展览99.1
Gogoro公布2024年第三季度 财务报表
台湾台北，2024年11月14日, 2024 – Gogoro Inc.（「Gogoro」、「公司」或「我们」）（纳斯达克：GGR），全球电池交换生态系统的科技领导者，为城市提供可持续移动解决方案，今天公布了截至2024年9月30日的第三季度财务报表。
2024年第三季度摘要
▪营业收入为8690万美元，年度同比下降5.3％，按恒定货币计算基础下降3.4％。
▪电池交换服务的营业收入为3490万美元，年度同比增长3.8％，按恒定货币计算基础上升6.0％。
▪硬件和其他的销售收入为5200万美元，年度同比下降10.6％，按恒定货币计算基础下降8.8％。
▪我们最新的车辆需求持续旺盛，在第三季度约有3,800个备货订单；这些第三季度的备货订单将在车辆交付后方可认定为收入，预计将于2024年第四季度交付。
▪毛利率为5.4%，低于去年同期的18.3%。非IFRS毛利率为14.7%，较去年同期低4.5%。
▪净损为1820万美元，较去年同期的310万美元净损。
▪调整后EBITDA为1410万美元，较去年同期的1310万美元增加。
“第三季为我们提供了重新评估我们业务优势和优先事项的机会，并制定了一个将我们带入公司新时代的计划。成长为一家成熟且注重执行的企业需要我们观念的转变，对业务运作方式的明确愿景和新层次的纪律。我们致力于建立一个可以长期获利的业务”， 说gogoro inc的临时CEO Henry Chiang。“我们有底牌可打，也有可以解决且在我们控制范围内的问题。Gogoro的下一个增长阶段必须利用这些现有优势，专注于照顾我们的 Riders，简化我们的业务并提供一个无与伦比的电池交换体验。” We are getting back to our core beliefs and vision for enabling the mass transition of gas-powered scooters to electric Smartscooters. This is what our battery swapping network was created to do.”
“Our financial performance is disappointing and did not meet our expectations for this quarter and the year-to-date, but our top line execution in the third quarter of 2024 outperformed the same quarter last year in terms of number of scooter orders, including our backlog orders. Additionally, we continue to accumulate new Gogoro Network subscribers, and that business continues to grow in line with subscriber growth. We ended the third quarter with more than 625,000 accumulated subscribers, up from 570,000 subscribers at the end of the same quarter last year, and had $3490万 in battery swapping service
1
展览99.1
revenue,” said Bruce Aitken, CFO of Gogoro. “Our stock price and financial performance in the third quarter of 2024 were impacted by three significant challenges. We recently announced our receipt of a Nasdaq Listing Compliance Notice, our CEO's resignation, and we’ve had a government inquiry into our potential use of imported parts in two vehicle models. 领导团队迅速回应并概述了前进的战略路径，我们相信这将巩固我们在台湾的领导地位并拓展我们在海外的业务。
2024年第三季度财务概况
营业收入
第三季度总收入为8690万美元，同比下降5.3％，在固定汇率基础上，同比下降3.4％1如果外汇汇率保持与去年同季度的平均汇率不变，收入将额外增加180万美元。第三季度我们有大约3800个车辆积压订单，尽管客户有权在交付前撤回这些积压订单。这些积压订单主要来自客户对我们新车型的强劲需求，以及我们需要平衡多个车型的制造能力和相关供应链资源。
▪第三季度电池更换服务收入为3490万美元，同比增长3.8％，在固定汇率基础上，同比增长6.0％1第三季末，总订阅用户数超过625,000，比去年同季末的570,000订阅用户增加了9.6％
电池互换服务收入同比增加主要是因为与去年同季度相比，我们的订阅用户基数更大，订阅用户的高保留率。
▪第三季度硬件和其他营收为5200万美元，同比下降10.6％，按恒定货币基础下降8.8％。1硬件和其他营收销量的年度下降主要是由多种因素共同推动：(i)由于销售量中来自入门型号的比例较高，平均销售价格（"ASP"）下降，(ii)与去年同季度相比，未交付未交付订单的数量显著增加，(iii)与销售附件、零件和执行维护有关的销售收入下降。
在第三季度，我们收到的车辆未交付订单在****发布的第三季度车辆注册数据中没有反映出来，Gogoro对这些车辆没有收入，尽管已收到来自客户的全额付款或第三方融资公司的批准融资款项。Gogoro将在交车时核算车辆收入。
▪在第三季度，台湾市场动力两轮车（"PTW"）的政府登记量年度同比下降11.4％。尽管相比去年同季度，全电动PTW的注册量报告增加了14.5％，Gogoro的注册量则
1 这是一项非IFRS措施，请参阅使用 非IFRS财务指标 请参阅非IFRS指标的描述和 IFRS财务指标的调节 至 非IFRS 为了将公司的非IFRS财务指标与其最直接可比的IFRS指标进行调解，请参阅
2
展览99.1
销售量增长了1.6%。如果我们交付了积压的订单，Gogoro的同比销售量增长率将达到26.5%。
毛利率
For the third quarter, gross margin was 5.4%, down from 18.3% in the same quarter last year while non-IFRS gross margin1 was 14.7%, down from 19.2% in the same quarter last year. The decline in gross margin was primarily driven by a combination of factors: (i) a $270万 derecognition expenses on components removed from the battery pack and $490万 costs associated with our battery upgrade initiatives, (ii) a decrease in ASP associated with an increase in sales of lower-priced models, (iii) higher excess capacity costs due to reduced sales volume, (iv) a one-time free upgrade cost in certain vehicle models associated with product warranty in the third quarter of 2024, and (v) a lower margin contribution from Gogoro OEm parts.
