，公司经营活动持续亏损，这引发了关于公司作为持续经营单位能力的问题，尽管近年来此类经营亏损的范围已缩小。无法保证公司会变得盈利或获得必要的融资用于其业务和投资，或者它是否能够继续开展业务和投资。合并财务报表未包括可能因这些不确定性的结果而产生的任何调整。截止2024年9月30日，公司现金为937,606美元。
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我们继续吸引更多投资者支持公司的研发、市场营销和运营。2023年8月1日，公司与一位非美国投资者签订了两份独立的认购协议，根据协议，公司同意出售，投资者同意以每股1.2美元的价格购买共计4,760,000股普通股。这些股份必须持有365天。根据这两份协议，投资者应在2023年9月30日之前，以4100万人民币的金额支付57,120,000人民币的总购股款。9月21日，公司已收到4100万人民币的全部付款。
在2023年8月15日，公司与一名非美国投资者签署了一份认购协议，购买总计2,962,963股普通股，每股购买价格为1.35美元，总认购价格为4,000,000美元。这些股份必须持有180天。在2023年9月13日，我们公司宣布完成了一项公开承销的5,000,000股普通股的发行，公开发行价格为每股0.40美元，扣除承销折扣和其他发行费用后的净收益为1,635,000美元。在2024年7月3日，我们完成了一项发行，扣除承销折扣和其他发行费用后的净收益为220万。我们相信这些融资显示了投资者对我们战略和业务的信心。
在2024年10月3日，Datasea Inc.（内华达州公司）(“公司”)与三名非美国投资者（“投资者”）签署了于2024年9月27日签署的认购协议（“认购协议”），包括公司董事会主席、首席执行官、总裁和秘书刘志欣，以及公司董事刘福，根据该协议，公司同意出售，投资者同意购买总计1,932,224股（“股份”）公司的普通股，面值为每股0.001美元（“普通股”），每股购买价格为2.06美元（“购买价格”），该价格等于2024年9月26日在纳斯达克资本市场上普通股的收盘价（“发行”）。根据认购协议的条款，每位投资者需在2024年9月27日后的15个工作日内支付其购买的股份的购买价格。截至2024年10月15日，公司已收到每位投资者的购买价格，代表的总收益约为400万，而且所有股份均已发行。此次发行筹集的资金将主要用于支持公司的未来业务运营，包括对声学高科技相关产品设计升级的投资、大规模生产和在线销售的营运资金、收购知识产权，以及用于5G AI多模态数字商业产品的推广和销售的营运资金。
如果管理层认为有必要，可以寻求通过引入战略投资者或进行私人或公开发行， 或通过向银行或其他渠道获取贷款，来筹集额外资金，以支持公司的研究与开发、采购、市场营销和日常运营。然而，没有任何保障表明在需要时能从任何来源获得额外资金，或者如果能够获得，能以我们可接受的条件获得。我们可能需要通过各种方式寻求额外资本的来源，包括债务或股权融资。
未来通过股权投资的融资可能会对现有股东造成稀释。此外，我们可能在未来资本交易中发行的证券条款可能对新投资者更为有利。此外，我们在追求未来资本和/或融资时可能会产生大量成本，包括投资银行费用、法律费用、会计费用、印刷和分发费用及其他成本。我们的融资能力可能会受到资本市场和我们历史损失等因素的影响，这可能会影响未来融资的可用性或成本。如果我们能够通过融资活动筹集到的资本金额与我们的运营收入不足以满足我们的资本需求，即使在减少相应的运营范围的情况下，我们可能需要停止运营。
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可持续运营可以帮助企业提高运营效率，增强企业竞争力，并提高企业的市场份额。
可持续运营可以帮助企业更好地控制风险，降低运营成本，并确保企业的安全。
可持续运营可以帮助企业提升其社会形象，增强社会责任感。
可持续运营可以帮助企业更好地把握市场机会，把握市场趋势，实现企业与社会的双赢局面。
重要会计 政策
请 参阅本报告中合并财务报表附注2中的重要会计政策。
近期发展
2024年7月2日，公司签署了一份证券购买协议（“购买协议”），向 一位投资者在注册直接发行（“注册直接发行”）中发行和出售179,400股普通股，价格为每股3.25美元，并提供可预资助的认股权证，允许以每股3.24美元的价格购买最多512,908股普通股，行使价为每股0.01美元（“可预资助认股权证”）。
注册直接发行的证券根据公司在2023年6月23日向美国证券交易委员会（SEC）提交的S-3表格（文件编号333-272889）下的货架注册声明发行，并已于2023年7月21日生效。2024年7月3日，向SEC提交了一份招股说明书补充。
可预资助认股权证在发行时可被行使，并持续有效直到完全行使。如果公司未能在有效行使可预资助认股权证后交付股份，则必须向持有人支付根据认股权证规定的违约赔偿金。该认股权证还提供通常的购回权利，如果公司未能在规定的时间内交付股份。
根据可预资助认股权证的条款，持有人不得行使认股权证，如果这将导致其拥有超过4.99%的普通股流通股份，除非持有人选择提前61天通知公司将此限制提高至9.99%。
根据购买协议，公司同意在注册直接发行结束后的60天内，不发行、签署任何发行的协议或公告发行或拟发行任何普通股或等价物，也不提交任何新的注册声明。公司还同意在投资者持有任何可预资助认股权证期间，不进入任何可变利率交易。
注册直接发行于2024年7月3日结束，毛收入约为225万美元，未扣除支付给承销商的费用和其他开支。公司计划将净收入用于研发、市场开发和一般企业用途。
与注册直接发行相关，公司于2024年7月2日与EF Hutton LLC签订了一个承销协议（“承销协议”）。根据该协议，公司将向承销商支付毛收入的6.5%作为现金费用，并报销最高达75,000美元的费用。
此外，作为购买协议生效的条件，公司高管和董事签署了“锁定”协议，禁止他们在注册直接发行结束日期后的60天内处置任何公司证券，但根据某些例外情况除外。
