基本報表的中文原版英文翻譯
台積電及其附屬公司的合併財務報表
爲截至2024年6月30日的合併基本報表。
截至2024年9月30日和2023年9月30日的九個月
獨立核數師審核報告
勤業眾信
勤業衆信聯合會計師事務所
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德勤華永會計師事務所
臺北南山廣場20樓
臺北市信義區松仁路100號
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電話：+886 (2) 2725-9988
傳真：+886 (2) 4051-6888
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獨立核數師審查報告
董事會和股東：我們已經審查了截至2024年6月30日台積電有限公司及其子公司（統稱「公司」）的合併資產負債表，截至2024年和2023年的三個月合併綜合所得表和截至2024年和2023年的六個月合併綜合所得表、合併股東權益變動表和現金流量表，以及相關的附註，包括財務報告準則（證券發行人財務報告編制規則）和國際會計準則34.「中期財務報告」由****金融監察管理委員會頒佈和生效。管理層負責按照規定編制和公正呈現合併基本財務報表。我們的責任是根據我們的審查對合並基本財務報表發表意見。
臺灣積體電路製造股份有限公司
介紹
我們已審查臺灣半導體制造公司及其附屬公司的合併資產負債表（統稱爲「公司」），截至2024年9月30日和2023年9月30日的相關合並綜合收益表，截止2024年9月30日和2023年9月30日的三個月及九個月的合併綜合收益表，合併權益變動表以及現金流量表，相關的合併財務報表附註，包括重要的會計政策信息（統稱爲「合併財務報表」）。管理層負責根據《證券發行人財務報告編制規範》和由****金融監督管理委員會批准並生效的國際會計標準第34號「中期財務報告」編制和公正呈現合併財務報表。我們的責任是基於我們的審查對合並財務報表發表結論。
審核範圍
我們依據****2410號《獨立核數師對實體中期財務信息的審核》標準進行了審核。這次對合並財務報表的審核主要是向負責財務和會計事務的人員進行詢問，以及應用分析和其他審核程序。審核的範圍實質上小於審計，因此無法保證我們會發現審計中可能識別的所有重大事項。因此，我們不表示審計意見。
結論
根據我們的審核，沒有發現任何讓我們相信附帶的合併財務報表未公允反映公司截至2024年和2023年9月30日的合併財務狀況，以及截至2024年和2023年三個月的合併財務業績，及截至2024年和2023年九個月的合併財務業績和合並現金流量的事項，這些都是按照證券發行人財務報告編制的相關規定以及****金融監督委員會認可並實施的國際會計標準第34號《中期財務報告》進行的。
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本次獨立核數師審核報告的參與合夥人是吳士宗和林尚志。
德勤 & 普華永道
臺灣台北
****
2024年11月12日
通知讀者
隨附的合併財務報表僅旨在展示根據****普遍接受的會計原則和實踐的合併財務狀況、財務表現和現金流，而不是任何其他司法管轄區的財務報表。審查這些合併財務報表的標準、程序和實踐是****一般適用的。
爲了方便讀者，獨立核數師的審查報告和隨附的合併財務報表已從****準備和使用的原始中文版本翻譯成英文。如果英文版本與原始中文版本之間存在任何衝突或兩種版本的解釋存在差異，則以中文的獨立核數師審查報告和合並財務報表爲準。
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臺灣半導體制造公司及其子公司
合併資產負債表
| （以新臺幣千元爲單位） | ||
2024年9月30日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
資產 | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
流動資產 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
現金及現金等價物（注6） | $ | 1,886,780,555 | 31 | $ | 1,465,427,753 | 26 | $ | 1,311,806,535 | 24 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
資產公允價值變動損益中的金融資產（注7） | 971,386 | - | 924,636 | - | 378,526 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
資產重分類至損益的金融資產公允價值變動損益中的金融資產（注8） | 189,649,314 | 3 | 154,530,830 | 3 | 154,838,390 | 3 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
按攤餘成本計量的金融資產（注9） | 90,197,355 | 1 | 66,761,221 | 1 | 84,261,089 | 2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金融資產套期保值（注10） | 1,079 | - | - | - | 37,451 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應收票據及應收賬款淨額（注11） | 249,570,573 | 4 | 201,313,914 | 4 | 222,467,653 | 4 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應收相關方款項（注31） | 403,379 | - | 624,451 | - | 356,257 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他應收相關方款項（注31） | 74,477 | - | 71,871 | - | 82,363 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
存貨（注12） | 292,883,930 | 5 | 250,997,088 | 5 | 262,090,072 | 5 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他金融資產（注28和32） | 35,301,765 | 1 | 27,158,766 | 1 | 26,938,240 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他流動資產 | 28,080,050 | - | 26,222,380 | - | 19,221,060 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總流動資產 | 2,773,913,863 | 45 | 2,194,032,910 | 40 | 2,082,477,636 | 38 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非流動資產 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
以公允價值計入損益的金融資產（注7） | 14,594,649 | - | 13,417,457 | - | 111,637 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
以公允價值計入其他綜合收益的金融資產（注8） | 7,502,973 | - | 7,208,655 | - | 7,933,799 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
以攤餘成本計量的金融資產（注9） | 74,266,804 | 1 | 79,199,367 | 2 | 79,379,651 | 2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
使用權益法覈算的投資（注13） | 30,967,916 | 1 | 29,616,638 | 1 | 28,921,558 | 1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
物業、廠房和設備（注14和28） | 3,071,599,327 | 50 | 3,064,474,984 | 55 | 3,132,664,367 | 57 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
使用權資產（註釋 15） | 39,698,749 | 1 | 40,424,830 | 1 | 41,254,711 | 1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
無形資產（註釋 16） | 22,083,031 | - | 22,766,744 | - | 23,410,569 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
遞延所得稅資產（註釋 4） | 65,944,214 | 1 | 64,175,787 | 1 | 71,030,144 | 1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
可退還按金 | 4,483,344 | - | 7,044,420 | - | 8,388,839 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他非流動資產（註釋 28 和 29） | 60,603,306 | 1 | 10,009,423 | - | 8,983,470 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非流動資產總額 | 3,391,744,313 | 55 | 3,338,338,305 | 60 | 3,402,078,745 | 62 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總計 | $ | 6,165,658,176 | 100 | $ | 5,532,371,215 | 100 | $ | 5,484,556,381 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
負債和股東權益 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債（注7） | $ | 34,277 | - | $ | 121,412 | - | $ | 132,768 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
對沖財務負債（附註10和29） | 1,875 | - | 27,334,164 | - | 26,879,550 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應付賬款 | 69,134,197 | 1 | 55,726,757 | 1 | 52,150,883 | 1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應付相關方款項（附註31） | 1,685,850 | - | 1,566,300 | - | 1,621,423 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應付薪酬和獎金 | 37,714,425 | 1 | 33,200,563 | 1 | 28,657,288 | 1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應計員工利潤分享獎金及董事賠償（附註27） | 49,399,323 | 1 | 50,716,944 | 1 | 37,708,203 | 1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應付承包商和設備供應商款項 | 125,132,085 | 2 | 171,484,616 | 3 | 230,848,866 | 4 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應付現金股利(注19) | 207,456,038 | 4 | 168,558,461 | 3 | 155,592,426 | 3 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應付所得稅（註釋4） | 77,422,729 | 1 | 98,912,902 | 2 | 102,953,391 | 2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
長期負債 - 當前部分（註釋17、18和29） | 58,804,983 | 1 | 9,293,266 | - | 7,420,132 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應計費用和其他流動負債（註釋15、20和29） | 453,613,317 | 7 | 296,667,931 | 5 | 326,069,886 | 6 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
流動負債合計 | 1,080,399,099 | 18 | 913,583,316 | 16 | 970,034,816 | 18 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應付債券（註釋17和29） | 909,703,588 | 15 | 913,899,843 | 17 | 932,479,423 | 17 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
長期銀行貸款（註釋18和29） | 26,459,677 | - | 4,382,965 | - | 5,013,050 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
遞延所得稅負債（註釋4） | 61,376 | - | 53,856 | - | 212,549 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
租賃負債（註釋15和29） | 28,208,721 | - | 28,681,835 | 1 | 29,415,325 | 1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨定義福利負債（註釋4） | 7,704,373 | - | 9,257,224 | - | 8,615,678 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
按金 | 914,462 | - | 923,164 | - | 983,928 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他（註釋20） | 90,284,589 | 2 | 178,326,165 | 3 | 164,983,505 | 3 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非流動負債合計 | 1,063,336,786 | 17 | 1,135,525,052 | 21 | 1,141,703,458 | 21 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總負債 | 2,143,735,885 | 35 | 2,049,108,368 | 37 | 2,111,738,274 | 39 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
母公司股東所有權益 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
資本股本（注19） | 259,327,332 | 4 | 259,320,710 | 5 | 259,320,710 | 5 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
資本盈餘（註釋19和26） | 72,390,172 | 1 | 69,876,381 | 1 | 69,879,218 | 1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
未分配利潤（注19） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
作爲法定資本儲備金 | 311,146,899 | 5 | 311,146,899 | 6 | 311,146,899 | 6 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
作爲專項資本儲備金 | - | - | - | - | 17,228,363 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
未分配收益 | 3,346,232,342 | 55 | 2,846,883,893 | 51 | 2,682,157,537 | 49 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
3,657,379,241 | 60 | 3,158,030,792 | 57 | 3,010,532,799 | 55 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他（註釋19和26） | 922,408 | - | (28,314,256 | ) | - | 8,616,930 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
歸屬於母公司股東的權益 | 3,990,019,153 | 65 | 3,458,913,627 | 63 | 3,348,349,657 | 61 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非控制權益 | 31,903,138 | - | 24,349,220 | - | 24,468,450 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
權益合計 | 4,021,922,291 | 65 | 3,483,262,847 | 63 | 3,372,818,107 | 61 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總共 | $ | 6,165,658,176 | 100 | $ | 5,532,371,215 | 100 | $ | 5,484,556,381 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
附註是合併財務報表的組成部分。
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臺灣半導體制造公司及其子公司
綜合收益綜合表
| (單位：新臺幣千元，除每股盈餘外) | ||
截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨收入（附註20、31和37） | $ | 759,692,143 | 100 | $ | 546,732,758 | 100 | $ | 2,025,846,521 | 100 | $ | 1,536,206,985 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
收入成本（附註12、27、31和34） | 320,346,477 | 42 | 250,090,294 | 46 | 913,871,108 | 45 | 692,864,282 | 45 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
毛利潤 | 439,345,666 | 58 | 296,642,464 | 54 | 1,111,975,413 | 55 | 843,342,703 | 55 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
運營費用（附註27和31） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
研發費用 | 52,783,826 | 7 | 51,137,762 | 9 | 146,950,466 | 7 | 131,960,076 | 9 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總務及行政費用 | 22,890,591 | 3 | 14,998,124 | 3 | 58,317,959 | 3 | 42,637,461 | 3 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
營銷 | 3,404,487 | 1 | 2,572,905 | - | 9,463,070 | 1 | 7,615,158 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總營業費用 | 79,078,904 | 11 | 68,708,791 | 12 | 214,731,495 | 11 | 182,212,695 | 12 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他經營收入和支出，淨額（附註14、27和34） | 499,527 | - | 131,230 | - | (903,781 | ) | - | 131,095 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
來自運營的收入（附註37） | 360,766,289 | 47 | 228,064,903 | 42 | 896,340,137 | 44 | 661,261,103 | 43 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
營業外收支 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股權法下享有利潤 | 1,560,733 | - | 1,166,970 | - | 3,590,959 | - | 3,339,974 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
利息收入（注21） | 22,601,654 | 3 | 15,595,274 | 3 | 62,940,059 | 3 | 42,885,113 | 3 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他收益 | 40,921 | - | 78,165 | - | 316,056 | - | 403,727 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外匯收益（損失），淨額（見附註35） | 202,642 | - | (791,543 | ) | - | 5,584,628 | - | (1,838,720 | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
財務成本（注22） | (2,635,790 | ) | - | (3,111,922 | ) | (1 | ) | (7,972,185 | ) | - | (9,080,763 | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他損益，淨額（注23） | 1,650,403 | 1 | 938,648 | - | (3,759,023 | ) | - | 3,919,901 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總非經營收入和支出 | 23,420,563 | 4 | 13,875,592 | 2 | 60,700,494 | 3 | 39,629,232 | 3 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
稅前收入 | 384,186,852 | 51 | 241,940,495 | 44 | 957,040,631 | 47 | 700,890,335 | 46 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
所得稅費用（附註4和24） | 59,106,682 | 8 | 31,145,221 | 5 | 159,077,760 | 8 | 101,429,019 | 7 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨利潤 | 325,080,170 | 43 | 210,795,274 | 39 | 797,962,871 | 39 | 599,461,316 | 39 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他綜合收益（損失）（附註19和24） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
不會後續重新分類至損益的項目： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
以公允價值計量的其他綜合收益中的股權投資的未實現收益（虧損） | (1,050,696 | ) | - | (8,655 | ) | - | 4,612,885 | - | 987,893 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
對沖工具收益 | 5,041 | - | - | - | 5,041 | - | 39,898 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他綜合收益/損失的關聯公司份額 | (37,704 | ) | - | 107,972 | - | (40,064 | ) | - | 62,956 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
與不會隨後重新分類的項目相關的所得稅費用 | - | - | - | - | (9,996 | ) | - | (25 | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1,083,359 | ) | - | 99,317 | - | 4,567,866 | - | 1,090,722 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
可能會在後續被重分類爲利潤或損失的項目： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
在外幣財務報表中翻譯的匯率差異 | (25,381,768 | ) | (4 | ) | 27,637,865 | 5 | 23,796,799 | 1 | 28,594,668 | 2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
通過其他綜合收益以公允價值計量的債務工具未實現收益/(損失) | 5,455,766 | 1 | (1,856,201 | ) | (1 | ) | 5,188,559 | 1 | (1,455,025 | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
對沖工具損失 | (20,291 | ) | - | (19,068 | ) | - | (59,707 | ) | - | (55,327 | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
聯營企業的其他綜合收益(損失)份額 | (26,626 | ) | - | 187,312 | - | 188,752 | - | 237,518 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(19,972,919 | ) | (3 | ) | 25,949,908 | 4 | 29,114,403 | 2 | 27,321,834 | 2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他綜合收益（損失），淨額，減去所得稅 | (21,056,278 | ) | (3 | ) | 26,049,225 | 4 | 33,682,269 | 2 | 28,412,556 | 2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
綜合收益總額 | $ | 304,023,892 | 40 | $ | 236,844,499 | 43 | $ | 831,645,140 | 41 | $ | 627,873,872 | 41 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨利潤歸屬於： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
母公司股東 | $ | 325,257,571 | 43 | $ | 210,999,939 | 39 | $ | 798,587,976 | 39 | $ | 599,785,521 | 39 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非控制權益 | (177,401 | ) | - | (204,665 | ) | - | (625,105 | ) | - | (324,205 | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 325,080,170 | 43 | $ | 210,795,274 | 39 | $ | 797,962,871 | 39 | $ | 599,461,316 | 39 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總綜合收益歸屬於： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
母公司的股東 | $ | 302,100,323 | 40 | $ | 237,285,511 | 43 | $ | 831,764,315 | 41 | $ | 629,307,238 | 41 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非控股權益 | 1,923,569 | - | (441,012 | ) | - | (119,175 | ) | - | (1,433,366 | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 304,023,892 | 40 | $ | 236,844,499 | 43 | $ | 831,645,140 | 41 | $ | 627,873,872 | 41 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
每股收益（新臺幣，注25） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
每股基本收益 | $ | 12.55 | $ | 8.14 | $ | 30.80 | $ | 23.13 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
每股攤薄收益 | $ | 12.54 | $ | 8.14 | $ | 30.80 | $ | 23.13 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
附註是合併財務報表的重要組成部分。
- 4 -
臺灣積體電路製造公司及其子公司
股東權益變動表
| (以新臺幣千元爲單位) | ||
歸屬於母公司股東的權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
未實現 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
收益（虧損） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金融 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
資產在公允 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外匯 | 按資本化成本計量的資產 | 這些單位 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通股股本 | 留存收益 | 貨幣 | 其他 | 收益（損失） | 基於股票的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分享 | 法定資本 | 專項資本 | 不合適的 | 累計折算差額(2) | 綜合 | 套期保值 | 僱員 | 財政 | 非控制 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (以千爲單位) | 金額 | 資本公積 | 儲備 | 儲備 | 收益 | 總計 | 儲備 | 收入 | 實驗室 | 補償 | 總計 | 股票 | 總計 | 利息 | 股權 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年1月1日資產負債表餘額 | 25,930,380 | $ | 259,303,805 | $ | 69,330,328 | $ | 311,146,899 | $ | 3,154,310 | $ | 2,323,223,479 | $ | 2,637,524,688 | $ | (11,743,301 | ) | $ | (10,056,353 | ) | $ | 1,479,181 | $ | (185,153 | ) | $ | (20,505,626 | ) | $ | - | $ | 2,945,653,195 | $ | 14,835,672 | $ | 2,960,488,867 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
盈餘公積撥入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
專項資本儲備 | - | - | - | - | 14,074,053 | (14,074,053 | ) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
向股東派發的現金分紅 | - | - | - | - | - | (226,900,972 | ) | (226,900,972 | ) | - | - | - | - | - | - | (226,900,972 | ) | - | (226,900,972 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總計 | - | - | - | - | 14,074,053 | (240,975,025 | ) | (226,900,972 | ) | - | - | - | - | - | - | (226,900,972 | ) | - | (226,900,972 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
該期淨利潤，按 | - | - | - | - | - | 599,785,521 | 599,785,521 | - | - | - | - | - | - | 599,785,521 | (324,205 | ) | 599,461,316 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他綜合收益（損失），淨額，減去所得稅 | - | - | - | - | - | - | - | 29,942,174 | (434,126 | ) | 13,669 | - | 29,521,717 | - | 29,521,717 | (1,109,161 | ) | 28,412,556 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總綜合收益（損失） | - | - | - | - | - | 599,785,521 | 599,785,521 | 29,942,174 | (434,126 | ) | 13,669 | - | 29,521,717 | - | 629,307,238 | (1,433,366 | ) | 627,873,872 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
員工受限股票已退還 | (419 | ) | (4,195 | ) | 4,195 | - | - | 4,614 | 4,614 | - | - | - | - | - | - | 4,614 | - | 4,614 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份支付安排 | 2,110 | 21,100 | 564,868 | - | - | - | - | - | - | - | (235,582 | ) | (235,582 | ) | - | 350,386 | - | 350,386 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
以公允價值計量且以其他綜合收益計入損益的股權工具投資處置 | - | - | - | - | - | 118,948 | 118,948 | - | (118,948 | ) | - | - | (118,948 | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
對避險工具損失的基礎調整 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (44,631 | ) | - | (44,631 | ) | - | (44,631 | ) | - | (44,631 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
從合營企業權益變動中的份額調整 | - | - | (1,236 | ) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (1,236 | ) | - | (1,236 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
來自合營企業股權變動的調整 | - | - | (18,937 | ) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (18,937 | ) | 11,264,847 | 11,245,910 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非控股權益減少 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (198,703 | ) | (198,703 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年9月30日餘額 | 25,932,071 | $ | 259,320,710 | $ | 69,879,218 | $ | 311,146,899 | $ | 17,228,363 | $ | 2,682,157,537 | $ | 3,010,532,799 | $ | 18,198,873 | $ | (10,609,427 | ) | $ | 1,448,219 | $ | (420,735 | ) | $ | 8,616,930 | $ | - | $ | 3,348,349,657 | $ | 24,468,450 | $ | 3,372,818,107 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2024年1月1日餘額 | 25,932,071 | $ | 259,320,710 | $ | 69,876,381 | $ | 311,146,899 | $ | - | $ | 2,846,883,893 | $ | 3,158,030,792 | $ | (25,316,769 | ) | $ | (4,099,928 | ) | $ | 1,395,875 | $ | (293,434 | ) | $ | (28,314,256 | ) | $ | - | $ | 3,458,913,627 | $ | 24,349,220 | $ | 3,483,262,847 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
收益分配 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
向股東支付現金分紅 | - | - | - | - | - | (298,218,286 | ) | (298,218,286 | ) | - | - | - | - | - | - | (298,218,286 | ) | - | (298,218,286 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總計 | - | - | - | - | - | (298,218,286 | ) | (298,218,286 | ) | - | - | - | - | - | - | (298,218,286 | ) | - | (298,218,286 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨收入 | - | - | - | - | - | 798,587,976 | 798,587,976 | - | - | - | - | - | - | 798,587,976 | (625,105 | ) | 797,962,871 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他綜合收益（損失），扣除所得稅 | - | - | - | - | - | - | - | 23,487,853 | 9,734,732 | (46,246 | ) | - | 33,176,339 | - | 33,176,339 | 505,930 | 33,682,269 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總綜合收益（損失） | - | - | - | - | - | 798,587,976 | 798,587,976 | 23,487,853 | 9,734,732 | (46,246 | ) | - | 33,176,339 | - | 831,764,315 | (119,175 | ) | 831,645,140 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
員工限制性股票註銷 | (1,402 | ) | (14,018 | ) | 14,018 | - | - | 19,934 | 19,934 | - | - | - | - | - | - | 19,934 | - | 19,934 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基於股份的支付安排 | 5,313 | 53,130 | 2,584,257 | - | - | - | - | - | - | - | (1,921,617 | ) | (1,921,617 | ) | - | 715,770 | - | 715,770 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
已購回的公司股份 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (3,089,177 | ) | (3,089,177 | ) | - | (3,089,177 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
已退回的庫藏股 | (3,249 | ) | (32,490 | ) | (7,080 | ) | - | - | (3,049,607 | ) | (3,049,607 | ) | - | - | - | - | - | 3,089,177 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
以其他綜合收益公允價值計量的權益工具投資處置 | - | - | - | - | - | 2,008,432 | 2,008,432 | - | (2,008,432 | ) | - | - | (2,008,432 | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
對對沖工具損失的基礎調整 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (9,626 | ) | - | (9,626 | ) | - | (9,626 | ) | - | (9,626 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
對合營企業股權變動的份額調整 | - | - | 3,433 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 3,433 | - | 3,433 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
來自實際處置期間收到的對價與子公司淨資產賬面價值之間的差額 | - | - | 5,284 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 5,284 | (4,263 | ) | 1,021 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
來自子公司股權變動的份額 | - | - | (86,121 | ) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (86,121 | ) | 6,913,938 | 6,827,817 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
增加非控制權益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 763,418 | 763,418 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2024年9月30日餘額 | 25,932,733 | $ | 259,327,332 | $ | 72,390,172 | $ | 311,146,899 | $ | - | $ | 3,346,232,342 | $ | 3,657,379,241 | $ | (1,828,916 | ) | $ | 3,626,372 | $ | 1,340,003 | $ | (2,215,051 | ) | $ | 922,408 | $ | - | $ | 3,990,019,153 | $ | 31,903,138 | $ | 4,021,922,291 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
附註是合併財務報表的組成部分。
- 5 -
台積電及其附屬公司的合併財務報表
現金流量表合併報表
| （以新臺幣千元爲單位） | ||
截至9月30日的前9個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||
經營活動產生的現金流量 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
稅前收入 | $ | 957,040,631 | $ | 700,890,335 | ||||||||||||||||||||||||||||
調整原因： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
折舊費用 | 485,541,546 | 374,654,167 | ||||||||||||||||||||||||||||||
攤銷費用 | 6,876,767 | 6,888,324 | ||||||||||||||||||||||||||||||
在債券投資中確認的預計信用損失 | 35,268 | 41,161 | ||||||||||||||||||||||||||||||
財務成本 | 7,972,185 | 9,080,763 | ||||||||||||||||||||||||||||||
股權法下享有利潤 | (3,590,959 | ) | (3,339,974 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
利息收入 | (62,940,059 | ) | (42,885,113 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
基於股份的補償 | 735,748 | 355,701 | ||||||||||||||||||||||||||||||
處置或報廢固定資產的損失，淨額 | 1,965,956 | 335,393 | ||||||||||||||||||||||||||||||
無形資產處置或退役收益，淨額 | - | (2,308 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
固定資產減值損失 | 1,150,485 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
以公允價值計量且計入損益表的金融工具的損益，淨額 | 139,280 | (27,022 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
以公允價值計量的債務工具處置損失，淨額（其他綜合收益） | 286,502 | 372,631 | ||||||||||||||||||||||||||||||
匯率期貨損失，淨額 | 2,239,835 | 4,178,853 | ||||||||||||||||||||||||||||||
股息收入 | (316,056 | ) | (387,837 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
其他 | (294,299 | ) | (280,262 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
運營資產和負債的變化： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
公允價值計入損益的金融工具 | (349,840 | ) | 857,225 | |||||||||||||||||||||||||||||
應收票據及帳款淨額 | (48,256,709 | ) | 7,288,198 | |||||||||||||||||||||||||||||
與關聯方的應收款項 | 221,072 | 1,227,701 | ||||||||||||||||||||||||||||||
Repayment of principal from related parties' debt | (2,606 | ) | (13,388 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
存貨 | (41,886,842 | ) | (40,940,924 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
其他金融資產 | (2,927,759 | ) | 263,031 | |||||||||||||||||||||||||||||
其他流動資產 | (1,139,833 | ) | (5,852,289 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
其他非流動資產 | (2,513,775 | ) | (378,730 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
應付賬款 | 13,407,440 | (2,728,825 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
應付關聯方款項 | 119,550 | (21,214 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
應付工資和獎金 | 4,513,862 | (7,778,221 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
應計的員工利潤分配獎金和董事補償 | (1,317,621 | ) | (24,040,371 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
應計費用和其他流動負債 | 61,336,839 | (34,382,658 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
其他非流動負債 | 11,927,551 | 26,776,501 | ||||||||||||||||||||||||||||||
淨確定福利責任負債 | (1,552,851 | ) | (705,413 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
經營活動現金流量淨額 | 1,388,421,308 | 969,445,435 | ||||||||||||||||||||||||||||||
所得稅已付款項 | (182,449,523 | ) | (122,307,435 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
經營活動產生的現金流量淨額 | 1,205,971,785 | 847,138,000 | ||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 6 -
台灣半導體製造公司及其子公司
合併現金流量表
| (以新臺幣千元為單位) | ||
截至九月三十日的九個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||
投資活動產生的現金流量 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
收購資產: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
以公允價值計量的損益金融工具 | $ | (1,097,618 | ) | $ | (323,973 | ) | ||||||||||||||||||||||||||
以其他資產公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 | (64,117,242 | ) | (54,832,622 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
按攤餘成本計量的金融資產 | (98,056,800 | ) | (115,641,029 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
物業、廠房和設備 | (594,058,374 | ) | (779,656,605 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
無形資產 | (5,827,476 | ) | (3,387,581 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
處分或贖回的收益: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
以公允價值計量的其他綜合收益金融資產 | 43,454,000 | 28,804,766 | ||||||||||||||||||||||||||||||
以攤餘成本計量的金融資產 | 85,696,380 | 89,166,171 | ||||||||||||||||||||||||||||||
固定資產、設備和土地 | 639,042 | 391,764 | ||||||||||||||||||||||||||||||
無形資產 | 49,293 | 2,308 | ||||||||||||||||||||||||||||||
以其他全面收益計入公允價值的權益工具投資贖回款項的收入 | 319,518 | 117,897 | ||||||||||||||||||||||||||||||
對沖金融工具的轉讓 | 28,704 | 66,776 | ||||||||||||||||||||||||||||||
利息收入 | 57,961,207 | 41,015,135 | ||||||||||||||||||||||||||||||
政府補助金收入 - 物業、廠房及設備 | 16,043,072 | 20,756,650 | ||||||||||||||||||||||||||||||
政府補助收入 - 其他 | 267 | 1,152 | ||||||||||||||||||||||||||||||
其他分紅派息收入 | 334,348 | 387,837 | ||||||||||||||||||||||||||||||
從採用權益法覈算的投資中獲得的分紅收入 | 2,965,201 | 3,076,482 | ||||||||||||||||||||||||||||||
租賃預付款增加 | (87,426 | ) | (50,173 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
可退還按金支付 | (253,793 | ) | (4,053,259 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
可退還的按金已退還 | 3,083,455 | 357,210 | ||||||||||||||||||||||||||||||
投資活動使用的淨現金 | (552,924,242 | ) | (773,801,094 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
籌資活動產生的現金流量 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
對沖金融負債的增加（減少） - 銀行貸款 | (26,496,570 | ) | 27,908,580 | |||||||||||||||||||||||||||||
債券發行收益 | 34,300,000 | 75,900,000 | ||||||||||||||||||||||||||||||
債券償還 | (5,250,000 | ) | (18,100,000 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
長期銀行貸款款項 | 23,442,000 | 2,450,000 | ||||||||||||||||||||||||||||||
長期銀行貸款償還款項 | (1,659,722 | ) | (1,244,444 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
支付與發行債券相關的交易成本 | (35,681 | ) | (78,448 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
收購的庫存股 | (3,089,177 | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||
償還租賃負債的本金部分 | (2,212,890 | ) | (2,132,449 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
已支付利息 | (12,804,370 | ) | (11,363,895 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
已經收到的按金 | 2,573 | 230,116 | ||||||||||||||||||||||||||||||
擔保金退還 | (36,155 | ) | (217,446 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
現金股利 | (259,320,708 | ) | (213,925,639 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
處置子公司的所有權利益（不失去控制權） | 1,021 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
非控股權益的增加 | 7,591,192 | 11,046,506 | ||||||||||||||||||||||||||||||
籌集資金淨額 | (245,568,487 | ) | (129,527,119 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
（續）
- 7 -
臺灣半導體制造公司及其子公司
合併現金流量表
| (以新臺幣千元爲單位) | ||
截至九月三十日的九個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||
現金及現金等價物的匯率變動影響 | $ | 13,873,746 | $ | 25,182,665 | ||||||||||||||||||||||||||||
現金及現金等價物淨增減額 | 421,352,802 | (31,007,548 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
期初現金及現金等價物餘額 | 1,465,427,753 | 1,342,814,083 | ||||||||||||||||||||||||||||||
期末現金及現金等價物餘額 | $ | 1,886,780,555 | $ | 1,311,806,535 | ||||||||||||||||||||||||||||
附帶說明是合併財務報表的整體組成部分。
(已結束)
- 8 -
臺灣半導體制造公司及其子公司
基本報表附註
截至2024年和2023年9月30日的九個月
| （金額以新臺幣千元計，除非另有說明） | ||
1. 概述
臺灣半導體制造公司（TSMC），一家****（R.O.C.）公司，於1987年2月21日成立。TSMC是半導體行業的一家專門鑄造廠，主要從事集成電路和其他半導體設備的製造、銷售、封裝、測試以及計算機輔助設計，以及掩模的製造。
1994年9月5日，台積電的股票在臺灣證券交易所上市。1997年10月8日，台積電以美國存托股份證券（ADSs）形式在紐約證券交易所上市了部分股票。
其註冊辦公地址和主要營業地點位於臺灣新竹科學園區的臺灣新竹市麗新路6號。台積電子公司子公司的主要經營活動詳見註釋4。
2. 財務報表的授權
附帶的合併財務報表於2024年11月12日經董事會批准並授權發佈。
3. 新修訂國際財務報告準則的應用
a.對國際財務報告準則（IFRS）、國際會計準則（IAS）、IFRIC解釋（IFRIC）和SIC解釋（SIC）的修訂首次應用（統稱爲「IFRS會計準則」），由金融監督委員會（FSC）認可並生效。
金融監督委員會（FSC）認可並生效的IFRS會計準則的修訂首次應用對臺積電及其子公司的會計政策沒有產生重大影響（統稱爲「公司」）。
b.國際會計準則委員會（IASB）發佈但未獲得FSC認可並生效的IFRS會計準則
新標準、修訂標準和解釋 | 發佈日期 由IASB發佈 | |||||||
國際財務報告準則(IFRS)會計準則的年度改進-第11卷 | 2026年1月1日 | |||||||
對國際財務報告準則第9號和第7號的修訂 "金融工具的分類和計量的修訂" | 2026年1月1日 | |||||||
IFRS 10號和IAS 28號修訂「投資者與其聯營企業或合營公司之間資產的出售或貢獻」 | 將由IASB確定 | |||||||
IFRS 18「財務報表的呈現和披露」 | 2027年1月1日 | |||||||
- 9 -
國際財務報告準則第18號 "財務報表中的列示和披露"
國際財務報告準則第18號將取代國際會計準則第1號 "財務報表的列示"。主要的變化包括：
•損益表中包含的收入和費用項目應按經營、投資、融資、所得稅和處置業務類別進行分類。
•損益表應列示經營損益、融資和所得稅前的損益以及損益的總額和小計。
•提供指導，以增強歸納和分解的要求：公司應識別因單個交易或其他事件而產生的資產、負債、股權、收入、費用和現金流，並根據共享特徵對它們進行分類和彙總，以在主要財務報表中呈現出至少具有一種相似特徵的科目。公司應在主要財務報表和附註中分解具有不同特徵的項目。公司僅在找不到更具信息的標籤時才將項目標記爲「其他」。
除上述影響外，截至合併財務報表發佈之日，公司仍在評估上述標準或解釋及相關適用期間對其財務狀況和財務業績的影響。相關影響將在公司完成評估後予以披露。
4. 重要會計政策信息摘要
除以下事項外，這些合併財務報表所採用的會計政策與截至2023年12月31日的合併財務報表所採用的政策是一致的。
爲了讀者的方便起見，附帶的合併財務報表已從中國臺灣所準備和使用的原始中文版本翻譯成英文。如英文版本與原始中文版本之間存在任何衝突或對兩個版本的解釋存在任何差異，應以中文合併財務報表爲準。
合規聲明
附帶的合併財務報表已按照證券發行人財務報告編制規則及由金融監督管理委員會認可並生效的IAS 34《中期財務報告》編制。這些合併財務報表未提供根據金融監督管理委員會認可並生效的國際財務報告準則（統稱爲「臺灣-IFRS會計準則」）編制的完整年度合併財務報表所需的所有披露信息。
合併報表的基礎
合併財務報表的編制基礎和依據
在這些合併財務報表中使用的編制基礎和合並財務報表所依據的原則與截至2023年12月31日的合併財務報表所使用的原則是一致的。
- 10 -
合併基本報表中的子公司
報告期末子公司的詳細信息如下：
| 成立 | 所有權百分比 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 投資者姓名 | 投資項目名稱 | 主要業務和產品 | 和運營 位置 | 九月三十日， 2024 | 十二月三十一日， 2023 | 九月三十日， 2023 | 說明 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電 | 台積電北美 | 集成電路及其他半導體設備的銷售與市場營銷 | 美國加利福尼亞州聖何塞 | 100% | 100% | 100% | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電歐洲 b.V.（TSMC Europe） | 客戶服務和支持活動 | 一併提交 | 100% | 100% | 100% | a) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電日本有限公司（TSMC日本） | 客戶服務和支持活動 | 日本橫濱 | 100% | 100% | 100% | a) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電日東京設計技術有限公司（TSMC JDC） | 工程支持活動 | 日本橫濱 | 100% | 100% | 100% | a) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電日本3DIC研發中心（TSMC 3DIC） | 工程支持活動 | 日本橫濱 | 100% | 100% | 100% | a) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電韓國有限公司（TSMC韓國） | 客戶服務和支持活動 | 首爾，韓國 | 100% | 100% | 100% | a) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
全球貨幣合作伙伴有限公司（TSMC Partners） | 投資於從事半導體設計和製造的公司以及其他投資活動 | 托爾托拉，英屬維爾京群島 | 100% | 100% | 100% | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
TSMC全球有限公司（TSMC Global） | 投資活動 | 英屬維爾京群島，托爾托拉 | 100% | 100% | 100% | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
TSMC中國有限公司（TSMC China） | 集成電路及其他半導體設備的製造、銷售、測試和計算機輔助設計 | 中國上海 | 100% | 100% | 100% | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
全球貨幣南京有限公司（TSMC Nanjing） | 集成電路和其他半導體設備的製造、銷售、測試及計算機輔助設計 | 中國南京 | 100% | 100% | 100% | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
VisEra Technologies有限公司（VisEra Tech） | 彩色濾光片的研究、設計、開發、製造、銷售、包裝和測試 | 新竹，臺灣 | 67% | 67% | 68% | c) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
TSMC Arizona Corporation (TSMC亞利桑那) | 集成電路及其他半導體設備的製造、銷售和測試 | 美國亞利桑那州鳳凰城 | 100% | 100% | 100% | d) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
日本先進半導體制造公司 (JASM) | 集成電路及其他半導體設備的製造、銷售、測試和計算機輔助設計 | 日本熊本 | 73% | 71% | 71% | e) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
歐洲半導體制造公司 (ESMC) GmbH (ESMC) | 集成電路及其他半導體設備的製造、銷售和測試 | 德國德累斯頓 | 70% | 100% | 100% | a), f) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
VentureTech Alliance Fund II，L.P.（VTAF II） | 投資科技初創公司 | 開曼群島 | 98% | 98% | 98% | b) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
VentureTech Alliance Fund III, L.P. (VTAF III) | 投資科技初創公司 | 開曼群島 | 98% | 98% | 98% | b) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
新興基金，有限公司（新興基金） | 投資於技術初創公司 | 開曼群島 | 99.9% | 99.9% | 99.9% | b) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
臺灣半導體制造股份有限公司合作伙伴 | 台積電發展股份有限公司（TSMC Development） | 投資於半導體制造相關公司 | 特拉華州，美國 | 100% | 100% | 100% | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電科技股份有限公司（TSMC Technology） | 工程支持活動 | 特拉華州，美國 | 100% | 100% | 100% | a) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
TSMC 加拿大設計科技有限公司 (TSMC 加拿大) | 工程支持活動 | 加拿大安大略省 | 100% | 100% | 100% | a) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
