6-K表格

6-K 1 d885622d6k.htm FORM 6-K 6-K表格

美國

證券交易委員會

華盛頓特區20549

表格 6-K

外國私人發行人報告

根據法規 13a-16 或 15d-16

根據1934年證券交易法

2024年11月份

委員會檔案編號 001-33098

瑞穗金融集團公司

(翻譯報名人的姓名為英語)

5-5，大手町1丁目

東京都千代田區100-8176

日本

（主要執行辦公室地址）

40-F 20-F 或 40-F. 表單 20-F ☒ 表格 40-F ☐

此報告為表格的聲明而提交 6-K 視為納入瑞穗金融集團，Inc.註冊報表所形成的招股書中 F-3 (文件編號333-266555)並作為此報告提供之日起的【拼字】一部分，以到後續提交或提供的文件或報告不被替代的範圍。

簽名

根據1934年證券交易法的規定，申報人已適當地由下述授權人代表其簽署本報告。


日期:		2024年11月14日

瑞穗金融集團股份有限公司。

由：		/s/ 米澤武文
姓名：		米澤武文
標題:		高級執行官 / 財務長

立即發佈:

2024財政年度第二季度合併基本報表

(截至2024年9月30日的六個月)

(按照日本企會計準則)


公司名稱：		瑞穗金融集團株式會社（“MHFG”）		2024年11月14日


股票代碼編號（日本）：	8411
股票交易所上市情況：	東京證券交易所（一部）、紐約證券交易所
URL：	https://www.mizuhogroup.com
代表：	Masahiro Kihara	總裁兼集團首席執行官
查詢：	Yasutoshi Tanaka	會計總經理	電話：	+81-3-6838-6101
日給報告書提交（預定）：		2024年11月29日	交易賬戶：	創立
分紅支付開始（預定）：		2024年12月6日
季度業績補充材料：		已附上
關於季度業績的IR會議：		Scheduled

小於一百萬日圓的金額將四捨五入。

1. 2024財政年度第二季度（2024年9月30日結束的六個月）財務亮點

(1) 綜合營運結果

(%: 較上半年度變動)

普通收入

營業利潤

利潤
歸屬於
母公司的所有者

¥ 百萬

2024財年上半年

4,585,215

8.0

747,079

30.1

566,141

36.1

2023財年上半年

4,244,507

44.1

574,093

30.6

415,753

24.4

注意:

Comprehensive Income:

2024年上半年：591,838日圓百萬, 6.1%; 2023年上半年：55765700萬日圓, —%


	淨收入每股分類普通股		每股稀釋淨利潤每股普通股
	¥		¥
2024年上半年		223.35		223.35
2023年上半年		164.03		164.03

(2) 合併財務條件


	總資產		總資產淨值		自有資本比率
	¥ 百萬		¥ 百萬		%
2024年上半年		277,354,891		10,761,319		3.8
營業收入		278,672,151		10,312,135		3.6

參考:

自有資本：

截至2024年9月30日：¥1068164600萬；截至2024年3月31日：¥1023253800萬

註：

自有資本比率計算如下：（總淨資產-股票認購權-非控制權益利潤/總資產 × 100

以上所述的自有資本比率並非根據自有資本比率的公告計算。

2. 普通股股東的現金股息


	每股年度現金股息
	首先季末		第二季度季末		第三個季度季末		財年年底		總計
	¥		¥		¥		¥		¥
2023財年		—		50.00		—		55.00		105.00
Fiscal 2023 (即2023財政年度)		—		65.00
2024財政年度（預估）						—		65.00		130.00

備註：修訂了最新公布的普通股股東現金股息估計：Yes

3. 2024財政年度的合併盈利預估（截至2025年3月31日的財政年度）


	（%：與上一財政年度相比的變化）
		利潤歸屬於所有者母公司				凈利潤每股普通股
		¥百萬		%		¥
2024財年			820,000		20.7		323.48


備註：	1.	2024財年的最新公佈盈利預測修訂：是的
		根據上半年的結果，三菱東京日聯集團對截至2025年3月31日財政年度的2024財年修訂了合併盈利預測。歸屬於母公司業主的利潤：最新公佈的預測為：¥750,000 百萬，修訂後的預測為：¥820,000 百萬，與原始預測的差異為：¥70,000 百萬，增幅為9.3%
	2.	以上單股資訊中使用的普通股股份數是根據1Q和2Q期間平均未來股份數（不包括庫藏股和其他）、以及相關期間其餘時間的未來股份數（該數量將被2024年9月30日時的未來股份數（不包括庫藏股和其他）所替代）。

筆記

(1) 基本合併範圍在期間內沒有重大變化：無

(2) 會計政策和會計估計更改/重述

i. 因會計標準修訂而導致的會計政策變更：無

ii. 除上述i之外的會計政策變更：無

iii. 會計估計變更：無

iv. 重述：無

(3) 普通股發行股份


i. 期末發行股份（包括庫藏股）：	截至2024年9月30日	2,539,249,894股	截至2024年3月31日	2,539,249,894股
ii. 期末庫藏股：	截至2024年9月30日	4,291,043股	截至2024年3月31日	4,739,805股
iii. 平均流通股份：	2024財政上半年	2,534,759,156股	2023年上半年	2,534,579,208股

此即時公告超出了由註冊會計師或審計公司進行的半年度審計範圍。

此即時發布含有構成美國1995年私人證券訴訟改革法案下預先展望性陳述的語句，其中包括估計、預測、目標和計劃。這些預先展望性陳述不代表管理層對未來表現的任何保證。

在許多情況下，但並非全部，我們使用“目標”、“預期”、“相信”、“努力”、“估計”、“期望”、“打算”、“可能”、“計劃”、“機率”、“項目”、“風險”、“尋求”、“應該”、“努力”、“目標”等類似詞語來確定我們或我們的管理層的預先展望性陳述。您也可以通過討論戰略、計劃或意圖來識別預先展望性陳述。這些陳述反映了我們對未來事件的目前看法，並受到風險、不確定性和假設的影響。

我們在實施業務策略上可能不會取得成功，管理層也可能因眾多潛在原因而無法達到目標，包括但不限於：地緣政治干擾的影響；金融服務市場競爭的激化；出現顯著的信貸相關成本；我們證券組合價值下降；利率變動；外匯波動；我們資產市場流動性降低；我們養老金計劃的到期假設或其他變更；我們遞延所得稅資產的減少；我們長期資產的攜帶價值受損；與我們信息技術系統有關的問題，包括可能遭受的網絡攻擊的後果；為了套期保值等目的而進行的財務交易的影響；無法保持所需的資本適足率水平並滿足其他金融監管要求；我們信用評級的下調；我們避免聲譽損害的能力；我們實施中期業務計劃和有效實施其他戰略舉措的能力；我們的運營、法律和其他風險管理政策的有效性；日本和其他地方經濟總體條件變化的影響；以及適用法律法規的變更。

更多有關可能影響我們財務狀況和業務結果的因素，已納入了我們最近提交的Form中的“第3部分 D. 關鍵信息-風險因素”和“第5部分營運和財務回顧及展望”。20-F 提交給美國證券交易委員會（SEC）的最新表格中包含有關可能影響我們財務狀況和業務結果的因素的更多信息，該表格可以在我們網頁的財務信息部分www.mizuhogroup.com 和SEC的網站www.sec.gov上找到。

我們無意更新我們的前瞻性陳述。我們沒有義務，也否認責任，更新或更改我們的前瞻性陳述，除非根據東京證券交易所的規定可能需要更新或更改。

作為“內閣辦公室關於公司信息披露等的政令”第18條第2款下指定的企業，MHFG在第二季度準備中期合併財務報表。

瑞穗金融集團股份有限公司。

m 附件內容


1. 中期合併財務報表及其他			p.1-2
(1) 合併資產負債表			p.1-2
(2) Consolidated Statements of Income and Consolidated Statements of Comprehensive Income			p.1-4
(3) Consolidated Statements of Changes in Net Assets			p.1-6
(4) Note for Assumption of Going Concern			p.1-7
øSELECTED FINANCIAL INFORMATION For the Second Quarter (First Half) of Fiscal 2024

Note to XBRL

Please note that the names of the English accounts contained in XBRL data, which are available through EDINEt and TDNet, may be different from those of the English accounts in our financial statements.

An MHFG IR conference for institutional investors and analysts is scheduled for Friday, November 15, 2024. The IR conference presentation materials and audio archive will be available for use by individual investors in the IR Information section of the Mizuho Financial Group website immediately after the conference.