根据2024年10月3日向证券交易委员会提交的8-k表格的当前报告披露，公司于2024年9月27日与三位非美国投资者签订了认购协议（“认购协议”），包括公司的董事会主席、首席执行官、总裁及秘书刘志新，以及公司董事刘福。根据这些协议，公司同意出售，投资者同意购买共计1,932,224股普通股，每股面值为0.001美元（“普通股”），购买价格为每股2.06美元，该价格为2024年9月26日纳斯达克资本市场的收盘价（“发行”）。每位投资者需在2024年9月27日后的15个工作日内支付其股份的费用。
截至2024年10月15日，公司已收到每位投资者的购买价格，总计约为400万美元，所有股份均已发行。此次发行的收益将主要支持公司的未来运营，包括对高科技声学产品设计升级、大规模生产、在线销售、知识产权收购以及其5G AI多模态数字业务产品的市场营销进行投资。
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业务运营结果
2024年和2023年截至9月30日的三个月比较
下表列出了截至2024年和2023年9月30日的三个月我们的运营结果，以净销售额的百分比表示。由于四舍五入，某些列的数值可能无法相加。
| 2024 | % of 销售额 | 2023 | % 的 收入 | |||||||||||||
| 营业收入 | $ | 21,081,094 | $ | 6,880,743 | ||||||||||||
| 成本支出 | 20,884,113 | 99.1 | % | 6,806,008 | 98.9 | % | ||||||||||
| 毛利润 | 196,981 | 0.9 | % | 74,735 | 1.1 | % | ||||||||||
| 销售费用 | 996,049 | 4.7 | % | 84,447 | 1.2 | % | ||||||||||
| 研发 | 103,079 | 0.5 | % | 155,004 | 2.3 | % | ||||||||||
| 一般和行政费用 | 1,128,403 | 5.4 | % | 693,060 | 10.1 | % | ||||||||||
| 总营业费用 | 2,227,531 | 10.6 | % | 932,511 | 13.6 | % | ||||||||||
| 营运亏损 | (2,030,550 | ) | (9.6 | )% | (857,776 | ) | (12.5 | )% | ||||||||
| 非营业性收入（费用），净额 | 59,881 | 0.3 | % | (7,758 | ) | (0.1 | )% | |||||||||
| 税前净亏损 | (1,970,669 | ) | (9.3 | )% | (865,534 | ) | (12.6 | )% | ||||||||
| 所得税费用 | - | - | % | - | % | |||||||||||
| 持续经营的非控股权益之前的损失 | (1,970,669 | ) | (9.3 | )% | (865,534 | ) | (12.6 | )% | ||||||||
| 终止经营的非控股权益之前的收入 | - | - | % | 833,546 | 12.1 | % | ||||||||||
| 减：持续经营中归属于非控股权益的损失 | (8,680 | ) | (0.04 | )% | (9,932 | ) | (0.1 | )% | ||||||||
| 来自持续经营的公司的净损失 | (1,961,989 | ) | (9.3 | )% | (855,602 | ) | (12.4 | )% | ||||||||
| 来自终止经营的公司的净收入（损失） | - | - | % | 833,546 | 12.1 | % | ||||||||||
| 公司的净损失 | $ | (1,961,989 | ) | (9.3 | )% | (22,056 | ) | (0.3 | )% | |||||||
收入
截至2024年9月30日和2023年9月30日的三个月，我们的收入分别为21,081,094美元和6,880,743美元，与2023年同期相比增加了14,200,351美元，同比增长206.4%。收入增加主要是由于中国5G AI多模态数字业务的快速增长。截至2024年9月30日的三个月，收入主要来自于我们的5G AI多模态数字服务费。公司的5G AI多模态数字业务在行业中处于领先地位，客户基础的持续扩展支持了业务的持续显著改善。
在2024年7月1日至2024年9月30日期间，公司实现收入21,081,094美元，其中来自5G AI多模态数字业务的收入为21,075,584美元，来自智慧城市业务的收入为3,046美元，来自声学智能业务的收入为2,464美元。在2023年7月1日至2023年9月30日期间，公司实现收入6,880,743美元，其中来自5G消息业务的收入为6,880,463美元，来自声学智能的收入为280美元。
这与公司多年来的研发支持和人员支持密不可分，公司上下游链条的维护以及经验的积累最终形成了一个庞大的忠实客户基础，同时也与5G市场的蓬勃活力密切相关。
通过自己的销售团队，公司积极推广和宣传其在5G销售中的研发成果和技术展示，积极参与全国范围内的重要研讨会和商业博览会，深入挖掘与5G新闻相关的目标客户。通过艰苦努力和敏锐的商业洞察力，我们实际上获得了稳定的客户流。
目前公司的前五大5G AI多模态数字业务客户是厦门多桥迈网络科技有限公司、海南诺新通（青岛）网络科技有限公司、青岛欧赛迪网络科技有限公司、青岛瑞诚利达网络科技有限公司和威海鸿云狮豪信息技术有限公司。通过紧密的商业合作，上述客户已成为公司的稳定和忠实合作伙伴，未来将共同合作。