VTAF III | 成長基金有限公司（成長基金） | 投資科技初創公司 | 開曼群島 | 100% | 100% | 100% | b) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電發展 | 台積電華盛頓有限責任公司（TSMC Washington） | 集成電路及其他半導體設備的製造、銷售和測試 | Washington, U.S.A. | 100% | 100% | 100% | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
註釋 a：這是一個對公司財務報表不重要的子公司，合併財務報表未經過公司的獨立核數師審核或審計。
註釋 b：這是一個對公司財務報表不重要的子公司，截止該年度的合併財務報表經公司的獨立核數師審核。
註釋 c：隨着VisEra員工繼續行使他們的員工股票期權，台積電在VisEra的持股比例持續下降。此交易被視爲股權交易，因爲該交易並未改變台積電對VisEra的控制權。
註釋 d：台積電亞利桑那州於2024年11月與美國商務部簽署了一項協議，基於「CHIPS和科學法案」，該法案可能提供高達66億美元的補貼，與台積電亞利桑那州工廠的建設進度一致。該合同還包括台積電亞利桑那州必須遵守的建設時間表和其他條件。台積電亞利桑那州還符合申請合格投資25%投資補助的資格。
注意e: JASm在2024年7月增加了資本並將優先股轉爲普通股。資本的增加導致股東權利從71%變更爲73%，投票權從81%變更爲73%。
注意f: ESMC成立於2023年6月。TSMC在2024年1月將其10%的股份出售給羅伯特·博世有限公司、英飛凌科技股份公司和NXP半導體公司。出售股份後，TSMC在ESMC的持股從100%降至70%。由於該交易未改變TSMC對ESMC的控制，因此該交易被視爲權益交易。
養老福利
中期養老金成本是按年初至今的基礎進行計算的，使用上一財年末的精算確定的養老金成本率。
- 11 -
稅收
所得稅費用代表當前應付稅款和遞延稅款的總和。中期所得稅費用以適用於預計總年收入的稅率進行計提，即適用於中期期間稅前收入的估計平均年度有效所得稅率。
5. 重要會計判斷和主要估算不確定性來源
在這些合併財務報表中，採用的相同重要會計判斷和主要估算不確定性來源，與2023年12月31日止年度公司合併財務報表的編制中應用的相同。
6. 現金及現金等價物
九月三十日， 2024 | 十二月三十一日， 2023 | 九月三十日 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
銀行中的現金和存款 | $ | 1,879,710,837 | $ | 1,453,101,566 | $ | 1,297,689,297 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
貨幣市場基金 | 4,455,181 | 10,898,720 | 3,336,162 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
回購協議 | 2,614,537 | 1,346,719 | 1,229,906 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
政府債券/機構債券 | - | 50,787 | 142,392 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
商業票據 | - | 29,961 | 9,408,778 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 1,886,780,555 | $ | 1,465,427,753 | $ | 1,311,806,535 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
銀行的存款主要由高度流動的定期存款組成，這些存款可以輕鬆轉換爲已知金額的現金，並且面臨着微不足道的價值變動風險。
7. 按公允價值計入損益的金融資產和負債
9月30日， 2024 | 12月31日， 2023 | 9月30日， 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金融資產 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
按公允價值計量且其變動計入當期損益 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
可轉換優先股 | $ | 13,692,780 | $ | 13,307,160 | $ | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
遠期外匯合約 | 971,386 | 701,182 | 147,504 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
共同基金 | 775,317 | 110,297 | 111,637 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
未來股權的簡單協議 | 126,552 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
可轉換債券 | - | 223,454 | 231,022 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 15,566,035 | $ | 14,342,093 | $ | 490,163 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
當前 | $ | 971,386 | $ | 924,636 | $ | 378,526 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非流動 | 14,594,649 | 13,417,457 | 111,637 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 15,566,035 | $ | 14,342,093 | $ | 490,163 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 12 -
九月三十日， 2024 | 十二月三十一日， 2023 | 九月三十日， 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金融負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
持有供交易 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
遠期外匯合約 | $ | 34,277 | $ | 121,412 | $ | 132,768 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
(已結束)
公司簽訂遠期外匯合約來管理由於外匯匯率波動而產生的風險敞口。這些遠期外匯合約不符合避險會計的標準。因此，公司沒有對這些遠期外匯合約採用避險會計處理。
優秀的遠期外匯合約包括以下內容：
合約金額 | |||||||||||||||||||||||
到期日 | (以千爲單位) | ||||||||||||||||||||||
2024年9月30日 | |||||||||||||||||||||||
賣出NT$ | 2024年10月到2024年11月 | 新臺幣 | 5,984,214 | ||||||||||||||||||||
賣出美元 | 2024年10月至2024年12月 | 美元 | 2,608,500 | ||||||||||||||||||||
2023年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
出售新臺幣 | 2024年1月 | 新臺幣 | 26,251,763 | ||||||||||||||||||||
出售美元 | 2024年1月到2024年3月 | 美元 | 1,112,000 | ||||||||||||||||||||
賣出日元 | 2024年1月 | 日元 | 20,000,000 | ||||||||||||||||||||
2023年9月30日 | |||||||||||||||||||||||
賣新臺幣 | 2023年10月 | 新臺幣 | 10,026,983 | ||||||||||||||||||||
出售美元 | 2023年10月到2023年11月 | 美元 | 173,000 | ||||||||||||||||||||
8. 金融資產以其他綜合收益公允價值計量
9月30日， 2024 | 12月31日， 2023 | 9月30日， 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
按照公允價值計量的債權投資 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
企業債券 | $ | 106,675,983 | $ | 79,605,567 | $ | 80,389,109 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
代理抵押支持證券 | 43,708,974 | 37,959,691 | 36,337,585 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
政府債券/機構債券 | 20,873,108 | 22,338,901 | 24,061,844 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
資產支持證券 | 11,539,314 | 9,898,766 | 10,419,593 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
182,797,379 | 149,802,925 | 151,208,131 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
按公允價值計量的權益工具投資 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非公開交易的股權投資 | 7,502,973 | 7,208,655 | 7,933,799 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公開交易的股票 | 6,851,935 | 4,727,905 | 3,630,259 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
14,354,908 | 11,936,560 | 11,564,058 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 197,152,287 | $ | 161,739,485 | $ | 162,772,189 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(繼續)
- 13 -
9月30日， 2024 | 12月31日， 2023 | 9月30日， 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
當前 | $ | 189,649,314 | $ | 154,530,830 | $ | 154,838,390 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非當前 | 7,502,973 | 7,208,655 | 7,933,799 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 197,152,287 | $ | 161,739,485 | $ | 162,772,189 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(結束)
這些股權投資是爲了中長期目的而持有，因此按公允價值計入其他綜合收益。有關從這些投資中確認的股息，請參見合併現金流量表。所有股息主要來自報告期末持有的投資。
截至2024年和2023年9月30日的九個月期間，隨着公司調整其投資組合，按公允價值計入其他綜合收益的股權投資分別被出售爲348619萬新臺幣和18939萬新臺幣。相關的其他權益-未實現的金融資產公允價值變動損益爲200843.2萬新臺幣和11894.8萬新臺幣，分別轉入增加留存收益。
截至2024年和2023年9月30日，期望信用損失的累計損失準備分別爲6172.1萬新臺幣和4949.7萬新臺幣，已在按公允價值計入其他綜合收益的債務工具投資下確認。有關信用風險管理和期望信用損失的信息，請參考第30條。
9. 按攤餘成本計量的金融資產
9月30日， 2024 | 12月31日， 2023 | 9月30日， 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公司債券 | $ | 137,366,565 | $ | 113,851,856 | $ | 126,268,615 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 商業本票 | 22,978,287 | 18,387,835 | 22,166,254 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 政府債券/機構債券 | 4,225,749 | 13,803,559 | 15,297,477 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 減少：減值損失準備 | (106,442 | ) | (82,662 | ) | (91,606 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 164,464,159 | $ | 145,960,588 | $ | 163,640,740 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
當前 | $ | 90,197,355 | $ | 66,761,221 | $ | 84,261,089 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非當前 | 74,266,804 | 79,199,367 | 79,379,651 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 164,464,159 | $ | 145,960,588 | $ | 163,640,740 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
請參閱註釋30，獲取與金融資產的信貸風險管理和預期信貸損失相關的信息。
10. 對沖金融工具
九月三十日 2024 | 十二月三十一日 2023 | 九月三十日， 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金融資產 - 流動 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公允價值避險 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
利率期貨合約 | $ | 1,079 | $ | - | $ | 37,451 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 14 -
九月三十日， 2024 | 十二月三十一日， 2023 | 九月三十日， 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金融負債 - 當前 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公允價值對沖 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
利率期貨合約 | $ | 1,875 | $ | 43,764 | $ | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外幣業務的淨投資對沖 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
銀行貸款 | - | 27,290,400 | 26,879,550 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 1,875 | $ | 27,334,164 | $ | 26,879,550 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(結束)
公允價值套期保值
公司簽訂了利率期貨合約，用於部分對沖公司固收投資因利率波動引起的公允價值變化。對沖比例會根據金融市場的變化進行調整，並最高上限爲100%。
基於經濟關係，利率期貨合約的價值與對沖金融資產的價值在利率變動時朝着相反的方向變化。
這些對沖關係中的主要對沖無效性來源於被對沖金融資產的信用風險，而這種風險未在利率期貨合約的公允價值中反映出來。在對沖期間，未出現其他導致無效性的來源。確認在損益中的對沖無效性金額被歸類爲其他收益和損失，淨額。
以下表格總結了與利率風險對沖相關的信息。
2024年9月30日
| 對沖工具 | 合約金額 （以千美元爲單位） | 到期日 | ||||||||||||
利率期貨合約 - 美國國債期貨 | 美元 48,300 | 2024年12月 | ||||||||||||
| 被對沖項目 | 資產賬面金額 | 累計金額 公允價值對沖 調整 | ||||||||||||
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 | $ 3,881,468 | $ 796 | ||||||||||||
2023年12月31日
| 對沖工具 | 合約金額 （以千美元爲單位） | 到期日 | ||||||||||||
利率期貨合約 - 美國國債期貨 | 美元 48,600 | 2024年3月 | ||||||||||||
| 被對沖項目 | 資產賬面價值 | 累計金額爲 公允價值對沖 調整 | ||||||||||||
以公允價值計入其他綜合收益的金融資產 | $ 3,959,523 | $ 43,764 | ||||||||||||
- 15 -
2023年9月30日
| 對沖工具 | 合同金額 (以千美元計) | 到期 | ||||||||||||
利率期貨合約 - 美國國債期貨 | 美元 54,400 | 2023年12月 | ||||||||||||
| 對沖項目 | 資產賬面價值 | 累計金額 公允價值對沖 調整 | ||||||||||||
以公允價值計入其他綜合收益的金融資產 | $ 3,615,318 | $ (37,451) | ||||||||||||
截至2024年和2023年9月30日的九個月的影響如下所示：
| 用於計算對沖無效性的價值變動 計算對沖無效性的變動 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
截至9月30日的前9個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 對沖工具/被對沖項目 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 對沖工具 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
利率期貨合約 - 美國國債期貨 | $ | 72,897 | $ | 101,369 | ||||||||||||||||||||||||||||
對沖項目 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
以公允價值計入其他綜合收益的金融資產 | (72,897 | ) | (101,369 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
$ | - | $ | - | |||||||||||||||||||||||||||||
現金流量套期交易
公司簽訂了遠期合約，以部分對沖與某些高概率預測交易（資本支出）相關的外匯風險。對沖比例根據金融市場的變化進行調整，並限制在100%以內。遠期合約的到期時間爲12個月或更短。
基於經濟關係，公司預計遠期合約的價值和對沖交易的價值將在外匯變動的響應中呈相反方向變化。
這些對沖關係中對沖無效性的主要來源是交易對手自身信用風險對遠期合約公允價值的影響。在對沖期間，這些對沖關係沒有出現其他無效性的來源。有關對沖工具和對沖項目公允價值變動帶來的收益或損失的詳細信息，請參閱第19(d)條。
截至2024年9月30日和2023年9月30日的九個月的效果詳細如下：
用於計算對沖的價值變化 無效性 | ||||||||||||||||||||||||||
截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||||||
| 對沖工具/被對沖項目 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||
| 對沖工具 | ||||||||||||||||||||||||||
遠期外匯合約 | $ | 5,042 | $ | 39,898 | ||||||||||||||||||||||
(續)
- 16 -
用於計算對沖的價值變動 無效性 | ||||||||||||||||||||||||||
截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||||||
| 對沖工具/被對沖項目 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||
被對沖項目 | ||||||||||||||||||||||||||
預測交易（資本支出） | $ | (5,042 | ) | $ | (39,898 | ) | ||||||||||||||||||||
(已結束)
對外投資淨額的對沖
台積電將以外幣計價的銀行貸款指定爲對外投資淨值的套期保值，以管理其因對海外子公司的投資而產生的外匯風險。
這些套期關係中套期失效的主要來源是外幣計價的銀行貸款的名義金額與對外投資淨值之間的重大差異。在套期期間，這些套期關係沒有出現其他失效來源。有關因套期工具公允價值變動而產生的收益或損失，請參閱附註19(d)。
以下表格總結了與對外投資淨值的套期相關的信息。
2023年12月31日
| 套期工具 | 合同 金額 (以千爲單位) | 年度 利率 | 到期 | 資產餘額 其他股權 (繼續 對沖） | ||||||||||||||||||||||||||||
銀行貸款 | 日元 124,500,000 | 0% | 截止日期爲2024年4月 | $ | 618,180 | |||||||||||||||||||||||||||
2023年9月30日
| 對沖工具 | 合同 金額 (以千爲單位) | 年度 利率 | 到期 | 餘額在 其他權益 (繼續中 對沖) | ||||||||||||||||||||||||||||
銀行貸款 | 日元 124,500,000 | 0%-0.06% | 截止日期爲2024年2月 | $ | 1,029,030 | |||||||||||||||||||||||||||
截至2024年和2023年9月30日的九個月的效果如下：
使用的價值變動 計算對沖 無效性 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 對沖工具/對沖項目 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 對沖工具 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
銀行貸款 | $ | 793,830 | $ | 1,029,030 | ||||||||||||||||||||||||||||
對沖項目 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
對外投資淨額 | $ | (793,830 | ) | $ | (1,029,030 | ) | ||||||||||||||||||||||||||
- 17 -
11. 應收賬款及其他應收款，淨額
九月三十日， 2024 | 十二月三十一日， 2023 | 九月三十日， 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
攤餘成本計量 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 應收票據及賬款 | $ | 244,095,134 | $ | 196,434,151 | $ | 218,688,626 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 減：損失準備 | (496,026 | ) | (531,554 | ) | (752,380 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
243,599,108 | 195,902,597 | 217,936,246 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在以FVTOCI模式下 | 5,971,465 | 5,411,317 | 4,531,407 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 249,570,573 | $ | 201,313,914 | $ | 222,467,653 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公司與銀行簽訂合同，無需遞迴，也無需支付交易成本，出售特定應收賬款。 這些應收賬款屬於以FVTOCI計量，因爲它們被持有在一個既通過收集合同現金流又通過出售金融資產實現目標的業務模型中。
原則上，授予客戶的付款期限爲自發票日期起30天內或自發票簽發當月結束起15天內。除了對信用受損的應收賬款確認減值損失之外，公司還根據客戶不同風險級別的預期信用損失率，考慮歷史損失比例、客戶財務狀況、競爭力和商業前景等因素確認損失準備。對於逾期超過90天且沒有抵押或擔保的應收賬款，公司確認全額損失準備。
應收賬款和應收賬項的賬齡分析
九月三十日， 2024 | 十二月三十一日， 2023 | 九月三十日， 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 未過期 | $ | 236,368,821 | $ | 183,188,499 | $ | 207,436,935 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 逾期 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 30天內逾期 | 13,695,921 | 18,641,148 | 15,751,218 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 逾期超過31天 | 1,857 | 15,821 | 31,880 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
減：損失準備金 | (496,026 | ) | (531,554 | ) | (752,380 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 249,570,573 | $ | 201,313,914 | $ | 222,467,653 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
所有公司按半年期計入其他綜合收益分類的應收賬款均未到期。
應收賬款的減值準備變動
截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||
期初餘額 | $ | 531,554 | $ | 331,646 | ||||||||||||||||||||||||||||
備抵金(沖銷) | (35,578 | ) | 420,698 | |||||||||||||||||||||||||||||
匯率變動的影響 | 50 | 36 | ||||||||||||||||||||||||||||||
期末餘額 | $ | 496,026 | $ | 752,380 | ||||||||||||||||||||||||||||
截至2024年和2023年9月30日的九個月，損失準備的變化主要是由於不同風險級別的應收賬款餘額的變化。
- 18 -
12. 存貨
9月30日， 2024 | 12月31日， 2023 | 9月30日， 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
成品 | $ | 34,782,721 | $ | 34,511,032 | $ | 35,048,480 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
在製品 | 190,951,410 | 156,498,469 | 171,354,152 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
原材料 | 43,402,647 | 38,818,273 | 35,076,818 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
物資和備件 | 23,747,152 | 21,169,314 | 20,610,622 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 292,883,930 | $ | 250,997,088 | $ | 262,090,072 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
庫存按可變現淨值的減值（不包括地震損失）以及因可變現淨值增加而導致的庫存減值的轉回已包括在收入成本中，具體如下。請參見附註34中的相關地震損失。
截至三個月 九月三十日 | 截至九個月 9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨存貨損失（存貨減值的衝回） | $ | 137,620 | $ | (1,090,783 | ) | $ | (1,898,656 | ) | $ | 1,830,238 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
13. 使用權益法覈算的投資
員工組成如下:
| 註冊地 | 賬面價值 | 擁有權和投票權的百分比 由公司持有 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 聯營公司的名稱 | 主要業務 | 註冊和運營 | 9月30日 2024 | 12月31日 2023 | 9月30日 2023 | 九月三十日， 2024 | 十二月三十一日， 2023 | 九月三十日， 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
坊通特斯拉-集成電路公司（VIS） | 集成電路及其他半導體設備的製造、銷售、包裝、測試以及計算機輔助設計，面具的製造和設計服務 | 臺灣新竹市 | $ | 13,105,023 | $ | 13,590,430 | $ | 13,103,470 | 28% | 28% | 28% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
特斯拉-集成電路製造公司有限公司（SSMC） | 集成電路及其他半導體設備的製造和銷售 | 新加坡 | 10,713,507 | 9,728,801 | 9,985,558 | 39% | 39% | 39% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Xintec公司（Xintec） | 晶元級芯片尺寸封裝和晶元級發帖鈍化互連服務 | 臺灣桃園 | 4,028,681 | 3,759,701 | 3,580,425 | 41% | 41% | 41% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
全球貨幣公司（GUC） | 研究、開發、製造、測試和銷售集成電路 | 新竹，臺灣 | 3,120,705 | 2,537,706 | 2,238,136 | 35% | 35% | 35% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
互幫科技股份有限公司（Mutual-Pak） | 製造電子零件，批發和零售電子材料，並研究，開發和測試RFID | 新北市，臺灣 | - | - | 13,969 | - | - | 28% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 30,967,916 | $ | 29,616,638 | $ | 28,921,558 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
由於持股比例降至17%，公司因此不再對Mutual-Pak具有顯著影響。因此，自2023年11月起，投資於Mutual-Pak被分類爲公允價值變動計入其他綜合收益的金融資產。
- 19 -
公司在公開交易股票中所持有的關聯公司股份的市場價格按收盤價彙總如下。收盤價代表活躍市場中的報價，屬於一級公允價值計量。
關聯方名稱 | 9月30日， 2024 | 12月31日， 2023 | 9月30日， 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
GUC | $ | 51,356,645 | $ | 81,236,875 | $ | 63,728,928 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
VIS | $ | 48,047,132 | $ | 37,834,215 | $ | 31,567,198 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Xintec | $ | 22,868,436 | $ | 14,188,445 | $ | 13,075,626 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
14. 房產、設備和設施
九月三十日， 2024 | 十二月三十一日， 2023 | 九月三十日， 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公司使用的資產 | $ | 3,071,391,628 | $ | 3,064,424,259 | $ | 3,132,660,998 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
受經營租賃約束的資產 | 207,699 | 50,725 | 3,369 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 3,071,599,327 | $ | 3,064,474,984 | $ | 3,132,664,367 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公司使用的資產
土地和土地改進 | 建築 | 機械和裝備 | 辦公室 設備 | 安裝和施工中的設備 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
成本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2024年1月1日的餘額 | $ | 7,621,997 | $ | 817,822,975 | $ | 5,384,985,648 | $ | 99,825,084 | $ | 908,289,751 | $ | 7,218,545,455 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
新增項目 | 5,484,191 | 48,758,424 | 377,421,855 | 8,643,558 | 35,057,655 | 475,365,683 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
處置或報廢 | (278,309 | ) | (91,915 | ) | (26,826,751 | ) | (7,421,476 | ) | - | (34,618,451 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
從受經營租賃約束的資產轉移 | - | - | 39,825 | - | - | 39,825 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
資產轉入受經營租賃約束的資產 | - | (197,752 | ) | - | - | - | (197,752 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
匯率變動的影響 | 312,178 | 1,909,176 | 10,202,055 | 249,669 | 14,508,576 | 27,181,654 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2024年9月30日的餘額 | $ | 13,140,057 | $ | 868,200,908 | $ | 5,745,822,632 | $ | 101,296,835 | $ | 957,855,982 | $ | 7,686,316,414 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
累計折舊 和減值 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2024年1月1日的餘額 | $ | 558,074 | $ | 387,013,911 | $ | 3,699,008,492 | $ | 66,749,979 | $ | 790,740 | $ | 4,154,121,196 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
增加項 | 8,647 | 38,602,180 | 435,226,444 | 8,941,089 | - | 482,778,360 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
處置或退休 | - | (89,743 | ) | (24,295,865 | ) | (7,420,365 | ) | - | (31,805,973 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
從經營租賃資產的轉移 | - | - | 37,614 | - | - | 37,614 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
向經營租賃資產的轉移 | - | (14,367 | ) | - | - | - | (14,367 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
減值 | - | 47,539 | 1,102,946 | - | - | 1,150,485 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
匯率變化的影響 | 15,996 | 1,110,773 | 7,357,006 | 173,696 | - | 8,657,471 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2024年9月30日的餘額 | $ | 582,717 | $ | 426,670,293 | $ | 4,118,436,637 | $ | 68,444,399 | $ | 790,740 | $ | 4,614,924,786 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2024年1月1日的賬面價值 | $ | 7,063,923 | $ | 430,809,064 | $ | 1,685,977,156 | $ | 33,075,105 | $ | 907,499,011 | $ | 3,064,424,259 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2024年9月30日的賬面價值 | $ | 12,557,340 | $ | 441,530,615 | $ | 1,627,385,995 | $ | 32,852,436 | $ | 957,065,242 | $ | 3,071,391,628 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 20 -
土地和土地改進 | 建築 | 機械和裝備 | 辦公室 設備 | 安裝和施工中的設備 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
費用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年1月1日餘額 | $ | 7,661,817 | $ | 637,046,949 | $ | 4,295,942,530 | $ | 85,028,040 | $ | 1,336,842,608 | $ | 6,362,521,944 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
增加（減少） | - | 165,720,355 | 938,930,779 | 14,788,418 | (322,659,640 | ) | 796,779,912 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
處置或退休 | - | (484,812 | ) | (19,043,355 | ) | (529,565 | ) | - | (20,057,732 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
從使用權資產轉移 | - | - | 4,444 | - | - | 4,444 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
從運營租賃資產轉移 | - | - | 80,370 | - | - | 80,370 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
轉移至運營租賃資產 | - | - | (14,592 | ) | - | - | (14,592 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
匯率變動的影響 | 135,207 | 365,755 | 2,727,400 | 107,811 | 14,648,846 | 17,985,019 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年9月30日的餘額 | $ | 7,797,024 | $ | 802,648,247 | $ | 5,218,627,576 | $ | 99,394,704 | $ | 1,028,831,814 | $ | 7,157,299,365 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
累計折舊 與減值相關 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年1月1日的餘額 | $ | 556,161 | $ | 342,938,359 | $ | 3,264,880,880 | $ | 59,540,116 | $ | 790,740 | $ | 3,668,706,256 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
增加項 | 979 | 32,551,748 | 331,772,027 | 7,730,495 | - | 372,055,249 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
處置或退休 | - | (482,318 | ) | (18,272,627 | ) | (528,515 | ) | - | (19,283,460 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
從使用權資產轉移 | - | - | 1,851 | - | - | 1,851 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
從運營租賃資產轉移 | - | - | 53,537 | - | - | 53,537 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
轉移至運營租賃資產 | - | - | (1,702 | ) | - | - | (1,702 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
匯率變動的影響 | 28,436 | 383,964 | 2,598,645 | 95,591 | - | 3,106,636 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年9月30日的餘額 | $ | 585,576 | $ | 375,391,753 | $ | 3,581,032,611 | $ | 66,837,687 | $ | 790,740 | $ | 4,024,638,367 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年1月1日的賬面價值 | $ | 7,105,656 | $ | 294,108,590 | $ | 1,031,061,650 | $ | 25,487,924 | $ | 1,336,051,868 | $ | 2,693,815,688 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年9月30日的賬面價值 | $ | 7,211,448 | $ | 427,256,494 | $ | 1,637,594,965 | $ | 32,557,017 | $ | 1,028,041,074 | $ | 3,132,660,998 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(已結束)
公司的重要部分建築包括主要工廠、機電設備和潔淨室，相關折舊按照預計使用壽命分別計算爲20年、10年和10年。
在2024年第二季度，公司因地震造成部分廠房設施及機械設備損壞而確認了減值損失，導致其無法使用。請參閱第34條中的相關地震損失。
關於資本化利息的信息載於第22條。
15. 租賃安排
a. 使用權資產
九月三十日， 2024 | 十二月三十一日， 2023 | 九月三十日， 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 賬面價值 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 土地 | $ | 36,725,766 | $ | 37,437,179 | $ | 38,056,493 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 建築物 | 2,929,760 | 2,946,008 | 3,163,900 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 辦公設備 | 43,223 | 41,643 | 34,318 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 39,698,749 | $ | 40,424,830 | $ | 41,254,711 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
- 21 -
截至9月30日的前9個月 | ||||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||
| 右-of-use資產的增加 | $ | 3,214,068 | $ | 2,006,983 | ||||||||||||||||||||||
截至三個月 九月三十日 | 截至九個月 九月三十日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
使用權資產的折舊 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 土地 | $ | 639,841 | $ | 618,681 | $ | 1,874,273 | $ | 1,838,310 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 建築物 | 242,627 | 256,734 | 846,997 | 738,607 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 機械和設備 | - | - | - | 369 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 辦公設備 | 5,822 | 5,632 | 17,716 | 17,663 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 888,290 | $ | 881,047 | $ | 2,738,986 | $ | 2,594,949 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
b. 租賃負債
9月30日， 2024 | 12月31日， 2023 | 9月30日， 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 賬面價值 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
當前部分（歸類爲應計費用及其他流動負債） | $ | 2,899,784 | $ | 2,810,551 | $ | 2,775,196 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非流動部分 | 28,208,721 | 28,681,835 | 29,415,325 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 31,108,505 | $ | 31,492,386 | $ | 32,190,521 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
租賃負債的折現率範圍如下：
九月三十日， 2024 | 十二月三十一日， 2023 | 九月三十日， 2023 | ||||||||||||||||||
土地 | 0.39%-2.30% | 0.39%-2.30% | 0.39%-2.30% | |||||||||||||||||
| 建築物 | 0.40%-6.52% | 0.57%-6.52% | 0.47%-6.52% | |||||||||||||||||
| 辦公室設備 | 0.28%-6.45% | 0.28%-7.13% | 0.28%-7.13% | |||||||||||||||||
c. 使用權資產的主要條款
公司主要租賃土地和建築物，主要用於植物和辦公室，租賃期爲1至36年。位於****的土地租賃合同規定，租金將每2年根據公佈的土地價值價格變化進行調整。公司沒有在租賃期結束時購買租賃土地和建築物的期權。
d. 其他租賃信息
截至三個月 9月30日 | 截至九個月 9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
與短期租賃相關的費用 | $ | 62,182 | $ | 155,708 | $ | 121,651 | $ | 1,170,143 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
- 22 -
截止到9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||
| 租賃的總現金流出 | $ | 2,613,735 | $ | 4,052,060 | ||||||||||||||||||||||
16. 無形資產
商譽 | 技術 許可證費 | 軟件和 系統設計 成本 | 專利和 其他 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
成本 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年1月1日的餘額 | $ | 5,796,438 | $ | 26,221,351 | $ | 49,317,031 | $ | 12,347,434 | $ | 93,682,254 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 增加 | - | 764,988 | 4,424,018 | 949,425 | 6,138,431 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 處置或退役 | - | (32,460 | ) | (4,420,290 | ) | (202,681 | ) | (4,655,431 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 匯率變動的影響 | 120,986 | 585 | 54,399 | 19,900 | 195,870 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2024年9月30日的餘額 | $ | 5,917,424 | $ | 26,954,464 | $ | 49,375,158 | $ | 13,114,078 | $ | 95,361,124 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
累計攤銷和 減值 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年1月1日的餘額 | $ | - | $ | 20,490,070 | $ | 39,846,671 | $ | 10,578,769 | $ | 70,915,510 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 新增項目 | - | 2,078,442 | 4,068,778 | 729,547 | 6,876,767 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 處置或退休 | - | (32,460 | ) | (4,420,290 | ) | (102,000 | ) | (4,554,750 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 匯率變動的影響 | - | 488 | 22,532 | 17,546 | 40,566 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2024年9月30日的餘額 | $ | - | $ | 22,536,540 | $ | 39,517,691 | $ | 11,223,862 | $ | 73,278,093 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2024年1月1日的賬面金額 | $ | 5,796,438 | $ | 5,731,281 | $ | 9,470,360 | $ | 1,768,665 | $ | 22,766,744 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2024年9月30日的賬面金額 | $ | 5,917,424 | $ | 4,417,924 | $ | 9,857,467 | $ | 1,890,216 | $ | 22,083,031 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
成本 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年1月1日的餘額 | $ | 5,791,821 | $ | 25,759,019 | $ | 48,675,794 | $ | 11,701,892 | $ | 91,928,526 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 新增項目 | - | 401,909 | 3,575,195 | 102,337 | 4,079,441 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 處置或退役 | - | - | (54,677 | ) | - | (54,677 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 匯率變動的影響 | 212,914 | 2,863 | 7,445 | 27,499 | 250,721 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年9月30日的餘額 | $ | 6,004,735 | $ | 26,163,791 | $ | 52,203,757 | $ | 11,831,728 | $ | 96,204,011 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
累計攤銷和 減值 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年1月1日的餘額 | $ | - | $ | 17,696,437 | $ | 38,838,394 | $ | 9,394,540 | $ | 65,929,371 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 新增 | - | 2,105,832 | 3,923,467 | 859,025 | 6,888,324 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 處置或退休 | - | - | (54,677 | ) | - | (54,677 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 匯率變動的影響 | - | 2,863 | 91 | 27,470 | 30,424 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年9月30日的餘額 | $ | - | $ | 19,805,132 | $ | 42,707,275 | $ | 10,281,035 | $ | 72,793,442 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年1月1日的賬面價值 | $ | 5,791,821 | $ | 8,062,582 | $ | 9,837,400 | $ | 2,307,352 | $ | 25,999,155 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年9月30日的賬面價值 | $ | 6,004,735 | $ | 6,358,659 | $ | 9,496,482 | $ | 1,550,693 | $ | 23,410,569 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公司的商譽在年度報告期末進行了減值測試，可回收金額是基於使用價值確定的。使用價值是根據涵蓋未來五年期間的財務預算中的現金流預測計算得出的，並且公司在2023年12月31日的減值測試中使用了9.0%的年貼現率，以反映現金產生單位相關的特定風險。
- 23 -
17. 應付債券
9月30日， 2024 | 12月31日， 2023 | 9月30日， 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 國內無抵押債券 | $ | 478,026,000 | $ | 447,194,000 | $ | 440,462,000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 境外無抵押債券 | 490,389,000 | 476,578,500 | 500,355,500 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 減：應付債券貼現 | (2,699,763 | ) | (2,874,947 | ) | (3,090,167 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 減：當前部分 | (56,011,649 | ) | (6,997,710 | ) | (5,247,910 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 909,703,588 | $ | 913,899,843 | $ | 932,479,423 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公司在截至2024年9月30日的九個月內發行了國內無擔保債券。主要條款如下：
發行 | 此外，公司還與LIFE Tranche同時進行了一筆經紀人定向增發，發行了1,312,500股普通股，以適用於NI 45-106打算髮行人融資豁免以外的豁免規定發行，總收益爲210萬美元。LIFE Tranche與同時進行的私募股份部分合在一起構成了本次定向增發的全部。 | 發行期間 | 總額 | 票息 費率 | 償還及 利息支付 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
新臺幣無擔保 債券 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
113-1 (綠色債券) | A | 2024年3月到2029年3月 | $ | 12,000,000 | 1.64% | 彈託償還；每年支付利息 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
B | 2024年3月至2034年3月 | 10,800,000 | 1.76% | 同上 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
113-2 (綠色債券) | A | 2024年5月至2029年5月 | 4,900,000 | 1.98% | 同上 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
B | 2024年5月至2034年5月 | 6,600,000 | 2.10% | 同上 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
海外無擔保債券的主要條款如下：
發行期限 | 總金額（美元USD 總金額（千美元）） | 票面利率 | 償還和付息 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2020年9月至2025年9月 | 美元 | 1,000,000 | 0.75% | 子彈償還（根據相關協議，任何時候可以全部或部分召回，以相應贖回價格）；半年付息 | |||||||||||||||||||||||||||||||
2020年9月至2027年9月 | 750,000 | 1.00% | 與上面相同 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2020年9月至2030年9月 | 1,250,000 | 1.375% | 與上面相同 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年4月到2026年4月 | 1,100,000 | 1.25% | 與上面相同 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年4月到2028年4月 | 900,000 | 1.75% | 與上文相同 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年4月到2031年4月 | 1,500,000 | 2.25% | 與上文相同 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 24 -
發行期 | 總金額（美元 以千爲單位） | 利率 | 償還和利息支付 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年10月到2026年10月 | 美元 | 1,250,000 | 1.75% | 按相關協議的相關贖回價格可隨時全額或部分贖回的 bullet 還款；利息每半年支付一次 | |||||||||||||||||||||||||||||||
2021年10月到2031年10月 | 1,250,000 | 2.50% | 同上 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年10月到2041年10月 | 1,000,000 | 3.125% | 同上 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年10月到2051年10月 | 1,000,000 | 3.25% | 同上 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年4月到2027年4月 | 1,000,000 | 3.875% | 與上述相同 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年4月到2029年4月 | 500,000 | 4.125% | 與上述相同 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年4月到2032年4月 | 1,000,000 | 4.25% | 與上述相同 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年4月到2052年4月 | 1,000,000 | 4.50% | 與上述相同 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年7月到2027年7月 | 400,000 | 4.375% | 與上述相同 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年7月到2032年7月 | 600,000 | 4.625% | 與上述相同 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
(已結束)
18. 長期銀行貸款
九月三十日， 2024 | 十二月三十一日， 2023 | 9月30日， 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 新臺幣無擔保貸款 | $ | 5,046,667 | $ | 6,706,389 | $ | 7,218,889 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 日元無擔保貸款 | 24,219,800 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 減少：政府撥款的折扣 | (13,456 | ) | (27,868 | ) | (33,617 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 減：當前部分 | (2,793,334 | ) | (2,295,556 | ) | (2,172,222 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 26,459,677 | $ | 4,382,965 | $ | 5,013,050 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 貸款內容 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 年利率 | 0.13%-1.48% | 1.15%-1.35% | 1.15%-1.35% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 到期日 | 截至2030年12月到期 | 截至2027年12月到期 | 截至2027年12月到期 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公司的長期銀行貸款用於設立工廠、採購機器設備和運營資金。部分長期銀行貸款享有政府補貼的優惠利率，這些貸款用於資助符合補貼條件的資本支出。
公司在借款期間需維持一定的財務契約，包括獲得部分貸款的子公司的年股本不得低於特定數額；其負債與股本的比率不得超過某一比率；公司年度債務與息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）的比率不得超過某一倍數。
- 25 -
19. 股本
a. 股本
九月三十日， 2024 | 十二月三十一日， 2023 | 九月三十日， 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
授權股份（以千爲單位） | 28,050,000 | 28,050,000 | 28,050,000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
授權資本 | $ | 280,500,000 | $ | 280,500,000 | $ | 280,500,000 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
已發行和支付的股份（以千爲單位） | 25,932,733 | 25,932,071 | 25,932,071 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
已發行股本 | $ | 259,327,332 | $ | 259,320,710 | $ | 259,320,710 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
已發行普通股的面值爲每股新臺幣10元。普通股股東每股擁有一票投票權，並有權獲得股息。
授權股票包括分配給員工期權行使的50000萬股。
在2024年9月1日、2024年3月1日和2023年3月1日，公司共爲員工發行了235.3萬股、296萬股和211萬股限制性股票獎勵（RSA），每股面值新臺幣10元。上述新股發行已獲得相關機構批准，註冊已經完成。
在2024年和2023年的第一季度，台積電分別收回了140.2萬和41.9萬份未歸屬的員工限制性股票。2024年6月5日和2023年5月9日，台積電董事會決定取消上述股票。隨後，台積電完成了股票註銷的登記。有關限制性股票獎勵的信息請參見第26條註釋。
在2024年8月13日，台積電董事會決定取消324.9萬股庫藏股。有關信息請參見第19(e)條註釋。
截至2024年9月30日，台積電總計發行和流通的美國存托股票(ADS)爲106281.9萬單位，代表531409.6萬股普通股。
b. 資本公積
資本公積的使用類別和來源根據規定如下：
九月三十日， 2024 | 十二月三十一日， 2023 | 九月三十日， 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
可以用來抵消赤字，分配爲 現金股利，或轉入股本 資本 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他資本公積 | $ | 24,809,704 | $ | 24,406,854 | $ | 24,406,854 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