1-1

瑞穗金融集團股份有限公司。

1. 中期未經審核合併財務報表及其他

(1) 合併資產負債表


	*億日元*
	截至 2024年3月31日			截至 2024年9月30日
資產
現金及銀行存款	¥	72,968,900		¥	71,620,559
信貸及票據購買		1,259,964			1,121,682
再售協議下的應收款項		20,533,096			22,657,784
擔保存款支付為證券借入交易		2,357,463			2,177,103
其他負債購買		4,174,891			3,690,073
交易資產		21,381,444			21,567,775
存放在信託中的資金		583,647			612,755
證券		38,245,422			38,188,142
貼現貸款和票據		92,778,781			92,354,009
貨幣兌換資產		2,259,701			2,212,641
非交易資產之衍生品		2,606,667			2,845,012
其他資產		7,364,363			6,379,668
有形固定資產		1,139,470			1,093,441
無形固定資產		725,142			755,656
凈確定福利資產		847,116			863,709
逆延遲所得稅資產		135,428			83,115
客戶承兌及擔保負債		10,098,502			9,861,424
貸款潛在損失準備		(787,848	)		(729,659	)
投資潛在損失準備		(4	)		(5	)

總資產	¥	278,672,151		¥	277,354,891

1-2

瑞穗金融集團股份有限公司。


	*數百萬日圓*
	截至 2024年3月31日			截至 2024年9月30日
負債
存款	¥	159,854,668		¥	155,675,626
可議票存單		11,590,532			12,193,562
調息及銷帳票據		1,660,682			2,819,989
回購協議下的應付款項		38,103,216			38,716,833
證券借貸交易項下收到的保證存款		1,306,422			1,362,370
商業票據		1,165,988			1,005,716
交易負債		13,836,028			13,690,008
借入資金		5,449,852			5,689,002
外匯負債		900,034			1,122,353
短期債券		565,736			749,612
債券和票證		11,999,712			12,372,001
應付信託賬戶		983,877			1,033,963
除了交易負債以外的衍生品		3,818,518			4,158,134
其他負債		6,618,151			5,815,545
獎金支付儲備		185,977			123,860
變數報酬準備		2,527			1,168
淨確定福利負債		67,151			67,502
董事與公司稽核員退休福利儲備		541			432
貸款銷售可能損失儲備		8,645			8,761
應變儲備		19,321			16,461
存款退款準備金		10,378			8,840
債券退償准備金		25,125			23,718
特別法律儲備金		3,781			3,772
遞延所得稅負債		27,058			26,497
土地重估備妥預計稅責債務		57,583			46,410
承兌和保證		10,098,502			9,861,424

負債合計	¥	268,360,016		¥	266,593,572

資產淨值
普通股	¥	2,256,767		¥	2,256,767
資本盈餘		1,129,730			1,129,731
保留盈餘		5,538,891			5,990,738
庫藏股		(9,402	)		(9,539	)

股東權益總額		8,915,987			9,367,698

其他證券的未實現收益（損失）		929,815			947,280
避險的递延收益或損失		(298,280	)		(305,050	)
土地重新估價準備金		126,879			101,564
外幣翻譯調整		344,250			372,540
定期給付計劃重新計量		214,337			198,141
淨擔保利差調整，扣除稅款		(452	)		(527	)

其他全面收益累計總額		1,316,550			1,313,948

股票取得權利		5			5
非控制權益興趣		79,591			79,667

總淨資產		10,312,135			10,761,319

負債總額與凈資產	¥	278,672,151		¥	277,354,891

1-3

瑞穗金融集團股份有限公司

(2) 綜合收益表和綜合收益表

綜合損益表


	*百萬日元*
	六個月期間已結束 2023年9月30日		截至2024年9月30日的前六個月結束 2024年9月30日
普通收入	¥	4,244,507	¥	4,585,215
利息收入		2,706,494		3,045,939
貸款和貼現利息		1,361,163		1,373,557
證券利息和股息		293,228		431,507
受託人收入		30,458		30,291
手續費及佣金收入		485,482		512,874
交易收入		725,069		558,460
其他營業收入		194,063		228,699
其他常規收入		102,938		208,950
一般開支		3,670,413		3,838,136
Interest Expenses		2,251,880		2,563,082
存款利息		832,381		874,568
費用及佣金支出		101,128		110,088
交易費用		432,114		—
其他營運費用		43,524		182,395
一般及行政費用		782,989		877,168
其他一般費用		58,775		105,401

一般利潤		574,093		747,079

非經常性利得		24,072		49,527
非經常性虧損		1,842		5,447

稅前收入		596,323		791,158

所得稅：
流動		134,897		187,649
延遲		43,760		35,483

所得總稅款		178,658		223,133

利潤		417,665		568,025

歸屬於利潤非控制利益		1,911		1,884

歸屬於母公司業主的利潤	¥	415,753	¥	566,141

1-4

瑞穗金融集團

綜合損益總表


	*百萬日元*
	截至2023年9月30日的六個月截至 2023年9月30日結束的六個月			截至這六個月 ended September 30, 2024
Profit	¥	417,665		¥	568,025
其他綜合收益		139,992			23,813
Net Unrealized Gains (Losses) on Other Securities		(98,538	)		18,120
Deferred Gains or Losses on Hedges		64,183			(6,897	)
Foreign Currency Translation Adjustments		182,210			18,117
Remeasurements of Defined Benefit Plans		(25,736	)		(15,925	)
擁有信用風險調整，稅後淨額		28			(75	)
共同投資採用權益法衡量之其他綜合損益份額		17,844			10,474

綜合收益		557,657			591,838

（細分）
歸屬於母公司業主之綜合收益		552,666			588,854
歸屬於非控制權益份額		4,991			2,983

1-5

瑞穗金融集團股份有限公司。

(3) 凈資產變動綜合報表

截至2023年9月30日的六個月


	*日元百萬*
	股東權益
	Common 股票		資本盈餘		留存盈餘累積盈餘			庫藏股票			股東總數股本
期初餘額		2,256,767		1,129,267		5,093,911			(8,786	)		8,471,160
會計政策變更的累積影響						(1,883	)					(1,883	)
期初賬面餘額反映會計政策變更		2,256,767		1,129,267		5,092,027			(8,786	)		8,469,276
期間內變動
現金分紅						(107,882	)					(107,882	)
歸屬於母公司業主的溢利						415,753						415,753
回購庫藏股									(2,360	)		(2,360	)
處置庫藏股				0					2,706			2,706
從土地重估準備金轉入						1,529						1,529
通過減少股權法關聯方和其他企業的留存收益來實現的變動						231						231
除股東權益外項目的淨變動

本期間內的總變動		—		0		309,631			346			309,978

期末餘額		2,256,767		1,129,267		5,401,659			(8,439	)		8,779,254


	累積其他綜合收益																		股票收購根據認購權協議（“認購權協議”）和認購權證（“認購權證”）的條款發行的認購權		Non- 控制權益投資		總計淨值資產
	Net 未實現的收益（虧損）其他板塊證券			递延收益或損失於避險			重新估值儲備土地			外匯货币翻譯調整項目		重新核量定義的福利計劃			自有信貸風險調整, 稅後淨額		總計累積的其他綜合收益		股票收購根據認購權協議（“認購權協議”）和認購權證（“認購權證”）的條款發行的認購權		Non- 控制權益投資		總計淨值資產
期初餘額		564,495			(358,102	)		129,321			144,093		182,306			19		662,133		5		75,163		9,208,463
會計政策變更的累計影響																		—						(1,883	)
反映會計政策變更的期初餘額		564,495			(358,102	)		129,321			144,093		182,306			19		662,133		5		75,163		9,206,579
期間內變動
現金分紅派息																								(107,882	)
歸屬於母公司業主的淨利潤																								415,753
買回庫藏股																								(2,360	)
處置庫藏股																								2,706
從土地重新評估準備金轉入																								1,529
透過減少權益法聯營公司等方式減少保留盈餘變動																								231
除了股東權益之外的項目淨變動		(99,774	)		63,815			(1,529	)		198,790		(25,947	)		28		135,382		—		1,475		136,857

期間內總變動		(99,774	)		63,815			(1,529	)		198,790		(25,947	)		28		135,382		—		1,475		446,835

期末餘額		464,720			(294,287	)		127,792			342,883		156,359			48		797,516		5		76,638		9,653,415