Gogoro has always viewed ourselves as an energy platform company. Every year we invest heavily in growing and updating our Gogoro Network by deploying new GoStations, battery packs, and software updates. Over the last three years, that investment has been approximately $10700万 annually.
Additionally, for the last few quarters, we have been undertaking a program to carry out one-time, voluntary upgrades on certain battery packs which are expected to take several quarters to complete, continuing into 2025. These upgrades provide multiple benefits — more efficient deployment of our resources than replacing battery packs, increasing lifetime capacity of each battery pack (including extending its first mobility use-case useful life) and solidifying the extra lifetime capacity of each battery pack to validate our second-life thesis. These upgrades are expected to create economic benefits in the long run but do generate a short-term reduction in our gross margin as we continue carrying out these upgrades. We expect our cash position, gross profit and gross margin will continue to be impacted by the costs of these upgrades during 2024 and 2025. In order to improve our customers' experiences, and to extend battery life, we plan to continue to upgrade a substantial quantity of our battery packs which are already in circulation and to improve designs of our battery packs to make them more rugged, long-lasting, and enhance their safety.
净损失
For the third quarter, net loss was $1820万, representing an increase of $1510万 from a net loss of $310万 in the same quarter last year. The increase in net loss was due to a $1110万 decrease of the favorable change in the fair value of financial liabilities associated with outstanding earnout shares, earn-in shares and warrants compared to the same quarter last year and the decrease of $1210万 in gross profit. The increase in net loss was partially offset by the decrease of $750万 in operating expenses, primarily consisting of (i) a $540万 decrease in share-based compensation, (ii) a $260万 decrease in general and administrative expenses as a result of our cost management efforts, (iii) a $180万 decrease in research and development expenses, and (iv) a $310万 increase in a customer care package.
调整后的EBITDA
For the third quarter, adjusted EBITDA1 was $1410万, representing an increase of $100万 from $1310万 in the same quarter last year. The increase was primarily due to a $540万 decrease in
3
展览99.1
operating expenses (excluding share-based compensation and customer care package) associated with various cost-saving initiatives, and a $140万 increase in other income, net. The increase was partially offset by a $480万 decrease in non-IFRS gross profit and a $90万 increase in share of loss of investments accounted for using equity method compared to the same quarter last year.