來自合併 | 22,800,434 | 22,803,291 | 22,803,291 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
來自可轉債 | 8,891,257 | 8,892,371 | 8,892,371 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
從實際處置子公司的淨資產賬面價值與收到的對價之間的差額 | 8,411,566 | 8,406,282 | 8,406,282 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
捐贈 - 股東捐贈 | 11,275 | 11,275 | 11,275 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
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九月三十日， 2024 | 十二月三十日， 2023 | 九月三十日， 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
只能用來抵消赤字 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
來自合營企業股權變動的調整 | $ | 4,113,816 | $ | 4,199,936 | $ | 4,210,955 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
從關聯公司股權變動中的份額 | 305,828 | 302,396 | 310,627 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
捐贈 - 未領取的股息 | 70,093 | 70,093 | 53,680 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
不得用於任何目的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
員工限制性股票 | 2,976,199 | 783,883 | 783,883 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 72,390,172 | $ | 69,876,381 | $ | 69,879,218 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(結束)
如果這種資本公積被分配爲轉增股本，則每年限於公司實收資本的一定比例。
c. 保留盈餘和股息政策
台積電的公司章程規定，盈餘分配可以在每個季度結束後按季度進行。現金股利的盈餘分配應由台積電的董事會批准，並在台積電的股東會議上報告。分配盈餘時，台積電應首先估算並保留應繳稅款，彌補其損失，按剩餘盈餘的10%設立法律資本公積（直到累計法律資本公積等於台積電的實收資本），然後按照相關法律法規或主管機關的要求設立特別資本公積。剩餘的餘額應根據相關法律和台積電的公司章程進行分配。
台積電的公司章程還規定， 可以通過現金股利和/或股票股利分配台積電的利潤。 但是， 分配利潤應優先通過現金股利的方式進行。 也可以通過股票股利的方式進行分配利潤， 但股票股利的比例不得超過總分配的50%。
法律資本公積可用於彌補虧損，或在公司無虧損的情況下，對超過25%實收資本的部分以現金或股票形式分配股息。
根據現有規定，公司需要額外提取相當於其他股東權益組成部分淨借方餘額的特別資本公積，例如外幣轉換儲備的累計餘額、對外投資的淨投資套期保值的有效性、通過其他綜合收益金融資產的未實現公允價值增益或損失、現金流套期工具公允價值變動的收益或損失等。對於後續減少股東權益扣除額的情況，任何提取的特別公積可在淨借方餘額逆轉的範圍內予以衝回。
- 27 -
2024年、2023年和2022年的季度收益分配已分別通過了台積電董事會的會議批准。分配和每股現金紅利如下：
第三季度 | 第二季度 | 第一季度 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電的決議日期 | 2024年上半年 | 2024年 | 2024年 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
董事會在其 | 11月12日 | 八月十三日， | 五月十日， | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
會議 | 2024 | 2024 | 2024 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 專項資本儲備 | $ | - | $ | - | $ | (28,020,822 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 向股東派發的現金分紅 | $ | 116,697,300 | $ | 103,721,521 | $ | 103,734,517 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股現金分紅（新臺幣） | $ | 4.50 | $ | 4.00 | $ | 4.00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
第四季度 | 第三季度 | 第二季度 | 第一季度 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電的決議日期 | 2023 年 | 2023年 | 2023年 | 2023年 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
董事會在其 | 2月6日， | 11月14日， | 8月8日， | 5月9日， | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
會議 | 2024 | 2023 | 2023 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 特別資本儲備 | $ | 28,020,822 | $ | (17,228,363 | ) | $ | (6,365,562 | ) | $ | 3,273,452 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 向股東派發現金紅利 | $ | 90,762,248 | $ | 90,762,248 | $ | 77,796,213 | $ | 77,796,213 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股現金紅利（新臺幣） | $ | 3.50 | $ | 3.50 | $ | 3.00 | $ | 3.00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
第四季度 | 第三季度 | 第二季度 | 第一季度 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電的決議日期 | 2022年 | 2022年 | 2022年 | 2022年 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
董事會在其 | 2月14日， | 11月8日， | 8月9日， | 5月10日， | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
會議 | 2023 | 2022 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 特別資本公積 | $ | 17,166,163 | $ | (31,910,353 | ) | $ | (12,002,798 | ) | $ | (15,541,054 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金股利分配給股東 | $ | 71,308,546 | $ | 71,308,547 | $ | 71,308,546 | $ | 71,308,546 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股現金股利（新臺幣） | $ | 2.75 | $ | 2.75 | $ | 2.75 | $ | 2.75 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
每季度每股現金股利受後續流通普通股數量的影響，實際支付的信息可在市場觀察郵政系統網站上查看。
d. 其他
其他人的變化如下：
2024年9月30日止九個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外幣翻譯準備金 | 可供出售金融資產的未實現收益（損失） | 套期保值工具的收益（損失） | 未實現的基於股票的員工補償 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期初餘額 | $ | (25,316,769 | ) | $ | (4,099,928 | ) | $ | 1,395,875 | $ | (293,434 | ) | $ | (28,314,256 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
在外幣財務報表中翻譯的匯率差異 | 22,505,271 | - | - | - | 22,505,271 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
對指定爲外部投資淨投資的對沖工具的收益（損失） | 793,830 | - | - | - | 793,830 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金融資產按公允價值計量且其變動未實現收益（損失） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股權工具 | - | 4,604,652 | - | - | 4,604,652 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
債務工具 | - | 4,888,979 | - | - | 4,888,979 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股權工具的累計未實現收益（損失）因處置轉入留存收益 | - | (2,008,432 | ) | - | - | (2,008,432 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
由於處置而轉入損益的債務工具的累計未實現利得（損失） | - | 286,502 | - | - | 286,502 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(繼續)
- 28 -
截至2024年9月30日的九個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外幣換算儲備 | 公允價值變動未實現收益（損失）於金融資產（FVTOCI） | 對沖工具的收益（損失） | 未實現的基於股票的員工補償 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
債務工具的減值準備調整 | $ | - | $ | 13,079 | $ | - | $ | - | $ | 13,079 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
對沖工具和被對沖項目公允價值變動所產生的收益（損失）影響利潤或損失 | - | - | (54,666 | ) | - | (54,666 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
轉換爲被套期項目的初始金額 | - | - | (9,626 | ) | - | (9,626 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
員工限制性股票的發行 | - | - | - | (2,637,387 | ) | (2,637,387 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
以股份爲基礎的支付費用確認 | - | - | - | 715,770 | 715,770 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他綜合收益/損失的關聯公司份額 | 188,752 | (48,484 | ) | 8,420 | - | 148,688 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
所得稅影響 | - | (9,996 | ) | - | - | (9,996 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期末餘額 | $ | (1,828,916 | ) | $ | 3,626,372 | $ | 1,340,003 | $ | (2,215,051 | ) | $ | 922,408 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(完結)
2023年9月30日止九個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外幣翻譯儲備 | 按公允價值計入其他綜合收益的金融資產未實現收益（損失） | 對沖工具的收益（損失） | 未賺取的基於股票的員工補償 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期初餘額 | $ | (11,743,301 | ) | $ | (10,056,353 | ) | $ | 1,479,181 | $ | (185,153 | ) | $ | (20,505,626 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外幣運營翻譯產生的匯兌差額 | 28,675,626 | - | - | - | 28,675,626 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
指定爲外幣營業淨投資對沖的對沖工具的收益（損失） | 1,029,030 | - | - | - | 1,029,030 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金融資產公允價值變動損益的未實現收益（損失） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
權益工具 | - | 987,066 | - | - | 987,066 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
債務工具 | - | (1,837,009 | ) | - | - | (1,837,009 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
因處置轉入留存收益的權益工具累計未實現損益 | - | (118,948 | ) | - | - | (118,948 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
因處置轉入損益的債務工具累計未實現損益 | - | 372,631 | - | - | 372,631 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
來自債務工具的損失準備調整 | - | 9,353 | - | - | 9,353 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
對沖工具和被對沖項目公允價值變動產生的損益影響損益 | - | - | (15,429 | ) | - | (15,429 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
轉移到被對沖項目的初始賬面價值 | - | - | (44,631 | ) | - | (44,631 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
員工限制性股票的發行 | - | - | - | (585,968 | ) | (585,968 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
確認的基於股份的支付費用 | - | - | - | 350,386 | 350,386 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
聯營公司其他綜合收益（損失） | 237,518 | 33,858 | 29,098 | - | 300,474 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
所得稅影響 | - | (25 | ) | - | - | (25 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期末餘額 | $ | 18,198,873 | $ | (10,609,427 | ) | $ | 1,448,219 | $ | (420,735 | ) | $ | 8,616,930 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
前述的其他股權包括TSMC和TSMC子公司以及關聯公司的其他股權變動。
e. 庫存股
爲了臺灣積體電路製造股份有限公司（TSMC）股東的利益，TSMC董事會於2024年6月5日批准了一項股票回購計劃，以回購324.9萬股。TSMC在2024年第二季度完成了此項股票回購計劃。2024年8月13日，TSMC董事會決定註銷324.9萬股，並將2024年9月1日設定爲資本減少的登記日期。股票註銷的登記於2024年9月11日完成。
- 29 -
20. 淨收入
a. 與客戶合同的收入分解
截至三個月 九月三十日 | 截至九個月 九月三十日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
產品 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
晶圓片 | $ | 645,121,210 | $ | 473,037,347 | $ | 1,763,258,801 | $ | 1,342,457,631 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他 | 114,570,933 | 73,695,411 | 262,587,720 | 193,749,354 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 759,692,143 | $ | 546,732,758 | $ | 2,025,846,521 | $ | 1,536,206,985 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至三個月 9月30日 | 截至九個月 9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
地理 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 臺灣 | $ | 72,582,081 | $ | 36,868,992 | $ | 201,443,281 | $ | 104,596,734 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美國 | 497,682,699 | 360,671,111 | 1,310,631,705 | 969,078,250 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
中國 | 92,849,486 | 67,735,985 | 254,781,394 | 200,699,087 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
日本 | 40,162,106 | 31,507,219 | 112,382,966 | 100,697,479 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
歐洲、中東和非洲 | 27,310,571 | 24,986,738 | 74,295,603 | 92,761,775 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他 | 29,105,200 | 24,962,713 | 72,311,572 | 68,373,660 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 759,692,143 | $ | 546,732,758 | $ | 2,025,846,521 | $ | 1,536,206,985 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公司將淨收入主要根據客戶總部所在國家進行分類。
截至三個月 九月三十日 | 截至九個月 九月三十日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平台 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 高性能計算-腦機 | $ | 389,309,409 | $ | 227,816,587 | $ | 1,015,474,913 | $ | 667,707,961 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 智能手機 | 257,495,611 | 212,001,177 | 705,071,120 | 545,740,324 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 物聯網 | 50,255,327 | 47,409,811 | 122,922,544 | 128,299,154 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 汽車 | 35,671,522 | 28,338,188 | 101,556,018 | 101,636,345 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 數字消費電子-半導體 | 11,404,721 | 13,570,337 | 37,261,882 | 38,157,300 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他 | 15,555,553 | 17,596,658 | 43,560,044 | 54,665,901 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 759,692,143 | $ | 546,732,758 | $ | 2,025,846,521 | $ | 1,536,206,985 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至三個月 九月三十日 | 九個月結束 九月三十日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 決議 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
3納米 | $ | 129,922,709 | $ | 28,994,752 | $ | 265,482,929 | $ | 29,478,462 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
5納米 | 205,265,439 | 173,185,785 | 605,528,724 | 440,305,826 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 7納米 | 110,118,632 | 78,280,622 | 311,614,860 | 264,328,384 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 16納米 | 50,836,959 | 44,470,242 | 151,990,234 | 146,737,652 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 20納米 | 671,100 | 2,788,643 | 3,147,487 | 8,710,398 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 28納米 | 47,499,161 | 47,211,672 | 141,075,995 | 146,858,837 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 40/45納米 | 29,856,699 | 29,417,131 | 84,557,230 | 91,585,761 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 65納米 | 24,121,011 | 26,323,837 | 66,126,266 | 81,748,326 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 90納米 | 5,217,346 | 5,044,479 | 16,322,736 | 20,590,275 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 0.11/0.13微米 | 13,443,588 | 13,072,664 | 38,139,676 | 33,590,386 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 0.15/0.18微米 | 23,941,303 | 20,137,375 | 67,669,341 | 64,474,177 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 0.25微米及以上 | 4,227,263 | 4,110,145 | 11,603,323 | 14,049,147 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 晶片營業收入 | $ | 645,121,210 | $ | 473,037,347 | $ | 1,763,258,801 | $ | 1,342,457,631 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
- 30 -
b. 合同餘額
九月三十日， 2024 | 十二月三十一日， 2023 | 2023年9月30日， 2023 | 1月1日 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
合同負債（歸類爲應計費用和其他流動負債） | $ | 86,939,340 | $ | 52,736,430 | $ | 50,852,364 | $ | 70,806,617 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
合同責任餘額的變動主要是由於履行義務和客戶付款之間的時間差異所導致的。
公司確認合同負債的期初餘額，分別爲2024年和2023年9月30日結束的三個月內爲新臺幣252219.3萬和562041萬；2024年和2023年9月30日結束的九個月內爲5116325.5萬和6903056.6000000006萬。
c. 臨時客戶收款
9月30日， 2024 | 12月31日， 2023 | 9月30日， 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
當前部分（歸類爲應計費用及其他流動負債） | $ | 188,664,298 | $ | 114,639,514 | $ | 152,751,076 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非流動部分（歸類於其他非流動負債） | 79,332,925 | 163,655,128 | 148,913,776 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 267,997,223 | $ | 278,294,642 | $ | 301,664,852 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公司的臨時收款是客戶向公司支付的款項，用於保留公司能力。當協議中規定的條款和條件隨後得到滿足時，臨時收款的處理方式，無論是退款還是通過應收賬款抵消，將由雙方同意決定。
21. 利息收入
截止到三個月 九月三十日 | 截止到九個月 九月三十日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
利息收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
現金及現金等價物 | $ | 18,702,813 | $ | 12,607,398 | $ | 52,156,310 | $ | 35,717,276 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 | 1,714,763 | 1,143,107 | 4,695,873 | 2,910,815 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
按攤餘成本計量的金融資產 | 2,184,078 | 1,844,769 | 6,087,876 | 4,257,022 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 22,601,654 | $ | 15,595,274 | $ | 62,940,059 | $ | 42,885,113 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
- 31 -
22. 財務成本
三個月結束於 9月30日 | 九個月結束於 9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
利息費用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
企業債券 | $ | 4,885,516 | $ | 4,594,570 | $ | 14,394,417 | $ | 13,177,497 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
租賃負債 | 92,551 | 96,148 | 277,012 | 286,653 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
銀行貸款 | 47,208 | 24,689 | 97,255 | 71,914 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他 | 4,594 | 371 | 14,296 | 1,486 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
減：物業、廠房及設備的資本化利息 | (2,394,079 | ) | (1,603,856 | ) | (6,810,795 | ) | (4,456,787 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 2,635,790 | $ | 3,111,922 | $ | 7,972,185 | $ | 9,080,763 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
關於資本化利息的信息如下：
截至三個月 九月三十日 | 截至九個月 九月三十日 | |||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
資本化率 | 1.32%-3.34% | 1.20%-3.36% | 1.20%-3.34% | 1.08%-3.36% | ||||||||||||||||||||||
23. 其他收益和損失，淨額
截至三個月 9月30日 | 截至九個月 9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金融資產處置損失，淨額 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
按照公允價值計量的債權投資 | $ | (81,416 | ) | $ | (115,078 | ) | $ | (286,502 | ) | $ | (372,631 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
按公允價值計量且其變動計入當期損益的金融工具的收益（虧損），淨額 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
按公允價值計量且其變動計入當期損益 | 1,702,731 | 1,148,784 | (3,730,753 | ) | 3,982,692 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金融資產的預期信用損失的累積 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
以公允價值計量並列入其他綜合收益的債務工具投資 | (3,472 | ) | (2,748 | ) | (13,079 | ) | (9,353 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
以攤餘成本計量的金融資產 | (13,041 | ) | (18,099 | ) | (22,189 | ) | (31,808 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他（損失）收益，淨 | 45,601 | (74,211 | ) | 293,500 | 351,001 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 1,650,403 | $ | 938,648 | $ | (3,759,023 | ) | $ | 3,919,901 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
- 32 -
24. 所得稅
a. 在損益中確認的所得稅費用
所得稅費用包括以下內容：
截至三個月 九月三十日 | 截至九個月 九月三十日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
目前所得稅費用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
本期確認的當前稅費 | $ | 59,666,969 | $ | 33,869,144 | $ | 167,602,133 | $ | 103,890,142 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
往年所得稅調整 | (108 | ) | (14,038 | ) | (7,142,581 | ) | (9,698 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他所得稅調整 | 91,862 | 51,012 | 227,823 | 166,838 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
59,758,723 | 33,906,118 | 160,687,375 | 104,047,282 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
遞延所得稅支出（收益） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
暫時性差異的發生和逆向 | 707,227 | (2,760,897 | ) | 543,057 | (3,563,301 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
投資稅收抵免和營業虧損結轉 | (1,359,268 | ) | - | (2,152,672 | ) | 945,038 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(652,041 | ) | (2,760,897 | ) | (1,609,615 | ) | (2,618,263 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
以損益確認的所得稅費用 | $ | 59,106,682 | $ | 31,145,221 | $ | 159,077,760 | $ | 101,429,019 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
b. 所得稅檢查
稅務機關已經審查了至2022年的台積電所得稅申報。所有稅務機關評估的投資稅收抵免調整均已相應確認。
25. 每股收益
截至三個月 九月三十日 | 截至九個月 九月三十日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
每股收益 | $ | 12.55 | $ | 8.14 | $ | 30.80 | $ | 23.13 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
攤薄後每股收益 | $ | 12.54 | $ | 8.14 | $ | 30.80 | $ | 23.13 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
每股收益計算如下：
截至三個月 九月三十日 | 截至九個月 九月三十日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基本每股收益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
母公司可供普通股股東分配的淨利潤 | $ | 325,257,571 | $ | 210,999,939 | $ | 798,587,976 | $ | 599,785,521 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 33 -
截至三個月 九月三十日 | 截至九個月 九月三十日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
用於計算基本每股收益的流通普通股加權平均數量（以千股爲單位） | 25,926,018 | 25,929,267 | 25,928,074 | 25,929,208 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基本每股收益（以美元計） | $ | 12.55 | $ | 8.14 | $ | 30.80 | $ | 23.13 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
稀釋每股收益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
可用於母公司普通股股東的淨收益 | $ | 325,257,571 | $ | 210,999,939 | $ | 798,587,976 | $ | 599,785,521 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
用於計算基本每股收益的流通普通股加權平均數量（以千股爲單位） | 25,926,018 | 25,929,267 | 25,928,074 | 25,929,208 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
所有潛在稀釋普通股的影響（以千股爲單位） | 2,206 | 91 | 1,637 | 130 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
用於計算稀釋每股收益的加權平均普通股數（以千計） | 25,928,224 | 25,929,358 | 25,929,711 | 25,929,338 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
稀釋每股收益（以美元計） | $ | 12.54 | $ | 8.14 | $ | 30.80 | $ | 23.13 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(已結束)
26. 基於股份的支付安排
a. 以股權結算的基於股份的支付—限制性股票獎勵（RSAs）
每年的RSAs如下：
| 2024年RSAs | 2023年RSAs | 2022年RSA | 2021年RSA | |||||||||||||||||||||||
台積電股東會議的決議日期 | 2024年6月4日 | 2023年6月6日 | 2022年6月8日 | 2021年7月26日 | ||||||||||||||||||||||
台積電董事會會議的決議日期 | 2024年8月13日 | 2024年2月6日 | 2023年2月14日 | 2022年2月15日 | ||||||||||||||||||||||
股票發行（單位：千股） | 2,353 | 2,960 | 2,110 | 1,387 | ||||||||||||||||||||||
可發行股票（單位：千股） | 1,832 | 3,289 | - | - | ||||||||||||||||||||||
符合條件的員工 | 高級管理人員 | 執行官 | 執行官 | 執行官 | ||||||||||||||||||||||
授予日期/發行日期 | 2024年9月1日 | 2024年3月1日 | 2023年3月1日 | 2022年3月1日 | ||||||||||||||||||||||
上述安排的歸屬條件如下：
1) 有資格的員工獲得的RSAs只能在以下條件下歸屬：
•該員工在每個歸屬期的最後一天仍然在公司任職；
•在歸屬期內，該員工不得違反與公司的任何協議或違反公司的工作規則；並且
•某些員工績效指標和台積電的業務績效指標須得到滿足。
- 34 -
2) 每年可歸屬的RSAs的最高比例如下：授予一週年：50%；授予兩週年：25%；和授予三週年：25%；前提是每年實際可歸屬的RSAs的比例和數量將根據台積電的業務績效指標的達成情況進行計算。
3) 對於台積電的有資格的高級管理人員：每年可歸屬的RSAs的最高數量將設定爲110%，其中100%將根據台積電的相對股東回報（"TSR"，包括資本增值和股息）的達成情況進行計算，來確定可歸屬的RSAs的數量；此數量將進一步受到一個修正因子的影響，根據薪酬與人員發展委員會對臺積電環境、社會和治理（"ESG"）成就的評估，增加或減少最多10%。所計算的股份數量應向下舍入到最接近的整數。
台積電的相對TSR爲 標準普爾500指數的TSR | 待歸屬股份比例 | ||||
超出指數X個百分點 | 50% + X * 2.5%，最高不超過100% | ||||
等於指數 | 50% | ||||
低於指數X個百分點 | 50% - X * 2.5%，最低爲0% | ||||
4) 在滿足歸屬條件之前，對員工在RSA中的權利施加的限制：
•在每個歸屬期內，除繼承外，任何獲得限制性股票獎勵(RSAs)的員工不得出售、抵押、轉讓、贈予他人、對其設定任何負擔或以其他方式處置任何尚未歸屬的RSAs下的股份。
•在歸屬條件未滿足之前，出席權、提案權、發言權、投票權等應由受託人/保管人代表員工行使。任何其他股東權利，包括但不限於就紅利、獎金和資本儲備的任何分配權利，以及因增資而發行的新股份的認購權，均與台積電普通股股東的權利相同。
5) 每年授予的限制性股票獎勵(RSAs)的詳細信息如下：
2024年限制性股票獎勵(RSAs) | 2023年限制性股票獎勵(RSAs) | 2022年限制性股票獎勵(RSAs) | 2021年限制性股票獎勵(RSAs) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份數量 (以千爲單位) | 股份數量 (以千爲單位) | 股份數量 (以千爲單位) | 股份數量 (以千爲單位) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期初餘額 | - | - | 2,110 | 694 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票發行 | 2,353 | 2,960 | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
取消的股份 | - | - | (1,055 | ) | (347 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期末餘額 | 2,353 | 2,960 | 1,055 | 347 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
限制性股票單位的加權平均公允價值（以美元計） | $ | 662.42 | $ | 364.43 | $ | 277.71 | $ | 325.81 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
每年的限制性股票單位按授予日的公允價值進行計量，採用二項樹方法。相關信息如下：
| 2024年限制性股票單位 | 2023年限制性股票單位 | 2022年限制性股票單位 | 2021年RSAs | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月1日 | 2024年3月1日 | 2023年3月1日 | 2022年3月1日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
測量日期的股票價格（以美元計） | $ | 944 | $ | 689 | $ | 511 | $ | 604 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
預期價格波動。 | 25.51%-29.87% | 24.77%-26.12% | 29.34%-32.11% | 25.34%-28.28% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
預期期限 | 1-3年 | 1-3年 | 1-3年 | 1-3年 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
無風險利率 | 1.40% | 1.16% | 1.06% | 0.57% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
有關TSMC確認的RSA補償成本，請參閱註釋27。
- 35 -
b. 現金結算的股權支付安排
每年的現金結算股權支付安排如下：
2023年修正和重製的股權激勵計劃 | 2022年度計劃 | 2021計劃 | ||||||||||||||||||
台積電董事會會議的決議日期 | 2月6日， 2024 | 二月十四日， 2023 | 二月十五日， 2022 | |||||||||||||||||
| 單位發行（千個）（注） | 550 | 400 | 236 | |||||||||||||||||
| 授予日期 | 2024年3月1日 | 2023年3月1日 | 2022年3月1日 | |||||||||||||||||
備註：一個單位的權利代表一個TSMC普通股在歸屬時的市場價值。
計劃中關鍵管理人員的歸屬條件和單位歸屬比例與上述的RSAs相同。
現金結算的股份支付的薪酬成本的公允價值是通過使用二項樹方法進行測量的，並將在每個報告期內進行測量直到結算。相關信息如下：
截至9月30日的前9個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年計劃 | 2022年計劃 | 2021年計劃 | 2022年計劃 | 2021年計劃 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
測量日期的股票價格 (以美元計) | $ | 1,000 | $ | 1,000 | $ | 1,000 | $ | 522 | $ | 522 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
預期價格波動性 | 25.77%-30.55% | 25.77%-30.55% | 25.77%-30.55% | 25.20%-26.65% | 25.20%-26.65% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
剩餘壽命 | 1-3年 | 1-2年 | 1年 | 1-3年 | 1-2年 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
無風險利率 | 1.39% | 1.37% | 1.36% | 1.08% | 1.05% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
請參見注釋27，了解台積電確認的現金結算股份支付的補償成本。截至2024年9月30日、2023年12月31日和2023年9月30日，現金結算股份支付安排下的負債分別爲31235.7萬新臺幣、6269.5萬新臺幣和NT$50,222 千。
27. 按性質劃分的費用附加信息
截至三個月 九月三十日 | 截至九個月 九月三十日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
a. 物業、廠房及設備以及使用權資產的折舊 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
在營業成本中確認 | $ | 156,176,635 | $ | 137,203,831 | $ | 458,796,761 | $ | 352,150,676 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
在營業費用中被識別 | 9,730,876 | 7,722,319 | 26,720,585 | 22,499,522 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
計入其他營業收入和費用 | 7,624 | 680 | 24,200 | 3,969 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 165,915,135 | $ | 144,926,830 | $ | 485,541,546 | $ | 374,654,167 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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三個月結束 九月三十日 | 九個月結束 九月三十日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
b. 無形資產攤銷 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
在收入成本中確認 | $ | 1,584,940 | $ | 1,672,325 | $ | 4,752,015 | $ | 4,859,139 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
在經營費用中確認 | 728,482 | 681,007 | 2,124,752 | 2,029,185 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 2,313,422 | $ | 2,353,332 | $ | 6,876,767 | $ | 6,888,324 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
c. 員工福利費用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
離職後福利 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
確定的貢獻計劃 | $ | 1,507,484 | $ | 1,355,745 | $ | 4,387,257 | $ | 3,980,104 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
確定福利計劃 | 68,908 | 70,335 | 206,734 | 211,018 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1,576,392 | 1,426,080 | 4,593,991 | 4,191,122 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份支付 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
權益結算 | 322,961 | 127,349 | 735,748 | 355,701 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
現金結算 | 117,470 | 9,124 | 256,879 | 47,303 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
440,431 | 136,473 | 992,627 | 403,004 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他員工福利 | 78,378,403 | 58,704,130 | 207,500,237 | 169,792,271 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 80,395,226 | $ | 60,266,683 | $ | 213,086,855 | $ | 174,386,397 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
員工福利費用按功能彙總 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
在收入成本中確認 | $ | 43,538,300 | $ | 33,519,721 | $ | 115,999,386 | $ | 98,158,663 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
在營業費用中確認 | 36,856,926 | 26,746,962 | 97,087,469 | 76,227,734 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 80,395,226 | $ | 60,266,683 | $ | 213,086,855 | $ | 174,386,397 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據台積電公司的公司章程，公司應將董事薪酬和員工利潤分配獎金分別不超過年度利潤的0.3%和不少於1%。
台積電根據稅前淨利潤的百分比爲員工發放利潤分享獎金，在此期間爲員工和董事發放利潤分享獎金和董事報酬；董事報酬按照預計應付金額進行支出。如果年度合併財務報表在發行時經過授權後，擬議金額髮生變化，差異將作爲會計估計變更錄入。員工利潤分享獎金的應計情況如下所示：
截至三個月 9月30日 | 九個月結束於 9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
員工利潤分配獎金 | $ | 19,517,346 | $ | 12,607,089 | $ | 47,815,500 | $ | 35,832,625 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
- 37 -
台積電董事會已批准2023年和2022年對員工的利潤分紅和對董事的補償，如下所示：
年底於12月31日 | ||||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||||||||||||||||
台積電董事會會議的決議日期 | 二月六日， 2024 | 二月十四日 2023 | ||||||||||||||||||||||||
員工利潤分享獎金 | $ | 50,090,533 | $ | 60,702,047 | ||||||||||||||||||||||
董事報酬 | $ | 551,955 | $ | 690,128 | ||||||||||||||||||||||
上述批准金額與2023年和2022年相應的計入收益金額之間沒有顯著差異。
有關臺積電利潤分紅髮放給員工和董事薪酬的信息，請查閱證交所觀察站網站。
28. 政府補助
子公司如TSMC亞利桑那、JASm和TSMC南京分別從美國、日本和中國的政府獲得補貼，用於當地工廠的建立和運營，這些補貼主要用於補貼固定資產的購置成本，以及部分植物建設和生產中產生的費用和支出。在截至2024年和2023年9月30日的九個月內，公司共收到政府補助NT$1604333.9000000001萬和NT$2075780.2000000002萬。
29. 現金流信息
a. 非現金交易
截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||
以FVTOCI計量的財務資產增加 | $ | 67,243,640 | $ | 56,055,303 | ||||||||||||||||||||||||||||
將可轉債轉換爲股票證券 | (387,592 | ) | (145,144 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
應計費用和其他流動負債的變動 | (2,738,806 | ) | (1,077,537 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
用於取得FVTOCI計量的財務資產的付款 | $ | 64,117,242 | $ | 54,832,622 | ||||||||||||||||||||||||||||
處置FVTOCI計量的財務資產 | $ | 45,501,690 | $ | 28,988,810 | ||||||||||||||||||||||||||||
其他金融資產的變動 | (2,047,690 | ) | (184,044 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
處置FVTOCI計量的財務資產所得款 | $ | 43,454,000 | $ | 28,804,766 | ||||||||||||||||||||||||||||
物業、設備和設備的增加 | $ | 475,365,683 | $ | 796,779,912 | ||||||||||||||||||||||||||||
其他應收款的變動 | 49,114,375 | 44,432 | ||||||||||||||||||||||||||||||
資產的交易 | (109,273 | ) | (59,387 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
與承包商和設備供應商的應付款項變動 | 49,519,008 | (12,887,052 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
應計費用和其他流動負債的變動 | 26,974,334 | 195,589 | ||||||||||||||||||||||||||||||
轉換爲被套期項目的初始金額 | 5,042 | 39,898 | ||||||||||||||||||||||||||||||
資本化利息 | (6,810,795 | ) | (4,456,787 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
購置固定資產、無形資產和其他長期資產的支付 | $ | 594,058,374 | $ | 779,656,605 | ||||||||||||||||||||||||||||
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b. 融資活動產生的負債的調節
非現金變動 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至餘額 2024年1月1日，到期日期。 | 融資現金 流量 | 匯率 交易所 Movement | 租賃協議 修改。 | 其他變動 （備註） | 截至的餘額 九月三十日， 2024 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
對沖金融負債 - 銀行貸款 | $ | 27,290,400 | $ | (26,496,570 | ) | $ | (793,830 | ) | $ | - | $ | - | $ | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應付債券 | 920,897,553 | 29,014,319 | 15,513,985 | - | 289,380 | 965,715,237 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
開多期長期銀行貸款 | 6,678,521 | 21,782,278 | 777,800 | - | 14,412 | 29,253,011 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
租賃負債 | 31,492,386 | (2,566,213 | ) | (20,524 | ) | 1,925,844 | 277,012 | 31,108,505 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總計 | $ | 986,358,860 | $ | 21,733,814 | $ | 15,477,431 | $ | 1,925,844 | $ | 580,804 | $ | 1,026,076,753 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非現金變動 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至的餘額 2023年1月1日 | 融資現金 流動 | 外匯 兌換 運動 | 租賃 修改 | 其他變更 (備註) | 截至 9月30日， 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
對沖金融負債 - 銀行貸款 | $ | - | $ | 27,908,580 | $ | (1,029,030 | ) | $ | - | $ | - | $ | 26,879,550 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應付債券 | 852,436,439 | 57,721,552 | 27,301,588 | - | 267,754 | 937,727,333 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
長期銀行貸款 | 5,973,936 | 1,205,556 | - | - | 5,780 | 7,185,272 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
租賃負債 | 32,367,601 | (2,411,870 | ) | 28,970 | 1,919,167 | 286,653 | 32,190,521 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總計 | $ | 890,777,976 | $ | 84,423,818 | $ | 26,301,528 | $ | 1,919,167 | $ | 560,187 | $ | 1,003,982,676 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
注：其他變動包括應付債券的攤銷、長期銀行貸款利息補貼的攤銷和租賃負債的財務成本。
30. 金融工具
a. 金融工具的類別
九月三十日， 2024 | 十二月三十一日， 2023 | 九月三十日， 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 金融資產 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
FVTPL（注1） | $ | 15,566,035 | $ | 14,342,093 | $ | 490,163 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
FVTOCI（注2） | 203,123,752 | 167,150,802 | 167,303,596 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
對沖金融資產 | 1,079 | - | 37,451 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
攤餘成本（注3） | 2,383,140,378 | 1,842,412,631 | 1,729,394,612 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 2,601,831,244 | $ | 2,023,905,526 | $ | 1,897,225,822 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 金融負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
FVTPL（附註4） | $ | 34,277 | $ | 121,412 | $ | 132,768 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金融負債套期會計 | 1,875 | 27,334,164 | 26,879,550 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
攤餘成本（附註5） | 1,848,994,088 | 1,741,356,555 | 1,820,363,905 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 1,849,030,240 | $ | 1,768,812,131 | $ | 1,847,376,223 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
註釋 1：強制按公允價值計量的金融資產。
註釋 2：包括應收票據和應收賬款（淨額）、股權和債務投資。
備註3：包括現金及現金等價物、按攤餘成本計量的金融資產、應收票據及應收賬款（包括關聯方）、其他應收款、可退還的按金和暫付款（包括那些分類於其他流動資產和其他非流動資產的項目）。
備註4：以交易爲目的持有。
- 39 -
備註5：包括應付賬款（包括關聯方）、應付承包商及設備供應商款項、應付現金股利、應計費用及其他流動負債、應付債券、長期銀行貸款、按金及其他非流動負債。
b. 財務風險管理目標
公司管理其外幣風險、利率風險、股票價格風險、信用風險和流動性風險，旨在減少市場不確定性可能對其財務表現產生的潛在不利影響。
重要的財 treasury 活動計劃由審計和風險委員會和/或董事會根據相關法規或內部控制要求的程序進行審查。在實施這些計劃的過程中，公司必須遵守某些財 treasury 程序，這些程序爲整體財務風險管理和職責分離提供指導原則。
c. 市場風險
公司面臨金融市場風險，主要爲外匯匯率、利率和股價的變化。這些風險的部分進行了對沖。
外匯風險
公司的銷售基本上以美元計價，超過一半的資本支出以新臺幣以外的貨幣計價，主要是以美元、日元和歐元計價。因此，若新臺幣對這些貨幣的匯率出現重大不利波動，特別是美元對新臺幣貶值，將對以新臺幣表示的收入和營業利潤產生不利影響。公司使用外匯衍生合約，如貨幣遠期合約或貨幣掉期，以及非衍生金融工具，如外幣計價債務，來保護與非新臺幣計價的資產和負債、對外投資及某些預測交易相關的外匯匯率風險。這些對沖減少但並未完全消除外幣匯率變動對資產和負債的影響。
根據對公司截至2024年和2023年9月30日的總貨幣資產和負債進行的敏感性分析，假設外幣匯率不利變動10%將使其淨收入分別減少新臺幣474840.5萬元和新臺幣36231.6萬元。
利率風險
公司主要面臨與其投資組合和未償債務相關的利率風險。利率變動會影響公司現金及現金等價物和固定收益證券的利息收入、這些證券的公允價值，以及其債務支付的利息。
公司的大部分固定收益投資是固定利率證券，分類爲公允價值變動計入其他綜合收益的金融資產或按攤餘成本計價的金融資產。對於分類爲公允價值變動計入其他綜合收益的固定收益投資，其公允價值的變動通過其他綜合收益確認；對於分類爲按攤餘成本計價的金融資產，其公允價值的變動不反映在賬面價值中。如果資產被出售，這兩類會在損益中確認。公司已有並可能在未來進入利率衍生產品，以部分對沖其固定收益投資和預計債務發行的利率風險。然而，這些對沖只能抵消利率變動帶來的財務影響的有限部分。
- 40 -
根據對公司固定收益投資在報告期末進行的敏感性分析，利率上升100個點子（1.00%）將使公司的其他綜合收益減少NT$447347萬和NT$388732.2萬，分別對應於截至2024年9月30日和2023年9月30日的九個月。
大多數公司的債務是固定利率並按攤餘成本計量，因此，利率的變化不會影響未來的現金流或賬面金額。
其他價格風險
公司面臨可轉換優先股、股權工具投資和其他投資的價格風險，這些風險源於以公允價值計量通過損益計入的金融資產和以公允價值計量通過其他綜合收益計入的金融資產。
假設在報告期末，上述投資的價格假設下降10%，則截至2024年9月30日的九個月內，淨收入將減少NT$116757.2萬，而其他綜合收益將分別減少NT$114839.3萬和NT$92512.5萬，分別對應於截至2024年9月30日和2023年9月30日的九個月。
d. 信用風險管理
信用風險是指交易對手可能違約其合同義務，從而導致公司財務損失的風險。公司在運營活動中面臨信用風險，主要來自應收賬款，以及在投資活動中，主要來自存款、固定收益投資和與銀行相關的其他金融工具。信用風險根據與業務相關和與財務相關的風險單獨管理。截至報告期末，公司最大的信用風險敞口等於金融資產的賬面金額。
與業務相關的信用風險
公司的應收賬款來自全球客戶。公司未收到大部分應收賬款的抵押品或擔保。雖然公司有程序來監控和管理應收賬款的信用風險暴露，但不能保證這些程序能有效消除由信用風險導致的損失。在經濟狀況惡化時期，這種風險會加劇。
截至2024年9月30日、2023年12月31日和2023年9月30日，公司前十大客戶分別佔應收賬款的88%、91%和85%。公司認爲，其餘應收賬款的信用風險集中度不重大。
金融信用風險
公司通過選擇投資級信用評級的交易對手並限制對任何單個交易對手的風險敞口來減輕其財務信用風險。公司定期監控和審查對交易對手的限額，並根據市場情況和交易對手的信用狀況調整限額。
公司的投資政策目標是實現能夠保全本金並支持流動性需求的回報。該政策通常要求證券爲投資級，並限制對任何單一發行人的信用暴露額度。公司通過審查外部信用評級、金融市場狀況及發行人的重要信息的變化，評估所投資證券自初始確認以來是否有顯著的信用風險增加。
- 41 -
公司根據外部信用評級機構提供的違約概率和違約損失給定來評估12個月預期信用損失和終身預期信用損失。當前的信用風險評估政策如下：
| 類別 | 描述 | 確認預期信貸損失的基礎 | 預期信貸損失率 | |||||||||||||||||
執行中 | 信用評級在估值日時爲投資級 | 12個月預期信貸損失 | 0-0.1% | |||||||||||||||||