1-6

瑞穗金融集團股份有限公司。

至2024年9月30日止六個月


	*日圓百萬*
	股東權益
	Common 股票		資本盈餘		留存盈餘累積盈餘			庫藏股票			股東總數股本
期初餘額		2,256,767		1,129,730		5,538,891			(9,402	)		8,915,987
期間內的變動
現金分紅						(139,610	)					(139,610	)
歸屬於母公司股東的利潤						566,141						566,141
購回庫藏股									(2,772	)		(2,772	)
處置庫藏股				1					2,636			2,637
轉移土地評估準備金						25,315						25,315
股東權益變動項目淨變動

本期綜合損益總變動		—		1		451,846			(136	)		451,710

期末餘額		2,256,767		1,129,731		5,990,738			(9,539	)		9,367,698


	累積其他綜合收益																			股票收購根據認購權協議（“認購權協議”）和認購權證（“認購權證”）的條款發行的認購權		Non- 控制權益投資		總計淨值資產
	凈利息收益率未實現的收益 (虧損)　在其他證券		延遲收益或損失在避險			重估保留賬土地			外匯货币翻譯調整項目		重新測量定義下的福利計劃			自有信貸風險調整項目，稅後淨額			總計累積的其他綜合收益			股票收購根據認購權協議（“認購權協議”）和認購權證（“認購權證”）的條款發行的認購權		Non- 控制權益投資		總計淨值資產
期初餘額		929,815		(298,280	)		126,879			344,250		214,337			(452	)		1,316,550			5		79,591		10,312,135
期間內的變化
現金股息																									(139,610	)
歸屬於母公司業主的利潤																									566,141
回購庫藏股																									(2,772	)
處分庫藏股																									2,637
由於土地重估儲備轉移																									25,315
除股東權益以外項目的淨變動		17,464		(6,770	)		(25,315	)		28,290		(16,195	)		(75	)		(2,601	)		—		75		(2,526	)

期間內的總變化		17,464		(6,770	)		(25,315	)		28,290		(16,195	)		(75	)		(2,601	)		—		75		449,184

期末餘額		947,280		(305,050	)		101,564			372,540		198,141			(527	)		1,313,948			5		79,667		10,761,319

(4) 筆記有關作為持續經營前提的假設

沒有適用的信息。

1-7

選定的財務信息

2024財政年度第二季度（上半年）

（截至2024年9月30日止六個月）

（按照日本GAAP）

LOGO

瑞穗金融集團株式會社

內容

備註：

“CON”: 瑞穗金融集團股份有限公司（MHFG）的合併數據

“NON”: 瑞穗金融集團股份有限公司，瑞穗銀行有限公司（MHBK）和瑞穗信托銀行有限公司（MHTB）的非合併數據

I. 2024財年上半年財務數據

請參閱上述註釋

頁

1. 收入分析

CON

NON

2-1

2. 利息差（國內運作）

NON

2-5

3. 資金的使用與來源

NON

2-6

4. Net Gains/Losses on Securities

CON

NON

2-8

5. Unrealized Gains/Losses on Securities

CON

NON

2-10

6. Projected Redemption Amounts for Securities

NON

2-12

7. Employee Retirement Benefits

NON

CON

2-13

8. Capital Ratio

CON

NON

2-16

II. REVIEW OF CREDITS

見上述備註

頁

1. 根據《銀行法》（“BA”）和《金融重建法》（“FRA”）非履行貸款的狀況

CON

NON

2-17

2. 貸款可能損失準備金的狀況

CON

NON

2-21

3. Reserve Ratios for Non Performing Loans based on the BA and the FRA

CON

NON

2-22

4. Coverage on Non Performing Loans based on the BA and the FRA

NON

2-23

5. Overview of Non-Performing Loans(“NPLs”)

NON

2-26

6. Results of Removal of NPLs from the Balance Sheet

NON

2-27

7. Status of Loans by Industry

(1) Outstanding Balances by Industry

NON

2-28

(2) Non Performing Loans based on the BA and the FRA and Coverage Ratio by Industry

NON

2-30

8. 房屋和消費者貸款以及對中小企業和中型企業的貸款和個人客戶（“SMEs”）

和個人客戶

(1) 房屋和消費者貸款餘額

NON

2-31

(2) 對中小企業和個人客戶的貸款

NON

2-31

9. Status of Loans by Region

(1) Outstanding Balances by Region

NON

2-32

(2) Non Performing Loans based on the BA and the FRA by Region

NON

2-33

III. OTHERS

See above Notes

Page

1. 用於計算递延税资产的估算

NON

2-34

2. 存款（國內分支機構）的拆分

NON

2-36

附件

頁

三菱東京日聯銀行株式會社

比较非合併資產負債表（部分項目）

2-37

對比非合併损益表（部分項目）

2-38

本立即发布的内容包含构成美国1995年私人证券诉讼改革法的前瞻性陈述，包括估计、预测、目标和计划。此类前瞻性陈述并不代表管理层对未来业绩的任何担保。

在许多情况下，但不是所有情况，我们使用“旨在”，“预期”，“相信”，“努力”，“估计”，“期望”，“打算”，“可能”，“计划”，“概率”，“项目”，“风险”，“寻找”，“应该”，“努力”，“目标”等类似表达，以识别与我们或我们管理层相关的前瞻性陈述。您还可以通过战略、计划或意图的讨论来识别前瞻性陈述。这些陈述反映了我们对未来事件的当前看法，并受到风险、不确定性和假设的影响。

我们可能无法成功实施我们的业务策略，管理层可能无法实现其目标，其原因很多，包括但不限于：地缘政治动荡的影响；金融服务市场竞争的激化；承担重大信贷相关成本；证券投资组合价值下降；利率变化；外汇波动；我们资产市场流动性下降；我们养老金计划相关的修订假设或其他变化；我们递延税资产减少；固定资产账面价值减值；与我们的信息技术系统相关的问题，包括因网络攻击而导致的；为套期保值和其他类似目的进入的财务交易的影响；未能维持所需资本充足比率水平和满足其他金融监管要求；信用评级下调；我们避免声誉受损的能力；我们实施中期业务计划和有效实施其他战略举措和措施的能力；我们的运营、法律和其他风险管理政策的有效性；日本和其他地区经济普遍状况变化的影响；以及适用的法律法规的变更。

更多有關可能影響我們財務狀況和營業業績的因素信息，請參閱我們最近提交的表格中“第3.D節關鍵信息-風險因素”和“第5節營業和財務回顧與展望”部分 20-F 已向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的文件中，可在我們網站的財務信息部分www.mizuhogroup.com以及SEC的網站www.sec.gov中查閱

我們無意更新前瞻性陳述。我們沒有義務，並否認任何義務，更新或更改我們的前瞻性陳述，除非根據東京證券交易所的規定

瑞穗金融是植物公司，根據“內閣辦公室關於披露企業信息等的規定”第18條第2項準備第二季度的中期合併財務報表

瑞穗金融集團

2024財政上半年度財務數據

1. 收入分析

合併的


		*（百萬日元）*
		2024年財政上半年						2023年財政上半年
					變化
綜合毛利	1		1,520,698			207,777			1,312,920
淨利息收入	2		482,856			28,242			454,614
受託收入	3		30,291			(166	)		30,458
信託帳戶的信貸成本	4		—			—			—
凈手續費及佣金收入	5		402,786			18,431			384,354
凈交易收入	6		558,460			265,506			292,954
凈其他營業收入	7		46,303			(104,235	)		150,538
一般及行政費用	8		(877,168	)		(94,178	)		(782,989	)
與投資組合問題相關的費用（包括對貸款損失的一般備抵金的轉讓（備抵金））	9		(10,966	)		(678	)		(10,287	)
貸款核销亏损	10		*(7,952*	)		1,516			(9,468	)
對貸款可能損失的備抵金轉讓盈利，以及其他	11		25,653			26,434			(781	)
與股票相關的凈收益（虧損）	12		79,955			45,359			34,596
投資子公司收益的權益	13		27,771			4,205			23,565
其他	14		(18,865	)		(15,934	)		(2,930	)

普通利益	15		747,079			172,985			574,093

凈非常收益（損失）	16		44,079			21,850			22,229
稅前收入	17		791,158			194,835			596,323
所得稅 - 當期	18		(187,649	)		(52,752	)		(134,897	)
- 递延	19		(35,483	)		8,276			(43,760	)
利潤	20		568,025			150,359			417,665
歸屬於利潤非控制權益興趣	21		(1,884	)		27			(1,911	)