流动性
在第三季度，通过收紧业务运营和减少营运资本，我们持续产生营业现金流入。在第三季度，我们产生了850万美元的营业现金流入，偿还了940万美元的银行贷款，并投资了1880万美元在长寿资产上。我们仍致力于投资于我们电池交换基础设施的增长。凭借11920万美元的现金，作为临时保证存款的5510万美元现金，以及我们可以使用的其他信贷设施，我们相信我们拥有足够的资金来实现我们近期业务增长目标。
客户体验增强计划
在接下来的12个月中，我们将推出各种客户体验增强计划，包括电池升级、特定车辆延长保修计划、软体升级等。
成本降低/效率计划
我们正在制定一系列具体计划，重新建立并重新调整gogoro对产品和解决方案的重点，并提高我们组织的整体效率。这些计划将在第四季度更详细地讨论，当我们完成我们的策略和评估时。 这将包括通过改善库存管理和使用标准元件在2025年实现的成本节省;降低物流和仓储成本;随著车辆生产稳定，降低保修成本;减少公司和制造业的业务支出;整合制造能力;和其他类似的倡议。这些倡议旨在优化资源、管理风险，并在业务运营中提高利润。我们预计这些倡议将于2024年第四季度开始，并持续至2025年。
内部控制提升
我们持续加强我们对开发和供应链的内部控制政策和实践，以增强遵守我们在所有营运国家当地补助要求的合规性。
更新的2024年指引
我们正调整今年的营收预期至低于先前预期的水平。台湾的两轮车市场整体表现较预期较为疲弱。由于初阶车型的ASP压力及2024年下半年预期的国际销售延迟的组合，我们调整了全年营收指引，预计2024年的总收入将在30500万至31500万之间。我们预期毛利率将在短期内受到我们正在进行并加速的电池升级计划影响，造成实质的负面影响。
会议看涨信息
Gogoro的管理团队将于2024年11月14日美国东部时间上午7:00举行业绩网路研讨会，讨论公司2024年第三季度营运结果和展望。
4
展览99.1
投资者可以在Gogoro的投资者关系网站（https://investor.gogoro.com）的“活动”部分获取网路研讨会、补充财务资讯和投资者简报。e 投资者可以在Gogoro的投资者关系网站（https://investor.gogoro.com）的“活动”部分获取网路研讨会、补充财务资讯和投资者简报。 在网路研讨会结束后24小时，投资者简报和业绩会脚本的重播将可用，并将存档一年。
About Gogoro
Founded in 2011 to rethink urban energy and inspire the world to move through cities in smarter and more sustainable ways, Gogoro leverages the power of innovation to change the way urban energy is distributed and consumed. Recognized by Fortune as a “Change the World 2024” company; Fast Company as “Asia-Pacific’s Most Innovative Company of 2024”; Frost & Sullivan as the “2024 Global Company of the Year for battery swapping for electric two-wheel vehicles”; and, MIt Technology Review as one of “15 Climate Tech Companies to Watch” in 2024, Gogoro’s battery swapping and vehicle platforms offer a smart, proven, and sustainable long-term ecosystem for delivering a new approach to urban mobility. Gogoro has quickly become an innovation leader in vehicle design and electric propulsion, smart battery design, battery swapping, and advanced cloud services that utilize artificial intelligence to manage battery charging and availability. The challenge is massive, but the opportunity to disrupt the status quo, establish new standards, and achieve new levels of sustainable transportation growth in densely populated cities is even greater. For more information, visit www.gogoro.com/news and follow Gogoro on Twitter: @wearegogoro.
前瞻性陈述
This communication contains forward-looking statements within the meaning of Section 27A of the Securities Act of 1933, as amended, and Section 21E of the Securities Exchange Act of 1934, as amended. Forward-looking statements generally relate to future events or Gogoro's future financial or operating performance. In some cases, you can identify forward-looking statements because they contain words such as "may," "will," "should," "expects," "plans," "anticipates," "going to," "could," "intends," "target," "projects," "contemplates," "believes," "estimates," "predicts," "potential" or "continue" or the negative of these words or other similar terms or expressions that concern Gogoro's expectations, strategy, priorities, plans or intentions. Forward-looking statements in this communication include, but are not limited to, statements in the section entitled, "Updated 2024 Guidance," such as estimates regarding revenue and gross margin; statements by Gogoro's interim chief executive officer and chief financial officer, such as Gogoro's future business plan and growth strategies; Gogoro's battery pack upgrade plan (and its expected costs and benefits), customer 体验增强 方案，降低成本/提高效率计划（以及对gogoro财务状况的潜在影响）以及改善内部控制计划。
gogoro对这些事项的期望和信念可能不会实现，未来期间的实际结果受前瞻性声明。
5
展览99.1
相关风险和不确定性而形成的风险，这些风险可能导致实际结果与预期有所不同，包括与宏观经济因素，包括通货膨胀和消费者信心有关的风险，与台湾 scooter 市场有关的风险，政治压力有关的风险，gogoro有效管理其增长能力的风险，gogoro有效发布和增加其产品的生产并控制其制造成本和管理其供应链问题的风险，gogoro扩展销售和市场营销能力的风险， gogoro 扩大进入新市场的能力，外汇波动，gogoro 与合作伙伴建立和维护关系的能力有关的风险与gogoro产品和服务可能存在的缺陷以及产品召回，监管风险和与战略合作伙伴关系有关的风险，与台湾市场，印度市场，菲律宾市场和其他国际市场有关的风险，包括 gogoro 的能力进入并执行与战略合作，联盟或合资企业相关计划, 以便使这些战略合作，联盟或合资企业成功且产生收入, Gogoro在B20亿市场中取得成功的能力，与gogoro实现运营效率，提高gogoro其他国家市场，到审计风险和 Gogoro必须调整与其同业合作伙伴关联的会计处理相关的风险。如果特定合作伙伴关系引入新风险；该前瞻性陈述亦受到其他风险和不确定性的影响，包括更为详尽的信息列于在美国证券和交易委员会（“SEC”）的有关gogoro提交的备案中，包括gogoro在2023年12月31日结束的年度Form 20-F已于2024年3月29日提交，并在随后提交给SEC的备案中涵盖的其他风险和不确定性，这些备案可通过SEC的网站获取。t www.sec.gov本通讯中的前瞻性陈述基于Gogoro在此日期可获得的资讯，Gogoro拒绝更新任何前瞻性陈述，除非法律要求。
缩短合并财务报表
这些简明的合并财务报表未经审核，并根据国际会计准则局（总称"IFRS"）和美国证券交易委员会（"SEC"）关于中期财务报告的规定编制。公司的简明合并财务报表反映了我们认为为提供中期报告所需的所有正常调整，包括公司及Gogoro Inc控制的实体的账目。经审核的合并财务报表可能与未审核的简明合并财务报表有实质差异。我们截至2024年12月31日的全年财务报表将包括在截至2024年12月31日的公司年度报告20-F中。因此，应该阅读这些简明合并财务报表与2023年12月31日年度报告中包含的经审核的合并财务报表和相关附注一起，该报告由2024年3月29日提交给SEC，该报告对公司的会计政策和某些其他信息进行了更全面的讨论。这些简明合并财务报表可能包括一些选定的更新、附注和披露，如果自最近一份包含公司经审核财务报表的20-F年度报告之日以来发生了重大变化。
未完成订单
未完成的订单在我们的综合损益表中不被视为收入，直到我们将交付车辆给买方。未完成的订单被记录为合约负债，与融资应收款项相关的部分将与我们的简明合并资产负债表中的应收账款净额抵减。
非IFRS财务指标的使用
6
展览99.1
本新闻稿及附表涉及特定非IFRS财务指标，包括外汇对营业收入的影响，非IFRS毛利，非IFRS毛利率，非IFRS净亏损，EBITDA和调整后EBITDA。
外汇（"FX"）对营业收入的影响。 我们通过恒定货币披露将当期运营收入的金额和百分比变动与去年同期进行比较。我们提供恒定货币信息，以评估我们的基础营收表现，把换汇波动效应排除在外。为了呈现这些信息，报告货币为美元以外的实体当期运营收入将转换为美元，汇率使用去年同期的平均汇率。
非IFRS 毛利润和毛利率。 Gogoro将非IFRS毛利和毛利率定义为不包括股份资本补偿、电池升级计划和电池交换服务回馈的毛利和毛利率。
股份报酬。股份报酬包括与授予给员工的限制性股票单位和授予给某些董事、高管、员工和其他提供类似服务的人员的股票期权的公允价值有关的非现金费用。我们认为排除这些非现金费用能够更准确地将我们的营运结果与同行公司进行比较，因为评估方法的多样性，主观假设和多种奖励类型的相关性。此外，我们认为让投资者了解股份报酬对我们营运结果的具体影响是有益的。
非IFRS净亏损。 Gogoro将非IFRS净亏损定义为除股份报酬、与Poema合并相关的金融负债公允价值变动、与电池升级计划和电池更换服务回扣相关的赎回权、入股权和认股权之外的净亏损。这些金额不反映任何相关的税收影响。
息税前利润减除折旧及摊销（EBITDA）。 Gogoro将EBITDA定义为除利息费用、净利率、所得税费用、折旧和摊销之外的净亏损。这些金额不反映任何相关的税收影响。
调整后EBITDA。 Gogoro将调整后EBITDA定义为除股份报酬、与Poema合并相关的金融负债公允价值变动、与电池升级计划和电池更换服务回扣相关的赎回权、入股权和认股权之外的EBITDA。这些金额不反映任何相关的税收影响。