在营销推广方面，公司聘请了一支专业的合作营销团队，为公司引入和招募合适且高质量的稳定客户。自2023年第四季度以来，公司的5G多模通信业务销售迎来了爆发式增长，2024年第二季度的销售与上一季度相比显著增加。
目前，公司在5G人工智能多模数字技术方面处于行业领先地位。经过长期扩展客户群，已形成稳定的客户群。目前，公司还聘请了一支专业的5G多模通信业务推广团队。我们与一些在物联网市场开发、运营和推广服务方面拥有多年优势的营销公司签署了5G通信营销服务协议，进行有效的整合，整合了与移动互联网企业、物联网产业链及其他资源，并具备强大的渠道拓展和销售运营能力，以开展深入合作。该业务板块属于公司业务的稳定增长，未来公司将在5G人工智能多模数字业务板块继续稳步、稳定和快速增长。
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营业成本
我们记录了截至2024年和2023年9月30日的三个月的收入成本分别为$20,884,113和$6,806,008，与2023年同期相比增加了$14,078,105。截至2024年9月30日的三个月收入成本主要包括5G人工智能多模数字平台费用和云平台建设支付给供应商的费用。收入成本的增加主要是由于5G人工智能多模数字的收入增长。截止2024年9月30日的三个月中，5G人工智能多模数字的成本为2088万，智慧城市的成本为1,716，声学智能业务的成本为409。截至2023年9月30日的三个月中，5G消息的成本为681万，智能声学业务的成本为141。
毛利润
截至2024年9月30日的三个月内，毛利润为196,981美元，而截至2023年9月30日的三个月内毛利润为74,735美元， 相比2023年同期增加了122,246美元。毛利润的增加主要是由于截至2024年9月30日的三个月内销售的增加。
截至2024年和2023年9月30日的三个月内，毛利率分别为0.9%和1.1%。毛利率的下降主要是由于5G AI多模态数字服务的毛利润率较低。
改善企业毛利润率的措施：
| 1. | 公司选择暂时成本领先战略的原因：由于5G AI多模态数字业务市场竞争激烈， 公司与主要客户建立了良好的合作关系，以便迅速占领市场，推动公司的5G AI多模态数字业务，并在此阶段暂时获利，这是市场扩张的时期。 |
| 2. | 销售回扣和营销原因：在5G AI多模态数字业务的营销中，对客户的预付账户进行集中采购，以确保公司的资金安全。在这一阶段， 对客户的销售有一定量的销售回扣和营销费用。 |
| 3. | 根据公司战略发展的进展，市场推广和销售回扣的成本将会降低，毛利润率将在客户群体稳定和竞争后逐步提高。 |
| 4. | 公司积极拓展5G相关业务，其最重要的目的是获取市场流量并提升市场品牌影响力。能够让更多人了解公司， 并增加其曝光度和可见性。5G相关服务已成为吸引流量和提升品牌的工具，能够推动其他项目的收入。 |
| 5. | 积极开展5G人工智能多模态数字相关业务能够吸引更多用户的关注，并与用户建立良好的互动关系，这能够为公司牢牢获取大量忠诚的长期用户群体，为我们扩展其他收入业务和实现新的利润增长提供巨大的潜力。它可以推动5G加油卡、5G物联网等领域的业务和收入扩展。 |
| 6. | 升级商业模式，增加新的声学智能产品、不同的行业应用领域和高附加值领域，以提高毛利率。 |
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从市场前景的角度来看，全球移动通信系统协会预测，到2025年，中国的5G连接数将超过北美和欧洲的总和，排名世界第一。5G连接数将达到46000万，占全国总连接数的28%。5G消息已成为国际标准。中国将在未来几年成为全球移动互联网用户增长的最大单一贡献者之一，占全球总增长的近20%。
结合“物联网+”智能终端的优势和5G消息产业链，数海北京正在与时俱进，搭乘5G时代的列车，发展5G多模态通信/手机充值业务。在这个阶段，数海北京正在开展物联网市场的开发、运营和推广服务，并与移动互联网企业和物联网产业链加强资源的有效结合。
在2023年，数海信息的5G人工智能多模态数字业务占总收入的相对较大比例，因为在这一阶段，该业务属于物联网市场的开发、运营和推广服务的早期阶段，且各方面的投资较大。此外，流量充值业务的毛利一般较低。因此，公司的年毛利率从去年下降。公司在这一业务上的重点是整合新资源，扩展与5G相关的新业务，结合公司多年在5G新闻领域的深耕和积累，借此机会开拓更多5G相关业务，以增加公司的收入和新业务。
在 中国当前成熟透明的市场中，服务的毛利率远高于硬件销售。毛利率的提高表明，公司改善毛利率的措施正在逐渐显效：1）通过扩大客户基础和增加生产，成本将因经济规模效应而降低；2）公司通过采用差异化战略，提升品牌认知度和客户忠诚度，增强公司的定价能力；3）随着5G AI多模态通信流量补充服务的规模和服务客户数量，以及服务质量的持续提升，定制化和增值服务，以及服务费用将逐渐增加。这将提升公司相关业务的盈利能力。公司将继续增加高毛利产品在销售中的份额，同时提升收入，以进一步改善毛利率，为投资者提供更好的投资回报。
销售、一般和行政及研发费用
截至2024年和2023年9月30日的三个月，销售费用分别为996,049美元和84,447美元，增加了911,602美元或1,079.5%。增加的主要原因是广告和市场费用增加了884,401美元，服务费增加了16,992美元，其他销售费用增加了10,209美元。
目前，我们专注于扩大公司的领先声学高科技技术和产品，并持续开发5G相关应用。我们在截至2024年和2023年9月30日的三个月中，研发费用为103,079美元和155,004美元，较2023年同期减少了51,925美元或33.5%。
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截至2024年9月30日的三个月，研发费用为103,079美元。公司的研发成果包括但不限于以下内容：