歸屬於母公司業主的利潤	22		566,141			150,387			415,753


信用相關成本（包括對信託賬戶的信用成本）	23		14,686			25,755			(11,068	)
* 信用相關成本[23] = 與投資組合問題有關的費用（包括（預備）轉備金針對貸款損失的一般儲備的（撤消）預留）[9] + 逆轉貸款損失可能性儲備和其他地[11] + 對信託賬戶的信用成本[4]
參考:
綜合淨營業利潤	24		655,732			119,672			536,060
* 綜合淨營業利潤 [24] = 綜合毛利 [1] - 一般及行政費用 (不包括損失 ) 非經常性 * 綜合淨營業利潤 [24] = 綜合毛利 [1] - 一般及行政費用 (不包括損失 ) + 對聯營企業股權收益及特定其他合併調整之利潤
合併子公司數目	25		226			38			188
採權益法衡量之聯屬企業數目	26		26			3			23

2-1

瑞穗金融集團股份有限公司。

2銀行的匯總數字

非合併


		*(億日圓)*
		2024財年上半年												2023會計年度上半年
		MHBK			MHTB			總計財務數據			變化
毛利	1		873,944			53,917			927,861			132,227			795,633
境內總利潤	2		457,361			54,008			511,370			58,298			453,071
淨利息收入	3		300,869			10,945			311,814			74,056			237,758
受託收入	4					30,516			30,516			(128	)		30,644
共同運作指定費用信託的信託費用	5					*1,857*			*1,857*			(126	)		1,983
信託賬戶的信貸成本 ^(1)*	6					—			—			—			—
净手续费及佣金收入	7		124,235			12,460			136,695			(2,388	)		139,083
净交易收入	8		7,110						7,110			(22,987	)		30,097
净其他营业收入	9		25,146			86			25,233			9,745			15,487
国际总收益	10		416,582			(91	)		416,491			73,929			342,561
净利息收入	11		191,667			13			191,680			(15,230	)		206,911
净手续费及佣金收入	12		58,403			(110	)		58,293			(12,724	)		71,017
净交易收入	13		173,125						173,125			185,098			(11,973	)
净其他营业收入	14		(6,614	)		5			(6,608	)		(83,214	)		76,606
一般及管理費用（不包括非經常性損失）	15		(442,307	)		(43,966	)		(486,274	)		(43,113	)		(443,160	)
費用比率	16		*50.6*	%		*81.5*	%		*52.4*	%		(3.2	%)		55.6	%
人員費用	17		(162,698	)		(21,853	)		(184,551	)		(10,315	)		(174,236	)
非人員 Expenses	18		(247,416	)		(20,231	)		(267,647	)		(24,950	)		(242,697	)
存款保險費	19		*(8,539*	)		*(257*	)		*(8,796*	)		(383	)		(8,412	)
雜稅	20		(32,193	)		(1,881	)		(34,074	)		(7,848	)		(26,226	)

業務獲利淨額（扣除對貸款虧損的一般準備）	21		431,636			9,950			441,586			89,113			352,473
核心業務領域的業務獲利淨額（扣除對貸款虧損的一般準備） ^*(2)	22		363,334			9,952			373,286			31,361			341,925
不包括投資信託贖回所產生的淨利益（損失）	23		*355,068*			*9,952*			*365,020*			38,257			326,763

對貸款虧損的一般準備的撤銷（增加）	24		—			—			—			—			—

業務獲利淨額	25		431,636			9,950			441,586			89,113			352,473
與債券相關的淨利益（損失）	26		*68,302*			(1	)		*68,300*			57,752			10,548

淨值非經常性利益（損失）	27		85,840			13,573			99,413			56,999			42,414
與股票有關的淨利益（損失）	28		65,724			9,582			75,306			45,525			29,781
與投資組合問題相關的費用	29		(10,009	)		—			(10,009	)		(688	)		(9,321	)
銀行存款可能損失逆轉的利益和其他	30		24,336			178			24,514			22,589			1,924
其他	31		5,788			3,812			9,601			(10,428	)		20,029

普通利潤	32		517,476			23,523			541,000			146,112			394,887

凈非常利益（損失）	33		41,908			1,007			42,915			20,121			22,794
固定資產處置淨盈虧	34		*32,959*			*(288*	)		*32,671*			28,336			4,334
固定資產損失	35		*(854*	)		—			*(854*	)		(532	)		(321	)
員工退休福利Trust取消盈利	36		*3,434*			*354*			*3,788*			(14,993	)		18,782
未認列先前服務成本累積攤銷	37		*6,368*			*941*			*7,310*			7,310			—
所得稅前收益	38		559,384			24,531			583,916			166,233			417,682
所得稅 - 當期	39		(184,336	)		(4,822	)		(189,158	)		(89,282	)		(99,876	)
- 遞延	40		25,648			(1,752	)		23,895			78,810			(54,914	)

淨收入	41		400,696			17,956			418,653			155,762			262,890

*(1) 除去“信託賬戶的信貸成本” [6]之外，瑞穗金融的淨營業利潤（在退還（提供）一般準備金用於貸款損失之前）中不包括這筆金額。
*(2) 核心業務領域的淨營業利潤（在退還（提供）一般準備金用於貸款損失之前）
=在退還（提供）一般準備金用於貸款損失之前的淨營業利潤貸款）[21]-與債券相關的利潤（虧損）[26] 與信貸相關的成本

信貸相關成本	42		14,327			178			14,505			21,901			(7,396	)
信貸相關成本=與投資組合問題有關的費用 [29] + 逆向（提供）一般準備金用於貸款損失 [24] + 退還預防可能損失的貸款準備金的利潤等 [30] + 信託賬戶的信貸成本 [6]

參考：信貸相關成本的細分
信貸賬戶信貸成本	43					—			—			—			—
反轉（備付）關於債務損失的一般儲備	44		36,065			(2	)		36,062			73,732			(37,669	)
貸款核銷的損失	45		(1,691	)		0			(1,691	)		4,934			(6,625	)
反轉（備付）關於可能貸款損失的特定儲備	46		(23,607	)		180			(23,426	)		(52,075	)		28,648
反轉（備付）重組國家貸款潛在損失的儲備	47		5,930			—			5,930			(1,737	)		7,667
反轉（備付）潛在損失的儲備和應變方案	48		537			—			537			(666	)		1,203
其他（包括貸款銷售損失）	49		(2,906	)		—			(2,906	)		(2,284	)		(622	)
總計	50		14,327			178			14,505			21,901			(7,396	)

2-2

瑞穗金融集團股份有限公司。

瑞穗銀行

非合併


		*（日圓百萬元）*
		2024財年上半年						2023財年上半年
					變動
毛利	1		873,944			128,013			745,930
國內毛利潤	2		457,361			54,064			403,296
凈利息收入	3		300,869			72,808			228,061
凈費用和佣金收入	4		124,235			(5,398	)		129,634
凈交易收入	5		7,110			(22,987	)		30,097
其他營業收入	6		25,146			9,642			15,503
國際毛利潤	7		416,582			73,949			342,633
凈利息收入	8		191,667			(15,226	)		206,894
凈費用和佣金收入	9		58,403			(12,693	)		71,097
凈交易收入	10		173,125			185,098			(11,973	)
其他營業收入净额	11		(6,614	)		(83,229	)		76,615
一般和管理开支（不包括非週期性損失)	12		(442,307	)		(39,172	)		(403,135	)
費用率	13		*50.6*	%		(3.4	%)		54.0	%
人员费用	14		(162,698	)		(7,644	)		(155,053	)
非人员營業費用	15		(247,416	)		(23,899	)		(223,517	)
存款保險費	16		(8,539	)		(369	)		(8,170	)
雜稅	17		(32,193	)		(7,627	)		(24,565	)

營業利潤(扣除備用金（因放貸損失而（須）轉回的金額)）	18		431,636			88,841			342,794
核心業務領域的營業利潤(扣除備用金（因放貸損失而（須）轉回的金額))	19		363,334			31,091			332,242
不包括從投資信託贖回產生的淨收益(虧損)	20		*355,068*			37,987			317,081

因放貸損失（須）轉回的備用金	21		—			—			—

營業利潤	22		431,636			88,841			342,794
與債券相關的凈收益(損失)	23		*68,302*			57,750			10,551

净非經常性收益(損失)	24		85,840			50,100			35,739
與股票相關的凈收益(損失)	25		65,724			37,359			28,365
與投資組合問題相關的費用	26		(10,009	)		(688	)		(9,321	)
透過轉回可能損失的貸款準備金等項目獲得的收益，及其他	27		24,336			23,340			995
其他	28		5,788			(9,910	)		15,699