电池升级计划。 因为我们对电池组进行一些自愿升级，这项费用代表（i）移除电池组元件的认列费用，我们不预期因处置而获得任何未来利益，以及（ii）在电池升级过程中产生的电池组回收和其他费用。我们仅在增值大于升级成本时才会升级电池组。该计划将提高电池的容量并延长某些电池组的剩余使用寿命。认列费用和回收以及其他成本纪录在综合损益简明综合报表的营业成本下。我们在计算特定非IFRS指标时排除此类支出，因为这些费用不反映管理层评估我们营运表现的方式。这些调整有助于对我们的营运表现进行有用的评估，并与过去的营运结果进行比较，并提供
7
展览99.1
投资者额外手段来评估我们的利润趋势。我们预计未来期间，认列费用和回收以及其他成本将在电池升级计划的实施阶段期间再次发生。
电池交换服务回扣。 我们自愿为Gogoro Network的某些订户提供一次性订阅费折扣，这些订户曾因轻微的自愿车辆召回和电池升级而遭遇不寻常和偶发的服务不便，此类电池交换服务回扣将被记录为抵消收入。我们已排除此类折扣对我们的非IFRS指标的影响，以便投资者更好地理解业务的基础运营结果，并促进对当前财务结果与历史财务结果以及我们同行公司的财务结果的比较。
客户关怀套装。 Gogoro自愿启动一次性客户福利套装，以丰富某些客户的用户体验。我们将相关成本归类为其他营业费用，因为这并不涉及与客户的现有合同，而这些受益客户不需要为此套装交换酬金。该套装旨在提高现有客户的满意度，而不是促进未来销售。
这些非国际财务报告准则衡量指标不包括基于股份的偿酬、利息费用、所得税、折旧和摊销、与Poema合并相关的金融负债公允价值变动、赢家股份终止股份和认股权证、电池升级计划、电池交换服务回扣和客户照护方案。公司内部在分析其财务业绩时使用这些非国际财务报告准则衡量指标，并相信这些指标对投资者是有用的，作为评估持续营运业绩和趋势的附加工具。此外，这些指标是管理层用作规划和预测未来时期的基础的主要指标。
非国际财务报告准则衡量指标不应孤立地或作为可比的国际财务报告准则的替代品来考虑。非国际财务报告准则衡量指标受到限制，应仅与依照国际财务报告准则编制的公司简明合并财务报表一同阅读。非国际财务报告准则衡量指标没有任何标准化的含义，因此不太可能与其他公司呈报的同名指标相比。上述这些非国际财务报告准则衡量指标的描述已提供，公司的非国际财务报告准则衡量指标与其最直接可比的国际财务报告准则衡量指标的对照已在本新闻稿的财务报表表格中提供，鼓励投资者查阅这些调整资料。
Gogoro媒体联络人： | Gogoro投资者联络人： | |||||||
贾森·戈登 | ir@gogoro.com | |||||||
| +1 (206) 778-7245 | ||||||||
jason.gordon@gogoro.com | ||||||||
8
展览99.1
gogoro inc.
综合总帐账目表
(未经审核)2,3
(以千美元为单位)
| 九月三十日, | 十二月三十一日， | ||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 资产 | |||||||||||
| 流动资产: | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 119,154 | $ | 173,885 | |||||||
| 贸易应收款 | 17,690 | 17,135 | |||||||||
库存2 | 57,709 | 53,109 | |||||||||
其他资产，流动资产3 | 79,793 | 22,009 | |||||||||
| 全部流动资产 | 274,346 | 266,138 | |||||||||
资产、厂房和设备2 | 489,783 | 501,876 | |||||||||
| 取得权益法之投资 | 17,243 | 17,741 | |||||||||
| 使用权资产 | 29,859 | 30,412 | |||||||||
| 其他非流动资产 | 8,377 | 18,063 | |||||||||
| 总资产 | $ | 819,608 | $ | 834,230 | |||||||
| 负债和权益 | |||||||||||
| 流动负债： | |||||||||||
| 流动负债 | $ | 76,671 | $ | 75,590 | |||||||
| 公允价值计入损益的金融负债 | 3,217 | 30,832 | |||||||||
| 备注和应付贸易款 | 37,408 | 38,117 | |||||||||
| 流动负债-合约负债 | 17,207 | 11,606 | |||||||||
| 租赁负债，流动 | 9,970 | 11,296 | |||||||||
以摊销成本计量之流动金融负债5 | 24,381 | — | |||||||||
| 流动预备 | 3,683 | 4,174 | |||||||||
| 其他流动负债 | 40,314 | 42,439 | |||||||||
| 流动负债合计 | 212,851 | 214,054 | |||||||||
| 非流动借款 | 315,740 | 334,581 | |||||||||
| 非流动负债：租赁负债 | 19,336 | 18,842 | |||||||||
| 非流动预备 | 3,504 | 2,332 | |||||||||
| 其他非流动负债 | 14,614 | 15,734 | |||||||||
| 总负债 | 566,045 | 585,543 | |||||||||
| 总股本 | 253,563 | 248,687 | |||||||||
| 负债加股东权益总额 | $ | 819,608 | $ | 834,230 | |||||||
| 九月三十日, | 十二月三十一日， | ||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 存货： | |||||||||||
| 原材料 | $ | 36,343 | $ | 33,136 | |||||||
| 半成品 | 3,828 | 3,559 | |||||||||
| 商品 | 17,538 | 16,414 | |||||||||
| 库存总额 | $ | 57,709 | $ | 53,109 | |||||||
2 2024年9月30日和2023年12月31日，公司根据未来12个月的部署计划，分别将2570万美元和3740万美元的未部署电池组及相关电池细胞归类为固定资产。
3 2024年第三季度，我们在联合贷款中向主要银行设立了一笔5510万美元的担保金；我们预计该存款将在2024年12月31日之前释放。
9
展览99.1
gogoro inc.