作为中国5G人工智能多模态数字领域的领先服务提供商之一，Datasea拥有多个主要产品和服务， 针对不同的客户和需求，包括：5G人工智能多模态新媒体营销服务平台，5G人工智能多模态智慧农业 （数字乡村）服务平台，5G人工智能多模态小微企业服务平台和5G人工智能多模态流量充值平台。 5G人工智能多模态数字业务应用适用于中国各个行业，以及结合人工智能（AI）、大预测模式和数据分析能力的支付系统应用。
Datasea已经完成核心5G多模态通信业务与AI处理技术的革命性升级。目前，它可以实现AI对多种信息形式的创作和生成，包括声音、文本、图像和视频，以及高效的传输和AI数字人营销功能。这一能力可以为众多行业和客户提供强大的营销和视频矩阵能力。它可以帮助客户提升品牌、获取客户、进行市场推广和增加收入。
在声学高科技业务领域，该公司是全球提出“声学效应”概念的单位之一，并向全球出口声学高科技产品和解决方案。公司将基本声学理论与人工智能相结合，以声学技术和声学效应作为技术体系，研究和应用不可听见的机械波效应来收集和处理声学数据并解决问题。Datasea利用声学高科技领域的前沿技术，拥有世界领先的声学设备和声学算法模型。声学技术和产品广泛应用于各个行业和领域，包括声学农业应用、声学工业应用、声学医疗、声学健康和声学物联网技术。尤其是在超声技术领域，利用超声空化效应、热效应、机械效应来满足各种应用场景的需求，实现消毒和灭菌、农作物干燥、安全监测、美容护肤及医疗健康等应用。
我们的 声学和5G智能产品及解决方案能够为超过4842万家企业和各类业务（其中99%以上为中小企业）以及中国的家庭提供数字化和智能化服务。
市场推广团队
公司与三家有影响力的中国市场推广企业合作，这些企业借助广泛的市场资源为公司推荐新客户，并促成与这些新客户的合同签署。
一般及管理费用从2023年9月30日结束的三个月内的693,060美元增加至2024年9月30日结束的三个月内的1,128,403美元，增加了435,343美元或62.8%。增幅主要由于股票补偿费用增加了354,900美元，专业服务费用增加了150,493美元，餐饮娱乐费用增加了34,068美元，而薪资费用减少了10,818美元、差旅费用减少了21,743美元、租金费用减少了23,872美元及摊销费用减少了47,842美元，部分抵消了上述增长。
我们将人力资本视为推动业务增长和技术创新的关键指标，同时追求与相关行业更好的整合渠道。
非经营性收入（费用），净额
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截至2024年9月30日的三个月，非经营性收入为59,881美元，主要由4,055美元的利息收入和55,826美元的其他收入组成。截至2023年9月30日的三个月，非经营性费用为7,758美元，主要由106美元的利息收入和7,864美元的其他费用组成。
来自已停业业务的净（收入）损失
我们在截至2023年9月30日的三个月内，通过终止运营产生了833,546美元的净收入（这是一项关于张勋处置的收益）。
持续运营的净亏损
截至2024年9月30日和2023年9月30日的三个月内，我们产生了持续运营净亏损1,961,989美元和855,602美元，较2023年同期增加了1,106,387美元或129.3%。净亏损增加主要是由于运营费用上升，部分被增加的毛利润抵消，具体情况如上所述。
应收账款
截至2024年9月30日的三个月内，经营收入为21,081,094美元，应收账款余额在2024年9月30日为18,445美元。去年同期的经营收入为6,880,743美元，应收账款余额在2023年9月30日为22,158美元。本季度，公司进一步细分市场，规划了八个区域总部，加强了收款控制，推动了合同交付项目的资金回收，这导致资金的良性回流，对未来产生了深远的影响。
流动性和资本资源
从历史上看，我们主要通过出售普通股和股东贷款来为我们的运营提供资金。为了增强我们作为持续经营实体继续运营的能力，我们正在投入资源来产生经常性收入和可持续的经营现金流。
我们预计通过扩大目前的5G AI多模态数字业务和声学智能业务，以及通过持续的产品创新和开发以及各种增值服务来产生收入。为了保持充足的营运资金，以支持我们的运营和为未来业务增长融资，我们预计将在需要时通过主要股东（他们也是我们的董事会成员或高管）以及公开或私募发行证券来资助任何现金流短缺。然而，在我们需要时，这些额外的现金资源可能无法以理想的条款获得，甚至根本无法获得。
截至2024年9月30日，我们的营运资本为3,422,544美元，流动比率为1.91:1，流动资产为6,950,373美元。截至2024年6月30日，我们的营运资本赤字为952,090美元，流动比率为0.74:1，流动资产为2,647,892美元。
我们预计公司将继续通过收入增长和增加融资活动来支持其持续运营和融资。 然而，没有保证公司能够在商业可行的条件下或完全获得额外的营运资本。
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以下是截至2024年和2023年9月30日的三个月内，各类活动提供或使用的现金的摘要。
| 2024 | 2023 | |||||||
| 用于经营活动的净现金 | $ | (732,655 | ) | $ | (6,744,413 | ) | ||
| 投资活动使用的净现金 | $ | (47,520 | ) | $ | (365 | ) | ||
| 筹资活动产生的现金净额 | $ | 1,490,992 | $ | 8,080,455 | ||||
来自经营活动的现金流
截至2024年9月30日的三个月内，经营活动使用的净现金为732,655美元，而截至2023年9月30日的三个月内，经营活动使用的净现金为6,744,413美元，现金流出减少了6,011,758美元。