一般利潤	29		517,476			138,942			378,534

非常規利得(損失)	30		41,908			19,076			22,832
固定資產處置利得(損失)	31		*32,959*			28,615			4,344
固定資產減損損失	32		*(854*	)		(560	)		(294	)
取消職工退休福利信託之利得	33		*3,434*			(15,348	)		18,782
未承認的前期服務成本之累積攤銷	34		*6,368*			6,368			—
稅前收入	35		559,384			158,018			401,366
所得稅-當期	36		(184,336	)		(86,352	)		(97,983	)
- Deferred	37		25,648			78,175			(52,526	)

Net Income	38		400,696			149,841			250,855

* Net Business Profits (before Reversal of (Provision for) General Reserve for Losses on Loans) from core business areas[19] =Net Business Profits (before Reversal of (Provision for) General Reserve for Losses on Loans)[18]-Net Gains (Losses) related to Bonds[23]

Credit-related Costs	39		14,327			22,652			(8,325	)
Credit-related Costs [39] = Expenses related to Portfolio Problems [26] + Reversal of (Provision for) General Reserve for Losses on Loans [21] + Gains on Reversal of Reserves for Possible Losses on Loans, and others [27]

Reference: Breakdown of Credit-related Costs
撥備（用於）關於貸款損失的一般儲備的逆轉	40		36,065			74,667			(38,601	)
貸款核銷損失	41		(1,691	)		4,934			(6,626	)
撥備（用於）關於貸款可能損失的特別儲備的逆轉	42		(23,607	)		(52,261	)		28,653
撥備（用於）救援國家貸款可能損失的儲備的逆轉	43		5,930			(1,737	)		7,667
撥備（用於）應變情況儲備的逆轉	44		537			(666	)		1,203
其他（包括貸款銷售損失）	45		(2,906	)		(2,284	)		(622	)
總計	46		14,327			22,652			(8,325	)

2-3

瑞穗金融集團

瑞穗金融信託銀行

非合併


		*（百萬日元）*
		2024財年上半年						2023財年上半年
					變化
總收益	1		53,917			4,213			49,703
國內總收益	2		54,008			4,233			49,775
凈利息收益	3		10,945			1,248			9,697
受託人收入	4		30,516			(128	)		30,644
共同操作指定金融信託的信託費用	5		*1,857*			(126	)		1,983
信託賬戶的信用成本^(1)*	6		—			—			—
凈手續費及佣金收入	7		12,460			3,010			9,449
凈其它營業收入	8		86			103			(16	)
國際總收益	9		(91	)		(19	)		(71	)
凈利息收益	10		13			(3	)		17
凈手續費及佣金收入	11		(110	)		(30	)		(79	)
凈其他營業收入	12		5			14			(8	)
一般及行政費用(不包括非常規損失)	13		(43,966)			(3,941)			(40,025)
費用比率	14		*81.5*	%		1.0	%		80.5	%
人士費用	15		(21,853	)		(2,670	)		(19,183	)
非人士費用	16		(20,231	)		(1,050	)		(19,180	)
存款保險費	17		*(257*	)		(14	)		(242	)
雜稅	18		(1,881	)		(220	)		(1,661	)

農業業務利潤（在不考慮貸款損失的一般儲備（撥備）逆轉之前）	19		9,950			272			9,678
核心業務領域的農業業務利潤（在不考慮貸款損失的一般儲備（撥備）逆轉之前）^*(2)	20		9,952			270			9,682
不包括投資信託贖回的淨收益（損失）	21		*9,952*			269			9,682

農業業務利潤（在不考慮貸款損失的一般儲備（撥備）逆轉之前）	22		—			—			—

農業業務利潤	23		9,950			272			9,678
債券相關的净收益（損失）	24		(1	)		1			(3	)

净非常规收益收益（損失）	25		13,573			6,898			6,674
股票相關的净收益（損失）	26		9,582			8,166			1,416
與投資組合問題相關的費用	27		—			—			—
因貸款潛在損失逆轉而產生的盈利，以及其他收益	28		178			(750	)		928
其他	29		3,812			(517	)		4,329

一般利潤	30		23,523			7,170			16,353

非常規淨收益（損失）	31		1,007			1,044			(37	)
處置固定資產淨利得（損失）	32		*(288*	)		(278	)		(9	)
固定資產減損損失	33		—			27			(27	)
員工退休福利信託取消盈利	34		*354*			354			—
未認可前期服務成本累積（攤銷）	35		*941*			941			—
稅前收入	36		24,531			8,215			16,315
所得稅 - 現行	37		(4,822	)		(2,929	)		(1,892	)
- 延遲	38		(1,752	)		635			(2,388	)

淨收入	39		17,956			5,920			12,035

*(1) 凈業務利潤（在逆轉（對信託賬戶損失的普通儲備的規定）之前）不包括“信託賬戶的信用成本”[6]。
*(2) 核心業務範疇中的凈業務利潤（在逆轉（對 (對貸款損失的普通儲備的規定）之前）[20]
= 凈業務利潤（在逆轉 (對（貸款損失的普通儲備的規定）之前) 貸款損失)[19]-淨債券相關的收入（虧損）[24]

信用相關成本	40		178			(750)			928
與信用相關的成本[40] = 與投資組合問題有關的費用[27] + (儲備的)普通備抵金的逆轉[22] + 逆向 (特定備抵金) 備抵金的盈利[28] + 信用成本信託帳戶[6]

參考資訊: 分解信用相關成本
信託帳戶的信用成本	41		—			—			—
逆向(對於)普通損失儲備金的逆轉	42		(2)			(935)			932
貸款核銷損失	43		0			(0)			0
逆向(對於)具體備抵潛在貸款損失的儲備金逆轉	44		180			185			(4	)
逆向(對於)儲備應對潛在貸款損失的儲備金逆轉至重組國家	45		—			—			—
逆向(對於)應對潛在損失的應變儲備金逆轉	46		—			—			—
其他（包括賣出貸款虧損）	47		—			—			—
總計	48		178			(750)			928

2-4

瑞穗金融集團股份有限公司。

2. 利息差額（國內業務）

非合併


			(%)
			2024財年上半年					2023財年上半年
瑞穗銀行						變化

利息收入資產報酬率		1		0.53			0.09		0.44
貸款和折扣票據的報酬率（1）		2		0.87			0.13		0.74
證券的回報		3		0.65			0.29		0.36
融資成本（包括營業費用）		4		0.56			0.06		0.49
存款成本（包括營業費用）		5		0.57			0.07		0.49
存款成本（2）		6		0.02			0.02		0.00
其他外部負債成本		7		0.41			0.15		0.26

凈利息收益率	(1)-(4)	8		(0.02	)		0.02		(0.05	)
貸款和存款利率差（包括費用）	(2)-(5)	9		0.30			0.05		0.24
貸款和存款利率差	(2)-(6)	10		0.84			0.10		0.74

（1）貸款和票據折扣的收益不包括對金融機構的貸款（包括瑞穗金融）。
（2）存款包括可議簽的存款證明（NCDs）。

參考：排除對日本政府和其他機構的貸款後
貸款和票據折扣的收益		11		0.90			0.14		0.76
貸款和存款利率差（包括費用）	(11)-(5)	12		0.32			0.06		0.26
存款和存款利率差額	(11)-(6)	13		0.87			0.11		0.76

			(%)
			2024財年上半年					2023財年上半年
瑞穗信託銀行						變量

利息收入資產報酬率		14		0.63			0.12		0.50
貸款和票據折扣報酬率(1)		15		0.73			0.10		0.62
證券收益率		16		3.54			0.60		2.93
資金成本		17		0.16			0.06		0.10
存款成本（2）		18		0.04			0.04		0.00

凈利息收益率	(14)-(17)	19		0.46			0.06		0.40
貸款和存款利率差距	(15)-(18)	20		0.68			0.06		0.61

（1）貸款和票據貼現的回報不包括向金融機構（包括瑞穗金融）的貸款。
（2）存款包括NCD。

參考：在排除對日本政府和其他人的貸款後
貸款和票據貼現的回報		21		0.73			0.10		0.62
貸款和存款利差	(21)-(18)	22		0.68			0.06		0.61


參考			(%)
			2024財年上半年					2023財年上半年
2家銀行的總體數字						變動

貸款和票據貼現的回報率(1)		23		0.87			0.13		0.73
存款成本(2)		24		0.02			0.02		0.00

貸款和存款利率差額	(23)-(24)	25		0.84			0.10		0.73

(1) 放款和票據折扣的回報不包括對金融機構（包括 MHFG）的貸款。
(2) 存款包括NCDs。

參考：在排除對日本政府和其他國家的貸款後
放款和票據折扣的回報		26		0.89			0.13		0.75
貸款和存款利率差額	(26)-(24)	27		0.86			0.11		0.75