综合损益简明综合损益表
(未经审计)4
(以美金千元为单位，每股净亏损除外)
| 截至9月30日的三个月 | 截至九个月的数据至9月30日， | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 燃料币销售额 | $ | 86,856 | $ | 91,750 | $ | 237,511 | $ | 258,316 | |||||||||||||||
| 营收成本 | 82,177 | 74,967 | 224,187 | 217,972 | |||||||||||||||||||
| 毛利润 | 4,679 | 16,783 | 13,324 | 40,344 | |||||||||||||||||||
| 营业费用： | |||||||||||||||||||||||
| 销售和市场营销 | 10,002 | 12,732 | 32,270 | 36,109 | |||||||||||||||||||
| 一般及行政费用 | 8,674 | 13,016 | 26,616 | 35,413 | |||||||||||||||||||
| 研究与开发 | 7,271 | 10,959 | 25,096 | 31,243 | |||||||||||||||||||
其他营业费用4 | 3,250 | — | 3,758 | — | |||||||||||||||||||
| 营业费用总额 | 29,197 | 36,707 | 87,740 | 102,765 | |||||||||||||||||||
| 营业损失 | (24,518) | (19,924) | (74,416) | (62,421) | |||||||||||||||||||
| 非营业收入（支出）： | |||||||||||||||||||||||
| 利息费用，净额 | (2,512) | (2,533) | (7,756) | (6,594) | |||||||||||||||||||
| 其他收入，净额 | 1,857 | 447 | 5,586 | 3,847 | |||||||||||||||||||
| 金融负债公允价值变动 | 8,065 | 19,142 | 27,615 | 16,232 | |||||||||||||||||||
| 按权益法核算之投资损失份额 | (1,136) | (220) | (2,455) | (396) | |||||||||||||||||||
非营业收入合计 | 6,274 | 16,836 | 22,990 | 13,089 | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | (18,244) | (3,088) | (51,426) | (49,332) | |||||||||||||||||||
其他综合损益： | |||||||||||||||||||||||
| 汇率折算差额 | 4,159 | (7,858) | (6,867) | (11,291) | |||||||||||||||||||
| 总综合损失 | $ | (14,085) | $ | (10,946) | $ | (58,293) | $ | (60,623) | |||||||||||||||
| 基本和稀释每股净损失 | $ | (0.06) | $ | (0.01) | $ | (0.20) | $ | (0.21) | |||||||||||||||
| 计算基本和稀释每股净亏损所使用的股份 | 287,232 | 232,935 | 257,386 | 232,650 | |||||||||||||||||||
| 截至9月30日的三个月 | 截至九个月的数据至9月30日， | ||||||||||||||||||||||
| 营业收入： | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 硬件和其他产品的销售 | $ | 51,970 | $ | 58,147 | $ | 135,510 | $ | 159,111 | |||||||||||||||
| 电池交换服务 | 34,886 | 33,603 | 102,001 | 99,205 | |||||||||||||||||||
| 燃料币销售额 | $ | 86,856 | $ | 91,750 | $ | 237,511 | $ | 258,316 | |||||||||||||||
| 截至9月30日的三个月 | 截至九个月的数据至9月30日， | ||||||||||||||||||||||
基于股份的报酬： | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 营收成本 | $ | 486 | $ | 801 | $ | 1,088 | $ | 2,066 | |||||||||||||||
| 销售与行销 | (430) | 1,260 | 524 | 3,106 | |||||||||||||||||||
| 一般及行政费用 | 2,536 | 4,339 | 6,345 | 10,513 | |||||||||||||||||||
| 研究与开发 | 765 | 2,627 | 2,819 | 6,640 | |||||||||||||||||||
| 总计 | $ | 3,357 | $ | 9,027 | $ | 10,776 | $ | 22,325 | |||||||||||||||
4 gogoro自愿在2024年第三季度推出一次性客户福利方案，以丰富特定客户的用户体验；我们识别并将310万美元的相关成本归入其他营业费用，因为这与现有客户的合同无关，这些受益的客户无需交换代价以获得该方案。这个福利方案旨在提高现有客户的满意度，而不是提升未来的销售。
10
展览99.1
gogoro inc.