现金流出减少主要是由于1）应收账款收款增加722,820美元，2）预付费用和其他流动资产的现金流出减少531万，3）收到来自客户的未赚取收入的付款增加129万，4）租赁负债付款减少68,540美元，尽管我们应付账款的现金流出增加了61万，净亏损为197万，经过375,000美元的非现金股票补偿费用调整，截止到2024年9月30日的三个月内，与截止到2023年9月30日的三个月内，净亏损为31,988美元，经过83万的子公司处置收益的非现金收入调整。
投资活动现金流
截至2024年9月30日的三个月，投资活动净现金使用总额为47,520美元，包括购买办公家具和设备支付的现金2,752美元以及购买无形资产支付的现金44,768美元。截至2023年9月30日的三个月，投资活动净现金使用总额为365美元，包括购买办公家具和设备支付的现金330美元，以及由于处置子公司而处置的现金35美元。
融资活动现金流
截至2024年9月30日的三个月，融资活动净现金提供为1,490,992美元，来源于1,958,751美元的股权融资中我们普通股的净收益，部分被40,815美元的贷款偿还和426,944美元的相关方偿还抵消。截止到2023年9月30日的三个月，融资活动的净现金提供为8,080,455美元，来源于879,422美元的应付贷款的净收益以及8,061,286美元的股权融资中我们普通股的净收益，部分被184,425美元的贷款偿还和675,828美元的相关方偿还抵消。
银行贷款
2024年4月10日，国中时报与北京银行签订了一项贷款协议，金额为500,000人民币（70,158美元），贷款期限为12个月，优惠年利率为3.45%，每21天支付一次。st每月的 。 截至2024年9月30日的三个月中，公司记录并支付了619美元的利息费用。截至2024年9月30日，记录的流动负债为71,353美元。
2024年4月23日，国中时报与北京农村商业银行经济技术开发区分行签订了一份贷款协议，金额为人民币550,000元（77,173美元），期限为12个月，年利率为4.95%，每21日每月的 。直到2024年9月30日的三个月中，公司记录并支付了978美元的利息费用。截至2024年9月30日，记录的流动负债为78,488美元。
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2024年4月25日，蜀海北京与兴业银行股份有限公司签订了一份贷款协议，金额为人民币2,000,000元（280,631美元），期限为12个月，优惠年利率为3.88%，每月的21日支付利息。直到2024年9月30日的三个月中，公司记录并支付了2,786美元的利息费用。截至2024年9月30日，记录的流动负债为285,413美元。刘福是该贷款协议的担保人。
2024年5月28日，国中时报与中国光大银行签订了一份贷款协议，金额为人民币1,000,000元（140,315美元），期限为12个月，年利率为3.4%，每21日每月的 。 截至2024年9月30日，公司为该贷款记录和支付了$1,221的利息费用。截至2024年9月30日，记录的流动负债为$142,706。
2024年6月20日，Shuhai Beijing与中国银行签订了一份贷款协议，金额为人民币4,000,000（$561,262），为期12个月，年利率优惠为2.30%，每个季度的第三个月的21号付款。 截至2024年9月30日，公司为该贷款记录和支付了$3,034的利息费用。截至2024年9月30日，记录的流动负债为$570,826。刘福是该贷款协议的担保人。
截至2024年9月30日，Datasea的总负债为$3,660,370，比2024年6月30日增加了1.68%。负债的增加是由于租赁负债增加$169,805，未赚取收入增加$1,263,078，应计费用和其他应付款增加$95,078，部分被因相关方减少$654,560，应付账款减少$791,501，以及贷款应付款减少$21,512所抵消。
财务指标分析
截至2024年9月30日和2024年6月30日，公司库存分别为208,062美元和153,583美元，增加了54,479美元，增幅为35.47%，与上一财年末相比。公司在声学智能产品和独立研发方面持续投资后，形成了相应的生产规模。利用现有的优势和能力开拓新市场，为公司带来更多收入，以满足客户需求。增加库存可以确保公司有足够的产品或原材料来满足客户订单需求，避免缺货情况，从而提高客户满意度。适当增加库存有助于企业应对突发的需求增长或价格上涨，降低供应中断的风险，减少生产过程中的等待时间，使生产过程更加顺畅，提高生产效率。通过增加库存的采购量，公司可以获得批量购买的折扣和优惠，降低采购成本。增加库存可以及时满足市场需求，抓住促销或销售旺季的机会。
截至2024年9月30日和2024年6月30日，公司现金余额分别为937,606美元和181,262美元，较上一个财政年度末增加了756,344美元，增长了417.27%。这主要得益于公司在本季度成功融资，通过吸引主要股东投资和资本市场资金，扩大公司的规模，增加对研发、知识产权和市场扩展的投资，加强公司品牌的竞争力，为公司的可持续发展奠定了坚实基础。由于产品和服务需求增加带来的销售收入增长，以及融资渠道扩展带来的多项资本流入，公司优化了资产结构，增强了财务实力和流动性。
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截至2024年9月30日和2024年6月30日，公司应收账款余额分别为18,445美元和718,546美元，较上一个财政年度末减少了700,101美元，减少了97.43%。应收账款的减少意味着企业能够更快地将信用销售的索赔转化为现金，从而提高资金的周转速度和可用性。企业可以更灵活地使用资金用于生产运营、投资扩展或偿还债务，降低资本短缺的风险。应收账款的减少将使公司的资产负债表更加健康。流动资产中现金含量的增加和应收账款的减少将有助于改善企业的流动比率和速动比率，提高企业的偿付能力和信用评级。应收账款的减少可以减少公司对外部融资的需求，从而降低利息支出和融资成本。公司加强应收账款的信用管理，使外部资金尽快回流，保持良好的资本周转。