2-5

瑞穗金融集團股份有限公司

3. 資金的使用和來源

非合併

瑞穗銀行

（百萬日圓，%）

2024財年上半年

2023財年上半年

變更

平均
餘額

利率

平均餘額

利率

平均餘額

利率

總計

資金的使用

206,656,989

2.40

18,254,046

0.05

188,402,942

2.35

貸款和票據折扣

91,294,158

2.78

1,081,797

0.02

90,212,361

2.76

證券

38,452,174

2.10

(2,830,872

)

0.77

41,283,047

1.33

資金來源

210,903,575

1.88

4,098,191

0.16

206,805,384

1.72

存款

154,378,883

1.08

6,663,890

0.00

147,714,993

1.07

新興市場債券

11,477,758

3.85

(6,873,875

)

1.43

18,351,634

2.41

國內運營

資金用途

128,875,861

0.53

14,943,804

0.09

113,932,057

0.44

貸款和票據貼現

56,031,465

0.86

2,874,711

0.13

53,156,753

0.73

證券

18,808,504

0.65

(7,318,198

)

0.29

26,126,702

0.36

資金來源

132,118,608

0.06

2,709,432

0.03

129,409,175

0.03

存入資金

116,477,361

0.02

7,051,575

0.02

109,425,785

0.00

NCDs

2,955,755

0.04

(6,593,780

)

0.04

9,549,536

0.00

國際業務

資金使用

78,668,773

5.44

1,171,810

0.36

77,496,962

5.07

貸款與票據貼現

35,262,693

5.84

(1,792,914

)

0.16

37,055,607

5.68

證券

19,643,670

3.49

4,487,325

0.49

15,156,345

2.99

資金來源

79,672,613

4.89

(749,672

)

0.51

80,422,285

4.37

存款

37,901,522

4.34

(387,685

)

0.18

38,289,207

4.15

NCDs

8,522,003

5.16

(280,094

)

0.12

8,802,098

5.03

*	2023財年上半年的貸款和票據貼現的平均餘額和利率已經校正了。

2-6

瑞穗金融集團股份有限公司

瑞穗信託銀行（銀行帳戶）

（百萬日圓，％）

2024財年上半年

2023財年上半年

變更

平均
結餘

率

平均結餘

率

平均結餘

率

總計

資金用途

4,647,779

0.64

(382,558

)

0.12

5,030,338

0.52

貸款和貼現

2,812,710

0.75

(214,969

)

0.11

3,027,679

0.63

證券

175,656

3.37

(7,981

)

0.56

183,638

2.80

資金來源

4,443,300

0.18

(1,400,866

)

0.06

5,844,166

0.11

存款

2,646,045

0.04

(349,985

)

0.03

2,996,031

0.00

NCDs

308,199

0.08

(156,784

)

0.07

464,983

0.00

國內業務

使用資金

4,635,568

0.63

(382,610

)

0.12

5,018,178

0.50

貸款和折讓票據

2,794,452

0.73

(212,742

)

0.11

3,007,195

0.62

證券

167,340

3.54

(7,997

)

0.60

175,337

2.93

資金來源

4,430,750

0.16

(1,400,668

)

0.06

5,831,418

0.10

存款

2,643,497

0.04

(349,630

)

0.03

2,993,128

0.00

NCDs

308,199

0.08

(156,784

)

0.07

464,983

0.00

國際業務

使用資金

35,014

1.75

(429

)

0.09

35,444

1.65

貼現貸款和票據

18,257

3.33

(2,226

)

0.51

20,483

2.82

證券

8,316

—

(0.06

)

8,300

0.06

資金來源

35,353

1.65

(678

)

0.12

36,032

1.53

存款

2,548

0.03

(355

)

0.02

2,903

0.00

NCDs

—

2-7

瑞穗金融集團股份有限公司

4. 證券投資損益

合併的


	*(以百萬日圓為單位)*
	2024財年上半年						2023財年上半年
				變動
與債券相關的損益		67,454			56,647			10,807
銷售收入和其他收益		92,349			73,493			18,856
銷售和其他損失		(29,397	)		(16,571	)		(12,825	)
損耗（貶值）		(359	)		826			(1,185	)
投資潛在損失備抵(備感損)逆轉		(0	)		1			(1	)
除交易外其他衍生品之收益（虧損）		4,861			(1,102	)		5,964

	2024年上半年						2023年財政上半年
				變動
與股票相關的淨收益（虧損）		79,955			45,359			34,596
出售收益		152,045			86,364			65,680
出售損失		(65,576	)		(53,917	)		(11,659	)
減損（貶值）		(3,383	)		(1,857	)		(1,526	)
逆轉（對投資可能損失的儲備）		—			—			—
除交易外乙太經典的衍生品收益（虧損）		(3,128	)		14,769			(17,898	)

非合併兩家銀行的總計數字

	*（以億日元計）*
	2024財年上半年						2023財年上半年
				改變
與債券相關的淨收益（虧損）		68,300			57,752			10,548
銷售及其他收益		92,380			73,173			19,207
銷售及其他虧損		(28,582	)		(15,143	)		(13,439	)
減值（貶值）		(359	)		826			(1,185	)
預計投資潛在損失準備金之轉償（提足）		—			—			—
除交易外之衍生品的收益（虧損）		4,861			(1,103	)		5,965

	2024財政年度上半年						2023財政上半年
				變更
與股票相關的淨收益（虧損）		75,306			45,525			29,781
銷售收益		142,264			85,351			56,912
銷售虧損		(62,239	)		(53,298	)		(8,940	)
減損（貶值）		(1,589	)		(1,296	)		(292	)
對投資可能的損失保留（註銷）的逆向		—			—			—
交易以外的衍生品收益（虧損）		(3,128	)		14,769			(17,898	)

2-8

瑞穗金融集團股份有限公司。



瑞穗銀行

	*（日本圓百萬）*
	2024財年上半年						2023財年上半年
				變動
與債券相關的淨收益（虧損）		68,302			57,750			10,551
銷售利得和其他		92,380			73,173			19,207
銷售損失和其他		(28,581	)		(15,145	)		(13,435	)
減損（貶值）		(359	)		826			(1,185	)
撤銷（投資可能損失準備）儲備		—			—			—
衍生工具交易以外的利得（損失）		4,861			(1,103	)		5,965

	2024年度上半年						2023財政年度上半年
				變化
與股票相關的淨利得（損失）		65,724			37,359			28,365
出售收益		132,582			77,120			55,462
出售損失		(62,172	)		(53,265	)		(8,906	)
減值（貶值）		(1,557	)		(1,265	)		(292	)
保留（投資可能損失）備抵金額的回拋		—			—			—
除交易之外的衍生品收益（損失）		(3,128	)		14,769			(17,898	)

瑞穗信託銀行

	*（日元百萬）*
	2024財年上半年						2023財政年度上半年
				變動
與債券相關的淨收益（虧損）		(1	)		1			(3	)
銷售收益和其他收益		—			—			—
銷售損失和其他損失		(1	)		1			(3	)
減值（貶值）		—			—			—
逐漸（對於）投資可能損失儲備的復原		—			—			—
除了交易以外的衍生品收益（虧損）		—			—			—

	2024財政年度上半年						2023財政年度上半年
				變更
股票相關淨收益（虧損）		9,582			8,166			1,416
賣出盈利		9,681			8,231			1,450
賣出虧損		(67	)		(33	)		(34	)
減損（折舊）		(31	)		(31	)		—
投資的潛在損失的還原（儲備）		—			—			—
除交易以外的衍生品之盈虧		—			—			—

2-9

瑞穗金融集團股份有限公司。

5. 証券的未實現收益 / 損失

•

不包括股票等沒有報價的交易及對外投資。

合併的

(1) 其他證券

（百萬日元）

截至2024年9月30日

截至2024年3月31日

帳面價值

未實現收益/虧損

帳面價值

未實現收益/虧損

(= 公平價值)

收益

Losses

(=公允價值)

獲利

虧損

其他證券

32,622,446

1,351,167

2,093,422

742,254

32,731,510

1,326,873

2,339,385

1,012,512

日本股票

2,896,360

2,009,179

2,016,934

7,754

3,102,660

2,185,715

2,190,460

4,744

日本債券

13,616,282

(44,314

)

8,097

52,411

14,366,374

(28,514

)

18,115

46,629

日本政府債券

10,495,089

(3,417

)

471

3,889

10,974,393

6,247

9,326

3,078

其他

16,109,803

(613,697

)

68,390

682,088

15,262,474

(830,328

)

130,809

961,137

Foreign Bonds

13,715,438

(453,308

)

38,001

491,309

12,293,417

(711,631

)

20,332

731,964

• In addition to “Securities” on the consolidated balance sheets, NCDs in “Cash and Due from Banks,” certain items in “Other Debt Purchased” and certain items in “Other Assets” are also included.