可疑 | 估值日信用評級爲非投資級 | 預期終身信用損失-未出現信用違約 | - | |||||||||||||||||
處於違約狀態 | 估值日信用評級爲CC或更低 | 預期終身信用損失-信用受損 | - | |||||||||||||||||
覈銷 | 存在跡象表明債務人面臨嚴重財務困境，公司沒有現實的恢復希望 | 金額已覈銷 | - | |||||||||||||||||
截至2024年和2023年9月30日的九個月內，預期信用損失分別增加了3819萬元和4688.1萬元。變化主要是由於調整的投資組合和匯率波動。
e. 流動性風險管理
流動性風險管理的目標是確保公司在接下來的12個月內有足夠的流動性來支持其業務運營。公司通過保持足夠的現金及現金等價物、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（流動）、以攤餘成本計量的金融資產（流動）以及足夠的高效資金來源來管理其流動性風險。
下表總結了公司的財務負債的到期分析，基於合同未經摺扣的付款，包括本金和利息。
少於 1年 | 1-3年 | 3-5年 | 超過 5年 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非衍生性金融負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應付賬款（包括關聯方） | $ | 70,820,047 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 70,820,047 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應付承包商和設備供應商款項 | 125,132,085 | - | - | - | 125,132,085 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應計費用和其他流動負債 | 363,772,111 | - | - | - | 363,772,111 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應付債券 | 74,901,590 | 318,464,019 | 202,710,564 | 580,737,650 | 1,176,813,823 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
開多期長期銀行貸款 | 2,968,389 | 2,658,030 | 20,989,844 | 3,351,665 | 29,967,928 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
租賃負債（包括計入應付費用和其他流動負債的部分）（註釋） | 3,292,322 | 5,704,657 | 4,689,825 | 20,497,138 | 34,183,942 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他 | - | 73,705,993 | 11,474,863 | 748,159 | 85,929,015 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
640,886,544 | 400,532,699 | 239,865,096 | 605,334,612 | 1,886,618,951 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
衍生金融工具 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
遠期外匯合約 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
流出資產 | 88,511,937 | - | - | - | 88,511,937 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
流入資產 | (89,233,704 | ) | - | - | - | (89,233,704 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(721,767 | ) | - | - | - | (721,767 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 640,164,777 | $ | 400,532,699 | $ | 239,865,096 | $ | 605,334,612 | $ | 1,885,897,184 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 42 -
少於 1年 | 1-3年 | 3-5年 | 超過 5年 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非衍生金融負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
對沖金融負債-銀行貸款 | $ | 27,290,400 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 27,290,400 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應付賬款（包括關聯方） | 57,293,057 | - | - | - | 57,293,057 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應付承包商和設備供應商的款項 | 171,484,616 | - | - | - | 171,484,616 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應計費用和其他流動負債 | 241,118,948 | - | - | - | 241,118,948 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應付債券 | 24,890,500 | 224,062,937 | 303,525,276 | 583,364,167 | 1,135,842,880 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
長期銀行貸款 | 2,371,296 | 3,889,029 | 585,094 | - | 6,845,419 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
租賃負債（包括那些歸類爲應計費用和其他流動負債的） （注） | 3,181,651 | 5,248,337 | 4,662,868 | 21,754,375 | 34,847,231 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他 | - | 165,188,432 | 6,303,135 | 2,908,666 | 174,400,233 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
527,630,468 | 398,388,735 | 315,076,373 | 608,027,208 | 1,849,122,784 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
衍生金融工具 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
遠期外匯合同 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
流出 | 64,826,427 | - | - | - | 64,826,427 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
流入 | (65,384,000 | ) | - | - | - | (65,384,000 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(557,573 | ) | - | - | - | (557,573 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 527,072,895 | $ | 398,388,735 | $ | 315,076,373 | $ | 608,027,208 | $ | 1,848,565,211 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非衍生金融負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
對沖金融負債-銀行貸款 | $ | 26,879,864 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 26,879,864 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應付賬款（包括關連方） | 53,772,306 | - | - | - | 53,772,306 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應付承包商和設備供應商款項 | 230,848,866 | - | - | - | 230,848,866 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應計費用和其他流動負債 | 272,295,549 | - | - | - | 272,295,549 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應付債券 | 23,690,820 | 169,555,796 | 358,616,332 | 613,998,069 | 1,165,861,017 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
長期銀行貸款 | 2,254,821 | 4,331,666 | 794,526 | - | 7,381,013 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
租賃負債（包括那些歸類於應計費用和其他流動負債）(注) | 3,135,408 | 5,381,609 | 4,733,050 | 22,344,257 | 35,594,324 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他 | - | 143,468,212 | 15,847,107 | 2,496,129 | 161,811,448 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
612,877,634 | 322,737,283 | 379,991,015 | 638,838,455 | 1,954,444,387 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
衍生金融工具 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
遠期外匯合約 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
流出 | 13,751,704 | - | - | - | 13,751,704 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
流入 | (13,763,851 | ) | - | - | - | (13,763,851 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(12,147 | ) | - | - | - | (12,147 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 612,865,487 | $ | 322,737,283 | $ | 379,991,015 | $ | 638,838,455 | $ | 1,954,432,240 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(已結束)
注意：關於超過5年的租賃負債到期分析的信息：
5-10年 | 10-15年 | 15-20年 | 超過 投資20年後的餘額 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2024年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
租賃負債 | $ | 10,174,011 | $ | 6,731,154 | $ | 3,523,977 | $ | 67,996 | $ | 20,497,138 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 43 -
5-10年 | 10-15年 | 15-20年 | 超過 20年 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
租賃負債 | $ | 10,197,521 | $ | 7,121,539 | $ | 4,117,107 | $ | 318,208 | $ | 21,754,375 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
租賃負債 | $ | 10,347,093 | $ | 7,277,535 | $ | 4,244,674 | $ | 474,955 | $ | 22,344,257 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(已結束)
f. 金融工具的公允價值
1) 在合併資產負債表中確認的公允價值測量
公允價值計量根據可觀察程度分爲1級到3級：
•一級公允價值計量是指從活躍市場上的相同資產或負債的報價價格（未經調整）衍生出的。
•二級公允價值計量是指那些不是來自一級報價內的報價，並且對於資產或負債是可觀察的，無論是直接的（即作爲價格）還是間接的（即從價格派生出來的）；並且
•第3層級的公允價值測量是那些基於不基於可觀察市場數據（不可觀察輸入）的資產或負債估值技術得出的測量。
在公允價值層次結構內部級別之間的轉移時間點是在報告期末。
2) 持續按照公允價值計量的金融工具的公允價值
公允價值層次
下表顯示了公司按照重複性基礎上以公允價值計量的財務資產和負債:
2024年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
一級 | 二級 | 第三級 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 以公允價值計量的金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 按公允價值計量且其變動計入當期損益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
可轉換優先股 | $ | - | $ | - | $ | 13,692,780 | $ | 13,692,780 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
遠期外匯合約 | - | 971,386 | - | 971,386 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
共同基金 | - | - | 775,317 | 775,317 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
未來權益簡單協議 | - | - | 126,552 | 126,552 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | - | $ | 971,386 | $ | 14,594,649 | $ | 15,566,035 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
債務工具投資 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
企業債券 | $ | - | $ | 106,675,983 | $ | - | $ | 106,675,983 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
代理抵押支持證券 | - | 43,708,974 | - | 43,708,974 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
政府債券/機構債券 | 20,714,828 | 158,280 | - | 20,873,108 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
資產支持證券 | - | 11,539,314 | - | 11,539,314 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(繼續)
- 44 -
2024年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
一級 | 二級 | 三級 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股權投資 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非公開交易的股權投資 | $ | - | $ | - | $ | 7,502,973 | $ | 7,502,973 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公開交易的股票 | 6,851,935 | - | - | 6,851,935 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應收票據及帳款淨額 | - | 5,971,465 | - | 5,971,465 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 27,566,763 | $ | 168,054,016 | $ | 7,502,973 | $ | 203,123,752 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 對沖金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公允價值避險 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
利率期貨合約 | $ | 1,079 | $ | - | $ | - | $ | 1,079 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公允價值計量下的金融負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 持有供交易 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
遠期外匯合約 | $ | - | $ | 34,277 | $ | - | $ | 34,277 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 金融負債套期會計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公允價值對沖 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
利率期貨合約 | $ | 1,875 | $ | - | $ | - | $ | 1,875 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(已結束)
2023年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
級別 1 | 級別 2 | 級別 3 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 按公允價值計入損益的金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 強制按公允價值計入損益的金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
可轉換優先股 | $ | - | $ | - | $ | 13,307,160 | $ | 13,307,160 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
遠期外匯合同 | - | 701,182 | - | 701,182 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
可轉換債券 | - | - | 223,454 | 223,454 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
共同基金 | - | - | 110,297 | 110,297 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | - | $ | 701,182 | $ | 13,640,911 | $ | 14,342,093 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公允價值變動計入其他綜合收益的金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
債務工具投資 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公司債券 | $ | - | $ | 79,605,567 | $ | - | $ | 79,605,567 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
機構抵押貸款支持證券 | - | 37,959,691 | - | 37,959,691 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
政府債券/機構債券 | 22,091,087 | 247,814 | - | 22,338,901 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
資產支持證券 | - | 9,898,766 | - | 9,898,766 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股權工具投資 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非公開交易的股權投資 | - | - | 7,208,655 | 7,208,655 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公開交易的股票 | 4,727,905 | - | - | 4,727,905 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應收票據和應收賬款淨額 | - | 5,411,317 | - | 5,411,317 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 26,818,992 | $ | 133,123,155 | $ | 7,208,655 | $ | 167,150,802 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 以公允價值計量且其變動計入損益的金融負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 持有交易目的的金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
遠期外匯合同 | $ | - | $ | 121,412 | $ | - | $ | 121,412 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 對沖金融負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公允價值對沖 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
利率期貨合約 | $ | 43,764 | $ | - | $ | - | $ | 43,764 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
- 45 -
2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
第一層級 | 第二層級 | 第三層級 | 合計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 以公允價值計量的金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 強制按公允價值計量（FVTPL） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
可轉換債券 | $ | - | $ | - | $ | 231,022 | $ | 231,022 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
遠期外匯合約 | - | 147,504 | - | 147,504 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
共同基金 | - | - | 111,637 | 111,637 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | - | $ | 147,504 | $ | 342,659 | $ | 490,163 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
以公允價值計入其他綜合收益的金融資產（FVTOCI） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
債務工具投資 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公司債券 | $ | - | $ | 80,389,109 | $ | - | $ | 80,389,109 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
機構抵押貸款支持證券 | - | 36,337,585 | - | 36,337,585 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
政府債券/機構債券 | 23,706,398 | 355,446 | - | 24,061,844 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
資產支持證券 | - | 10,419,593 | - | 10,419,593 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
權益工具投資 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非公開交易的股權投資 | - | - | 7,933,799 | 7,933,799 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
上市股票 | 3,630,259 | - | - | 3,630,259 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應收票據和應收賬款，淨額 | - | 4,531,407 | - | 4,531,407 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 27,336,657 | $ | 132,033,140 | $ | 7,933,799 | $ | 167,303,596 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 對沖金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公允價值對沖 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
利率期貨合約 | $ | 37,451 | $ | - | $ | - | $ | 37,451 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公允價值變動計入損益的金融負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 用於交易 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
遠期外匯合約 | $ | - | $ | 132,768 | $ | - | $ | 132,768 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金融資產的三級公允價值測量協調
按照三級公允價值計量的金融資產包括被分類爲公允價值變動計入其他綜合收益的金融資產及公允價值變動計入損益的金融資產。截止至2024年和2023年9月30日的九個月的調節如下：
截至9月30日的前9個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 期初餘額 | $ | 20,849,566 | $ | 6,282,052 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 新增項目 | 1,828,697 | 1,034,748 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 計入損益 | (139,280 | ) | 27,022 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在其他綜合收益或損失中確認 | (518,075 | ) | 695,099 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 投資的處置和資本返還所得款項 | (319,518 | ) | (117,897 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 從3級（注）轉出 | (164,860 | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| 匯率變動的影響 | 561,092 | 355,434 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 期末餘額 | $ | 22,097,622 | $ | 8,276,458 | ||||||||||||||||||||||||||||
- 46 -
注意：從第3級轉移到第1級是因爲在活躍市場數據中可獲得的未調整報價。
在二級公允價值計量中使用的估值技術和假設
金融資產和金融負債的公允價值確定如下：
•公司債、機構債、機構抵押支持證券、資產支持證券和政府債的公允價值由第三方定價服務提供的報價市場價格確定。
•遠期合約的公允價值使用根據報價市場價格得出的遠期利率和折現率進行測量。
•作爲按照FVTOCI分類的應收賬款的公允價值是根據反映交易對手信用風險的折現率基礎上未來現金流的現值確定的。
在級別3公允價值計量中使用的估值技術和假設
可轉換優先股、可轉換債券的公允價值， 未來股權簡單協議、共同基金和非公開交易的股權投資（不包括在新興股票市場交易的投資）主要通過使用資產法、收入法和市場法來確定。
資產法考慮由獨立方按照公允價值測量的淨資產價值。在2024年9月30日、2023年12月31日和2023年9月30日，公司使用來自市場缺乏折扣的不可觀察輸入，折扣爲10%。當其他輸入保持不變時，如果市場缺乏折扣增加1%，公允價值將分別減少新臺幣5347萬、新臺幣5270.4萬和新臺幣5957.2萬。
收益法利用折現現金流來確定投資所產生預期未來經濟利益的現值。在2024年9月30日，公司主要使用不可觀察輸入，包括預期回報、折現率爲7.9%以及市場缺乏的折扣爲20%。在2024年9月30日，當其他輸入保持不變時，如果折現率增加1%，公允價值將減少新臺幣59012.7萬；如果市場缺乏折扣增加1%，公允價值將減少新臺幣14237.8萬。
針對剩下的幾項投資，採用市場方法確定其公允價值，考慮了投資對象最近的融資活動、類似公司的市場交易價格以及市場條件。
3) 未按公允價值計量的金融工具的公允價值
除表中詳細說明外，公司認爲在附表中未按公允價值計量的金融工具的賬面價值接近其公允價值。
- 47 -
公允價值層次
下表列出了公司的金融資產和負債的公允價值層次，未要求按公允價值計量：
2024年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
賬面價值 | 公允價值 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金額 | 一級 | 二級 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
攤銷成本的金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
企業債券 | $ | 137,277,630 | $ | - | $ | 138,689,936 | $ | 138,689,936 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
商業票據 | 22,960,780 | - | 22,979,686 | 22,979,686 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
政府債券/機構債券 | 4,225,749 | 4,326,268 | - | 4,326,268 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 164,464,159 | $ | 4,326,268 | $ | 161,669,622 | $ | 165,995,890 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金融負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
按攤餘成本計量的金融負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應付債券 | $ | 965,715,237 | $ | - | $ | 900,337,602 | $ | 900,337,602 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
持有中 | 公允價值 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金額 | 一級 | 二級 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
按攤餘成本計量的金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公司債券 | $ | 113,785,324 | $ | - | $ | 113,694,397 | $ | 113,694,397 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
商業票據 | 18,371,705 | - | 18,385,329 | 18,385,329 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
政府債券/機構債券 | 13,803,559 | 2,751,893 | 11,053,234 | 13,805,127 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 145,960,588 | $ | 2,751,893 | $ | 143,132,960 | $ | 145,884,853 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金融負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
按攤餘成本計量的金融負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應付債券 | $ | 920,897,553 | $ | - | $ | 849,236,882 | $ | 849,236,882 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
賬面價值 | 公允價值 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金額 | 一級 | 二級 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
按攤餘成本計量的金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
企業債券 | $ | 126,195,790 | $ | - | $ | 124,215,176 | $ | 124,215,176 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
商業票據 | 22,147,473 | - | 22,166,534 | 22,166,534 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
政府債券/機構債券 | 15,297,477 | 2,787,162 | 12,327,040 | 15,114,202 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 163,640,740 | $ | 2,787,162 | $ | 158,708,750 | $ | 161,495,912 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金融負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
按攤餘成本計量的金融負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應付債券 | $ | 937,727,333 | $ | - | $ | 829,219,281 | $ | 829,219,281 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
用於二級公允價值測量的估值技術和假設
公司債券、公司的應付債券和機構債券的公允價值通過第三方定價服務提供的市場報價確定。
- 48 -
商業票據的公允價值由未來現金流的現值確定，基於從市場報價得出的貼現曲線。
31. 關聯方交易
在合併時，台積電與其子公司之間的公司間餘額和交易已被消除，因此這些項目未在本附註中披露。以下是公司與其他關聯方之間重大交易的摘要：
a. 關聯方名稱和類別
| 關聯方名稱 | 關聯方類別 | |||||||
GUC | 合作伙伴 | |||||||
VIS | 聯營公司 | |||||||
SSMC | 合作伙伴 | |||||||
Xintec | 合作伙伴 | |||||||
| TSMC慈善基金會 | 其他相關方 | |||||||
| TSMC教育與文化基金會 | 其他相關方 | |||||||
b. 淨收入
三個月結束 九月三十日 | 截至九個月 九月三十日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Item | 關聯方類別 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
貨物銷售淨營業收入 | 關聯公司 | $ | 3,729,245 | $ | 2,707,687 | $ | 11,394,850 | $ | 9,934,126 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
c. 採購
截至三個月 9月30日 | 截至九個月 9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
關聯方類別 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
關聯公司 | $ | 1,282,865 | $ | 922,561 | $ | 3,545,858 | $ | 3,303,946 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
d. 來自關聯方的應收款
九月三十日， 2024 | 十二月三十一日， 2023 | 2023年9月30日， 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
項目 | 關聯方名稱 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
來自的應收款 | GUC | $ | 259,441 | $ | 514,819 | $ | 199,068 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
關聯方 | 新天科技 | 143,938 | 109,632 | 157,189 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 403,379 | $ | 624,451 | $ | 356,257 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他應收款 | 新加坡微電子製造公司 | $ | 57,564 | $ | 58,093 | $ | 60,333 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
來自關聯方 | 視覺 | 16,913 | 13,778 | 22,030 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
債權人的法定名稱爲 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 74,477 | $ | 71,871 | $ | 82,363 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
- 49 -
應付關聯方
九月三十日， 2024 | 十二月三十一日， 2023 | 九月三十日， 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
項目 | 關聯方名稱 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應付關聯方 | 信泰科技 | $ | 1,165,016 | $ | 1,020,226 | $ | 1,186,773 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
各方 | SSMC | 393,729 | 457,348 | 295,730 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他 | 127,105 | 88,726 | 138,920 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 1,685,850 | $ | 1,566,300 | $ | 1,621,423 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他
截至三個月 九月三十日 | 截至九個月 九月三十日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 項目 | 相關方類別 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
製造業-半導體費用 | 關聯方 | $ | 1,683,167 | $ | 1,536,508 | $ | 3,780,950 | $ | 3,454,397 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
與第三方銷售的銷售價格和付款條件相比，與相關方的銷售價格和付款條件沒有明顯差異。對於其他相關方交易，價格和條件是根據雙方協議確定的。
該公司從合作伙伴那裏租借了工廠和辦公室。租賃條件和價格都是根據雙方協議確定的。租金支出以月付給合作伙伴；相關費用都被歸類爲製造業費用。
g. 關鍵管理人員的薪酬
董事及其他關鍵管理人員的報酬如下：
截至2019年9月30日三個月的收入 | 截至九個月 九月三十日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
短期員工福利 | $ | 1,086,604 | $ | 817,111 | $ | 3,028,668 | $ | 2,454,401 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
離退休福利 | 808 | 1,049 | 3,054 | 2,965 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份支付 | 322,017 | 134,066 | 851,404 | 386,838 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 1,409,429 | $ | 952,226 | $ | 3,883,126 | $ | 2,844,204 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
董事和其他關鍵管理人員的薪酬由台積電的薪酬與人力發展委員會根據個人表現和市場趨勢確定。
32. 質押資產
公司提供的存款證明作爲主要爲建築租賃協議提供的擔保。截止到2024年9月30日、2023年12月31日和2023年9月30日，上述其他金融資產分別爲新臺幣12774.3萬、新臺幣12430.2萬和新臺幣12886.1萬。
- 50 -
33. 重要的或有負債和未確認的承諾
截至報告期末，公司的重大或可能義務和未確認承諾（不包括其他附註中披露的）如下：
a.根據與工業技術研究院的技術合作協議，****政府或其指定的經過台積電批准的人員可以使用台積電最多35%的產能，前提是台積電對客戶的未完成承諾不受影響。該協議的期限爲五年，自1987年1月1日起開始，除非任何一方提前一年通知終止，否則將自動續約五年。截止報告期末，****政府並未行使此權利。
b.根據台積電與飛利浦及EDb投資私人有限公司於1999年3月30日簽署的股東協議，各方成立了一家合資公司SSMC，這是新加坡的一家集成電路代工廠。台積電在SSMC的權益爲32%。然而，在2006年9月，飛利浦剝離了其半導體子公司，重命名爲NXP b.V. 此外，台積電和NXP b.V.於2006年11月15日根據股東協議按比例購買了EDb投資私人有限公司所擁有的所有SSMC股份。購買後，台積電和NXP b.V.目前分別擁有大約39%和61%的SSMC股份。台積電和NXP b.V.需要總共購買至少70%的SSMC產能，但台積電單獨不需要購買超過28%的產能。如果任何一方未能履行承諾，而SSMC的產能利用率低於其產能的特定百分比，違約方需向SSMC賠償所有相關的不可避免成本。截止報告期末，未出現上述承諾的違約情況。
c.台積電與多家供應商簽訂了長期材料和供應採購協議以及廢物處置協議。協議中具體規定了相對最低履約數量和價格。
d.台積電簽訂了一項長期設備採購協議。協議中規定了相關的履行數量和價格。
e.台積電與多家供應商簽訂了長期能源採購協議。協議中規定了相關的履行週期、數量和價格。
f.截至2024年9月30日、2023年12月31日和2023年9月30日，未使用信用證下可用的金額分別爲47298.8萬新臺幣、43399.4萬新臺幣和39108.4萬新臺幣。
g.公司委託金融機構提供履約擔保，主要用於貨物進出口、租賃協議和能源採購協議。截至2024年9月30日、2023年12月31日和2023年9月30日，上述擔保金額分別爲1014448.7000000001萬新臺幣、801297.3萬新臺幣和806402.5萬新臺幣。
34. 來自災害的重大損失
2024年4月3日，臺灣發生了一次地震。造成的損失主要集中在庫存、廠房設施、機械和設備上。在2024年第二季度，公司確認相關地震損失約爲30億新臺幣，扣除保險索賠。這些損失主要計入收入成本和淨額的其他營業收入和支出中。
- 51 -
35. 外幣金融資產和負債的匯率信息
以下信息是根據除公司功能貨幣之外的外幣彙總的。披露的匯率用於將外幣轉換爲功能貨幣。以外幣計價的重大金融資產和負債如下：
匯率 貨幣 (以千爲單位) | 匯率 （注1） | 攜帶 金額 （以千爲單位） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2024年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
貨幣項目 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美元 | $ | 16,643,822 | 31.638 | $ | 526,577,229 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
歐元 | 846,618 | 35.412 | 29,980,440 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
歐元 | 124,264 | 1.119 | (附註2) | 4,400,425 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
日元 | 70,644,061 | 0.2222 | 15,697,110 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金融負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 貨幣項目 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美元 | 15,476,747 | 31.638 | 489,653,327 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
歐元 | 623,972 | 35.412 | 22,096,101 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
歐元 | 123,422 | 1.119 | （註釋 2） | 4,370,625 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
日元 | 74,865,167 | 0.2222 | 16,635,040 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 貨幣項目 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美元 | 14,756,970 | 30.747 | 453,732,565 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
歐元 | 432,124 | 34.175 | 14,767,835 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
歐元 | 484,580 | 1.111 | (註釋2) | 16,560,515 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
日元 | 13,320,705 | 0.2192 | 2,919,899 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金融負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 貨幣項目 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美元 | 14,121,653 | 30.747 | 434,198,454 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
歐元 | 803,472 | 34.175 | 27,458,643 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
歐元 | 482,869 | 1.111 | (附註2) | 16,502,044 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
日元 | 199,911,305 | 0.2192 | 43,820,558 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
貨幣項目 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美元 | 14,024,503 | 32.281 | 452,724,972 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
歐元 | 284,709 | 33.989 | 9,676,990 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
歐元 | 172,497 | 1.053 | (注2) | 5,863,012 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
日元 | 63,541,086 | 0.2159 | 13,718,520 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 52 -
匯率 貨幣 (以千爲單位) | 匯率 （注1） | 賬面價值 金額 (以千爲單位) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金融負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 貨幣項目 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美元 | $ | 14,086,103 | 32.281 | $ | 454,713,480 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
歐元 | 436,807 | 33.989 | 14,846,641 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
歐元 | 165,914 | 1.053 | (注2) | 5,639,262 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
日元 | 188,152,004 | 0.2159 | 40,622,018 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(已結束)
注1：除非另有說明，匯率表示爲可以兌換一個外幣所需的新臺幣數。
註釋 2：匯率代表一個歐元可以兌換的美元數量。
請參考合併綜合收益表，查看截至2024年和2023年9月30日的三個月和九個月期間實現和未實現的外匯盈虧總額。由於公司子公司之間存在多種外幣交易和功能貨幣，公司無法披露對每種外匯的重要影響的外匯盈虧。
36. 其他披露
以下是台積電所需提供的證券期貨局補充披露信息：
a.提供的融資：請查看附表1；
b.提供的認可/擔保：請查看附表2；
c.持有的可市場交易證券（不包括對子公司和聯營企業的投資）：請參見附表3；
d.以至少30000萬臺幣或已實收股本的20%的成本或價格獲取和處置的可售證券：見附表4；
e.以至少30000萬元新臺幣或已實繳資本的20%購置個別房地產物業：請參閱附表5；
f.以每個不動產的價格不低於30000萬新臺幣或註冊資本的20%處理：無；
g.從或向關聯方至少新臺幣10000萬或實收資本的20%的總採購額或銷售額：請參見附表6；
h.來自關聯方的應收款項至少爲新臺幣10000萬或實收資本的20%：請參見附表7；
i.有關衍生金融工具交易的信息：請參閱第7和第10條款；
j.其他：母公司與子公司之間的業務關係及其之間的重要交易：請參見附表8；
- 53 -
k.台積電對其行使重大影響力的投資者的名稱、地點和相關信息（不包括在中國大陸的投資信息）：請參見附表9；
l.中國大陸投資信息
1) 在中國大陸的投資對象名稱、主要業務和產品、發行的資本、投資方式、資金流入或流出的信息、持股比例、投資對象的收入（損失）、投資對象的利潤/損失分攤、期末餘額、從投資對象收到的分紅金額，以及對投資對象的限制：見附表10。
2) 與投資對象的重大直接或間接交易，其價格和付款條件、未實現的收益或損失，以及其他相關信息，幫助理解對中國大陸投資對財務報告的影響：見附表8。
m.主要股東信息
所有持有5%或更多股權的股東名單，顯示每個股東持有的股份數量和所有權百分比：參見附表11。
37. 運營部門信息
台積電的首席經營決策者定期審查運營結果，重點關注晶圓代工部門產生的營業收入。運營結果用於資源分配和/或績效評估。因此公司只有一個運營部門，即晶圓代工部門。晶圓代工部門主要從事集成電路和其他半導體器件的製造、銷售、封裝、測試及計算機輔助設計，以及掩模的製造。
營業收入覈算基礎與基本報表準備相同。請參考綜合收益綜合報表，了解相關分部營業收入和營運業績。
- 54 -
表格1
台積電及其附屬公司的合併財務報表
提供的融資
2024年9月30日結束的九個月
| （金額以新臺幣千元計，除非另有說明） | ||
| 編號 | 融資公司 | 交易對手 | 財務報表項目 | 關聯方 | 最大
股票數
提供
出售目的
根據具體情況
下述類別的需要
布朗石材資本有限公司（「布朗石材」）
833,447
3,051,336
尼瑪蒙塔澤裏是售出股東的所有者，對股份享有唯一的投票和投資權。售出股東的地址是 9663 Santa Monica Blvd.，No 1091，Beverly Hills，CA 90210。
由於轉換債券和認股權證中4.99%的有益權限制，在2024年8月19日所述的16702345股普通股的情況下，布朗石材所佔有的被視爲有益權的普通股數量。
包括(i) 761,689家庭股份；(ii) 509,498股可行權的頭等票據；和(iii) 高達共1,780,149股普通股，包括二等股份和/或二等認股權證行使的股份。
由於售出股東可能被視爲《證券法》意義下的「承銷商」，因此他們將受到《證券法》的招股書交付要求的限制，包括規則172的要求。此外，本招股書所涵蓋的任何符合《證券法》144規定的證券都可以根據《證券法》144規定而不是根據本招股書進行出售。售出股東告訴我們，沒有承銷商或協調經紀人與其控股未上市的證券有關。 期間餘額（外幣，以千爲單位） （注4） | 期末餘額 (以千爲單位的外匯貨幣) (註釋4) | 實際提取金額 （以千爲單位的外幣） | 利率 | 融資性質 | 交易金額 | 融資原因 | 壞賬準備 | 抵押品 | 每個借款公司的融資限額 (註釋 1 到 3) | 融資公司的總融資金額限制 (註釋 1 到 3) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Item | 價值 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 0 | 台積電 | 台積電亞利桑那 | Repayment of principal from related parties' debt | 是 | $ 美元 | 94,914,000 3,000,000 | $ ) | $ | - | $ | - | - | 短期融資的需求 | $ | - | 產能安裝和運營資金 | $ | - | - | $ | - | $ | 399,001,915 | $ | 798,003,831 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1 | 台積電中國 | 台積電南京 | 來自關聯方的其他應收款 | 是的 | $ (人民幣 (美元 | 53,928,620 8,800,000 450,000 | $ )& ) | $ (人民幣 (美元 | 50,320,300 8,000,000 450,000 | $ )& ) | $ (人民幣 | 36,083,200 8,000,000 | $ ) | 1.30%-1.50% | 短期和長期融資的需求 | - | 運營資金 | - | - | - | 108,188,209 | 108,188,209 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2 | 台積電發展 | 台積電華盛頓 | 來自關聯方的其他應收款 | 是的 | $ (美元$ | 1,898,280 60,000 | $ ) | $ (美元$ | 1,898,280 60,000 | $ ) | $ (美元$ | 949,140 30,000 | $ ) | - | 對短期融資的需求 | - | 運營資本 | - | - | - | 33,878,572 | 33,878,572 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
注意 1：台積電向台積電亞利桑那州可借貸的金額不得超過台積電淨資產的10%，台積電向借款者可借貸的總金額不得超過台積電淨資產的20%。
注意 2：台積電中國向台積電南京可借貸的總金額不得超過台積電中國的淨資產。
注意 3：台積電發展向台積電華盛頓可借貸的總金額以及台積電發展可借貸的總金額不得超過台積電發展的淨資產。
注意 4：期間的最高餘額和期末餘額代表董事會批准的金額。
- 55 -
表2
臺灣積體電路製造股份有限公司及其子公司
提供的認可/保證
截至2024年9月30日的九個月
| (金額以新臺幣千元爲單位，除非另有說明) | ||
| 編號。 | 背書/ 擔保提供方 | 擔保方 | 對每個被擔保方所提供的背書/擔保金額的限制 (附註1和2) | 最大餘額 期間內的限額 (外幣，單位千） （注3）
| 期末餘額 (外幣，單位千） (註釋3) | 實際提取金額 （以千美元爲單位） | 房地產擔保的背書/保函金額 | 根據最新的基本報表，背書/擔保比例與淨資產之比 | 可允許的最大背書/擔保金額 (備註1和2) | Guarantee 由...提供 母公司 | 保證 提供者 一個子公司 | 保證 提供給位於中國大陸的子公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 姓名 | 關係的性質 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 0 | 台積電 | 台積電北美 | Subsidiary | $ | 1,596,007,661 | $ (美元$ | 2,632,702 83,213 | ) | $ (美元$ | 2,632,702 83,213 | ) | $ (美元$ | 2,632,702 83,213 | ) | $ | - | 0.07% | $ | 1,596,007,661 | 是 | 沒有 | 否 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電全球 | 子公司 | 1,596,007,661 | (美元$ | 237,285,000 7,500,000 | ) | (美元$ | 237,285,000 7,500,000 | ) | (美元$ | 237,285,000 7,500,000 | ) | - | 5.95% | 1,596,007,661 | 是 | 否 | 否 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電亞利桑那 | 子公司 | 1,596,007,661 | (美元$ | 380,681,704 12,032,420 | ) | (美元$ | 380,681,704 12,032,420 | ) | (美元$ | 254,129,704 8,032,420 | ) | - | 9.54% | 1,596,007,661 | 是的 | 沒有 | 沒有 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1 | TSMC 日本 | TSMC JDC | 同一家母公司 | 364,605 | （日本貨幣（ | 293,304 1,320,000 | ) | (日元 | 293,304 1,320,000 | ) | (日元 | 293,304 1,320,000 | ) | - | 0.01% | 364,605 | 沒有 | 沒有 | 沒有 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
注意1： TSMC爲TSMC北美、TSMC全球和TSMC亞利桑那提供擔保和保證。個人和總擔保及保證的總額不得超過TSMC淨資產的百分之四十（40%）。
注意2： TSMC日本爲TSMC JDC提供的擔保/保證總額不得超過TSMC日本淨資產的百分之二百五十（250%）。
注意3： 期間的最大餘額和期末餘額代表董事會批准的金額。
- 56 -
表3
臺灣半導體制造公司及其子公司
持有的可上市證券
2024年9月30日
| (單位爲新臺幣千元，除非另有說明) | ||
| 持有公司名稱 | 可交易證券類型和名稱 | 與公司的關係 | 財務報表帳戶 | 2024年9月30日 | 說明 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 / 份額 (以千爲單位) | 賬面價值 （以千爲單位的外幣） | 持有百分比（%） | 公允價值 (外幣單位：千) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電 | 非公開交易的股權投資 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美國工業氣體有限公司 | - | 以其他資產公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 | 21,230 | $ | 486,601 | 10 | $ | 486,601 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
新高臺灣限公司 | - | 〃 | 10,500 | 456,372 | 7 | 456,372 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
全球投資控股公司 | - | 〃 | 10,442 | 106,825 | 6 | 106,825 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
商業票據 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
中國鋼鐵公司 | - | 按攤餘成本計量的金融資產 | 770 | 7,678,160 | 無 | 7,685,830 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
國泰金融控股股份有限公司 | - | 〃 | 432 | 4,308,592 | 不適用 | 4,313,146 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
福爾摩沙化學纖維公司 | - | 〃 | 250 | 2,492,368 | 不適用 | 2,494,976 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
臺灣電力公司 | - | 〃 | 245 | 2,446,341 | 不適用 | 2,446,407 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
****石油公司 | - | 〃 | 220 | 2,196,535 | 不適用 | 2,196,755 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
福爾摩沙塑料公司 | - | 〃 | 200 | 1,993,861 | 不適用 | 1,995,800 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
南亞塑料公司 | - | 〃 | 185 | 1,844,923 | 不適用 | 1,846,772 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
臺灣半導體制造股份有限公司合作伙伴 | Fund | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
碳自然有限合夥 | - | 以公允價值計入損益的金融資產 | - | 美元 | 9,487 | 18 | 美元 | 9,487 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
印記自然基礎機會離岸運營SCSp | - | 〃 | - | 美元 | 7,567 | 5 | 美元 | 7,567 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Matter Venture Partners Fund I, L.P. | - | 〃 | - | 美元 | 7,452 | 7 | 美元 | 7,452 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非公開交易的股權投資 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
上海瑞穗金融風險投資企業 | - | 其他綜合收益中以公允價值計量的金融資產 | - | 美元 | 21,709 | 6 | 美元 | 21,709 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Walden科技風投投資二號有限合夥企業。 | - | 〃 | - | 美元 | 19,310 | 9 | 美元 | 19,310 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Walden Technology Ventures Investments III, L.P. | - | 〃 | - | 美元 | 11,703 | 4 | 美元 | 11,703 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Tela創新 | - | 〃 | 6,942 | - | 22 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公開交易的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ARM控股有限公司 | - | 以公允價值計量的金融資產通過其他綜合收益 | 1,111 | 美元 | 158,853 | - | 美元 | 158,853 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Movella控股公司 | - | 〃 | 3,095 | 美元 | 48 | 6 | 美元 | 48 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電全球 | 債券型 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美國銀行股份有限公司 | - | 其他綜合收益中以公允價值計量的金融資產 | - | 美元 | 102,697 | 不適用 | 美元 | 102,697 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