截至2024年9月30日和2024年6月30日，公司 流动资产分别为7,181,924美元和2,647,892美元。与上一个财年的末尾相比，增加了4,534,032美元，增幅为171.23%。流动资产的增加使公司更容易满足短期债务的偿还要求，降低了企业的财务风险，并增强了债权人对企业的信心；改善流动性，有助于企业保持运营灵活性，更好地适应市场环境的变化； 能够保证生产和运营的连续性，促进销售增长；增强企业抗风险能力，在经济不稳定或市场波动的情况下，流动资产可以作为企业维持正常经营的缓冲。
截至2024年9月和2023年9月的月份，公司收入分别为21,081,094美元和6,880,743美元。与去年同期相比，增加了14,200,351美元，增幅为206.38%，收入增长主要是由于5G AI多模态数字业务的快速增长。公司不断挖掘优质客户，保持市场份额，并不断扩展新客户。
- 市场份额扩展： 通过有效的市场营销策略和高质量的产品或服务质量，公司在竞争中获得优势，抢占更多市场份额，从而带来营业收入的增加。
- 销售渠道扩展： 开发新的销售渠道，可以增加产品或服务的覆盖面，从而增加销售收入。
客户基础扩展：公司在维护现有客户忠诚度的同时，成功吸引了更多新客户，从而增加了客户数量，进而推动了收入的增长。
有利的行业趋势： 整个行业处于上升趋势，市场环境良好，为公司的营业收入增长提供了有利条件。
提高运营效率： 通过优化生产流程、降低成本、提高产品质量和交货速度等运营改善措施，有助于提高公司的竞争力和销售。
- 改善的宏观经济环境： 整体经济形势正在改善，消费者信心增强，商业投资增加，这可能推动公司产品或服务的需求，促进运营收入的增长。
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截至2024年9月30日和2023年9月30日，公司毛利润分别为$196,981和$74,735。毛利润比去年同期增加$122,246，同比增长163.57%，主要由于公司市场份额显著增加和运营收入显著提升。毛利润的增加意味着公司具有巨大的发展和运营潜力。
- 改善的股东回报： 对股东而言，企业毛利润的增加通常会导致净利润增长，从而增加股东的分红分配和股票价值。这有助于增强股东对公司的信心，并吸引更多的投资者。
- 市场地位的巩固：较高的毛利润使企业在市场上更具竞争力，并可以通过价格优势、产品质量或服务差异化吸引更多客户，扩大市场份额，进一步巩固企业的市场地位。
创新和研发投资： 毛利润的增加为企业提供了更多的资金用于创新和研发活动。这有助于企业不断推出新产品，改进现有产品和服务，满足市场需求的变化，保持企业的技术领先地位和可持续发展能力。
截至2024年9月30日和2024年6月30日，公司预收账款余额分别为$1312,317和$49,239，较上一个财政年度末增加$1,263,078，同比增加2,565.2%。预收款项增加的好处包括：
- 改善现金流并提高企业的财务稳定性。
- 在一定程度上降低商业风险。有了一定的财务保障，潜在损失得以减少。
需求预测：预付款能够为企业提供市场需求的信息。通过分析预付款的情况，企业可以更好地理解客户的需求和购买意图，从而更准确地预测市场需求，合理安排生产和销售计划，提高资源利用效率。
- 提高市场竞争力：收取预付款的能力可能表明公司的产品或服务具有一定的吸引力和市场竞争力。这可以增强企业在市场中的地位，吸引更多客户，并为企业的发展打下良好基础。
- 提高客户忠诚度：对一些客户而言，提前付款的意愿可能源于他们对公司产品或服务的高度信任和满意。通过提供提前收款的选项，企业可以进一步加深与客户的关系，增强客户忠诚度并促进长期合作。
- 资本成本优势：预付款可以减少企业对外部融资的需求，从而降低融资成本。
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截至2024年9月30日和2024年6月30日，资本储备余额分别为45,268,415美元和38,957,780美元，从财年的开始增加了6,310,635美元或16.20%，主要是由于公司股票发行的增加。资本储备的增加意味着企业获得了额外资金，这可以提高企业的整体财务实力，使企业在运营过程中拥有更多可支配的资金。随着资本储备的增加，企业的资本充足率得到了改善，从而增强了企业的财务稳定性和抗风险能力。主要股东的增资表明他们对公司的未来前景持乐观态度，相信公司具有增长潜力，并愿意投资更多资金支持公司的发展。增强公司的实力：增资可以为公司提供更多资金，以扩大生产规模，研发新产品，拓展市场，改善财务状况等，从而增强公司的竞争力和盈利能力。主要股东的增资可以向市场传达公司向好发展的信号，并帮助增强投资者对公司的信心。面对市场波动和不确定性，企业可以更加自信地应对挑战。资本储备的增加还提高了每股净资产值，对股东来说是一个积极的财务指标。这有助于增强股东的投资信心和企业的市场价值。
展望未来
Datasea Inc.作为一家全球领先的技术公司，致力于在声学智能行业中践行高质量发展， 力求用声音改变世界，重新发现声音，持续探索声学商业和5G应用领域的创新与发展。展望未来， 我们将继续巩固在声学高科技行业和5G人工智能多模态数字化领域的领导地位，积极推动技术进步、产品迭代与升级，以及市场扩展。 以下是我们的未来增长战略和重点领域：
| 1. | 声学高科技业务的创新和市场发展：Datasea将加深对超声波、次声波等非可听机械波技术的研究，不断优化声学算法，以推动声学人工智能在农业、医疗和健康领域的创新应用。除了技术研发和新产品开发，公司还计划通过包括在线电子商务和直播在内的多种渠道扩大在中国的销售规模，以增强市场覆盖率。 在美国，Datasea将通过与合作伙伴和渠道分销商紧密合作，加速产品推广和市场渗透，将高科技声学解决方案提供给全球客户，并探索新的市场机会。 |