• Other Securities mainly including Foreign Bonds are hedged by using derivative instruments, which apply the deferred method of hedge accounting. Deferred Hedge Gains/Losses before tax adjustment as of September 30, 2024 and March 31, 2024 are ¥16,328 million (Foreign Bonds ¥29,609 million and Japanese Government Bonds ¥0萬) and ¥181,761 million (Foreign Bonds ¥218,117 million and Japanese Government Bonds ¥(6,026) million), respectively. Unrealized Gains/Losses applying deferred hedging accounting among hedging instruments as of September 30, 2024 and March 31, 2024 are ¥1,367,495 million (Foreign Bonds ¥(423,699) million and Japanese Government Bonds ¥(3,416) million) and ¥1,508,634 million (Foreign Bonds ¥(493,514) million and Japanese Government Bonds ¥22000萬), respectively.

• Unrealized Gains/Losses on Other Securities as of September 30, 2024 and March 31, 2024 include translation differences and others regarding stocks and others without a quoted market price and Investments in Partnerships, and are recorded directly to Net Assets after tax and consolidation adjustments, excluding the amount recognized in the consolidated balance sheet by applying the fair-value hedge accounting and others.

(2) Bonds Held to Maturity

(millions of yen)

As of September 30, 2024

As of March 31, 2024

帳面價值

未實現收益/虧損

帳面價值

未實現收益/虧損

收益

虧損

收益

虧損

持有至到期的債券

4,061,962

(111,071

)

30,797

141,869

4,045,134

(182,210

)

8,789

190,999

非合併

(1) 其他證券

2銀行的綜合數字


	*（以日圓計）*
	截至2024年9月30日									截至2024年3月31日
	賬面價值		未實現收益/虧損							帳面價值		未實現收益/虧損
	(= 公允價值)					收益		虧損		(= 公允價值)					收益		虧損
其他證券		31,604,453		1,274,245			2,015,149		740,904		31,951,115		1,242,880			2,255,245		1,012,365
日本股票		2,806,197		1,934,175			1,941,629		7,454		3,009,329		2,104,250			2,108,913		4,663
日本債券		13,555,013		(44,121	)		8,097		52,218		14,313,789		(28,631	)		17,998		46,629
日本政府債券		*10,485,113*		*(3,417*	)		*471*		*3,889*		10,963,328		6,247			9,326		3,078
其他		15,243,242		(615,808	)		65,422		681,230		14,627,995		(832,739	)		128,333		961,072
外國債券		*13,057,806*		*(455,100*	)		*35,474*		*490,574*		11,723,012		(712,961	)		18,938		731,899

瑞穗銀行
其他證券		31,380,118		1,168,639			1,907,990		739,351		31,711,507		1,126,334			2,137,624		1,011,290
日本股票		2,646,466		1,829,229			1,835,173		5,943		2,836,690		1,988,703			1,992,308		3,605
日本債券		13,495,202		(44,405	)		7,781		52,186		14,252,023		(29,022	)		17,589		46,612
日本政府債券		*10,485,113*		*(3,417*	)		*471*		*3,889*		10,963,328		6,247			9,326		3,078
其他		15,238,449		(616,185	)		65,035		681,220		14,622,794		(833,346	)		127,725		961,072
外國債券		*13,057,806*		*(455,100*	)		*35,474*		*490,574*		11,723,012		(712,961	)		18,938		731,899

瑞穗信托與銀行
其他證券		224,335		105,606			107,159		1,553		239,607		116,546			117,621		1,075
日本股票		159,731		104,945			106,456		1,511		172,639		115,547			116,605		1,057
日本債券		59,811		283			315		32		61,766		391			408		17
日本政府債券		—		—			—		—		—		—			—		—
其他		4,792		377			387		10		5,201		607			607		0
境外債券		—		—			—		—		—		—			—		—

•	除「證券」部分在資產負債表上外，「現金及銀行存款」中的NCD和「其他購買的債務」中的某些款項也包括在內。

•

主要包括境外債券在內的其他證券，使用衍生工具進行避險，採用遞延避險會計方法。2024年9月30日和2024年3月31日，2家銀行的未調整稅前遞延避險收益/虧損（合併數字）分別為16,328百萬日元（境外債券29,609百萬日元和日本政府債券0萬日元）和181,761百萬日元（境外債券218,117百萬日元和日本政府債券(6,026)百萬日元）。在遞延避險會計中尚未實現的收益/虧損（合併數字）截至2024年9月30日和2024年3月31日分別為1,290,573百萬日元（境外債券(425,491)百萬日元和日本政府債券(3,416)百萬日元）和 1,408,932百萬日元（境外債券(494,843)百萬日元和日本政府債券22000萬日元）。

•	截至2024年9月30日和2024年3月31日的其他證券未實現收益/虧損包括股票和其他沒有報價的項目以及合夥企業投資，經稅後調整後，直接記入資產淨值，不包括通過適用公平價值避險會計在貸方表上認列的金額。

2-10

瑞穗金融集團股份有限公司。

(2) 持有至到期債券

兩家銀行的總數字


	*（百萬日元）*
	截至2024年9月30日									截至2024年3月31日
			未實現收益/虧損									未實現收益/虧損
	帳面盈餘					盈利		虧損		帳面盈餘					盈利		虧損
綜合數字		4,061,962		(111,071	)		30,797		141,869		4,045,134		(182,210	)		8,789		190,999
瑞穗銀行		4,061,962		(111,071	)		30,797		141,869		4,045,134		(182,210	)		8,789		190,999
瑞穗金融信托銀行		—		—			—		—		—		—			—		—
(3) 對子公司和聯屬公司的投資 2家銀行的綜合數字
	*（百萬日幣）*
	截至2024年9月30日									截至2024年3月31日
			未實現收益／虧損									未實現收益／虧損
	帳面價值					獲利		虧損		帳面價值					獲利		虧損
總數字		106,131		419,679			419,679		—		106,131		468,940			468,940		—
瑞穗銀行		106,131		419,679			419,679		—		106,131		468,940			468,940		—
瑞穗信托及銀行		—		—			—		—		—		—			—		—

(參考)

其他證券的未實現收益/損失

（調整後直接記錄於淨資產的基數）

對於某些其他證券，通過應用公允價值避險方法和其他方法，在收入報表中承認了未實現收益/損失。扣除此類收入/損失後的其他證券的未實現收益/損失（“基數”）在必要調整後直接記錄於淨資產。

基數如下：

合併


	*（以日圓百萬計）*
	截至2024年9月30日						截至三月31日, 2024
	未實現收益/虧損						未實現的收益/虧損
				變化			未實現的收益/虧損
其他證券		1,309,197			35,483			1,273,714
日本股票		1,966,316			(166,901	)		2,133,218
日本債券		(44,314	)		(15,800	)		(28,514	)
日本政府債券		*(3,417*	)		(9,664	)		6,247
其他		(612,804	)		218,185			(830,990	)
外國債券		*(452,415*	)		259,878			(712,294	)

非合併

2家銀行的綜合數字

（百萬日圓）

截至2024年9月30日

截至
3月31日
2024

未實現收益/損失

未實現
收益/損失

變動

其他證券

1,232,156

41,773

1,190,383

日本股票

1,892,086

(159,667

)

2,051,753

日本債券

(44,121

)

(15,490

)

(28,631

)

日本政府債券

(3,417

)

(9,664

)

6,247

其他

(615,808

)

216,931

(832,739

)

外國債券

(455,100

)

257,860

(712,961

)