摩根士丹利 | - | 〃 | - | 美元 | 89,991 | 不適用 | 美元 | 89,991 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
中期票據T系列 | - | 〃 | - | 美元 | 83,317 | 無 | 美元 | 83,317 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
摩根大通公司。 | - | 〃 | - | 美元 | 82,887 | 無 | 美元 | 82,887 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
高盛集團股份有限公司。 | - | 〃 | - | 美元 | 75,146 | 不適用 | 美元 | 75,146 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
花旗集團股份有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 59,091 | 不適用 | 美元 | 59,091 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
匯豐持倉股份有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 39,159 | 無 | 美元 | 39,159 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
BNP Paribas SA | - | 〃 | - | 美元 | 38,615 | 無 | 美元 | 38,615 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
貝利全球資金二號 | - | 〃 | - | 美元 | 37,419 | 不適用 | 美元 | 37,419 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
住友三井信託銀行有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 36,782 | 不適用 | 美元 | 36,782 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
natwest集團有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 36,613 | 不適用 | 美元 | 36,613 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
桑坦德銀行股份有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 36,174 | 不適用 | 美元 | 36,174 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 57 -
| 持有公司名稱 | 可交易證券類型和名稱 | 與公司的關係 | 財務報表項目 | 2024年9月30日 | 說明 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 / 份額 (以千爲單位) | 賬面價值 (外幣，以千計) | 所有權百分比 (%) | 公允價值 (外幣，以千計) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電全球 | Nationwide Building Society | - | 以其他綜合收益公允價值計量的金融資產 | - | 美元 | 35,691 | 不適用 | 美元 | 35,691 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
法國農業信貸銀行倫敦分行 | - | 〃 | - | 美元 | 35,136 | 不適用 | 美元 | 35,136 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
法國郵政商業銀行 SA | - | 〃 | - | 美元 | 34,215 | 不適用 | 美元 | 34,215 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
巴克萊銀行 | - | 〃 | - | 美元 | 33,769 | 不適用 | 美元 | 33,769 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
勞埃德銀行集團有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 30,488 | 無可奉告 | 美元 | 30,488 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
現代美國資本公司 | - | 〃 | - | 美元 | 30,065 | 無可奉告 | 美元 | 30,065 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
三井住友金融集團公司。 | - | 〃 | - | 美元 | 29,686 | 不適用 | 美元 | 29,686 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美國運通 | - | 〃 | - | 美元 | 27,950 | 不適用 | 美元 | 27,950 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
大衆汽車美國金融有限責任公司 | - | 〃 | - | 美元 | 25,924 | 無 | 美元 | 25,924 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Athene Global基金 | - | 〃 | - | 美元 | 25,494 | 無 | 美元 | 25,494 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
豐田汽車信貸公司 | - | 〃 | - | 美元 | 24,607 | 無 | 美元 | 24,607 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
德意志銀行股份公司 - 紐約分行 | - | 〃 | - | 美元 | 24,278 | 無 | 美元 | 24,278 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
彭斯基卡車租賃公司 | - | 〃 | - | 美元 | 23,943 | 不適用 | 美元 | 23,943 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
多倫多道明銀行 | - | 〃 | - | 美元 | 23,788 | 不適用 | 美元 | 23,788 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
加拿大豐業銀行 | - | 〃 | - | 美元 | 22,925 | 無 | 美元 | 22,925 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美國國際集團全球資金 | - | 〃 | - | 美元 | 22,750 | 無 | 美元 | 22,750 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
法國家庭信貸銀行 | - | 〃 | - | 美元 | 22,198 | 不適用 | 美元 | 22,198 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
嘉能可資金有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 21,501 | 不適用 | 美元 | 21,501 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
蒙特利爾銀行 | - | 〃 | - | 美元 | 21,320 | 不適用 | 美元 | 21,320 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
第一資本信貸公司 | - | 〃 | - | 美元 | 21,026 | 不適用 | 美元 | 21,026 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公平金融生活全球資金 | - | 〃 | - | 美元 | 20,951 | 不適用 | 美金$ | 20,951 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
通用汽車金融公司 | - | 〃 | - | 美金$ | 20,925 | 不適用 | 美金$ | 20,925 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
邦吉有限金融公司。 | - | 〃 | - | 美金$ | 20,812 | 不適用 | 美元 | 20,812 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
瑞穗金融集團股份有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 20,765 | 不適用 | 美元 | 20,765 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
RGA全球融資 | - | 〃 | - | 美元 | 20,555 | 不適用 | 美元 | 20,555 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ABN AMRO銀行股份有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 19,731 | 不適用 | 美元 | 19,731 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
澳洲麥格理銀行有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 19,610 | 不適用 | 美元 | 19,610 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
戴姆勒卡車金融北美有限責任公司 | - | 〃 | - | 美元 | 19,479 | 不適用 | 美元 | 19,479 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
丹斯克銀行有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 18,583 | 無可用數據 | 美元 | 18,583 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
UnitedHealth Group Incorporated | - | 〃 | - | 美元 | 18,527 | 無可用數據 | 美元 | 18,527 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
三菱UFJ金融集團有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 18,193 | 不適用 | 美元 | 18,193 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
NTt金融公司 | - | 〃 | - | 美元 | 18,130 | 不適用 | 美元 | 18,130 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
加拿大皇家銀行 | - | 〃 | - | 美元 | 18,101 | 無 | 美元 | 18,101 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
大都會全球融資I | - | 〃 | - | 美元 | 17,946 | 無 | 美元 | 17,946 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
守護者人壽全球資金 | - | 〃 | - | 美元 | 17,932 | 無 | 美元 | 17,932 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
魁北克德佳金融協會 | - | 〃 | - | 美元 | 17,484 | 無 | 美元 | 17,484 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
恩爾國際金融公司 | - | 〃 | - | 美元 | 17,228 | 不適用 | 美元 | 17,228 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
natwest市場有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 16,586 | 不適用 | 美元 | 16,586 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
荷蘭合作銀行 | - | 〃 | - | 美元 | 16,418 | 無 | 美元 | 16,418 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
紐約人壽全球資金 | - | 〃 | - | 美元 | 16,383 | 無 | 美元 | 16,383 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Oracle Corporation | - | 〃 | - | 美元 | 16,068 | 不適用 | 美元 | 16,068 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美國銀行公司 | - | 〃 | - | 美元 | 15,863 | 不適用 | 美元 | 15,863 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
儒博實業公司 | - | 〃 | - | 美元 | 15,619 | 無數據 | 美金 | 15,619 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
瑞銀集團 | - | 〃 | - | 美金 | 15,560 | 無數據 | 美金 | 15,560 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
西北互助全球基金 | - | 〃 | - | 美金 | 15,512 | 無 | 美元 | 15,512 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
傑克遜全球籍家庭人壽公司 | - | 〃 | - | 美元 | 15,419 | 無 | 美元 | 15,419 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
菲利普莫里斯國際公司 | - | 〃 | - | 美元 | 15,229 | 無 | 美元 | 15,229 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
保誠全球資金 | - | 〃 | - | 美元 | 15,116 | 無 | 美元 | 15,116 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
新紀元能源資本控股有限公司。 | - | 〃 | - | 美元 | 15,061 | 無 | 美元 | 15,061 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
克羅格 | - | 〃 | - | 美元 | 15,035 | 無 | 美元 | 15,035 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
寶馬美國資本有限責任公司 | - | 〃 | - | 美元 | 14,866 | 不適用 | 美元$ | 14,866 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 58 -
| 持有公司名稱 | 可交易證券類型和名稱 | 與公司的關係 | 財務報表項目 | 2024年9月30日 | 說明 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 / 份額 (以千爲單位) | 賬面價值 （以千爲單位的外幣） | 持有百分比（%） | 公允價值 (以千爲單位的外幣) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電全球 | 奎斯特診療有限公司 | - | 以其他資產公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 | - | 美元 | 14,634 | 無 | 美元 | 14,634 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
荷蘭國際集團股份有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 14,469 | 不適用 | 美元 | 14,469 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
AerCap愛爾蘭資本指定活動公司 | - | 〃 | - | 美元 | 14,283 | 不適用 | 美元 | 14,283 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
桑坦德控股美國公司 | - | 〃 | - | 美元 | 14,190 | 不適用 | 美元 | 14,190 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
SMBC Aviation Capital Finance DAC | - | 〃 | - | 美元 | 14,183 | 不適用 | 美元 | 14,183 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
國家證券清算公司 | - | 〃 | - | 美元 | 14,060 | 無 | 美元 | 14,060 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
萊德系統公司。 | - | 〃 | - | 美元 | 13,860 | 無 | 美元 | 13,860 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
渣打銀行 | - | 〃 | - | 美元 | 13,687 | 不適用 | 美元 | 13,687 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
紐約梅隆銀行股份有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 13,602 | 不適用 | 美元 | 13,602 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
南加州愛迪生公司 | - | 〃 | - | 美元 | 13,276 | N/A | 美元 | 13,276 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
荷蘭合作銀行有限責任公司紐約分行 | - | 〃 | - | 美元 | 13,240 | N/A | 美元 | 13,240 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Amphenol Corporation | - | 〃 | - | 美元 | 13,191 | 不適用 | 美元 | 13,191 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ONEOK公司 | - | 〃 | - | 美元 | 12,808 | 不適用 | 美元 | 12,808 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
BAE系統公司 | - | 〃 | - | 美元 | 12,801 | 不適用 | 美元 | 12,801 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Equifax Inc. | - | 〃 | - | 美元 | 12,371 | 不適用 | 美元 | 12,371 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
CNO全球融資 | - | 〃 | - | 美元 | 11,978 | 不適用 | 美元 | 11,978 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
梅賽德斯-奔馳金融北美有限責任公司 | - | 〃 | - | 美元 | 11,928 | 不適用 | 美元 | 11,928 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
施貴寶公司 | - | 〃 | - | 美元 | 11,926 | 不適用 | 美元 | 11,926 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Truist Financial Corporation | - | 〃 | - | 美元 | 11,849 | 不適用 | 美元 | 11,849 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
亞馬遜公司 | - | 〃 | - | 美元 | 11,637 | 不適用 | 美元 | 11,637 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
國家農村公用事業合作金融公司 | - | 〃 | - | 美元 | 11,436 | 不適用 | 美元 | 11,436 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
野村控股有限公司。 | - | 〃 | - | 美元 | 11,436 | N/A | 美元 | 11,436 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
- | 〃 | - | 美元 | 11,422 | N/A | 美元 | 11,422 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Prologis 目標美國物流基金 L.P. | - | 〃 | - | 美元 | 11,356 | N/A | 美元 | 11,356 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
MassMutual全球資金二號 | - | 〃 | - | 美元 | 11,170 | N/A | 美元 | 11,170 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ERAC USA Finance LLC | - | 〃 | - | 美元 | 11,002 | 不適用 | 美元 | 11,002 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
DTE能源公司 | - | 〃 | - | 美元 | 10,968 | 不適用 | 美元 | 10,968 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
標普環球資訊公司 | - | 〃 | - | 美元 | 10,845 | 不適用 | 美元 | 10,845 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
蘋果公司 | - | 〃 | - | 美元 | 10,815 | 不適用 | 美元 | 10,815 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
加拿大帝國商業銀行 | - | 〃 | - | 美元 | 10,137 | 不適用 | 美元 | 10,137 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
麥格理集團有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 10,134 | 不適用 | 美元 | 10,134 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
瑞典匯豐銀行股份有限公司（OTCMKTS:SVNLY） | - | 〃 | - | 美元 | 10,060 | 無 | 美元 | 10,060 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美國移動通信公司 | - | 〃 | - | 美元 | 10,039 | 無 | 美元 | 10,039 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
慧與科技企業公司 | - | 〃 | - | 美元 | 10,003 | 不可用 | 美元 | 10,003 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
- | 〃 | - | 美元 | 9,948 | 不可用 | 美元 | 9,948 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
約翰·迪爾資本公司 | - | 〃 | - | 美元 | 9,943 | 不適用 | 美元 | 9,943 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
諾迪亞銀行Abp | - | 〃 | - | 美元 | 9,919 | 不適用 | 美元 | 9,919 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
嘉信理財公司 | - | 〃 | - | 美元 | 9,568 | 無 | 美元 | 9,568 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Realty Income公司 | - | 〃 | - | 美元 | 9,273 | 無 | 美元 | 9,273 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
默沙東及公司 | - | 〃 | - | 美元 | 9,263 | 不可用 | 美元 | 9,263 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
LSEG美國金融公司 | - | 〃 | - | 美元 | 9,223 | 不可用 | 美元 | 9,223 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公務集團有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 9,219 | 無 | 美元 | 9,219 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
佛羅里達電力和光明公司 | - | 〃 | - | 美元 | 9,173 | 無 | 美元 | 9,173 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美國本田金融公司 | - | 〃 | - | 美元 | 9,134 | 無 | 美元 | 9,134 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
安進公司 | - | 〃 | - | 美元 | 9,108 | 無 | 美元 | 9,108 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Equinor ASA | - | 〃 | - | 美元 | 8,801 | 無 | 美元 | 8,801 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Haleon美國資本有限責任公司 | - | 〃 | - | 美元 | 8,659 | 無 | 美元 | 8,659 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
先鋒自然資源公司 | - | 〃 | - | 美元 | 8,579 | 無 | 美元 | 8,579 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
摩根士丹利銀行，N.A. | - | 〃 | - | 美元 | 8,577 | 無 | 美元 | 8,577 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
輝瑞投資企業私人有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 8,566 | 不適用 | 美元 | 8,566 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
高盛薩克斯銀行美國 | - | 〃 | - | 美元 | 8,347 | 不適用 | 美元 | 8,347 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 59 -
| 持有公司名稱 | 可交易證券類型和名稱 | 與公司的關係 | 財務報表項目 | 2024年9月30日 | 說明 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 / 份額 (以千爲單位) | 賬面價值 （以千爲單位的外幣） | 持有百分比（%） | 公允價值 (外幣，單位千) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電全球 | Aon 北美公司 | - | 以其他資產公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 | - | 美金$ | 8,285 | 不適用 | 美元 | 8,285 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
verizon通信公司 | - | 〃 | - | 美元 | 8,272 | 不適用 | 美元 | 8,272 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
花旗銀行有限公司。 | - | 〃 | - | 美元 | 8,233 | 不適用 | 美元 | 8,233 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
勞氏公司(·Lowe's Companies, Inc.) | - | 〃 | - | 美元 | 8,227 | 不適用 | 美元 | 8,227 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
- | 〃 | - | 美元 | 8,222 | 不適用 | 美元 | 8,222 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
meta platforms公司 | - | 〃 | - | 美元 | 8,144 | 不適用 | 美元 | 8,144 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Kimco Realty Corporation | - | 〃 | - | 美元 | 8,132 | 不適用 | 美元 | 8,132 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
KfW | - | 〃 | - | 美元 | 8,126 | 不適用 | 美元 | 8,126 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
法蘭西大公公司 | - | 〃 | - | 美元 | 8,038 | 無 | 美元 | 8,038 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
星座能源發電有限責任公司 | - | 〃 | - | 美元 | 8,025 | 無 | 美元 | 8,025 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
桑坦德英國集團控股有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 7,960 | 不適用 | 美元 | 7,960 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Intuit Inc. | - | 〃 | - | 美元 | 7,776 | 不適用 | 美元 | 7,776 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
羅氏控股公司 | - | 〃 | - | 美元 | 7,755 | 不可用 | 美元 | 7,755 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
阿斯利康金融公司 | - | 〃 | - | 美元 | 7,519 | 不可用 | 美元 | 7,519 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
強生公司 | - | 〃 | - | 美元 | 7,349 | 無 | 美元 | 7,349 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
愛爾蘭銀行集團有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 7,272 | 無 | 美元 | 7,272 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
太平洋煤氣電力公司 | - | 〃 | - | 美元 | 7,261 | 無 | 美金 | 7,261 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
雪佛龍公司 | - | 〃 | - | 美金 | 7,215 | 無 | 美金 | 7,215 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
麥克森公司 | - | 〃 | - | 美金 | 7,201 | 無 | 美元 | 7,201 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Keurig Dr Pepper公司。 | - | 〃 | - | 美元 | 7,101 | 無 | 美元 | 7,101 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
洲際交易所，INC.（NYSE：ICE）是一家財富500強公司，設計、構建和運營數字網絡，連接人們與機會。我們提供跨各種主要資產類別的金融科技和數據服務，幫助客戶獲取關鍵任務的工作流工具，提高透明度和效率。ICE的期貨、股票和期權交易所，包括紐交所，以及結算所，幫助人們投資、籌集資金和管理風險。我們提供世界上最大的市場之一，交易和結算能源和環境產品。我們的固收、數據服務和執行能力提供信息、分析和平台，幫助客戶簡化流程並利用機會。在ICE Mortgage Technology，我們正在改變美國住房金融，從最初的消費者互動到貸款生產、結算、註冊以及長期的服務關係。ICE將行業轉型、簡化和自動化，將我們的客戶連接到機會。 | - | 〃 | - | 美元 | 7,052 | 不適用 | 美元 | 7,052 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
考克斯通信公司 | - | 〃 | - | 美元 | 7,047 | 不適用 | 美元 | 7,047 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
阿斯利康有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 7,039 | 不適用 | 美元 | 7,039 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
消費者能源公司 | - | 〃 | - | 美元 | 7,020 | 不適用 | 美元 | 7,020 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
RTX Corporation | - | 〃 | - | 美元 | 7,005 | 無 | 美元$ | 7,005 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
諾華資本公司 | - | 〃 | - | 美元$ | 6,907 | 無 | 美元$ | 6,907 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Great-West Lifeco美國金融2020, Lp | - | 〃 | - | 美元$ | 6,863 | N/A | 美元 | 6,863 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
信諾集團 | - | 〃 | - | 美元 | 6,775 | N/A | 美元 | 6,775 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
東俄亥俄燃氣公司 | - | 〃 | - | 美元 | 6,711 | 不適用 | 美元 | 6,711 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
威州能源集團公司 | - | 〃 | - | 美元 | 6,699 | 不適用 | 美元 | 6,699 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
繁德信息技術有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 6,666 | 無 | 美元 | 6,666 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
太平洋人壽全球資金II | - | 〃 | - | 美元 | 6,648 | 無 | 美元 | 6,648 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Met Tower全球融資 | - | 〃 | - | 美元 | 6,643 | 不適用 | 美元 | 6,643 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
瑞典銀行股份公司（上市） | - | 〃 | - | 美元 | 6,584 | 不適用 | 美元 | 6,584 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
健康護理服務公司，互助法律儲備公司 | - | 〃 | - | 美元 | 6,531 | 不適用 | 美元 | 6,531 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
take-two互動軟件公司。 | - | 〃 | - | 美元 | 6,363 | 不適用 | 美元 | 6,363 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
伊頓公司 | - | 〃 | - | 美元 | 6,306 | 無可奉告 | 美元 | 6,306 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Empower Finance 2020, LP | - | 〃 | - | 美元 | 6,245 | 無可奉告 | 美元 | 6,245 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
斯倫貝謝控股公司 | - | 〃 | - | 美元 | 6,064 | 不適用 | 美元 | 6,064 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
NBN有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 5,933 | 不適用 | 美元 | 5,933 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
HEICO公司 | - | 〃 | - | 美元 | 5,912 | 不可用 | 美元 | 5,912 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
National Bank of Canada | - | 〃 | - | 美元 | 5,910 | 不可用 | 美元 | 5,910 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Thermo Fisher Scientific Inc. | - | 〃 | - | 美元 | 5,905 | 不適用 | 美元 | 5,905 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
印北瓦電公司。 | - | 〃 | - | 美元 | 5,829 | 不適用 | 美元 | 5,829 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Scentre Group Trust 1 | - | 〃 | - | 美元 | 5,820 | 無 | 美元 | 5,820 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
威廉姆斯公司，Inc。 | - | 〃 | - | 美元 | 5,753 | 無 | 美元 | 5,753 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
英格索蘭公司。 | - | 〃 | - | 美元 | 5,741 | 無 | 美金 | 5,741 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
萬豪酒店 | - | 〃 | - | 美金 | 5,687 | 無 | 美金 | 5,687 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ASb 銀行有限公司 | - | 〃 | - | 美金 | 5,686 | 無 | 美元 | 5,686 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Workday，Inc。 | - | 〃 | - | 美元 | 5,686 | 無 | 美元 | 5,686 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 60 -
| 持有公司名稱 | 可交易證券類型和名稱 | 與公司的關係 | 財務報表項目 | 2024年9月30日 | 說明 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 / 份額 (以千爲單位) | 賬面價值 （以千爲單位的外幣） | 持有百分比（%） | 公允價值 (外幣，以千計) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電全球 | 美國健康財務（Ameriprise Financial, Inc.） | - | 以其他資產公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 | - | 美元$ | 5,680 | 不適用 | 美元 | 5,680 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
美敦力全球控股S.C.A. | - | 〃 | - | 美元 | 5,660 | 不適用 | 美元 | 5,660 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
RTX公司。 | - | 〃 | - | 美元 | 5,638 | 無 | 美元 | 5,638 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Magna International Inc. | - | 〃 | - | 美元 | 5,548 | 無 | 美元 | 5,548 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
星巴克-t | - | 〃 | - | 美元 | 5,521 | 不適用 | 美元 | 5,521 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
寶沃汽車控股有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 5,458 | 不適用 | 美元 | 5,458 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
斯特賴克公司 | - | 〃 | - | 美元 | 5,453 | 不適用 | 美元 | 5,453 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
mplx lp | - | 〃 | - | 美元 | 5,406 | 不適用 | 美元 | 5,406 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
英特爾-t | - | 〃 | - | 美元 | 5,293 | 不適用 | 美元 | 5,293 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
紐曼礦業公司 | - | 〃 | - | 美元 | 5,268 | 不適用 | 美元 | 5,268 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
悉尼機場金融公司 Pty Ltd | - | 〃 | - | 美元 | 5,268 | 不適用 | 美元 | 5,268 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
洲際開發銀行 | - | 〃 | - | 美元 | 5,215 | 不適用 | 美元 | 5,215 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
弗吉尼亞電力公司 | - | 〃 | - | 美元 | 5,181 | 不適用 | 美元 | 5,181 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
國家證券清算公司 | - | 〃 | - | 美元 | 5,175 | 不適用 | 美元 | 5,175 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
西南航空公司 | - | 〃 | - | 美元 | 5,096 | 不適用 | 美元 | 5,096 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
史密斯和內修有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 5,093 | 不適用 | 美元 | 5,093 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
cgi inc | - | 〃 | - | 美元 | 5,062 | 無 | 美元 | 5,062 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Spire | - | 〃 | - | 美元 | 5,060 | 無 | 美元 | 5,060 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
新西蘭銀行 | - | 〃 | - | 美元 | 5,037 | 無 | 美元 | 5,037 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
雅培製藥公司 | - | 〃 | - | 美元 | 5,028 | 無 | 美元 | 5,028 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
瑞穗市場開曼有限合夥公司 | - | 〃 | - | 美元 | 4,999 | 不適用 | 美元 | 4,999 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ONE Gas, Inc. | - | 〃 | - | 美元 | 4,969 | 不適用 | 美元 | 4,969 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Ameren公司 | - | 〃 | - | 美元 | 4,951 | N/A | 美元 | 4,951 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Alabama Power Company | - | 〃 | - | 美元 | 4,949 | N/A | 美元 | 4,949 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
布魯克菲爾德金融公司 | - | 〃 | - | 美元 | 4,944 | 無 | 美元 | 4,944 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
德國電信國際金融有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 4,874 | 無 | 美元 | 4,874 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ANZ 新西蘭（國際）有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 4,865 | 無 | 美元 | 4,865 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
惠普 | - | 〃 | - | 美元 | 4,771 | 無 | 美元 | 4,771 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
澳大利亞國民銀行，紐約分行 | - | 〃 | - | 美元 | 4,762 | 不適用 | 美元 | 4,762 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
fifth third bancorp 4.95% dep shs 1/1000th non cum pfd sr k | - | 〃 | - | 美元 | 4,699 | 不適用 | 美元 | 4,699 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
喬治亞電力公司 | - | 〃 | - | 美元 | 4,694 | 不適用 | 美元 | 4,694 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
F&G全球融資 | - | 〃 | - | 美元 | 4,606 | 不適用 | 美元 | 4,606 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
GA全球融資信託 | - | 〃 | - | 美元 | 4,598 | 不適用 | 美元 | 4,598 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ITC控股公司 | - | 〃 | - | 美元 | 4,466 | 不適用 | 美元 | 4,466 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
道富銀行 | - | 〃 | - | 美元 | 4,412 | 不適用 | 美元 | 4,412 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
AutoZone, Inc. | - | 〃 | - | 美元 | 4,386 | 不適用 | 美元 | 4,386 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
布萊特豪斯金融全球融資 | - | 〃 | - | 美元 | 4,271 | 無 | 美元 | 4,271 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Labcorp Holdings Inc. | - | 〃 | - | 美元 | 4,254 | 無 | 美元 | 4,254 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
盈利摘要 | - | 〃 | - | 美元 | 4,132 | 不適用 | 美元 | 4,132 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
AvalonBay Communities, Inc. | - | 〃 | - | 美元 | 4,129 | 不適用 | 美元 | 4,129 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
皮埃蒙特天然氣公司 | - | 〃 | - | 美元 | 4,073 | 不適用 | 美元 | 4,073 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
韓國電力公司 | - | 〃 | - | 美元 | 4,065 | 不適用 | 美元 | 4,065 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公共存儲公司 | - | 〃 | - | 美元 | 4,065 | 不適用 | 美元 | 4,065 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
中大西洋州際輸電公司 | - | 〃 | - | 美元 | 4,062 | 不適用 | 美元 | 4,062 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
施倫貝謝投資公司 | - | 〃 | - | 美元 | 4,060 | 無 | 美元 | 4,060 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
L3Harris Technologies公司 | - | 〃 | - | 美元 | 3,985 | 無 | 美元 | 3,985 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
杜克能源卡羅來納公司 | - | 〃 | - | 美元 | 3,970 | 不適用 | 美元 | 3,970 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
西班牙畢爾巴鄂銀行，S.A。 | - | 〃 | - | 美元 | 3,962 | 不適用 | 美元 | 3,962 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Alliant Energy Finance, LLC | - | 〃 | - | 美元 | 3,939 | 不適用 | 美元 | 3,939 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
CNH工業資本有限責任公司 | - | 〃 | - | 美元 | 3,929 | 不適用 | 美元 | 3,929 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
b.A.t.國際金融有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 3,928 | 不適用 | 美元 | 3,928 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 61 -
| 持有公司名稱 | 可交易證券類型和名稱 | 與公司的關係 | 財務報表項目 | 2024年9月30日 | 說明 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 / 份額 (以千爲單位) | 賬面價值 （以千爲單位的外幣） | 持有百分比（%） | 公允價值 (以千爲單位的外幣) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電全球 | GAIF債券發行公司有限公司 | - | 以其他資產公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 | - | 美元 | 3,918 | 不適用 | 美元 | 3,918 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
禮來公司 | - | 〃 | - | 美元 | 3,876 | 不適用 | 美元 | 3,876 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
飛塔信息 | - | 〃 | - | 美元 | 3,818 | 不適用 | 美元 | 3,818 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Alimentation Couche-Tard Inc. | - | 〃 | - | 美元 | 3,780 | 不適用 | 美元 | 3,780 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
阿巴拉契亞電力公司 | - | 〃 | - | 美元 | 3,715 | 不適用 | 美元 | 3,715 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
沃爾瑪公司 | - | 〃 | - | 美元 | 3,715 | 不適用 | 美元 | 3,715 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
德州儀器公司 | - | 〃 | - | 美元 | 3,690 | 不適用 | 美元 | 3,690 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
挪威水電公司 | - | 〃 | - | 美元 | 3,653 | 無可奉告 | 美元 | 3,653 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
帕克漢尼汾公司 | - | 〃 | - | 美元 | 3,617 | 無可奉告 | 美元 | 3,617 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Nutrien Ltd. | - | 〃 | - | 美元 | 3,616 | 無 | 美元 | 3,616 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
倡導健康與醫院公司 | - | 〃 | - | 美元 | 3,601 | 無 | 美元 | 3,601 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
中點能源資源公司。 | - | 〃 | - | 美元 | 3,572 | 無 | 美元 | 3,572 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
伯靈頓北方聖菲鐵路公司 | - | 〃 | - | 美元 | 3,549 | 無 | 美元 | 3,549 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
meta platforms | - | 〃 | - | 美元 | 3,480 | 不適用 | 美元 | 3,480 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
思科系統股份有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 3,457 | 不適用 | 美元 | 3,457 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
康卡斯特公司 | - | 〃 | - | 美元 | 3,455 | 無 | 美元 | 3,455 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Sempra | - | 〃 | - | 美元 | 3,452 | 無 | 美元 | 3,452 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Chubb INA控股有限責任公司 | - | 〃 | - | 美元 | 3,438 | 不適用 | 美元 | 3,438 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
輝瑞製藥公司 | - | 〃 | - | 美元 | 3,391 | 不適用 | 美元 | 3,391 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
杜邦 | - | 〃 | - | 美元 | 3,278 | 無 | 美金 | 3,278 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
威斯康星電力公司 | - | 〃 | - | 美金 | 3,276 | 無 | 美金 | 3,276 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
共和服務公司。 | - | 〃 | - | 美金 | 3,255 | N/A | 美元 | 3,255 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
隆鼎能源財務有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 3,236 | N/A | 美元 | 3,236 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Corebridge Financial,Inc. | - | 〃 | - | 美元 | 3,202 | 無 | 美元 | 3,202 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Fiserv, Inc. | - | 〃 | - | 美元 | 3,169 | 無 | 美元 | 3,169 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
泰科電子集團S.A. | - | 〃 | - | 美元 | 3,167 | 不適用 | 美元 | 3,167 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
- | - | 〃 | - | 美元 | 3,161 | 不適用 | 美元 | 3,161 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
UBS AG, 倫敦分行 | - | 〃 | - | 美元 | 3,148 | 不適用 | 美元 | 3,148 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
雀巢控股公司 | - | 〃 | - | 美元 | 3,142 | 不適用 | 美元 | 3,142 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
安海斯-布希公司 | - | 〃 | - | 美元 | 3,137 | 無 | 美元 | 3,137 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
杜克能源公司 | - | 〃 | - | 美元 | 3,111 | 無 | 美元 | 3,111 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
OMAHA共同企業全球融資 | - | 〃 | - | 美元 | 3,071 | 不適用 | 美元 | 3,071 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
PNC金融服務集團股份有限公司。 | - | 〃 | - | 美元 | 3,062 | 不適用 | 美元 | 3,062 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
卡特彼勒金融服務公司 | - | 〃 | - | 美元 | 3,047 | 無 | 美元 | 3,047 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
歐力士 | - | 〃 | - | 美元 | 3,025 | 無 | 美元 | 3,025 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普羅洛吉斯，L.P. | - | 〃 | - | 美元 | 3,024 | 無 | 美元 | 3,024 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
阿徹丹尼爾斯米德蘭公司 | - | 〃 | - | 美元 | 3,012 | 無 | 美元 | 3,012 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
南加州煤氣公司 | - | 〃 | - | 美元 | 3,008 | 無 | 美元 | 3,008 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公民銀行，國家協會 | - | 〃 | - | 美元 | 3,003 | 無 | 美元 | 3,003 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Xcel Energy Inc. | - | 〃 | - | 美元 | 2,946 | 無 | 美金 | 2,946 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Fortive 公司。 | - | 〃 | - | 美金 | 2,943 | 無 | 美金 | 2,943 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
力拓金融（美國）有限公司 | - | 〃 | - | 美金 | 2,909 | 無 | 美元 | 2,909 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
羅切斯特燃氣電力公司 | - | 〃 | - | 美元 | 2,906 | 無 | 美元 | 2,906 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
必和必拓金融（美國）有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 2,885 | N/A | 美元 | 2,885 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
洛克希德馬丁公司 | - | 〃 | - | 美元 | 2,876 | N/A | 美元 | 2,876 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
CSL 財務有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 2,867 | 無 | 美元 | 2,867 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
7-便利店公司 | - | 〃 | - | 美元 | 2,833 | 無 | 美元 | 2,833 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
西蒙地產集團有限合夥公司。 | - | 〃 | - | 美元 | 2,784 | 不適用 | 美元 | 2,784 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Invitation Homes Operating Partnership LP | - | 〃 | - | 美元 | 2,783 | 不適用 | 美元 | 2,783 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Oncor電力配送公司 | - | 〃 | - | 美元 | 2,769 | 不適用 | 美元 | 2,769 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Ventас Realty, Limited Partnership | - | 〃 | - | 美元 | 2,728 | 不適用 | 美元 | 2,728 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 62 -
| 持有公司名稱 | 可交易證券類型和名稱 | 與公司的關係 | 財務報表項目 | 2024年9月30日 | 說明 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 / 份額 (以千爲單位) | 賬面價值 （以千爲單位的外幣） | 持有百分比（%） | 公允價值 (外幣單位：千) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電全球 | 威爾海斯公司 | - | 以其他資產公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 | - | 美元 | 2,720 | 無 | 美元 | 2,720 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
雪佛龍菲利普化學有限責任公司 | - | 〃 | - | 美元 | 2,703 | 無 | 美元 | 2,703 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
拜耳美國金融有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 2,695 | N/A | 美元 | 2,695 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
馬斯克公司 | - | 〃 | - | 美元 | 2,686 | N/A | 美元 | 2,686 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
東部能源天然氣控股有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 2,678 | 無 | 美元 | 2,678 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
雅詩蘭黛集團 | - | 〃 | - | 美元 | 2,651 | 無 | 美元 | 2,651 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
賓夕法尼亞電力公司 | - | 〃 | - | 美元 | 2,647 | N/A | 美元 | 2,647 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