| 2. | 深化5G人工智能多模态数字业务：Datasea将增强人工智能算法处理能力，以改善数字用户体验，特别是在为物流、美容和乡村振兴等行业提供高效、智能解决方案的同时，持续提升收入规模和毛利率。 |
| 3. | 市场扩展与布局：在巩固国内市场的同时，Datasea将积极通过战略合作伙伴关系扩展国际市场，目标是北美、东南亚及其他新兴市场，核心产品旨在满足全球客户需求。 |
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| 4. | 可持续发展：Datasea致力于绿色技术，旨在通过提高能效和使用环保材料来减少碳足迹，同时积极参与社会福利项目，以促进企业责任和社会影响。 |
| 5. | 人才与组织发展：公司将继续吸引具有全球视野的人才，优化管理结构，激励创造力，通过股权激励，确保组织的活力和竞争优势。 |
| 6. | 全球并购与技术合作：通过利用并购和战略伙伴关系，特别是在美国市场，Datasea旨在整合技术和市场资源，深化其声学智能的影响，实现技术协同和市场扩展。 |
| 7. | 知识产权与品牌提升：通过对全球技术创新的专利保护，Datasea将增强品牌影响力，以巩固其在全球声学智能市场的领先地位，从而提升品牌价值。 |
| 8. | 国际风险控制管理：Datasea将通过智能风险控制和跨境数据合规管理建立一个强大的全球风险控制系统，确保在全球扩展过程中稳定运营。 |
这些举措强调了Datasea对国际化、创新和数字发展的承诺，推动声学智能和5G数字化领域的持续增长和行业领导力。公司将继续与全球客户和合作伙伴合作，创造更大的社会价值。
脱离资产负债表的安排
没有资产负债表外安排可能会或合理可能会对我们当前或未来的财务状况、财务状况变化、收入、支出、运营结果、流动性、资本支出或资本资源产生影响。
项目3.有关市场风险的定量和定性披露
由于我们目前被视为较小的报告公司，因此此项目不适用。
事项4.控制和程序
披露控制程序
根据1934年证券法第13a-15条的要求，我们的首席执行官和首席财务官评估了我们的披露控制和程序（在1934年证券法第13a-15（e）条或15d-15（e）条中定义）截至本报告覆盖的期间结束时。 基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告覆盖的期间结束时，公司的披露控制和程序并不有效。考虑到以下在财务报告内部控制中的重大缺陷，得出了这一结论：
| (i) | 职责分离不够和有效的风险评估； |
| (ii) | 缺乏经过充分培训的美国公认会计原则（GAAP）人员；以及 |
| (iii) | 关于美国公认会计原则（GAAP）和证券交易委员会（SEC）指南的要求和应用，缺乏足够的书面政策和程序。 |
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管理层增强内部控制的策略：
在上一财年，我们认识到财务报告内部控制的薄弱环节，并采取积极措施来增强和完善我们的内部控制框架。这些举措主要包括：
| 1. | 内部控制程序的持续改进：我们始终致力于优化我们的内部控制流程，涵盖预算审批流程、采购和资产管理、信用控制、内部审计和成本核算等各个方面。此外，我们编制了一份全面的内部控制政策，包含采购控制、库存管理和防止诈骗的指导方针。 |
| 2. | 协作监督机制：为了加强内部控制的实施，我们在内部控制部门和法律部门之间建立了协作机制。该机制涉及与部门负责人进行访谈，及时解决识别出的风险领域，并确保采取纠正措施。 |
| 3. | 与融资承销商的合作：我们已与融资承销商合作，与我们的国际部门紧密合作，以促进公司的融资工作。这个合作旨在提高我们对投资者背景的理解，并确定最符合我们目标的融资方式。 |
| 4. | 与法律专业人士的增强合作：我们正在加强内部和外部法律团队之间的合作，以积极降低风险。 |
除了这些努力之外，我们还采用了各种内部控制政策，包括对会计人员职责和责任的审查、差旅津贴、报销程序、应收款管理、资产控制、内部审计流程和成本核算。此外，我们在内部审计主任的领导下设立了一个内部审计部门，以及一个法律团队，以确保合规性和有效的风险管理。
进一步增强 包括：
| 5. | 人员培训：我们致力于培训员工，以确保内部控制政策和程序的正确执行。 |
| 6. | 定期向审计委员会报告：我们将继续向审计委员会提供季度的内部控制和审计报告摘要。 |
| 7. | 与美国注册会计师的季度审查：每个季度，我们将在其审查或审计后，与美国注册会计师（CPA）共同进行汇总审查。 |
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具体来说 我们还实施了以下措施以增强Datasea的内部控制系统：
1. 项目预审：
我们根据业务发展的需要，在不定期的时间间隔内开展项目开发。在项目正式启动之前，我们组织了项目审查组的建立。项目审查组主要对项目的市场发展前景报告、项目提案、项目报告以及项目开发团队准备的其他文档进行审查。在审查小组的沟通与讨论后，项目将被正式批准。
2. 重大问题：
重要问题将经过总统办公室的会议讨论。在这些会议上，将讨论公司的业务战略调整和重大项目或事件。只有在董事会会议或董事会决议之后，决策才能根据会议结果实施。
3. 人力资源管理， 责任、奖励和惩罚制度：
我们对人才及其效率进行严格控制，从试用期到转为正式员工。在员工通过严格评估后，他们将被纳入正式员工池，并签署工作责任书和绩效承诺书。他们将进行月度绩效评估，作为薪资结算的依据。我们会不时给予表现优秀的员工奖励，这些奖励不仅限于现金和股票。我们还对员工的工作失误给予一定的惩罚措施，例如扣除绩效工资。
4. 预算管理：
内部控制部门组织所有部门参与全面预算的制定和实施，根据资金、资产、项目启动、业务线收入和成本全面开发和实施年度完整预算数据。内部控制中心严格控制预算。执行部门、财务部门、首席执行官和董事长共同批准和执行预算。在预算实施过程中，我们采用月度滚动预算制，集团财务管理内部控制中心对实施结果进行统计分析，以帮助各业务单位完成业绩目标，努力实现集团公司的年度目标。