简明合并现金流量量表
(未经审核)
(以千美元为单位)
| 截至九个月的数据至9月30日， | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
营运活动 | |||||||||||
| 净亏损 | $ | (51,426) | $ | (49,332) | |||||||
| 调整项目： | |||||||||||
| 折旧与摊销 | 73,864 | 73,293 | |||||||||
| 预期信用亏损 | 554 | 345 | |||||||||
按权益法核算之投资损失份额 | 2,455 | 396 | |||||||||
金融负债公允价值变动 | (27,615) | (16,232) | |||||||||
| 利息费用，净额 | 7,756 | 6,594 | |||||||||
| 以股票为基础的补偿 | 10,776 | 22,325 | |||||||||
| 处分财产及设备的净损失 | 649 | 3,532 | |||||||||
| 存货减值 | 2,423 | 2,361 | |||||||||
提存款 | 3,164 | — | |||||||||
| 营运资产和负债的变化： | |||||||||||
| 贸易应收款 | (1,109) | (4,249) | |||||||||
| 库存 | (7,023) | (1,684) | |||||||||
| 其他流动资产 | 6,691 | 10,343 | |||||||||
| 备注和应付货款 | (709) | 1,113 | |||||||||
| 合同负债 | 6,998 | 3,864 | |||||||||
| 其他负债 | (3,270) | (11,926) | |||||||||
条款 | (3,036) | (2,788) | |||||||||
营运所产生之现金流为主， | 21,142 | 37,955 | |||||||||
利息费用和支付的税金净额 | (7,880) | (6,465) | |||||||||
营运活动产生的净现金 | 13,262 | 31,490 | |||||||||
投资活动 | |||||||||||
| 购置、厂房及设备的付款，净额 | (63,926) | (78,650) | |||||||||
| 应付订金增加 | (485) | — | |||||||||
收购使用权益法计量之投资的付款 | — | (18,900) | |||||||||
| 无形资产的付款，净额 | (62) | (190) | |||||||||
其他金融资产增加 | (56,051) | (415) | |||||||||
| 投资活动中使用的净现金 | (120,524) | (98,155) | |||||||||
融资活动 | |||||||||||
| 借款款项收入 | 33,826 | 107,949 | |||||||||
| 还款借款 | (39,159) | (107,733) | |||||||||
从股份发行中获得收入5 | 75,000 | — | |||||||||
担保存款退款 | (172) | (104) | |||||||||
| 偿还租赁负债的本金部分 | (9,568) | (9,322) | |||||||||
筹资活动产生的净现金 | 59,927 | (9,210) | |||||||||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (7,396) | (8,679) | |||||||||
现金及现金等价物净减少额 | (54,731) | (84,554) | |||||||||
| 期初现金及现金等价物余额 | 173,885 | 236,100 | |||||||||
| 本期现金及现金等价物余额 | $ | 119,154 | $ | 151,546 | |||||||
11
展览99.1
gogoro inc.
综合收益变动表
(未经审核)
(以千美元为单位)
| 普通股 | 资本盈余 | 累积赤字 | 汇兑差额的翻译 | 股东权益总额 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年12月31日之余额 | $ | 24 | $ | 669,912 | $ | (425,978) | $ | 4,729 | $ | 248,687 | |||||||||||||||||||
2024年9月30日结束的九个月净亏损 | — | (51,426) | — | (51,426) | |||||||||||||||||||||||||
2024年9月30日结束的九个月其他综合亏损 | — | (6,867) | (6,867) | ||||||||||||||||||||||||||
变更对使用权益法核算的投资持股比例 | — | 2,025 | — | — | 2,025 | ||||||||||||||||||||||||
发行普通股份5 | 5 | 50,363 | — | — | 50,368 | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的报酬 | — | 10,776 | — | — | 10,776 | ||||||||||||||||||||||||
截至2024年9月30日的余额 | $ | 29 | $ | 733,076 | $ | (477,404) | $ | (2,138) | $ | 253,563 | |||||||||||||||||||
5
5 Gogoro consummated two share subscription agreements with Gold Sino Assets Limited ("Gold Sino") and Castrol Holdings International Limited ("Castrol") on June 3 and June 25, 2024, respectively.
(i)Pursuant to the agreement with Gold Sino, Gogoro issued 32,516,095 ordinary shares, at a price of $1.5377 per share, for an aggregated purchase price at $50,000,000, with warrants granted to Gold Sino to purchase, a portion or all, 10,838,698 ordinary shares of Gogoro in the successive five years immediately after the issuance. We classify such warrants as an equity instrument on our consolidated financial statements, as those warrants (i) do not contain a contractual obligation of Gogoro to deliver cash or another financial assets to another entity and (ii) are consistent with a fixed-for-fixed option pricing model. The warrants were not marked-to-market as the value of the warrants were initially valuated and recorded at $1000万 in stockholders' equity and remained classified within stockholders' equity through their expiration.