南方公司 | - | 〃 | - | 美元 | 2,640 | N/A | 美元 | 2,640 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
O'Reilly汽車公司 | - | 〃 | - | 美元 | 2,634 | 不適用 | 美元 | 2,634 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
跨洲天然氣管道公司，有限責任公司 | - | 〃 | - | 美元 | 2,631 | 不適用 | 美元 | 2,631 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
avangrid, inc。 | - | 〃 | - | 美元 | 2,624 | 無 | 美元 | 2,624 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
空氣化工公司 | - | 〃 | - | 美元 | 2,617 | 無 | 美元 | 2,617 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
KBC集團股份有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 2,612 | 不適用 | 美元 | 2,612 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
克拉通公司 | - | 〃 | - | 美元 | 2,556 | 不適用 | 美元 | 2,556 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
奧的斯全球公司 | - | 〃 | - | 美元 | 2,541 | 不適用 | 美元 | 2,541 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
西門子融資公司N.V. | - | 〃 | - | 美元 | 2,536 | 不適用 | 美元 | 2,536 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美國電力公司，Inc。 | - | 〃 | - | 美元 | 2,524 | N/A | 美元 | 2,524 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Nuveen Finance, LLC | - | 〃 | - | 美元 | 2,497 | N/A | 美元 | 2,497 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Entergy Texas，Inc。 | - | 〃 | - | 美元 | 2,486 | 無 | 美元 | 2,486 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
W. P. Carey Inc. | - | 〃 | - | 美元 | 2,443 | 無 | 美元 | 2,443 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
CRH美國公司 | - | 〃 | - | 美元 | 2,435 | 無 | 美元 | 2,435 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
西太平洋銀行 | - | 〃 | - | 美元 | 2,419 | 無 | 美元 | 2,419 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
NBN CO LTD | - | 〃 | - | 美元 | 2,407 | 無 | 美元 | 2,407 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
DNB銀行ASA | - | 〃 | - | 美元 | 2,379 | 無 | 美元 | 2,379 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Yara International ASA | - | 〃 | - | 美元 | 2,369 | 無 | 美元 | 2,369 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
西維斯健康有限責任公司 | - | 〃 | - | 美元 | 2,368 | 無 | 美元 | 2,368 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
波士頓燃氣公司 | - | 〃 | - | 美元 | 2,353 | 不適用 | 美元 | 2,353 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
卡地納健康公司 | - | 〃 | - | 美元 | 2,316 | 不適用 | 美元 | 2,316 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
/s/ Peter J. Arduini | - | 〃 | - | 美元 | 2,294 | 不適用 | 美元 | 2,294 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普洛康全球資金I | - | 〃 | - | 美元 | 2,267 | 不適用 | 美元 | 2,267 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
比姆博美國烘焙公司 | - | 〃 | - | 美元 | 2,247 | 不適用 | 美元 | 2,247 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
恩爾融資美國有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 2,233 | 不適用 | 美元 | 2,233 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Dominion Energy，Inc。 | - | 〃 | - | 美元 | 2,184 | 不適用 | 美元 | 2,184 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
- | 〃 | - | 美元 | 2,134 | 不適用 | 美元 | 2,134 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
菲利普斯66 | - | 〃 | - | 美元 | 2,120 | 無 | 美元 | 2,120 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
welltower公司 | - | 〃 | - | 美元 | 2,097 | 無 | 美元 | 2,097 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
- | 〃 | - | 美元 | 2,090 | 不適用 | 美元 | 2,090 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
機場租賃公司 | - | 〃 | - | 美元 | 2,054 | 不適用 | 美元 | 2,054 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公共服務電力和燃料幣公司 | - | 〃 | - | 美元 | 2,039 | 無 | 美金 | 2,039 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
KODIt Global 2023-1有限公司 | - | 〃 | - | 美金 | 2,018 | 無 | 美金 | 2,018 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
奧林巴斯株式會社 | - | 〃 | - | 美金 | 2,004 | 不適用 | 美元 | 2,004 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
瑞銀集團融資（澤西）有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,992 | 不適用 | 美元 | 1,992 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
圖森電力公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,982 | 沒有 | 美元 | 1,982 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
FirstEnergy傳輸公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,973 | 沒有 | 美元 | 1,973 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
海灣電力公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,969 | 無 | 美元 | 1,969 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
新韓金融集團有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,924 | 無 | 美元 | 1,924 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
三菱商事 | - | 〃 | - | 美元 | 1,894 | N/A | 美元 | 1,894 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
NBk SPC有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,885 | N/A | 美元 | 1,885 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
aptiv plc | - | 〃 | - | 美元 | 1,823 | 不適用 | 美元 | 1,823 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
eversource energy | - | 〃 | - | 美元 | 1,813 | 不適用 | 美元 | 1,813 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Engie SA | - | 〃 | - | 美元 | 1,809 | 不適用 | 美元 | 1,809 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 63 -
| 持有公司名稱 | 可交易證券類型和名稱 | 與公司的關係 | 財務報表項目 | 2024年9月30日 | 說明 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 / 份額 (以千爲單位) | 賬面價值 （以千爲單位的外幣） | 持有百分比（%） | 公允價值 (以千爲單位的外幣) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電全球 | Mondelez International, Inc. | - | 以其他資產公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 | - | 美元 | 1,804 | 無 | 美元 | 1,804 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
中點能源休斯頓電力有限責任公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,797 | 不適用 | 美元 | 1,797 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
肯塔基公用事業公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,782 | 不適用 | 美元 | 1,782 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
元素車隊管理公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,778 | 不適用 | 美元 | 1,778 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
KeySpan公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,742 | 不適用 | 美元 | 1,742 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Evergy Kansas Central，Inc。 | - | 〃 | - | 美元 | 1,730 | 無 | 美元 | 1,730 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
喬治亞-太平洋有限責任公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,713 | 無 | 美元 | 1,713 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
摩托羅拉解決方案公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,707 | 不適用 | 美元 | 1,707 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
富國銀行，全國協會 | - | 〃 | - | 美元 | 1,691 | 不適用 | 美元 | 1,691 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
加州大學 | - | 〃 | - | 美元 | 1,685 | 不適用 | 美元 | 1,685 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
西聯匯款公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,671 | 不適用 | 美元 | 1,671 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
eBay Inc. | - | 〃 | - | 美元 | 1,651 | 無 | 美元 | 1,651 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
愛默生電氣公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,641 | 無 | 美元 | 1,641 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
國際商業機器公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,620 | 不適用 | 美元 | 1,620 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
海灣天然氣系統有限責任公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,613 | 不適用 | 美元 | 1,613 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Jefferies金融集團公司。 | - | 〃 | - | 美元 | 1,578 | 不適用 | 美元 | 1,578 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
b.A.t資本公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,573 | 不適用 | 美元 | 1,573 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
鏗騰電子 | - | 〃 | - | 美元 | 1,571 | 不適用 | 美元 | 1,571 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
genuine parts公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,564 | 不適用 | 美元 | 1,564 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Kinder Morgan, Inc.（金德摩根公司） | - | 〃 | - | 美元 | 1,555 | 不適用 | 美元 | 1,555 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
全球領先的動物健康公司Zoetis Inc. | - | 〃 | - | 美元 | 1,554 | 不適用 | 美元 | 1,554 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
埃塞克斯投資組合，有限合夥 | - | 〃 | - | 美元 | 1,551 | 無 | 美元 | 1,551 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Wipro信息技術服務有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,530 | 無 | 美元 | 1,530 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
APA基礎設施有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,529 | 無 | 美元 | 1,529 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
菲利普斯66公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,529 | 無 | 美元 | 1,529 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
安特吉密西西比有限責任公司。 | - | 〃 | - | 美元 | 1,525 | 無 | 美元 | 1,525 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美國國際集團公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,520 | 無 | 美元 | 1,520 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
CenterPoint Energy，Inc。 | - | 〃 | - | 美元 | 1,486 | 無 | 美元 | 1,486 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
NSTAR電力公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,480 | 無 | 美元 | 1,480 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
杜克能源佛羅里達公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,478 | 不適用 | 美元 | 1,478 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
伯克希爾哈撒韋能源公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,471 | 不適用 | 美元 | 1,471 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1,425,055 | - | 〃 | - | 美元 | 1,455 | 無 | 美元 | 1,455 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
澤西中央電力與光力公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,445 | 無 | 美元 | 1,445 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
IDEX Corporation | - | 〃 | - | 美元 | 1,373 | 不適用 | 美元 | 1,373 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
艾翁公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,350 | 不適用 | 美元 | 1,350 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
諾斯羅普格魯曼公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,339 | 不適用 | 美元 | 1,339 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
東部天然氣傳輸與儲存公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,337 | 不適用 | 美元 | 1,337 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
安德魯·W·梅隆基金會 | - | 〃 | - | 美元 | 1,309 | 無 | 美元 | 1,309 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Elevance Health，Inc。 | - | 〃 | - | 美元 | 1,300 | 無 | 美元 | 1,300 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
保樂利國際融資有限責任公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,289 | 無 | 美元 | 1,289 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Becton, Dickinson and Company | - | 〃 | - | 美元 | 1,261 | 無 | 美元 | 1,261 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
聯合太平洋股份有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,257 | 無 | 美金 | 1,257 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(計劃管理員) | - | 〃 | - | 美金 | 1,229 | 無 | 美金 | 1,229 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Sysco公司 | - | 〃 | - | 美金 | 1,221 | 無 | 美元 | 1,221 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
索爾維金融（美洲）有限責任公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,180 | 無 | 美元 | 1,180 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
蒙德利茲國際控股荷蘭有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,157 | N/A | 美元 | 1,157 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
OGE Energy Corp. | - | 〃 | - | 美元 | 1,143 | N/A | 美元 | 1,143 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
菲格森金融有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,131 | 不適用 | 美元 | 1,131 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
尼亞加拉莫霍克電力公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,085 | 不適用 | 美元 | 1,085 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
紐柯鋼鐵公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,085 | 不適用 | 美元 | 1,085 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
AIb集團公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,083 | 不適用 | 美元 | 1,083 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 64 -
| 持有公司名稱 | 可交易證券類型和名稱 | 與公司的關係 | 財務報表項目 | 2024年9月30日 | 說明 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 / 份額 (以千爲單位) | 賬面價值 （以千爲單位的外幣） | 持有百分比（%） | 公允價值 (單位：千外幣) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電全球 | EDP Finance b.V. | - | 以其他資產公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 | - | 美元$ | 1,060 | 無 | 美元 | 1,060 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
CBRE服務公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,045 | 無 | 美元 | 1,045 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
紐約州電力和燃氣公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,045 | 無 | 美元 | 1,045 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
太平洋電力公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,035 | 無 | 美元 | 1,035 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
摩根士丹利銀行 NA FXD-FRN | - | 〃 | - | 美元 | 1,022 | 不適用 | 美元 | 1,022 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
薩賓傳輸液化公司 | - | 〃 | - | 美元 | 1,018 | 不適用 | 美元 | 1,018 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
拜耳美國金融二公司 | - | 〃 | - | 美元 | 990 | 不適用 | 美元 | 990 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美國水務資本公司 | - | 〃 | - | 美元 | 987 | 不適用 | 美元 | 987 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
加拿大太平洋鐵路公司 | - | 〃 | - | 美元 | 979 | 不適用 | 美元 | 979 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Juniper Networks, Inc. | - | 〃 | - | 美元 | 959 | 不適用 | 美元 | 959 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
LYb金融公司B.V. | - | 〃 | - | 美元 | 942 | 無 | 美元 | 942 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
AEP Texas公司 | - | 〃 | - | 美元 | 940 | 無 | 美元 | 940 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Lennar公司 | - | 〃 | - | 美元 | 939 | 不適用 | 美元 | 939 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
埃培智公司 | - | 〃 | - | 美元 | 937 | 不適用 | 美元 | 937 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Assurant，Inc. | - | 〃 | - | 美元 | 935 | 不適用 | 美元 | 935 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
BAE系統金融公司 | - | 〃 | - | 美元 | 921 | 不適用 | 美元 | 921 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
TC管道公司 | - | 〃 | - | 美元 | 913 | 無 | 美元 | 913 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美國佛羅里達州棕櫚灘縣 | - | 〃 | - | 美元 | 855 | 無 | 美元 | 855 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
都市愛迪生公司 | - | 〃 | - | 美元 | 830 | 無 | 美元 | 830 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
CubeSmart, L.P. | - | 〃 | - | 美元 | 821 | 無 | 美元 | 821 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Cox Enterprises, Inc. | - | 〃 | - | 美元 | 801 | 無 | 美元 | 801 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
BP資本市場美國公司 | - | 〃 | - | 美元 | 780 | 無 | 美元 | 780 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
齊默巴奧米特控股 | - | 〃 | - | 美元 | 780 | 無同 | 美金 | 780 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
西南燃料幣公司。 | - | 〃 | - | 美金 | 779 | 無同 | 美金 | 779 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
布魯克林聯合燃氣公司 | - | 〃 | - | 美金 | 777 | 無 | 美元 | 777 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
紐約愛迪生電力公司 | - | 〃 | - | 美元 | 769 | 無 | 美元 | 769 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Veralto 公司 | - | 〃 | - | 美元 | 767 | 無 | 美元 | 767 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
俄克拉荷馬燃氣與電力公司 | - | 〃 | - | 美元 | 766 | 無 | 美元 | 766 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Voya Financial, Inc. | - | 〃 | - | 美元 | 766 | 不適用 | 美元 | 766 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
PACCAR金融公司 | - | 〃 | - | 美元 | 765 | 不適用 | 美元 | 765 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
TELUS 公司 | - | 〃 | - | 美元 | 763 | 不適用 | 美元 | 763 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Visa Inc。 | - | 〃 | - | 美元 | 761 | 不適用 | 美元 | 761 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Marsh & McLennan Companies，Inc。 | - | 〃 | - | 美元 | 760 | N/A | 美元 | 760 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
火星公司 | - | 〃 | - | 美元 | 760 | N/A | 美元 | 760 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Sprint Spectrum公司 | - | 〃 | - | 美元 | 730 | 無 | 美元 | 730 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
現代資本服務公司 | - | 〃 | - | 美元 | 718 | 無 | 美元 | 718 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
好事達公司 | - | 〃 | - | 美元 | 695 | 不適用 | 美元 | 695 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
索迪斯公司 | - | 〃 | - | 美元 | 692 | 不適用 | 美元 | 692 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
自動數據處理公司 | - | 〃 | - | 美元 | 670 | 無 | 美元 | 670 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
百特國際 | - | 〃 | - | 美元 | 664 | 無 | 美元 | 664 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Reliance Standard Life全球基金II | - | 〃 | - | 美元 | 657 | 不適用 | 美元 | 657 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
南方電力公司 | - | 〃 | - | 美元 | 637 | 不適用 | 美元 | 637 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
宣偉公司 | - | 〃 | - | 美元 | 620 | 無 | 美元 | 620 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
佛羅里達颶風災難基金金融公司 | - | 〃 | - | 美元 | 610 | 無 | 美元 | 610 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
英孚公司 | - | 〃 | - | 美元 | 607 | 不適用 | 美元 | 607 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
伯靈頓資源公司 | - | 〃 | - | 美元 | 592 | 不適用 | 美元 | 592 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
哥倫比亞管道控股公司 | - | 〃 | - | 美元 | 573 | 不適用 | 美元 | 573 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
哥倫比亞管道運營公司有限責任公司 | - | 〃 | - | 美元 | 553 | 不適用 | 美元 | 553 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20. | - | 〃 | - | 美元 | 533 | 無 | 美元 | 533 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
夏威夷州 | - | 〃 | - | 美元 | 533 | 無 | 美元 | 533 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Arizona Public Service 公司 | - | 〃 | - | 美元 | 531 | 不適用 | 美元 | 531 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 65 -
| 持有公司名稱 | 可交易證券類型和名稱 | 與公司的關係 | 財務報表項目 | 2024年9月30日 | 說明 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 / 份額 (以千爲單位) | 賬面價值 （以千爲單位的外幣） | 持有百分比（%） | 公允價值 (外幣以千爲單位) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電全球 | 友邦保險集團有限公司 | - | 以其他資產公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 | - | 美元 | 522 | 不適用 | 美元 | 522 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
Mississippi Power Company | - | 〃 | - | 美元 | 520 | 無 | 美元 | 520 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
廢物管理公司。 | - | 〃 | - | 美元 | 518 | 無 | 美元 | 518 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
莫農加希拉電力公司 | - | 〃 | - | 美元 | 516 | 無 | 美元 | 516 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
意大利銀行Intesa Sanpaolo S.p.A. | - | 〃 | - | 美元 | 512 | 無 | 美元 | 512 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
澳大利亞西太平洋銀行新西蘭有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 510 | 無 | 美元 | 510 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Commonwealth Bank of Australia | - | 〃 | - | 美元 | 500 | 無 | 美元 | 500 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
enterprise products運營有限責任公司 | - | 〃 | - | 美元 | 500 | 無 | 美元 | 500 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
帝亞吉歐資本有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 498 | 無 | 美元 | 498 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
特靈科技盧森堡金融股份公司 | - | 〃 | - | 美元 | 495 | 無 | 美元 | 495 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
麥科密克公司，有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 491 | 無 | 美元 | 491 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
阿爾特里亞集團公司。 | - | 〃 | - | 美元 | 487 | 不適用 | 美元 | 487 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Verisk Analytics, Inc. | - | 〃 | - | 美元 | 478 | 不適用 | 美元 | 478 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
凸輪株式會社 | - | 〃 | - | 美元 | 472 | 無 | 美元 | 472 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
阿克爾BP ASA | - | 〃 | - | 美元 | 441 | 無 | 美元 | 441 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
家得寶公司 | - | 〃 | - | 美元 | 426 | 不適用 | 美元 | 426 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
致富金融(臨時代碼) | - | 〃 | - | 美元 | 407 | 不適用 | 美元 | 407 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
可口可樂裝瓶 | - | 〃 | - | 美元 | 407 | 不適用 | 美元 | 407 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
葛蘭素史克資本有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 399 | 不適用 | 美元 | 399 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Nuveen, LLC | - | 〃 | - | 美元 | 399 | 不適用 | 美元 | 399 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Gilead Sciences, Inc. | - | 〃 | - | 美元 | 397 | 不適用 | 美元 | 397 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
塞拉太平洋電力公司 | - | 〃 | - | 美元 | 390 | 無 | 美元 | 390 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
馬薩諸塞大學建築管理局 | - | 〃 | - | 美元 | 390 | 無 | 美元 | 390 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
農林中央金庫 | - | 〃 | - | 美元 | 376 | 不適用 | 美元 | 376 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
CSX 公司 | - | 〃 | - | 美元 | 373 | 不適用 | 美元 | 373 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Honeywell International Inc. | - | 〃 | - | 美元 | 366 | 不適用 | 美元 | 366 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
嘉吉公司 | - | 〃 | - | 美元 | 363 | 不適用 | 美元 | 363 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Equitable Holdings, Inc. | - | 〃 | - | 美元 | 347 | 無 | 美元 | 347 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Mid-America Apartments，L.P. | - | 〃 | - | 美元 | 321 | 無 | 美元 | 321 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
英國國家電網公司 | - | 〃 | - | 美元 | 293 | 無 | 美元 | 293 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
nordson公司 | - | 〃 | - | 美元 | 288 | 無 | 美元 | 288 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
卡塔爾能源 | - | 〃 | - | 美元 | 284 | 無可用 | 美元 | 284 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
法國電力公司 | - | 〃 | - | 美元 | 209 | 無可用 | 美元 | 209 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
貝絲以色列迪肯尼斯醫學中心公司 | - | 〃 | - | 美元 | 92 | 無 | 美金 | 92 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
中期票據T系列 | - | 按攤餘成本計量的金融資產 | - | 美金 | 1,100,584 | 無 | 美金 | 1,116,453 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美國銀行股份有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 854,118 | 不適用 | 美元 | 862,830 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
花旗集團股份有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 553,527 | 不適用 | 美元 | 556,788 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
摩根大通公司。 | - | 〃 | - | 美金 | 484,448 | 不適用 | 美金 | 489,884 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
摩根士丹利 | - | 〃 | - | 美金 | 459,800 | 不適用 | 美金 | 466,657 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
高盛集團股份有限公司。 | - | 〃 | - | 美元 | 360,560 | 無 | 美元 | 363,122 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
高盛金融公司國際有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 209,799 | 無 | 美元 | 211,020 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
BNP Paribas SA | - | 〃 | - | 美元 | 37,668 | 不適用 | 美元 | 37,702 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
摩根士丹利銀行，N.A. | - | 〃 | - | 美元 | 27,004 | 不適用 | 美元 | 27,049 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Nationwide Building Society | - | 〃 | - | 美元 | 10,559 | 不適用 | 美元 | 10,533 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
戴姆勒卡車金融北美有限責任公司 | - | 〃 | - | 美元 | 9,859 | 不適用 | 美元 | 9,862 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
大西方生命美國金融2020，該合夥企業 | - | 〃 | - | 美元 | 9,798 | 不適用 | 美元 | 9,787 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
瑞穗金融集團股份有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 9,587 | 不適用 | 美元 | 9,789 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
瑞銀集團 | - | 〃 | - | 美元 | 9,227 | 無 | 美元 | 9,274 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
魁北克德佳丹信用社聯合會 | - | 〃 | - | 美元 | 9,201 | 無 | 美元 | 9,225 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
野村控股有限公司。 | - | 〃 | - | 美元 | 9,123 | 不適用 | 美元 | 9,118 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2024年6月30日，1個月期KORIBOR利率約爲3.540%。 | - | 〃 | - | 美元 | 9,070 | 不適用 | 美元 | 9,095 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 66 -
| 持有公司名稱 | 可交易證券類型和名稱 | 與公司的關係 | 財務報表項目 | 2024年9月30日 | 說明 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 / 份額 (以千爲單位) | 賬面價值 （以千爲單位的外幣） | 持有百分比（%） | 公允價值 (以千爲單位的外幣) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電全球 | 法國家信貸聯合銀行 | - | 按攤餘成本計量的金融資產 | - | 美元 | 8,463 | 不適用 | 美元 | 8,542 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
加拿大帝國商業銀行 | - | 〃 | - | 美元 | 8,454 | 不適用 | 美元 | 8,471 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Ventas Realty, 有限合夥 | - | 〃 | - | 美元 | 8,356 | 不適用 | 美元 | 8,356 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
桑坦德銀行股份有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 8,297 | 不適用 | 美元 | 8,333 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
恩爾財務國際有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 8,278 | 不適用 | 美元 | 8,281 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
保誠全球資金 | - | 〃 | - | 美元 | 8,051 | 不適用 | 美元 | 8,039 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
法國郵政商業銀行 SA | - | 〃 | - | 美元 | 8,005 | 無 | 美元 | 7,999 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
CRH美國公司 | - | 〃 | - | 美元 | 7,989 | 無 | 美元 | 7,963 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
悉尼機場金融公司 | - | 〃 | - | 美元 | 7,803 | 不適用 | 美元 | 7,805 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
三井住友金融集團公司。 | - | 〃 | - | 美元 | 7,734 | 不適用 | 美元 | 7,766 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美國國際集團全球資金 | - | 〃 | - | 美元 | 7,698 | 不適用 | 美元 | 7,740 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
西班牙畢爾巴鄂銀行，S.A。 | - | 〃 | - | 美元 | 7,242 | 不適用 | 美元 | 7,284 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
南加州愛迪生公司 | - | 〃 | - | 美元 | 5,957 | 不適用 | 美元 | 5,978 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
natwest市場有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 5,565 | 不適用 | 美元 | 5,561 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
F&G全球融資 | - | 〃 | - | 美元 | 5,518 | 無 | 美元 | 5,530 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
荷蘭國際集團股份有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 5,277 | 無 | 美元 | 5,357 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Athene Global基金 | - | 〃 | - | 美元 | 5,208 | 不適用 | 美元 | 5,204 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
現代資本服務公司 | - | 〃 | - | 美元 | 5,105 | 不適用 | 美元 | 5,104 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
瑞典匯豐銀行股份有限公司（OTCMKTS:SVNLY） | - | 〃 | - | 美元 | 4,787 | 不適用 | 美元 | 4,823 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
QNb Finance Ltd. | - | 〃 | - | 美元 | 4,516 | 不適用 | 美元 | 4,534 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
住友三井信託銀行有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 4,186 | 不適用 | 美元 | 4,189 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
勞埃德銀行集團有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 3,989 | 不適用 | 美元 | 3,991 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
德意志銀行紐約分行 | - | 〃 | - | 美元 | 3,987 | 不適用 | 美元 | 3,990 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
大衆汽車美國金融公司 | - | 〃 | - | 美元 | 3,911 | 不適用 | 美元 | 3,909 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
三菱UFJ金融集團有限公司 | - | 〃 | - | 美元 | 3,826 | 不適用 | 美元 | 3,827 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
傑克遜全球籍家庭人壽公司 | - | 〃 | - | 美元 | 3,360 | 不適用 | 美元 | 3,353 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
澳新銀行新西蘭（國際）有限公司 | - | 〃 | - | 美金 | 3,298 | 不適用 | 美金 | 3,291 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
蘇格蘭電力有限公司 | - | 〃 | - | 美金 | 3,183 | 不適用 | 美金 | 3,196 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Spectra Energy Partners, LP | - | 〃 | - | 美國$ | 2,866 | 無 | 美國$ | 2,860 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
喬治亞-太平洋有限責任公司 | - | 〃 | - | 美國$ | 1,283 | 無 | 美國$ | 1,293 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
GA全球融資信託 | - | 〃 | - | 美元 | 1,189 | 不適用 | 美元 | 1,193 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Reliance Standard Life全球基金II | - | 〃 | - | 美元 | 1,102 | 不適用 | 美元 | 1,103 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
友邦保險集團有限公司 | - | 〃 | - | 美元$ | 594 | 不適用 | 美元$ | 596 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
代理抵押支持證券 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
聯邦住房抵押貸款協會 | - | 以其他資產公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 | - | 美元$ | 710,226 | 不適用 | 美元 | 710,226 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
聯邦住房抵押貸款公司 | - | 〃 | - | 美元 | 399,950 | 不適用 | 美元 | 399,950 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
政府國家抵押貸款協會 | - | 〃 | - | 美元 | 271,358 | 不適用 | 美元 | 271,358 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
政府債券/機構債券 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美國財政部 | - | 通過其他綜合收益以公允價值計量的金融資產 | - | 美元 | 654,745 | 不適用 | 美元 | 654,745 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
聯邦住房貸款抵押公司 | - | 〃 | - | 美元 | 5,003 | 無 | 美元 | 5,003 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美國財政部 | - | 按攤餘成本計量的金融資產 | - | 美元 | 133,566 | 無 | 美元 | 136,743 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
資產支持證券 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
富國銀行商業抵押信託2016-Bnk1 | - | 按其他綜合收益以公允價值計量的金融資產 | - | 美元 | 10,273 | 不適用 | 美元 | 10,273 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Gm Financial消費者汽車應收款信託2023-3 | - | 〃 | - | 美元 | 9,045 | 無 | 美元 | 9,045 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
G23-182I | - | 〃 | - | 美元 | 8,560 | 無 | 美元 | 8,560 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
福特信貸汽車所有者信託2021-Rev2 | - | 〃 | - | 美元 | 7,966 | 不適用 | 美元 | 7,966 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
本田汽車應收賬款2024-1所有者信託 | - | 〃 | - | 美元 | 7,766 | 不適用 | 美元 | 7,766 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
豐田汽車應收賬款2022-b所有者信託 | - | 〃 | - | 美元 | 7,705 | 不適用 | 美元 | 7,705 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 67 -
| 持有公司名稱 | 可交易證券類型和名稱 | 與公司的關係 | 財務報表項目 | 2024年9月30日 | 說明 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 / 份額 (以千爲單位) | 賬面價值 （以千爲單位的外幣） | 持有百分比（%） | 公允價值 (外幣以千爲單位) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電全球 | 豐田汽車貸款延長票據信託2023-1 | - | 以其他綜合收益計量的金融資產 | - | 美元 | 7,488 | 不適用 | 美元 | 7,488 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
花旗商業抵押貸款信託2015-GC33 | - | 〃 | - | 美元 | 7,232 | 無 | 美元 | 7,232 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
現代汽車應收賬款信託2023-B | - | 〃 | - | 美元 | 7,228 | 無 | 美元 | 7,228 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
福特信貸汽車所有者信託2020-REV2 | - | 〃 | - | 美元 | 7,110 | 無 | 美元 | 7,110 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
BBCMS抵押貸款信託2020-C8 | - | 〃 | - | 美元 | 6,409 | 無 | 美元 | 6,409 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
摩根士丹利資本I信託2021-L6 | - | 〃 | - | 美元 | 6,145 | 不適用 | 美元 | 6,145 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
銀行 2020-BNK26 | - | 〃 | - | 美元 | 6,137 | 不適用 | 美元 | 6,137 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
本田汽車應收款 2023-2 擁有者信託 | - | 〃 | - | 美元 | 6,092 | 不適用 | 美元 | 6,092 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
哈德遜園區2016-10HY抵押信託 | - | 〃 | - | 美元 | 6,012 | 不適用 | 美元 | 6,012 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基準2019-B11抵押貸款信託 | - | 〃 | - | 美元 | 5,767 | 不適用 | 美元 | 5,767 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
銀行2017 - BNK7 | - | 〃 | - | 美元 | 5,702 | 不適用 | 美元 | 5,702 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
銀行2021 - bnk33 | - | 〃 | - | 美元 | 5,606 | 無 | 美元 | 5,606 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基準2019-B12抵押信託 | - | 〃 | - | 美元 | 5,604 | 無 | 美元 | 5,604 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
花旗集團商業抵押信託2021-PRM2 | - | 〃 | - | 美元 | 5,572 | 不適用 | 美元 | 5,572 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
摩根士丹利銀行美洲美林信託2016-C30 | - | 〃 | - | 美元 | 5,435 | 不適用 | 美元 | 5,435 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
日產汽車應收款2024-A所有者信託 | - | 〃 | - | 美元 | 5,381 | N/A | 美元 | 5,381 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
銀行2023-BNK46 | - | 〃 | - | 美元 | 5,290 | N/A | 美元 | 5,290 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
MSWF商業抵押信託2023-1 | - | 〃 | - | 美元 | 5,278 | 不可用 | 美元 | 5,278 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基準2023-B39抵押信託 | - | 〃 | - | 美元 | 5,276 | 不可用 | 美元 | 5,276 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
BBCMS 2018-高抵押信託 | - | 〃 | - | 美元 | 5,176 | 無 | 美元 | 5,176 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
富國銀行商業抵押貸款信託2021-C59 | - | 〃 | - | 美元 | 5,006 | 無 | 美元 | 5,006 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
富國銀行商業抵押貸款信託2016-C35 | - | 〃 | - | 美元 | 4,944 | 不適用 | 美元 | 4,944 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
CSAIl 2018-CX11 | - | 〃 | - | 美元 | 4,940 | 不適用 | 美元 | 4,940 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
摩根士丹利資本I信託2016 - BNK2基金 | - | 〃 | - | 美元 | 4,854 | 無 | 美元 | 4,854 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Gm金融循環應收信託2021-1 | - | 〃 | - | 美元 | 4,717 | 無 | 美元 | 4,717 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
銀行2017-BNK9 | - | 〃 | - | 美元 | 4,306 | 無 | 美元 | 4,306 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基準2023-V3抵押信託 | - | 〃 | - | 美元 | 4,177 | 無 | 美元 | 4,177 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Msbam 2016-C29 | - | 〃 | - | 美元 | 4,099 | 不適用 | 美元 | 4,099 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