5. 运营管理：
我们根据集团各子公司的业务线类型和运营特点，结合集中管理和分散管理的风格。我们会给予子公司一定的管理权利，以便不错失任何商业机会。在生产和运营方面，从项目启动、采购到销售，我们有完整的控制流程。例如，在采购之前，我们需要在市场上了解情况，并经过集团财务管理内部控制中心的审计后选择高质量的供应商。我们愿意与高质量的供应商建立长期稳定和友好的合作关系。我们将从产品验收到出库制定完整的流程。经过各方审批后，产品出库程序将完成，以避免风险。
6. 业务 发展人员管理：
对于优秀的业务发展人员，我们制定相关的佣金管理措施，综合考虑不同的 业务领域、不同的产品以及不同的市场条件。我们根据业绩分配薪资和奖金。 成功完成销售目标的业务发展人员可以获得丰厚的报酬。这些措施积极激励 业务发展人员完成集团的年度业绩目标。
财务报告内部控制的变化
除上述所述外，截止2024年9月30日的季度中，我们的财务报告内部控制没有发生任何变化 对我们的财务报告内部控制产生了实质性的影响或合理可能产生实质性影响。
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第二部分 其他信息
第1项法律诉讼
我们不是任何待决法律程序的当事方，也没有已知的此类程序被打算进行。
项目 1A 风险因素
不要求小型报告公司。
项目2. 无注册出售股票和使用收益
发行股份用于股本融资
截至2024年9月30日，公司向三位非美国投资者，包括公司的首席执行官和一位董事，发行了1,932,224股普通股，每股价格为2.06美元。公司在2024年10月15日已全额收到此次发行的收益。
2024年7月2日，公司签署了一项证券购买协议，根据该协议，公司同意向投资者发行并出售179,400股普通股，发行价为每股3.25美元，同时预发行认股权证，允许购买最多512,908股普通股，价格为每股3.24美元，行使价为每股0.01美元（“预发行认股权证”）。预发行认股权证在发行时即可行使，并将保持可行使状态，直至全部预发行认股权证被完全行使。与此次发行相关的是，2024年7月2日，公司与EF Hutton LLC（“安置代理”）签署了一份安置代理协议。根据安置代理协议的条款，公司将在交易结束时向安置代理支付其在发行中获得的毛收益的6.5%的现金费用。公司还同意在此次发行结束时偿还安置代理的费用，包括其法律顾问的支出，金额不超过75,000美元的总额。此次发行于2024年7月3日结束。至2024年9月30日，预发行认股权证已被全面行使。此次发行的毛收益大约为225万美元，未扣除公司安置代理的费用和其他发行费用，其中费用为29万美元。公司打算将此次发行的净收益用于研发、市场开发以及一般企业用途。
为获取与关联方相关的 无形资产而发行的股份
2024年8月9日，公司与董事长兼首席执行官刘志欣女士签订了知识产权购买协议，依据该协议，刘志欣女士将其个人拥有的两个无形资产（软件版权）转让给公司。委员会决定向刘志欣授予398,925股限制性股票作为软件购买的补偿。
2024年8月9日，公司与董事会成员刘福先生签订了知识产权购买协议，依据该协议，刘福先生将其个人拥有的两个无形资产（软件版权）转让给公司。委员会决定向刘福授予398,925股限制性股票作为软件购买的补偿。
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作为补偿向独立董事发放股份
截至2024年9月30日的三个月内，公司记录了4500美元的股票补偿费用，向独立董事通过发行公司普通股以股票发行日的市场价格支付，依据2018年股权激励计划。
第三部分。对高级证券的违约情况。
None.
第4项.矿山安全披露
不适用。
第5项其他信息
截至2024年9月30日的三个月期间，
没有任何修改，
项目6. 附件。
| 展品 | 描述 | |
| 31.1 | 根据萨班斯-奥克斯利法案第302条的首席执行官认证 | |
| 31.2 | 根据萨班斯-奥克斯利法案第302条的首席财务官认证 | |
| 32.1* | 根据18 U.S.C.第1350条的首席执行官认证 | |
| 32.2* | 根据18 U.S.C.第1350条的首席财务官认证 | |
| 101.INS | 内联XBRL实例文档 | |
| 101.SCH | 行内XBRL分类扩展模式文档 | |
| 101.CAL | Inline XBRL税务分类扩展计算链接库文档 | |
| 101.DEF | 行内XBRL分类扩展定义链接库文档 | |
| 101.LAB | 行内 XBRL 税务分类扩展标签链接库文档 XBRL | |
| 101.PRE | 行内XBRL分类扩展演示链接库文档 | |
| 104 | 封面交互式数据文件（格式为内联XBRL，包含展品101）。 |
| * | 作为附件32.1和32.2的认证，随本季度报告（表格10-Q）一并提交，依据18 U.S.C. 第1350节，按照2002年萨班斯-奥克斯利法第906节的要求，不应被视为登记方根据修订后的1934年证券交易法第18节的"提交"。 |
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签名
根据证券交易法第13或15(d)节，登记方已正式授权签署本报告，签字人为下述人员。
| 数据海洋公司 | ||
| 日期：2024年11月13日 | 通过： | /s/刘志鑫 |
| 姓名： | 刘志鑫 | |
| 职务： | 总裁 | |
| 首席执行官 | ||
| (首席执行官) | ||
| 日期：2024年11月13日 | 作者： | 明洲孙 |
| 姓名： | Mingzhou Sun | |
| 标题： | 首席财务官 | |
| （信安金融主要财务官和会计主管） |
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