(ii)Pursuant to the agreement with Castrol, Gogoro issued 16,887,328 ordinary shares, at a price of $1.4804 per share, for an aggregated price at $25,000,000, with a put option, exercisable during the next 12 months after June 30, 2025, to require Gogoro to repurchase such ordinary shares, for a portion or all, at a price per share equal to that was purchased. We recorded such financial instrument as a financial liability at the present value of the repurchase amount at $2420万 on the issuance date, which is reclassified from equity and will be subsequently measured at amortized cost by using the effective interest method.
12
展览99.1
gogoro inc.
Reconciliation of IFRS Financial Metrics to Non-IFRS
(未经审核)
(以千美元为单位)
| 截至9月30日的三个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | IFRS营业收入年同比变动% | 不考虑外汇期货影响的营业收入年同比变动% | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入： | IFRS营业收入 | 外汇期货影响 | 营业收入不含汇率影响 | IFRS营业收入 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 硬体和其他产品销售 | $ | 51,970 | $ | 1,059 | $ | 53,029 | $ | 58,147 | (10.6) | % | (8.8) | % | |||||||||||||||||||||||
| 电池交换服务 | 34,886 | 733 | 35,619 | 33,603 | 3.8 | % | 6.0 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | 86,856 | $ | 1,792 | $ | 88,648 | $ | 91,750 | (5.3) | % | (3.4) | % | |||||||||||||||||||||||
| 截至九个月的数据至9月30日， | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | IFRS营业收入同比变动％ | 营业收入不含汇率影响同比变动％ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入： | IFRS 营业收入 | 汇率期货影响 | 除汇率期货影响外的营业收入 | IFRS 营业收入 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 硬件和其他产品销售 | $ | 135,510 | $ | 4,710 | $ | 140,220 | $ | 159,111 | (14.8) | % | (11.9) | % | |||||||||||||||||||||||
| 电池交换服务 | 102,001 | 3,729 | 105,730 | 99,205 | 2.8 | % | 6.6 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | 237,511 | $ | 8,439 | $ | 245,950 | $ | 258,316 | (8.1) | % | (4.8) | % | |||||||||||||||||||||||
| 截至9月30日的三个月 | 截至九个月的数据至9月30日， | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利润和毛利率 | $ | 4,679 | 5.4 | % | $ | 16,783 | 18.3 | % | $ | 13,324 | 5.6 | % | $ | 40,344 | 15.6 | % | |||||||||||||||||||
| 以股票为基础的补偿 | 486 | 801 | 1,088 | 2,066 | |||||||||||||||||||||||||||||||
电池升级计划 | 7,645 | — | 18,152 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
电池交换服务回扣 | — | — | 1,661 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 非IFRS毛利润和毛利率 | $ | 12,810 | 14.7 | % | $ | 17,584 | 19.2 | % | $ | 34,225 | 14.4 | % | $ | 42,410 | 16.4 | % | |||||||||||||||||||
| 截至9月30日的三个月 | 截至九个月的数据至9月30日， | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | $ | (18,244) | $ | (3,088) | $ | (51,426) | $ | (49,332) | |||||||||||||||||||||||||||
| 以股票为基础的补偿 | 3,357 | 9,027 | 10,776 | 22,325 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 财务负债公允价值变动 | (8,065) | (19,142) | (27,615) | (16,232) | |||||||||||||||||||||||||||||||
电池升级倡议 | 7,645 | — | 18,152 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
电池交换服务折扣 | — | — | 1,661 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
顾客关爱包装4 | 3,097 | — | 3,097 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 非IFRS净亏损 | $ | (12,210) | $ | (13,203) | $ | (45,355) | $ | (43,239) | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至9月30日的三个月 | 截至九个月的数据至9月30日， | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | $ | (18,244) | $ | (3,088) | $ | (51,426) | $ | (49,332) | |||||||||||||||||||||||||||
| 利息费用，净额 | 2,512 | 2,533 | 7,756 | 6,594 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 折旧与摊销 | 23,814 | 23,814 | 73,864 | 73,293 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| EBITDA | 8,082 | 23,259 | 30,194 | 30,555 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 以股票为基础的补偿 | 3,357 | 9,027 | 10,776 | 22,325 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 金融负债公允价值变动 | (8,065) | (19,142) | (27,615) | (16,232) | |||||||||||||||||||||||||||||||
电池升级计划 | 7,645 | — | 18,152 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
电池交换服务回扣 | — | — | 1,661 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
客户服务包4 | 3,097 | — | 3,097 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA | $ | 14,116 | $ | 13,144 | $ | 36,265 | $ | 36,648 | |||||||||||||||||||||||||||
13