MRCD 2019-Prkc 抵押貸款信託 | - | 〃 | - | 美元 | 4,051 | 不適用 | 美元 | 4,051 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Gm Financial 消費者汽車應收賬款信託 2023-4 | - | 〃 | - | 美元 | 3,652 | 無可奉告 | 美元 | 3,652 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
寶馬汽車所有者信託2023-A | - | 〃 | - | 美元 | 3,648 | 無可奉告 | 美元 | 3,648 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
發現卡執行說明信託 | - | 〃 | - | 美元 | 3,549 | 無 | 美元 | 3,549 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Gm金融消費者汽車應收賬款信託2023-2 | - | 〃 | - | 美元 | 3,409 | 無 | 美元 | 3,409 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美國運通信用帳戶主信託 | - | 〃 | - | 美元 | 3,388 | 不適用 | 美元 | 3,388 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
花旗集團商業抵押貸款信託2019-Gc43 | - | 〃 | - | 美元 | 3,319 | 不適用 | 美元 | 3,319 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Msbam 2016-C31 | - | 〃 | - | 美元 | 3,118 | 不適用 | 美元 | 3,118 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
本田汽車應收賬款2023-4所有者信託 | - | 〃 | - | 美元 | 3,074 | 不適用 | 美元 | 3,074 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
梅賽德斯-奔馳汽車應收賬款信託2024-1 | - | 〃 | - | 美元 | 3,069 | N/A | 美元 | 3,069 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
銀行 2019-Bnk22 | - | 〃 | - | 美元 | 2,964 | N/A | 美元 | 2,964 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
五年 2023-V1 貸款信託 | - | 〃 | - | 美元 | 2,906 | 無 | 美元 | 2,906 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
商務2015-CCRE24抵押信託 | - | 〃 | - | 美元 | 2,877 | 無 | 美元 | 2,877 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Bmo 2023-C5抵押信託 | - | 〃 | - | 美元 | 2,830 | 不適用 | 美元 | 2,830 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Sreit商業抵押貸款信託2021-Mfp | - | 〃 | - | 美元 | 2,761 | 不適用 | 美元 | 2,761 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
CGCMt 2017-P8 抵押貸款信託 | - | 〃 | - | 美元 | 2,750 | 無 | 美元 | 2,750 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Bank5 2023-5YR1 | - | 〃 | - | 美元 | 2,723 | 無 | 美元 | 2,723 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
梅賽德斯-奔馳汽車應收賬款信託2023-2 | - | 〃 | - | 美元 | 2,642 | 不適用 | 美元 | 2,642 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
現代汽車應收賬款信託2021-C | - | 〃 | - | 美元 | 2,562 | 不適用 | 美元 | 2,562 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2019-B15抵押TRUST基金 | - | 〃 | - | 美元 | 2,555 | 無 | 美元 | 2,555 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基準2018-B3商業抵押信託 | - | 〃 | - | 美元 | 2,551 | 無 | 美元 | 2,551 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
本田汽車應收款2023-1所有者信託 | - | 〃 | - | 美元 | 2,539 | 不適用 | 美元 | 2,539 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
豐田汽車應收賬款2023-C所有者信託 | - | 〃 | - | 美元 | 2,534 | 不適用 | 美元 | 2,534 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 68 -
| 持有公司名稱 | 可交易證券類型和名稱 | 與公司的關係 | 財務報表項目 | 2024年9月30日 | 說明 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 / 份額 (以千爲單位) | 賬面價值 （以千爲單位的外幣） | 持有百分比（%） | 公允價值 (以千爲單位的外幣) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電全球 | Gm金融消費者汽車應收款信託2024-1 | - | 以其他資產公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 | - | 美元 | 2,503 | 不適用 | 美元 | 2,503 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
福特信貸汽車所有者信託2020-Rev1 | - | 〃 | - | 美元 | 2,473 | 不適用 | 美元 | 2,473 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
GS抵押證券信託2015-GC32 | - | 〃 | - | 美元 | 2,423 | 不適用 | 美元 | 2,423 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
現代汽車應收賬款信託2021-B | - | 〃 | - | 美元 | 2,413 | 不適用 | 美元 | 2,413 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
花旗集團商業抵押貸款信託2016-C1 | - | 〃 | - | 美元 | 2,356 | 不適用 | 美元 | 2,356 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
豐田汽車應收賬款2024-A所有者信託 | - | 〃 | - | 美元 | 2,350 | 不適用 | 美元 | 2,350 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基準2020-B18抵押信託 | - | 〃 | - | 美元 | 2,315 | 無 | 美元 | 2,315 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
銀行5 2023-5年4 | - | 〃 | - | 美元 | 2,314 | 無 | 美元 | 2,314 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
WFRBS 商業抵押貸款信託 2014-C25 | - | 〃 | - | 美元 | 2,263 | N/A | 美元 | 2,263 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
花旗集團商業抵押信託 2015-P1 | - | 〃 | - | 美元 | 2,227 | N/A | 美元 | 2,227 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2020-C55富國銀行商業抵押信託 | - | 〃 | - | 美元 | 2,213 | 不適用 | 美元 | 2,213 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Bmark 2018-B5 | - | 〃 | - | 美元 | 2,178 | 不適用 | 美元 | 2,178 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
豐田汽車應收賬款2023 D業主信託 | - | 〃 | - | 美元 | 2,154 | 不適用 | 美元 | 2,154 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
福特信貸汽車所有者信託2023-C | - | 〃 | - | 美元 | 2,147 | 不適用 | 美元 | 2,147 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
福特信貸汽車所有者信託2023-A | - | 〃 | - | 美元 | 2,007 | 無 | 美元 | 2,007 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基準2018-B4抵押信託 | - | 〃 | - | 美元 | 1,979 | 無 | 美元 | 1,979 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Dolp信託2021-NYC | - | 〃 | - | 美元 | 1,973 | 無 | 美元 | 1,973 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
優步2018-C13 | - | 〃 | - | 美元 | 1,942 | 無 | 美元 | 1,942 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Mhc商業抵押貸款信託2021-Mhc | - | 〃 | - | 美元 | 1,913 | 無 | 美元 | 1,913 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
銀行 2017-Bnk6 | - | 〃 | - | 美元 | 1,906 | 無 | 美元 | 1,906 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
梅賽德斯-奔馳汽車應收款信託 2023-1 | - | 〃 | - | 美元 | 1,706 | 無 | 美元 | 1,706 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Gm金融消費者汽車應收賬款信託2023-1 | - | 〃 | - | 美元 | 1,702 | 無 | 美元 | 1,702 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
現代汽車應收賬款信託2022-A | - | 〃 | - | 美元 | 1,562 | 無 | 美元 | 1,562 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
富國銀行商業抵押貸款信託2015-C30 | - | 〃 | - | 美元 | 1,548 | 無 | 美元 | 1,548 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美國運通信用帳戶主信託，系列2023-1 | - | 〃 | - | 美元 | 1,520 | 不適用 | 美元 | 1,520 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美國銀行商業抵押貸款信託2018-C11 | - | 〃 | - | 美元 | 1,518 | 不適用 | 美元 | 1,518 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
COMm 2020-CBm抵押信託 | - | 〃 | - | 美元 | 1,513 | 無 | 美元 | 1,513 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
摩根士丹利資本信託2021-L5 | - | 〃 | - | 美元 | 1,437 | 無 | 美元 | 1,437 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
富國銀行商業抵押貸款信託2015-C29 | - | 〃 | - | 美元 | 1,272 | 無 | 美元 | 1,272 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
福特信貸汽車擁有者信託2022-C | - | 〃 | - | 美元 | 1,257 | 無 | 美元 | 1,257 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Gs抵押證券信託2018-Gs10 | - | 〃 | - | 美元 | 1,257 | 不適用 | 美元 | 1,257 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
摩根士丹利資本I信託 | - | 〃 | - | 美元 | 1,255 | 不適用 | 美元 | 1,255 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
本田汽車應收款2021 - 4號所有者信託 | - | 〃 | - | 美元 | 1,222 | 無 | 美元$ | 1,222 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2017年銀行-BNK5 | - | 〃 | - | 美元$ | 1,158 | 無 | 美元$ | 1,158 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
花旗集團商業抵押信託2015-GC27 | - | 〃 | - | 美元$ | 1,156 | 無 | 美金 | 1,156 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
福特信貸汽車所有者信託2023-REV2 | - | 〃 | - | 美金 | 1,141 | 無 | 美金 | 1,141 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
富國銀行商業抵押貸款信託2018-C44 | - | 〃 | - | 美金 | 1,090 | 無 | 美元 | 1,090 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
摩根大通商業抵押證券信託2015-C27 | - | 〃 | - | 美元 | 1,037 | 無 | 美元 | 1,037 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
摩根士丹利資本I信託2015 - UBS8 | - | 〃 | - | 美元 | 984 | N/A | 美元 | 984 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
花旗集團商業抵押信託2016-C3 | - | 〃 | - | 美元 | 969 | N/A | 美元 | 969 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
富國銀行商業抵押貸款信託2016-LC24 | - | 〃 | - | 美元 | 966 | 無 | 美元 | 966 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
豐田汽車應收賬款2024-b所有者信託 | - | 〃 | - | 美元 | 949 | 無 | 美元 | 949 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
現代汽車應收賬款信託2022-B | - | 〃 | - | 美元 | 939 | 不可用 | 美元 | 939 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
福特信貸汽車所有者信託2022-A | - | 〃 | - | 美元 | 912 | 不可用 | 美元 | 912 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基準2021-B24抵押信託 | - | 〃 | - | 美元 | 883 | 不適用 | 美元 | 883 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
銀行 2023-Bnk45 | - | 〃 | - | 美元 | 874 | 不適用 | 美元 | 874 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
BBCMS抵押貸款信託2018-C2 | - | 〃 | - | 美元 | 872 | 不適用 | 美元 | 872 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
日產汽車應收賬款2023-A所有者信託 | - | 〃 | - | 美元 | 834 | 不適用 | 美元 | 834 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
COMm抵押貸款信託系列2015-LC19 | - | 〃 | - | 美元 | 795 | 無 | 美元 | 795 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
DBJPm 2016-C1 按揭信託 | - | 〃 | - | 美元 | 775 | 無 | 美元 | 775 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
JPMCC 2017-JP7 | - | 〃 | - | 美元 | 770 | 無 | 美元 | 770 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 69 -
| 持有公司名稱 | 可交易證券類型和名稱 | 與公司的關係 | 財務報表項目 | 2024年9月30日 | 說明 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 / 份額 (以千爲單位) | 賬面價值 （以千爲單位的外幣） | 持有百分比（%） | 公允價值 (外幣單位千) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電全球 | 本田汽車應收賬款2022-2業主信託 | - | 以其他資產公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 | - | 美元 | 744 | 不適用 | 美元 | 744 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
花旗集團商業抵押信託2015-GC35 | - | 〃 | - | 美元 | 698 | 不適用 | 美元 | 698 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
富國銀行商業抵押貸款信託2017-C40 | - | 〃 | - | 美元 | 641 | 不適用 | 美元 | 641 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
JPMCC商業抵押證券信託2016 - JP3 | - | 〃 | - | 美元 | 599 | 無 | 美元 | 599 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
JPMBb商業抵押證券信託 2016-C1 | - | 〃 | - | 美元 | 591 | 無 | 美元 | 591 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
富國銀行商業按揭信託2015-C28 | - | 〃 | - | 美元 | 527 | 無 | 美元 | 527 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
JPMDb 2017-C7 | - | 〃 | - | 美元 | 457 | 無 | 美元 | 457 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
豐田汽車應收賬款2021-C所有者信託 | - | 〃 | - | 美元 | 401 | 無數據 | 美元 | 401 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
花旗集團商業抵押貸款信託2018-C5 | - | 〃 | - | 美元 | 363 | 無數據 | 美元 | 363 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
豐田汽車應收款2021-D所有者信託 | - | 〃 | - | 美元 | 341 | 無 | 美元 | 341 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Gm金融消費者汽車應收帳款信託2022-3 | - | 〃 | - | 美元 | 268 | 無 | 美元 | 268 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
福特信貸汽車所有者信託2023-B | - | 〃 | - | 美元 | 234 | N/A | 美元 | 234 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
福特信貸汽車所有者信託2022-B | - | 〃 | - | 美元 | 204 | N/A | 美元 | 204 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
保時捷金融汽車證券化信託2023-1 | - | 〃 | - | 美元 | 201 | N/A | 美元 | 201 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
日產汽車應收賬款 2022-b 所有者信託 | - | 〃 | - | 美元 | 195 | N/A | 美元 | 195 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Wells Fargo 商業抵押信託 2015-NXS3 | - | 〃 | - | 美元 | 164 | 無 | 美元 | 164 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
JP摩根商業抵押貸款證券信託2015-C28 | - | 〃 | - | 美元 | 157 | 無 | 美元 | 157 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
JPMCC 2015 - JP1 | - | 〃 | - | 美元 | 112 | 不適用 | 美元 | 112 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
摩根士丹利資本I信託2018-H3 | - | 〃 | - | 美元 | 106 | 不適用 | 美元 | 106 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
JPMDb商業抵押證券信託2019-COR6 | - | 〃 | - | 美元 | 16 | 不適用 | 美元 | 16 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
COMm 2015-CCRE22 抵押信託 | - | 〃 | - | 美元 | 13 | 不適用 | 美元 | 13 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
英國廣播公司抵押貸款信託2020-C7 | - | 〃 | - | 美元 | 8 | 不適用 | 美元 | 8 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非公開交易的股權投資 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Primavera Capital 基金 II L.P. | - | 以其他資產公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 | - | 美元 | 71,501 | 4 | 美元 | 71,501 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
VTAF II | 非公開交易的股權投資 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Aether Systems, Inc. | - | 以其他綜合收益衡量的金融資產 | 1,085 | 美元 | 2 | 20 | 美元 | 2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
5V Technologies, 公司。 | - | 〃 | 1 | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公開交易的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Sentelic 公司 | - | 通過其他綜合收益按公允價值計量的金融資產 | 882 | 美元 | 2,354 | 3 | 美元 | 2,354 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
VTAF III | 非公開交易的股權投資 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Mutual-Pak | - | 通過其他綜合收益按公允價值計量的金融資產 | 1,701 | 美元 | 337 | 17 | 美元 | 337 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Neoconix, 公司 | - | 〃 | 4,147 | 美元 | 174 | - | 美元 | 174 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
LiquidLeds Lighting 公司 | - | 〃 | 1,952 | 美元 | 35 | 14 | 美元 | 35 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
新興基金 | 未來股權簡易協議 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Eliyan公司 | - | 以公允價值計量的金融資產-損益 | - | 美元 | 4,000 | 不適用 | 美元 | 4,000 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
可轉換債券 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Movandi公司 | - | 公允價值變動計入損益的金融資產 | - | - | 不適用 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非公開交易的股權投資 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Lyte AI, Inc. | - | 公允價值變動計入其他綜合收益的金融資產 | 1,325 | 美元 | 10,757 | 4 | 美元 | 10,757 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Encharge AI, Inc. | - | 〃 | 445 | 美元 | 6,098 | 2 | 美元 | 6,098 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
阿維森科技公司 | - | 〃 | 730 | 美元 | 5,894 | 2 | 美元 | 5,894 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 70 -
| 持有公司名稱 | 可交易證券類型和名稱 | 與公司的關係 | 財務報表項目 | 2024年9月30日 | 說明 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 / 份額 (以千爲單位) | 賬面價值 （以千爲單位的外幣） | 持有百分比（%） | 公允價值 (外國貨幣以千計) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
新興基金 | Ayar Labs, Inc. | - | 通過其他綜合收益以公允價值計量的金融資產 | 345 | 美元 | 5,470 | 1 | 美元 | 5,470 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Cerebras Systems, Inc. | - | 〃 | 341 | 美元 | 5,000 | - | 美元 | 5,000 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Empower Semiconductor, Inc. | - | 〃 | 868 | 美元 | 5,000 | 3 | 美元 | 5,000 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Ethernovia Inc. | - | 〃 | 1,021 | 美元 | 5,000 | 3 | 美元 | 5,000 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
RiVos公司 | - | 〃 | 2,568 | 美元 | 5,000 | 1 | 美元 | 5,000 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
EdgeQ公司 | - | 〃 | 1,176 | 美元 | 4,771 | 2 | 美元 | 4,771 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
SiMa科技公司 | - | 〃 | 564 | 美元 | 4,000 | 1 | 美元 | 4,000 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Xsight Labs Ltd. | - | 〃 | 500 | 美元 | 4,000 | 1 | 美元 | 4,000 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
NeuReality Ltd. | - | 〃 | 122 | 美元 | 3,991 | 2 | 美元 | 3,991 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
xMEMS實驗室公司 | - | 〃 | 3,000 | 美元 | 3,240 | 2 | 美元 | 3,240 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
阿特拉斯磁性公司 | - | 〃 | 1,500 | 美元 | 3,000 | 3 | 美元 | 3,000 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
安比克微電子公司 | - | 〃 | 3,318 | 美元 | 3,000 | 1 | 美元 | 3,000 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Kinara, Inc. | - | 〃 | 2,138 | 美元 | 2,980 | 2 | 美元 | 2,980 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
裏德半導體公司 | - | 〃 | 500 | 美元 | 2,000 | 1 | 美元 | 2,000 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公開交易的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Astera實驗室，公司。 | - | 以其他綜合收益計量的金融資產 | 644 | 美元 | 33,728 | - | 美元 | 33,728 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
樹莓派控股有限公司 | - | 〃 | 1,364 | 美元 | 7,058 | 1 | 美元 | 7,058 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電發展 | 可轉換優先股 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
IMS納米制造全球有限公司 | - | 以公允價值計量的財務資產通過損益 | - | 美元 | 432,795 | 10 | 美元 | 432,795 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
成長基金 | 非上市股權投資 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
CNEX Labs公司。 | - | 其他綜合收益公允價值金融資產 | 33 | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公開交易的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Astera Labs, Inc. | - | 其他綜合收益公允價值金融資產 | 262 | 美元 | 13,731 | - | 美元 | 13,731 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Marvell Technology Group Ltd. | - | 〃 | 11 | 美元 | 801 | - | 美元$ | 801 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(已結束)
- 71 -
表4
台積電及其附屬公司的合併財務報表
以每股成本或價格不低於30000萬新臺幣或已實收資本的20%進行取得和處置的可交易證券
2024年9月30日結束的九個月
| （金額以新臺幣千元計，除非另有說明） | ||
| 公司名稱 | 流動證券 類型和名稱 | 財務報表帳戶 | 交易對手 | 關係的性質 | 期初餘額 | 收購 | 處置 | 期末餘額（備註） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份/單位 (以千爲單位) | 金額 (外幣 幣種爲 以千爲單位) | 股份/單位 (以千爲單位) | 金額 (外幣 以千爲單位的 貨幣) | 股份/單位 (以千爲單位) | 金額 (外幣 貨幣在 千位) | 賬面價值 (外幣 貨幣在 千位) | 處置利潤/損失 (外幣 外幣 千元) | 股份 / 份額 (以千爲單位) | 金額 (外幣 外幣 千元) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電 | 非公開交易的股權投資 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電全球 | 採用權益法覈算的投資 | - | - | 11 | $ | 441,225,883 | 8 | $ | 261,677,200 | - | $ | - | $ | - | $ | - | 19 | $ | 737,933,677 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電亞利桑那 | 〃 | - | - | 10,500 | 298,604,975 | 5,000 | 160,056,800 | - | - | - | - | 15,500 | 456,201,309 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
JASM | 〃 | - | - | 2,269 | 47,087,140 | 742 | 15,754,106 | - | - | - | - | 3,011 | 61,654,610 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ESMC | 〃 | - | - | 100 | 4,768,013 | 648 | 2,002,168 | 30 | 1,021 | (4,263 | ) | 5,284 | 718 | 6,694,782 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
新興基金 | 〃 | - | - | - | 1,901,742 | - | 1,089,770 | - | - | - | - | - | 4,107,090 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
商業票據 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
中國鋼鐵公司 | 按攤餘成本計量的金融資產 | - | - | 200 | 1,985,094 | 920 | 9,136,858 | 350 | 3,500,000 | 3,500,000 | - | 770 | 7,678,160 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
國泰金融控股股份有限公司 | 〃 | - | - | 697 | 6,924,665 | 432 | 4,300,978 | 697 | 6,970,000 | 6,970,000 | - | 432 | 4,308,592 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
福爾摩沙化學纖維公司 | 〃 | - | - | 100 | 994,540 | 490 | 4,874,121 | 340 | 3,400,000 | 3,400,000 | - | 250 | 2,492,368 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
臺灣電力公司 | 〃 | - | - | 50 | 498,916 | 245 | 2,427,071 | 50 | 500,000 | 500,000 | - | 245 | 2,446,341 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
中華石油公司 | 〃 | - | - | 100 | 995,553 | 370 | 3,677,952 | 250 | 2,500,000 | 2,500,000 | - | 220 | 2,196,535 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
臺塑集團 | 〃 | - | - | 100 | 996,260 | 300 | 2,981,418 | 200 | 2,000,000 | 2,000,000 | - | 200 | 1,993,861 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
南亞塑料公司 | 〃 | - | - | 600 | 5,976,677 | 485 | 4,821,161 | 900 | 9,000,000 | 9,000,000 | - | 185 | 1,844,923 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
臺灣半導體制造股份有限公司合作伙伴 | Fund | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
碳自然SCSp | 通過損益以公允價值計量的金融資產 | - | - | - | 美元 | - | - | 美元 | 12,011 | - | 美元 | - | 美元 | - | 美元 | - | - | 美元 | 9,487 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公開交易的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
阿美控股有限公司 | 以其他資產公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 | - | - | 1,961 | 美元 | 147,353 | - | 美元 | - | 850 | 美元 | 101,535 | 美元 | 43,350 | 美元 | 58,185 | 1,111 | 美元 | 158,853 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電全球 | 債券型 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美國銀行股份有限公司 | 以其他綜合收益計量的公允價值金融資產 | - | - | - | 美元 | 86,588 | - | 美元 | 42,071 | - | 美元 | 29,128 | 美元 | 29,347 | 美元 | (219 | ) | - | 美元 | 102,697 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
摩根士丹利 | 〃 | - | - | - | 美元 | 76,777 | - | 美元 | 34,651 | - | 美元 | 24,641 | 美元 | 24,610 | 美元 | 31 | - | 美元 | 89,991 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
中期票據T系列 | 〃 | - | - | - | 美元 | 58,351 | - | 美元 | 35,405 | - | 美元 | 12,771 | 美元 | 12,898 | 美元 | (127 | ) | - | 美元 | 83,317 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
摩根大通公司。 | 〃 | - | - | - | 美元 | 62,267 | - | 美元 | 33,675 | - | 美元 | 15,566 | 美元$ | 15,703 | 美元$ | (137 | ) | - | 美元$ | 82,887 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
高盛集團股份有限公司。 | 〃 | - | - | - | 美元$ | 58,554 | - | 美元$ | 30,408 | - | 美元$ | 16,404 | 美元$ | 16,469 | 美元 | (65 | ) | - | 美元 | 75,146 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
花旗集團股份有限公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | 50,436 | - | 美元 | 23,833 | - | 美元 | 16,901 | 美元 | 16,978 | 美元 | (77 | ) | - | 美元 | 59,091 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
匯豐持倉股份有限公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | 30,124 | - | 美元 | 17,339 | - | 美元 | 9,371 | 美元 | 9,596 | 美元 | (225 | ) | - | 美元 | 39,159 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
BNP Paribas SA | 〃 | - | - | - | 美元 | 20,345 | - | 美元 | 26,435 | - | 美元 | 9,376 | 美元 | 9,416 | 美元 | (40 | ) | - | 美元 | 38,615 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
貝利全球資金二號 | 〃 | - | - | - | 美元 | 17,932 | - | 美元 | 22,252 | - | 美元 | 3,893 | 美元 | 3,994 | 美元 | (101 | ) | - | 美元 | 37,419 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 72 -
| 公司名稱 | 流動證券 類型和名稱 | 財務報表項目 | 交易對手 | 關係的性質 | 期初餘額 | 收購 | 處置 | 期末餘額（注） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份/單位 （以千計） | 金額 （以千爲單位的外幣） | 股份/單位 （以千計） | 金額 (外幣單位千) | 股份/單位 (單位千) | 金額 (外幣單位千) | 賬面價值 (外幣單位千) | 處置收益/損失 (外幣，單位：千) | 股份/單位 (單位：千) | 金額（外幣，單位：千） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電全球 | 住友三井信託銀行有限公司 | 以其他綜合收益計量的金融資產 | - | - | - | 美元 | 17,286 | - | 美元 | 23,089 | - | 美元 | 4,594 | 美元 | 4,650 | 美元 | (56 | ) | - | 美元 | 36,782 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
natwest集團有限公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | 6,360 | - | 美元 | 29,473 | - | 美元 | - | 美元 | - | 美元 | - | - | 美元 | 36,613 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
桑坦德銀行股份有限公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | 29,015 | - | 美元 | 14,561 | - | 美元 | 8,240 | 美元 | 8,308 | 美元 | (68 | ) | - | 美元 | 36,174 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Nationwide Building Society | 〃 | - | - | - | 美元 | 17,760 | - | 美元 | 18,150 | - | 美元 | 981 | 美元 | 1,017 | 美金 | (36 | ) | - | 美金 | 35,691 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
法國農業信貸銀行倫敦分行 | 〃 | - | - | - | 美金 | 20,395 | - | 美金 | 16,321 | - | 美金 | 2,389 | 美金 | 2,440 | 美金 | (51 | ) | - | 美元 | 35,136 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
法國郵政商業銀行 SA | 〃 | - | - | - | 美元 | 23,875 | - | 美元 | 12,832 | - | 美元 | 3,272 | 美元 | 3,244 | 美元 | 28 | - | 美元 | 34,215 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
巴克萊銀行 | 〃 | - | - | - | 美元 | 35,277 | - | 美元 | 9,994 | - | 美元 | 12,078 | 美元 | 12,036 | 美元 | 42 | - | 美元 | 33,769 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
勞埃德銀行集團有限公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | 24,131 | - | 美元 | 15,025 | - | 美元 | 9,529 | 美元 | 9,483 | 美元 | 46 | - | 美元 | 30,488 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
現代美國資本公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | 13,567 | - | 美元$ | 15,803 | - | 美元$ | - | 美元$ | - | 美元$ | - | - | 美元$ | 30,065 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
三井住友金融集團公司。 | 〃 | - | - | - | 美元$ | 45,172 | - | 美元$ | 2,412 | - | 美元 | 18,587 | 美元 | 18,736 | 美元 | (149 | ) | - | 美元 | 29,686 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美國運通 | 〃 | - | - | - | 美元 | 13,685 | - | 美元 | 17,156 | - | 美元 | 3,505 | 美元 | 3,530 | 美元 | (25 | ) | - | 美元 | 27,950 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
大衆汽車美國財務公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | 16,251 | - | 美元 | 15,690 | - | 美元 | 6,637 | 美元 | 6,623 | 美金$ | 14 | - | 美金$ | 25,924 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Athene Global基金 | 〃 | - | - | - | 美金$ | 20,297 | - | 美金$ | 10,811 | - | 美金$ | 6,476 | 美金$ | 6,544 | 美金$ | (68 | ) | - | 美元 | 25,494 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
豐田汽車信貸公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | 4,261 | - | 美元 | 24,742 | - | 美元 | 4,915 | 美元 | 5,000 | 美元 | (85 | ) | - | 美元 | 24,607 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
德意志銀行紐約分行 | 〃 | - | - | - | 美元 | 10,454 | - | 美元 | 21,424 | - | 美元 | 8,470 | 美元 | 8,500 | 美元 | (30 | ) | - | 美元 | 24,278 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
彭斯基卡車租賃公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | 13,095 | - | 美元 | 10,628 | - | 美元 | 381 | 美元 | 399 | 美元 | (18 | ) | - | 美元 | 23,943 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
加拿大豐業銀行 | 〃 | - | - | - | 美元 | 16,474 | - | 美元 | 10,965 | - | 美元 | 4,900 | 美元 | 5,038 | 美元 | (138 | ) | - | 美元 | 22,925 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
法國信貸互助銀行 | 〃 | - | - | - | 美元 | 14,439 | - | 美元 | 11,057 | - | 美元 | 3,620 | 美元 | 3,592 | 美元 | 28 | - | 美元 | 22,198 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
嘉能可資金有限公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | 1,556 | - | 美元 | 19,310 | - | 美元 | - | 美元 | - | 美元 | - | - | 美元 | 21,501 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
蒙特利爾銀行 | 〃 | - | - | - | 美元 | 11,032 | - | 美元 | 9,984 | - | 美元 | - | 美元 | - | 美元 | - | - | 美元 | 21,320 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
通用汽車金融公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | - | - | 美元 | 20,425 | - | 美元 | - | 美元 | - | 美元 | - | - | 美元$ | 20,925 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
邦吉有限金融公司。 | 〃 | - | - | - | 美元$ | - | - | 美元$ | 20,603 | - | 美元$ | - | 美元$ | - | 美元$ | - | - | 美元$ | 20,812 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
RGA全球融資 | 〃 | - | - | - | 美元 | 8,977 | - | 美元 | 10,770 | - | 美元 | - | 美元 | - | 美元 | - | - | 美元 | 20,555 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
澳洲麥格理銀行有限公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | 8,390 | - | 美元 | 10,818 | - | 美元 | - | 美元 | - | 美元 | - | - | 美元 | 19,610 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
戴姆勒卡車金融北美有限公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | 7,013 | - | 美元 | 12,021 | - | 美元 | - | 美元 | - | 美元 | - | - | 美元 | 19,479 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
丹斯克銀行有限公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | 16,698 | - | 美元 | 11,180 | - | 美元 | 9,748 | 美元 | 9,721 | 美元 | 27 | - | 美元 | 18,583 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
三菱UFJ金融集團有限公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | 36,903 | - | 美元 | 3,400 | - | 美元 | 22,941 | 美元 | 23,219 | 美元 | (278 | ) | - | 美元 | 18,193 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
加拿大皇家銀行 | 〃 | - | - | - | 美元 | 25,469 | - | 美元 | 3,930 | - | 美元 | 11,804 | 美元 | 11,843 | 美元 | (39 | ) | - | 美元 | 18,101 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Oracle Corporation | 〃 | - | - | - | 美元 | 23,751 | - | 美元 | 4,995 | - | 美元 | 13,078 | 美元 | 13,662 | 美元 | (584 | ) | - | 美元 | 16,068 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美國銀行股份公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | 16,962 | - | 美元 | 12,369 | - | 美元 | 14,047 | 美元 | 14,129 | 美元 | (82 | ) | - | 美元 | 15,863 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
儒博實業公司 | 〃 | - | - | - | 美元$ | 9,177 | - | 美元$ | 9,457 | - | 美元$ | 3,431 | 美元$ | 3,500 | 美元$ | (69 | ) | - | 美元$ | 15,619 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
傑克遜全球籍家庭人壽公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | 3,563 | - | 美元 | 12,386 | - | 美元 | 995 | 美元 | 1,025 | 美元 | (30 | ) | - | 美元 | 15,419 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
克羅格 | 〃 | - | - | - | 美元 | - | - | 美元 | 14,886 | - | 美元 | - | 美元 | - | 美元 | - | - | 美元 | 15,035 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
寶馬美國資本有限責任公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | - | - | 美元 | 14,699 | - | 美元 | - | 美元 | - | 美元 | - | - | 美元 | 14,866 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
奎斯特診療有限公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | - | - | 美元 | 14,408 | - | 美元 | - | 美元 | - | 美元 | - | - | 美元 | 14,634 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
桑坦德控股美國公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | - | - | 美元 | 13,962 | - | 美元 | - | 美元 | - | 美元 | - | - | 美元 | 14,190 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
SMBC Aviation Capital Finance DAC | 〃 | - | - | - | 美元 | 1,747 | - | 美元 | 11,997 | - | 美元 | - | 美元 | - | 美元 | - | - | 美金 | 14,183 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Amphenol Corporation | 〃 | - | - | - | 美金 | - | - | 美金 | 12,737 | - | 美金 | - | 美金 | - | 美金 | - | - | 美金 | 13,191 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
BAE系統公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | - | - | 美元 | 12,292 | - | 美元 | - | 美元 | - | 美元 | - | - | 美元 | 12,801 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 73 -
| 公司名稱 | 流動證券 類型和名稱 | 財務報表項目 | 交易對手 | 關係的性質 | 期初餘額 | 收購 | 處置 | 期末餘額（備註） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 / 份額 (以千爲單位) | 金額 （以千爲單位的外幣） | 股份/單位 (以千爲單位) | 金額 (以千爲單位的外幣) | 股份/單位 (以千爲單位) | 金額 (以千爲單位的外幣) | 賬面價值 (以千爲單位的外幣) | 處置利潤/損失 (外幣以千爲單位) | 股份/單位 (以千爲單位) | 金額（外幣以千爲單位） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電全球 | 梅賽德斯-奔馳金融北美有限責任公司 | 以其他資產公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 | - | - | - | 美元 | - | - | 美元 | 15,325 | - | 美元 | 3,574 | 美元 | 3,597 | 美元 | (23 | ) | - | 美元 | 11,928 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
施貴寶公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | 4,604 | - | 美元 | 21,106 | - | 美元 | 14,572 | 美元 | 14,275 | 美元 | 297 | - | 美元 | 11,926 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
國家農村公用事業合作金融公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | 1,445 | - | 美元 | 9,899 | - | 美元 | - | 美元 | - | 美元 | - | - | 美元 | 11,436 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Prologis目標美國物流基金L.P. | 〃 | - | - | - | 美元 | - | - | 美元 | 10,940 | - | 美元 | - | 美元 | - | 美元 | - | - | 美元 | 11,356 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
MassMutual全球資金二號 | 〃 | - | - | - | 美元 | 506 | - | 美元 | 10,025 | - | 美元 | - | 美元 | - | 美元 | - | - | 美元 | 11,170 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
DTE能源公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | 1,685 | - | 美元 | 10,580 | - | 美元 | 1,712 | 美元 | 1,735 | 美元 | (23 | ) | - | 美元 | 10,968 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
慧與科技企業公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | - | - | 美元 | 9,989 | - | 美元 | - | 美元 | - | 美元 | - | - | 美元 | 10,003 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美國本田金融公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | 2,087 | - | 美元 | 15,878 | - | 美元 | 8,989 | 美元 | 8,918 | 美元 | 71 | - | 美元 | 9,134 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Keurig Dr Pepper公司。 | 〃 | - | - | - | 美元 | - | - | 美元 | 11,790 | - | 美元 | 4,980 | 美元 | 4,987 | 美元 | (7 | ) | - | 美元 | 7,101 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
萬豪酒店 | 〃 | - | - | - | 美元 | 271 | - | 美元 | 9,744 | - | 美元 | 4,582 | 美元 | 4,488 | 美元 | 94 | - | 美元 | 5,687 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
雅培製藥公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | 26,895 | - | 美元 | 8,427 | - | 美元 | 30,655 | 美元 | 30,962 | 美元 | (307 | ) | - | 美元 | 5,028 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Fiserv, Inc. | 〃 | - | - | - | 美元 | 6,745 | - | 美元 | 6,887 | - | 美元 | 10,634 | 美元 | 10,662 | 美元 | (28 | ) | - | 美元 | 3,169 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
西維斯健康有限責任公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | 24,591 | - | 美元 | - | - | 美元 | 22,083 | 美元 | 21,803 | 美元 | 280 | - | 美元 | 2,368 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
中期票據T系列 | 按攤餘成本計量的金融資產 | - | - | - | 美元 | 619,830 | - | 美元 | 485,315 | - | 美元 | 15,000 | 美元 | 15,000 | 美元 | - | - | 美元 | 1,100,584 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美國銀行股份有限公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | 799,449 | - | 美元 | 270,251 | - | 美元 | 223,000 | 美元 | 222,991 | 美元 | 9 | - | 美元 | 854,118 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
花旗集團股份有限公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | 271,462 | - | 美元 | 487,398 | - | 美元 | 208,000 | 美元 | 207,997 | 美元 | 3 | - | 美元 | 553,527 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
摩根大通公司。 | 〃 | - | - | - | 美元$ | 391,868 | - | 美元$ | 205,845 | - | 美元$ | 121,000 | 美元$ | 120,999 | 美元$ | 1 | - | 美元$ | 484,448 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
摩根士丹利 | 〃 | - | - | - | 美元 | 566,880 | - | 美元 | 183,053 | - | 美元 | 297,000 | 美元 | 296,972 | 美元 | 28 | - | 美元 | 459,800 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
高盛集團股份有限公司。 | 〃 | - | - | - | 美元 | 432,811 | - | 美元 | 93,192 | - | 美元 | 168,000 | 美元 | 168,000 | 美元 | - | - | 美元 | 360,560 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
高盛金融公司國際有限公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | 99,905 | - | 美元 | 210,000 | - | 美金$ | 100,000 | 美金$ | 100,000 | 美金$ | - | - | 美金$ | 209,799 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
BNP Paribas SA | 〃 | - | - | - | 美金$ | 9,265 | - | 美金$ | 32,354 | - | 美金$ | 4,000 | 美元 | 4,000 | 美元 | - | - | 美元 | 37,668 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
摩根士丹利銀行，N.A. | 〃 | - | - | - | 美元 | - | - | 美元 | 27,014 | - | 美元 | - | 美元 | - | 美元 | - | - | 美元 | 27,004 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
花旗全球市場控股公司。 | 〃 | - | - | - | 美元 | 99,968 | - | 美元 | - | - | 美元 | 100,000 | 美元 | 100,000 | 美元 | - | - | 美元 $ | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
花旗集團全球市場公司。 | 〃 | - | - | - | 美元 $ | 149,951 | - | 美元 $ | - | - | 美元 $ | 150,000 | 美元 $ | 150,000 | 美元 $ | - | - | 美元 $ | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
代理抵押支持證券 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
聯邦住房抵押貸款協會 | 以其他資產公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 | - | - | - | 美元 | 658,944 | - | 美元 | 137,177 | - | 美元 | 103,749 | 美元 | 104,160 | 美元 | (411 | ) | - | 美元$ | 710,226 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
聯邦住房抵押貸款公司 | 〃 | - | - | - | 美元$ | 350,328 | - | 美元$ | 107,798 | - | 美元$ | 68,771 | 美元$ | 69,505 | 美元$ | (734 | ) | - | 美元$ | 399,950 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
政府國家抵押貸款協會 | 〃 | - | - | - | 美元 | 225,310 | - | 美元 | 92,222 | - | 美元 | 50,662 | 美元 | 50,983 | 美元 | (321 | ) | - | 美元 | 271,358 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
政府債券/機構債券 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美國財政部 | 以公允價值計量的其他綜合收益的金融資產 | - | - | - | 美元 | 718,479 | - | 美元 | 103,857 | - | 美元 | 187,655 | 美元 | 190,151 | 美元 | (2,496 | ) | - | 美元 | 654,745 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美國財政部 | 按攤餘成本計量的金融資產 | - | - | - | 美元 | 88,940 | - | 美元 | 44,399 | - | 美元 | - | 美元 | - | 美元 | - | - | 美元 | 133,566 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
聯邦住房貸款抵押公司 | 〃 | - | - | - | 美元 | 135,000 | - | 美元 | 30,000 | - | 美元 | 165,000 | 美元 | 165,000 | 美元 | - | - | 美元 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
聯邦住房貸款銀行 | 〃 | - | - | - | 美金$ | 225,000 | - | 美金$ | 30,000 | - | 美金$ | 255,000 | 美金$ | 255,000 | 美金$ | - | - | 美金$ | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 74 -
| 公司名稱 | 流動證券 類型和名稱 | 財務報表項目 | 交易對手 | 關係的性質 | 期初餘額 | 收購 | 處置 | 期末餘額（注） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 / 份額 (以千爲單位) | 金額 （以千爲單位的外幣） | 股份/單位 （以千爲單位） | 金額 (以千計的外幣) | 股份/單位 (以千計) | 金額 (以千計的外幣) | 賬面價值 (以千計的外幣) | 處置利潤/損失 (外幣，單位：千) | 股份/單位 (單位：千) | 金額（外幣，單位：千） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電全球 | 資產支持證券 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
G23-182I | 通過其他綜合收益以公允價值計量的金融資產 | - | - | - | 美元 | - | - | 美元 | 10,151 | - | 美元 | 1,637 | 美元 | 1,638 | 美元 | (1 | ) | - | 美元 | 8,560 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
JPMBb商業抵押證券信託2014-C24 | 〃 | - | - | - | 美元 | 9,818 | - | 美元 | - | - | 美元 | 10,000 | 美元 | 10,016 | 美元 | (16 | ) | - | 美元 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
注意： 期末餘額包括股票投資的實現盈虧、債券投資的溢價/折價攤銷及其他相關調整。
(已結束)
- 75 -
表5
台積電及其附屬公司的合併財務報表
購置個人房地產產業成本至少30000萬臺幣或佔實收資本的20%
2024年9月30日結束的九個月 （金額以新臺幣千元計，除非另有說明） | ||
| 公司名稱 | 類型 產業 | 交易日期 | 交易金額 (外幣以千爲單位) | 付款條件 | 交易對手 | 關係性質 | 相關交易對手的先前交易 | 價格參考 | 收購目的 | 其他 條款 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 業主 | 關係 | 除非大多數貸款人在代理人發出上述第5.1條所描述的確認之前書面通知代理人不同，否則繼續貸款人授權（但非要求）代理人進行此類確認。代理人不對因提供任何此類確認而產生的任何損害、費用或損失承擔責任。 | 金額 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電 | 房地產 | 2024年2月6日 （備註） | 美元$ | 2,155,000 (備註) | 根據採購訂單中的條款 | 96個交易對手（備註），包括： | - | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 價格比較和價格談判 | 製造目的 | 無 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
阿西布朗勃法瑞公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
阿西布朗勃法瑞公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
遠東利德空氣公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
安力電機股份有限公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
安倍動力國際企業有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
阿特拉斯科普科臺灣有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
阿特拉斯科技公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
資本機械有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
長春石化有限公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
程源國際有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
浙江富伍國際有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
成德消防工業股份有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
建國建築股份有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
中國鋼結構股份有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
純源鋼鐵工業股份有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
中林總承包有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
臺灣Cica-Huntek化工科技有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
confederate科技有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(繼續)
- 76 -
| 公司名稱 | 類型 物業 | 交易日期 | 交易金額 (外幣，單位千) | 付款條款 | 對手方 | 關係的性質 | 相關方的先前交易 | 價格參考 | 收購目的 | 其他 條款 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 所有者 | 關係 | 轉賬日期 | 金額 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電 | 房地產 | 中華工程智能股份有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
大杏施工有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
乾燥劑科技有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
常綠鋼鐵公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
艾希特臺灣有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
富通施工有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
剛維建築有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
漢泰工程有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
新竹昆國有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
恆略實業股份有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
英格索蘭東南亞（Pte）有限公司臺灣分公司（新加坡） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
楊建成建築師事務所 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
JG環保科技有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
JJmr-Clean-Air解決方案科技服務有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Jusun儀器有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
高雄市政府 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Kedge施工有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Kinetics科技公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
L&k工程有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Lead-Fu工業公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Lee Ming施工有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
勵津工程有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
曼達特室內設計有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Marketech Integrated Pte Ltd. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Mega Union科技有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Organo科技有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Ovivo臺灣有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Pan Asia（工程與施工）公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 77 -
| 公司名稱 | 類型 產業 | 交易日期 | 交易金額 （以千爲單位的外幣） | 付款條件 | 交易對手 | 關係性質 | 相關交易方的先前交易 | 價格參考 | 收購目的 | 其他 條款 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 業主 | 關係 | 除非大多數貸款人在代理人發出上述第5.1條所描述的確認之前書面通知代理人不同，否則繼續貸款人授權（但非要求）代理人進行此類確認。代理人不對因提供任何此類確認而產生的任何損害、費用或損失承擔責任。 | 金額 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電 | 房地產 | 潤泰工程股份有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
三福化學有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
施耐德電氣臺灣有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
石林電機工程股份有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
FOR | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
索爾曼科技股份有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
速達工程公司有限責任公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
臺灣格諾企業有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
臺灣大林公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
臺灣普瑞特公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
TASA建設公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
科技工業有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Transcene公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
特羅斯伐爾科技有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
鼎康鋼構股份有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
元益科技實業有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
優力國際股份有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
聯合綜合服務有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
臺灣凡宣材料有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
韋尚科技公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
威克爾科技股份有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
維特科系統高新技術有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
陽泰科技工程有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
延基工程有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
英寶科技股份有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
永青建設有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
肇誠公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 78 -
| 公司名稱 | 類型 物業 | 交易日期 | 交易金額 (外幣以千爲單位) | 付款條款 | 交易對手 | 關係性質 | 相關交易對手的先前交易 | 價格參考 | 收購目的 | 其他 條款 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所有者 | 關係 | 轉讓日期 | 金額 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電 | 房地產 | 2024年6月5日 （備註） | 美元 | 11,014,000 (注) | 根據採購訂單中的條款 | 182個交易對手 (注)，包括： | - | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 價格比較和價格談判 | 製造目的 | 無 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
阿西布朗勃法瑞公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
阿西布朗勃法瑞公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
遠東利德空氣公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
盟軍最高公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
安力電機股份有限公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
安倍動力國際企業有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
阿波羅鈑金公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
阿特拉斯科普科臺灣有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
阿特拉斯科技公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
布瑞克公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
資本機械有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
長春石化股份有限公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
程源國際有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
浙江富伍國際有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
成德消防工業股份有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
建國建築股份有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
中國鋼結構股份有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
純源鋼鐵工業股份有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
中林總承包有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
臺灣Cica-Huntek化工科技有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
confederate科技有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
科賓斯有限責任公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
CTCI公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
卡瑞及布朗公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
達信建築有限公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
乾燥劑科技有限公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 79 -
| 公司名稱 | 類型 資產 | 交易日期 | 交易金額 (外幣單位：千) | 付款條款 | 交易對手 | 關係性質 | 相關交易對手的先前交易 | 價格參考 | 獲取目的 | 其他 條款 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 所有者 | 關係 | 轉讓日期 | 金額 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電 | 房地產 | EnerMech機械服務有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
常青鋼鐵公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Exyte臺灣有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
富盛電氣有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
福慈建築有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
GCON公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金石開發有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
漢特工程有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
謝坤有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
宏瑞工藝產業有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
英格索蘭東南亞（私人）有限公司臺灣分公司（新加坡） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
楊家建築師事務所。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
傑克·B·漢德森建築公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
傑伊·豪爾工業公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
JG環境科技有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
JJmr-清潔空氣解決方案科技服務有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
工作中介公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
約翰遜控制公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Jusun儀器有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Kedge建設有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
動能系統公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
動能科技公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
L&k工程有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Lead-Fu工業公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
李銘建設有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
李錦工程有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Lumax國際公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Mandartech室內裝潢公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 80 -
| 公司名稱 | 類型的 財產 | 交易日期 | 交易金額 (外幣以千爲單位) | 付款條件 | 對方 | 關係性質 | 關聯對手方的先前交易 | 價格參考 | 收購目的 | 其他 條款 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 業主 | 關係 | 除非大多數貸款人在代理人發出上述第5.1條所描述的確認之前書面通知代理人不同，否則繼續貸款人授權（但非要求）代理人進行此類確認。代理人不對因提供任何此類確認而產生的任何損害、費用或損失承擔責任。 | 金額 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電 | 房地產 | Marketech Integrated Pte Ltd. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Mega Union科技有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
MornstAir Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
MSR-FSR, LLC | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
OBR Cooling Towers, Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
奧克蘭建設公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Organo科技有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Ovivo臺灣有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Pan Asia（工程與施工）公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
環球控制有限合夥公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普羅普系統公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
羅森丁電氣公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
潤泰工程暨建設有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
三福化學有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
施耐德電氣臺灣有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
石林電機工程股份有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
FOR | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
索爾曼科技股份有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
南方工業 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
SSOE公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
速達工程公司有限責任公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
t C 鍋爐有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
臺灣格諾企業有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
臺灣大林公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
臺灣普瑞特公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
臺灣瓦爾誇工程國際有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
TASA建設公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
科技工業有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
特羅斯伐爾科技有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
敦義工業有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
鼎康鋼構股份有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
元益科技實業有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 81 -
| 公司名稱 | 類型 產業 | 交易日期 | 交易金額 （以千爲單位的外幣） | 付款條件 | 交易對手 | 關係性質 | 關聯方之前的交易 | 價格參考 | 收購目的 | 其他 條款 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所有者 | 關係 | 轉讓日期 | 金額 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電 | 房地產 | 優力國際股份有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
聯合綜合服務有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
維爾德清潔有限公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
臺灣凡宣材料有限公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
韋雄科技公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
威克爾科技股份有限公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
維特科系統高新技術有限公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
全球專業解決方案 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
陽泰科技工程有限公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
延基工程有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
YE SIANG 企業有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
英寶科技股份有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
永青建設有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
肇誠公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電 | 房地產 | 2024年8月13日 （備註） | 美元 | 8,320,000 (備註) | 根據採購訂單中的條款 | 91個對手方(備註)，包括： | - | 不適用 | 不適用 | N/A | N/A | 價格比較和價格談判 | 製造目的 | 無 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
阿西布朗勃法瑞公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
阿西布朗勃法瑞公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
遠東利德空氣公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
安力電機股份有限公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
安倍動力國際企業有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
阿特拉斯科普科臺灣有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
阿特拉斯科技公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
資本機械有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
長春石化有限公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
程源國際有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
浙江富伍國際有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
成德消防工業股份有限公司。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 82 -
| 公司名稱 | 類型 物業 | 交易日期 | 交易金額 (以千計的外幣) | 付款條款 | 對方 | 關係性質 | 相關對方的先前交易 | 價格參考 | 收購目的 | 其他 條款 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 所有者 | 關係 | 轉讓日期 | 金額 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電 | 房地產 | 陳說系統科技有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
中國鋼結構股份有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
純源鋼鐵工業股份有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
臺灣Cica-Huntek化工科技有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
confederate科技有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
大杏施工有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
乾燥劑科技有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
常綠鋼鐵公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
艾希特臺灣有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
富通施工有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
剛維建設有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
漢泰工程有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
新竹昆國有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
恆略實業股份有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
英格索蘭東南亞（Pte）有限公司臺灣分公司（新加坡） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
傑赫工業公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
JG環保科技有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
JJmr-Clean-Air解決方案科技服務有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
JJP建築師與規劃師 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Jusun儀器有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Kedge施工有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Kinetics科技公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
L&k工程有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Lee Ming施工有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
曼達特室內設計有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Marketech國際公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 83 -
| 公司名稱 | 類型 財產 | 交易日期 | 交易金額 (外幣以千爲單位) | 付款條款 | 對方 | 關係性質 | 相關對方的先前交易 | 價格參考 | 收購目的 | 其他 條款 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 所有者 | 關係 | 轉移日期 | 金額 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電 | 房地產 | 美聯科技公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
奧爾加諾科技有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
奧維沃臺灣有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
瑞居建築有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
三福化工有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
施耐德電氣臺灣有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
士林電機工程股份有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
西門子有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
所羅門科技公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
南部科學園區管理局，國家科學技術委員會 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
瑞豐工程股份有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
臺灣格林諾企業有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
臺灣電力公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
臺灣普利特公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
塔薩建築公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
德科工業股份有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
天鼎建設工業股份有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
特斯瓦爾科技有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
東港鋼結構有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
旺義科技工業有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
優能電國際公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
聯合綜合服務有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
維爾蘇姆材料臺灣有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
偉盛科技公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
維爾塔爾科技公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
全技術系統高科技有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(續)
- 84 -
| 公司名稱 | 類型 產業 | 交易日期 | 交易金額 （以千爲單位的外幣） | 付款條件 | 交易對手 | 關係性質 | 相關方的先前交易 | 價格參考 | 收購目的 | 其他 條款 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 業主 | 關係 | 除非大多數貸款人在代理人發出上述第5.1條所描述的確認之前書面通知代理人不同，否則繼續貸款人授權（但非要求）代理人進行此類確認。代理人不對因提供任何此類確認而產生的任何損害、費用或損失承擔責任。 | 金額 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電 | 房地產 | 陽泰科技工程有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
延基工程有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
英寶科技股份有限公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
元億建築有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
元碩建築有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
永青建築有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
肇誠公司。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
注意：披露的信息是基於董事會批准的資本撥款的預期信息（包括使用權資產）。實際信息應以台積電的最終採購訂單爲準。
(已結束)
- 85 -
表 6
台積電及其附屬公司的合併財務報表
與相關方的總購買或銷售額至少達到NT$10000萬，或者佔認繳資本的20%以上
2024年9月30日結束的九個月
| （金額以新臺幣千元計，除非另有說明） | ||
| 公司名稱 | 關聯方 | 關係性質 | 交易詳情 | 異常交易 | 注意事項/應付或應收賬款 | 說明 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
採購/ Sales | 金額 (外幣金額，單位：千) | 佔總額的% | 付款條款 | 單價 | 付款條款 | 期末餘額 (外幣以千爲單位) | % 的總計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電 | 台積電北美 | Subsidiary | 銷售 | $ | 1,402,325,384 | 70 | 從發票日期起淨期30天（注） | - | - | $ | 187,845,310 | 81 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電亞利桑那 | 子公司 | 銷售 | 989,652 | - | 從發票開具的當月底開始計算，淨額的賬期爲30天 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
JASM | 子公司 | 銷售 | 359,588 | - | 發票開具月份末後30天內付款 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
GUC | 關聯方 | 銷售 | 5,085,620 | - | 發票日期後30天付款 | - | - | 137,550 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
VIS | 關聯 | 銷售 | 158,688 | - | 發票發出當月月底後30天內 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電南京 | 子公司 | 購買 | 55,871,369 | 39 | 發票發出當月月底後30天內 | - | - | (4,467,518 | ) | 3 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電中國 | 子公司 | 採購 | 20,018,244 | 14 | 從發票開具的月份末起30天內 | - | - | (2,326,167 | ) | 2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電華盛頓 | 間接子公司 | 採購 | 4,064,032 | 3 | 從發票開具的月份末起30天內 | - | - | (426,121 | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
SSMC | 合作伙伴 | 採購 | 3,009,228 | 2 | 從發票開具的月份結束起淨額30天 | - | - | (393,729 | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
VIS | 關聯 | 採購 | 536,630 | - | 從發票開具的月份結束起淨額30天 | - | - | (60,376 | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電北美 | GUC | 台積電的合作伙伴 | 銷售 | 美元 | 5,639,697 176,174 | ) | - | 發票日期後淨30天 | - | - | (美元$ | 121,891 3,853 | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
維瑟科技 | Xintec | 台積電的合作伙伴 | 銷售 | 509,265 | 7 | 從發票開具月份的月底起，淨賬期60天 | - | - | 143,938 | 12 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
注意：期限由台積電北美公司給予客戶的付款條件決定。
- 86 -
表格7
臺灣積體電路製造股份有限公司及其子公司
從關聯方應收款項至少達到新臺幣10000萬或已繳資本的20%
2024年9月30日
| (金額以新臺幣千元爲單位，除非另有說明) | ||
| 公司名稱 | 相關方 | 關係性質 | 期末餘額 (外幣，以千爲單位) | 營業週轉天數（注1） | 過期 | 後期收到的金額 | 允許額 不良債務 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 金額 | 採取的行動 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電 | 台積電北美 | 子公司 | $ | 192,350,551 | 33 | $ | - | - | $ | - | $ | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
GUC | 助理 | 137,550 | 16 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電北美 | 台積電 | 母公司 | (美元$ | 122,093 3,859 | ) | Note 2 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
廣達 | 台積電的助理 | (美元 | 121,891 3,853 | ) | 4 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電日本3DIC研發中心 | 台積電 | 母公司 | （日本貨幣（ | 123,731 556,843 | ) | 備註2 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電中國 | 台積電 | 母公司 | 2,326,167 | 32 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(人民幣 | 515,730 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電南京 | 同一家母公司 | 36,181,603 | 備註 2 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(人民幣 | 8,021,817 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電南京 | 台積電 | 母公司 | 4,467,518 | 23 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(人民幣 | 990,485 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
VisEra科技 | 信捷科技 | 台積電的關聯公司 | 143,938 | 68 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電亞利桑那公司 | 台積電 | 母公司 | (美元$ | 56,949,180 1,800,025 | ) | 註釋 2 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電科技 | 台積電 | 該公司的最終母公司 | (美元$ | 712,398 22,517 | ) | 註釋 2 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電發展 | 台積電華盛頓 | 子公司 | (美元 | 551,402 17,428 | ) | 注意2 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電華盛頓 | 台積電 | 公司的最終母公司 | (美元 | 426,121 13,468 | ) | 22 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
備註1：計算週轉天數時不包括來自關聯方的其他應收款。
備註2：期末餘額主要由其他應收款構成，這不適用於週轉天數的計算。
- 87 -
表8
臺灣半導體制造公司及其子公司
公司間關係和重要的公司間交易
截至2024年9月30日的九個月
| (金額以新臺幣千元爲單位) | ||
| 編號 | 公司名稱 | 對方 | 關係的性質 （注1） | 公司間交易 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基本報表項目 | 金額 | 條款 (附註2) | 合併淨營業收入或總資產的百分比 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 0 | 台積電 | 台積電北美 | 1 | 貨物銷售淨營業收入 | $ | 1,402,325,384 | - | 69% | ||||||||||||||||||||||||||||||
與關聯方的應收款項 | 187,845,310 | - | 3% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
Repayment of principal from related parties' debt | 4,505,241 | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
應計費用和其他流動負債 | 172,469,488 | - | 3% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他非流動負債 | 54,926,487 | - | 1% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電中國 | 1 | 購買 | 20,018,244 | - | 1% | |||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電南京 | 1 | 購買 | 55,871,369 | - | 3% | |||||||||||||||||||||||||||||||||
4,467,518 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電科技 | 1 | 研發費用 | 3,641,919 | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電華盛頓 | 1 | 採購 | 4,064,032 | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1 | 台積電中國 | 台積電南京 | 3 | Repayment of principal from related parties' debt | 36,181,603 | - | 1% | |||||||||||||||||||||||||||||||
註釋 1: 編號 1 表示從母公司到子公司的交易。
第三號代表子公司之間的交易。
註釋 2: 關聯公司銷售的銷售價格和付款條款與對第三方的價格沒有顯著不同。對於其他關聯公司交易，價格和條款根據相互協議確定。
- 88 -
TABLE 9
台積電及其附屬公司的合併財務報表
公司對其具有重大影響力的投資對象的名稱、地點和相關信息（不包括在中國大陸的投資信息）
2024年9月30日結束的九個月
| （金額以新臺幣千元計，除非另有說明） | ||
| 投資公司 | 被投資公司 | 位置 | 主要業務和產品 | 原始投資金額 | 截至2024年9月30日的餘額 | 被投資公司的淨收入（虧損） （以千爲單位的外幣） | 分享利潤/損失 投資公司的份額 （注1） (以千計的外幣) | 說明 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2024年9月30日 (以千計的外幣) | 12月31日， 2023 (以千計的外幣) | 股份（以千爲單位） | 所有權百分比 | 攜帶價值 (外幣單位：千) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電 | 台積電全球 | 托爾托拉，英屬維爾京群島 | 投資活動 | $ | 616,839,509 | $ | 355,162,309 | 19 | 100 | $ | 737,933,677 | $ | 26,305,867 | $ | 26,305,867 | Subsidiary | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電亞利桑那 | 美國亞利桑那州鳳凰城 | 集成電路和其他半導體設備的製造、銷售和測試 | 489,722,110 | 329,665,310 | 15,500 | 100 | 456,201,309 | (9,318,835 | ) | (9,318,835 | ) | 子公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
臺灣半導體制造股份有限公司合作伙伴 | 英屬維爾京群島的托爾圖拉 | 投資於涉及半導體設計和製造的公司，以及其他投資活動 | 31,456,130 | 31,456,130 | 988,268 | 100 | 74,200,714 | 906,661 | 906,661 | 子公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
JASM | 日本熊本 | 集成電路和其他半導體設備的製造、銷售、測試和計算機輔助設計 | 68,384,148 | 52,630,042 | 3,011 | 73 | 61,654,610 | (3,188,226 | ) | (2,276,700 | ) | 子公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
VIS | 新竹，臺灣 | 集成電路和其他半導體設備的製造、銷售、包裝、測試和計算機輔助設計，以及掩膜的製造和設計服務 | 10,180,677 | 10,180,677 | 464,223 | 28 | 13,105,023 | 5,199,773 | 1,469,192 | 關聯方 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
維瑟科技 | 新竹，臺灣 | 彩色過濾器的研究、設計、開發、製造、銷售、包裝和測試 | 4,224,082 | 4,224,082 | 213,619 | 67 | 11,834,032 | 1,181,725 | 796,315 | 子公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
SSMC | 新加坡 | 集成電路及其他半導體設備的製造和銷售 | 5,120,028 | 5,120,028 | 314 | 39 | 10,713,507 | 1,849,649 | 717,479 | 關聯公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電北美 | 美國加利福尼亞州聖何塞 | 集成電路和其他半導體設備的銷售與市場營銷 | 333,718 | 333,718 | 11,000 | 100 | 7,230,009 | 778,203 | 778,203 | 子公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ESMC | 德國德累斯頓 | 集成電路和其他半導體設備的製造、銷售與測試 | 6,815,453 | 4,814,293 | 718 | 70 | 6,694,782 | (329,737 | ) | (230,816 | ) | 子公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
新興基金 | 開曼群島 | 投資科技初創公司 | 2,756,355 | 1,666,585 | - | 99.9 | 4,107,090 | (22,654 | ) | (22,631 | ) | 子公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Xintec | 臺灣桃園 | 晶元級芯片尺寸封裝和晶元級發帖鈍化互連服務 | 1,988,317 | 1,988,317 | 111,282 | 41 | 4,028,681 | 1,212,382 | 497,189 | 關聯公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
GUC | 新竹，臺灣 | 研究、開發、製造、測試和銷售集成電路 | 386,568 | 386,568 | 46,688 | 35 | 3,120,705 | 2,603,691 | 907,099 | 副職 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電3DIC | 日本橫濱 | 工程支持活動 | 1,144,356 | 1,144,356 | 49 | 100 | 1,395,714 | 148,105 | 148,105 | 子公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電歐洲 | 一併提交 | 客戶服務和支持活動 | 15,749 | 15,749 | - | 100 | 645,254 | 30,790 | 30,790 | 子公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
VTAF III | 開曼群島 | 投資於科技初創公司 | 1,242,679 | 1,242,679 | - | 98 | 630,039 | (2,307 | ) | (2,260 | ) | 子公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
TSMC JDC | 日本橫濱 | 工程支持活動 | 410,680 | 410,680 | 15 | 100 | 428,720 | 27,822 | 27,822 | 子公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
TSMC 日本 | 日本橫濱 | 客戶服務和支持活動 | 83,760 | 83,760 | 6 | 100 | 145,842 | 12,924 | 12,924 | 子公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
VTAF II | 開曼群島 | 投資於科技初創公司 | 260,300 | 260,300 | - | 98 | 112,748 | 70 | 69 | 子公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
TSMC 韓國 | 首爾，韓國 | 客戶服務及支持活動 | 13,656 | 13,656 | 80 | 100 | 47,418 | 1,842 | 1,842 | 子公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電合作伙伴 | 台積電發展 | 特拉華州，美國 | 投資涉足半導體制造的公司 | $ 美元 | 18,569,570 586,939 | $ ) | $ (美元 | 18,569,570 586,939 | $ ) | - | 100 | $ (美元 | 38,501,631 1,216,943 | $ ) | $ (美元 | (440,092 (13,806 | ) )) | Note 2 | 子公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電科技 | 美國特拉華州 | 工程支持活動 | 451,855 | 451,855 | - | 100 | 1,395,372 | 239,040 | 注2 | 子公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(美元$ | 14,282 | ) | (美元$ | 14,282 | ) | (美元 | 44,104 | ) | (美元 | 7,466 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
TSMC加拿大 | 加拿大安大略省 | 工程支持活動 | 72,767 | 72,767 | 2,300 | 100 | 425,944 | 43,768 | 註釋2 | 子公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(美元 | 2,300 | ) | (美元 | 2,300 | ) | (美元 | 13,463 | ) | (美元 | 1,369 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
VTAF III | 成長基金 | 開曼群島 | 投資科技初創公司 | 72,624 | 72,624 | - | 100 | 593,453 | (660 | ) | 註釋 2 | 子公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(美元 | 2,295 | ) | (美元 | 2,295 | ) | (美元 | 18,758 | ) | (美元 | (20 | )) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電發展 | 台積電華盛頓 | Washington, U.S.A. | 集成電路和其他半導體設備的製造、銷售和測試 | - | - | 293,637 | 100 | $ （美元 | 5,068,119 160,191 | $ ) | $ （美元 | (939,236 (29,395 | ) )) | 註釋2 | 子公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
註釋1：投資對象的利潤/虧損份額包括內部交易中未實現的毛利潤的影響。
註釋2：被投資公司利潤/虧損的份額未在此處反映，因爲該金額已包含在投資公司利潤/虧損的份額中。
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10號桌
臺灣半導體制造公司及其子公司
關於在中國大陸進行投資的信息
截至2024年9月30日的九個月
| (金額以新臺幣千元爲單位，除非另有說明) | ||
| 投資公司 | 主要業務和產品 | 實繳資本總額 (單位：千萬元人民幣) (單位：千萬元人民幣) | 投資方式 | 截至2024年1月1日，臺灣投資累計流出 （以千美元爲單位） | 投資流向 | 截至臺灣投資的累計流出 2024年9月30日（以千美元計） | 投資公司的淨利潤（虧損） | 持股百分比 | 利潤/虧損的份額 | 賬面價值 截至 截至2024年9月30日的餘額 | 截至目前的累計收入內匯款 2024年9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
流出 (以千美元計) | 流入 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電中國 | 集成電路和其他半導體設備的製造、銷售、測試和計算機輔助設計 | $ (人民幣 | 18,939,667 4,502,080 | $ ) | (注 1) | $ (美金$ | 18,939,667 596,000 | ) | $ | - | $ | - | $ (美金$ | 18,939,667 596,000 | ) | $ | 8,451,304 | 100% | $ | 8,518,183 (附註2) | $ | 107,924,536 | $ | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
台積電南京 | 集成電路及其他半導體設備的製造、銷售、測試和計算機輔助設計 | (人民幣 | 30,521,412 6,650,119 | ) | （注1） | 美元 | 30,521,412 1,000,000 | ) | - | - | (美元$ | 30,521,412 1,000,000 | ) | 21,927,027 | 100% | 21,932,741 (附註2) | 113,358,614 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
累計在中國大陸的投資 截至2024年9月30日 （以千美元爲單位） | 授權的投資金額 投資委員會，經濟部 (以千美元計算) | 投資上限 | ||||||
$ 49,461,079 (1,596,000美元) | $ 119,412,667 (US$ 3,596,000) | $ 2,413,153,375 （注3）
| ||||||
註釋1：台積電直接投資了US$59600萬於台積電中國，以及US$100000萬於台積電南京。
註釋2：金額是依據審核過的財務報表確認的。
註釋3：對中國大陸投資的上限由公司合併淨值的百分之六十(60%)決定。
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第11張桌子
臺灣積體電路製造股份有限公司
主要股東信息
| 2024年9月30日 | ||
| 股東（注1） | 分享 | |||||||
| 持有的全部股份 | 持股比例（注2） | |||||||
ADR-臺灣半導體制造公司 | 5,314,095,558 | 20.49% | ||||||
國家發展基金，行政院 | 1,653,709,980 | 6.38% | ||||||
備註1：主要股東顯示所有持有5％或以上股份的股東名單。
備註2：所有權百分比的計算四捨五入到小數點後兩位。
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