2-11

瑞穗金融集團股份有限公司

6.證券的預計贖回金額

•

到期持有至到期和其他到期證券的贖回時間表如下：

非合併

2家銀行的綜合數字


	*(日圓十億)*
	至2024年9月30日到期				變化												至2024年3月31日到期
	在內 1年	1 - 5 年	5 - 10 年份	以上 10年	在內 1 年			1 - 5 年份			5 - 10 年份			境外 10 小單			在內 1年	1 - 5 年	5 - 10 10 小單	以上 10年
日本債券	10,419.5	2,006.5	1,047.4	553.2		(870.9	)		148.5			(61.4	)		(12.4	)	11,290.5	1,858.0	1,108.9	565.7
日本政府債券	9,806.6	559.6	549.6	—		(844.8	)		369.1			(46.1	)		—		10,651.5	190.5	595.7	—
日本地方政府債券	72.3	223.0	305.2	7.5		(0.2	)		2.5			15.6			(1.8	)	72.5	220.4	289.5	9.3
日本企業債券	540.5	1,223.8	192.6	545.7		(25.9	)		(223.1	)		(30.9	)		(10.6	)	566.4	1,447.0	223.6	556.4
其他	3,574.7	4,538.9	1,964.0	7,997.7		743.1			2,225.1			(308.7	)		(1,290.8	)	2,831.6	2,313.7	2,272.8	9,288.5

瑞穗銀行

日本債券	10,413.8	1,952.9	1,047.2	553.2		(875.5	)		154.8			(61.3	)		(12.4	)	11,289.3	1,798.0	1,108.6	565.7
日本政府債券	9,806.6	559.6	549.6	—		(844.8	)		369.1			(46.1	)		—		10,651.5	190.5	595.7	—
日本地方政府債券	72.3	223.0	305.2	7.5		(0.2	)		2.5			15.6			(1.8	)	72.5	220.4	289.5	9.3
日本企業債券	534.8	1,170.2	192.4	545.7		(30.4	)		(216.8	)		(30.8	)		(10.6	)	565.2	1,387.1	223.3	556.4
其他	3,573.9	4,530.6	1,961.9	7,997.7		743.0			2,225.0			(308.8	)		(1,290.8	)	2,830.9	2,305.5	2,270.7	9,288.5

瑞穗信托銀行

日本債券	5.7	53.6	0.2	—		4.5			(6.3	)		(0.1	)		—		1.1	59.9	0.3	—
日本政府債券	—	—	—	—		—			—			—			—		—	—	—	—
日本地方政府債券	—	—	—	—		—			—			—			—		—	—	—	—
日本企業債券	5.7	53.6	0.2	—		4.5			(6.3	)		(0.1	)		—		1.1	59.9	0.3	—
其他	0.8	8.2	2.1	—		0.1			0.0			0.0			—		0.7	8.2	2.1	—

2-12

瑞穗金融集團股份有限公司。

7. 員工退休福利

非合併

退休福利義務

2家銀行的總數據


		*（以百萬日圓為單位）*
		上半年 Fiscal 2023 (即2023財政年度)			變動			前半年營業收入
退休福利義務（財政年度初）	(A)		951,654			(48,826	)		1,000,481
折扣率（%）			0.14~2.08						(0.00)~1.54

財務年度初計劃資產公平價值	(B)		1,650,618			(84,207	)		1,734,825
財務年度初未承認的精算差額	(C)		(285,198	)		(23,168	)		(262,029	)
財務年初預付的退休金成本 / 員工退休福利準備金（財務年度初）	(B)+ (C) - (A)		413,764			(58,549	)		472,314

瑞穗銀行

財務年度初退休金效益義務	(A)		833,031			(43,584	)		876,616
折現率（%）			0.14~2.08						(0.00)~1.54

方案資產的公允價值（財政年度初）	(B)		1,390,609			(94,254	)		1,484,864
（財政年度初）未認可的精算差額	(C)		(221,576	)		(16,858	)		(204,717	)
預付性養老金成本（財政年度初）	（B）+（C） -（A）		336,001			(67,528	)		403,530

瑞穗信托銀行

退休福利義務（財政年度初）	(A)		118,623			(5,241	)		123,864
折現率（%）			0.14~2.08						(0.00)~1.54

財務年度初資產計劃的公允價值	(B)		260,008			10,047			249,960
財務年度初未認可的精算差異	(C)		(63,621	)		(6,309	)		(57,311	)
預付退休金成本/員工退休福利儲備金（財務年度初）	(B)+ (C) - (A)		77,763			8,979			68,784

2-13

瑞穗金融集團股份有限公司

與員工退休福利相關的收入（費用）

2家銀行的合併數字


	*（以百萬日元為單位）*
	2024財政年度上半年 2024財政年度上半年			變化			2023財政年度上半年 2023財政年度上半年
服務成本		(6,554	)		2,005			(8,560	)
利息成本		(5,054	)		(1,646	)		(3,407	)
預期計畫資產報酬		12,743			(717	)		13,461
未確定精算差額的累積（攤銷）		18,891			(1,242	)		20,134
未確定先前服務成本的累積（攤銷）		7,310			7,310			—
取消員工退休福利信託的收益		3,788			(14,993	)		18,782
其他		(2,687	)		(1,528	)		(1,159	)

總計		28,438			(10,812	)		39,251

備註：未確定先前服務成本的累積（攤銷）和取消員工退休福利信託的收益都記錄在非常業獲利（虧損）中。
瑞穗銀行

	*（百萬日元）*
	2024財政年度上半年 2024財政年度			變化			2023財政年度上半年 2023財政年度
服務成本		(5,536	)		1,709			(7,245	)
利率期費用		(4,441	)		(1,459	)		(2,982	)
計劃資產預期回報		11,016			(908	)		11,925
未確認精算差異的累積（攤銷）		14,661			(1,652	)		16,314
未確認往前服務成本的累積（攤銷）		6,368			6,368			—
員工退休福利信託的取消收益		3,434			(15,348	)		18,782
其他		(2,300	)		(1,273	)		(1,027	)

總計		23,201			(12,565	)		35,766

註：未確認往前服務成本的累積（攤銷）和員工退休福利信託的取消收益按非常規收益（損失）記錄。
瑞穗信託銀行

	*（百萬日元）*
	2024財政年度上半年 2024財政年度			變動			去年同期上半年去年同期財政年度
服務成本		(1,018	)		296			(1,315	)
利率期費		(612	)		(187	)		(425	)
計劃資產預期回報		1,727			191			1,536
已辨認的未確定精算差異的累積（攤銷）		4,230			409			3,820
未確定先前服務成本的累積（攤銷）		941			941			—
取消員工退休福利信託盈利		354			354			—
其他		(386	)		(254	)		(132	)

總計		5,236			1,752			3,484

備註：未確定先前服務成本的累積（攤銷）和取消員工退休福利信託盈利已記錄為非常性盈虧。

2-14

Mizuho Financial Group, Inc.

合併的

Retirement Benefit Obligations


		*(millions of yen)*
		First Half of Fiscal 2024			Change			First Half of 2023財年
退休福利義務（財年初）	(A)		1,150,480			(49,608	)		1,200,089
計劃資產公允價值（財年初）	(B)		1,930,446			(60,484	)		1,990,930
財務年度初尚未認列的精算差異	(C)		(304,590	)		(41,629	)		(262,960	)
財年初淨確定福利資產	(D)		847,116			(12,154	)		859,271
財年初淨確定福利負債	（A）-（B）+（D）		67,151			(1,278	)		68,429
與員工退休福利有關的收入（費用）

		*(以日圓計，百萬)*
		2024年度上半年 2024年度			變化			2023年度上半年 2023年度
服務成本			(10,773	)		2,877			(13,650	)
利息成本			(5,864	)		(1,759	)		(4,104	)
計劃資產的預期回報			15,048			(788	)		15,836
未承認精算差異的累積（折耗）			19,579			(635	)		20,215
未承認先前服務成本的累積（摊销）			9,026			9,015			11
員工退休福利信託終止所得收益			3,788			(14,993	)		18,782
其他			(8,759	)		(5,317	)		(3,442	)

總計			22,046			(11,601	)		33,648

注：未承認先前服務成本的累積摊销和員工退休福利信託終止所得收益被記錄為非常淨利（損失），但其中的一部分除外。

2-15

瑞穗金融集團股份有限公司

8. 資本比率

瑞穗金融集團

國際標準

合併

(%, 億日元)

截至2024年9月30日
(初步)

變動

截至2024年3月31日

(1) 總資本比率

18.65

1.72

16.93

(2) 一級資本比率

16.37

1.52

14.85

(3) 普通股權一級資本比率

13.69

0.96

12.73

(4) 總資本

13,013.2

698.6

12,314.6

(5) 一級資本

11,425.8

624.0

10,801.8

(6) 普通股權一級資本

9,554.7

294.7

9,259.9

(7) 風險加權資產

69,760.2

(2,960.0

)

72,720.2

(8) 所需總資本（7）X8%

5,580.8

(236.8

)

5,817.6

瑞穗銀行

國際標準

合併

非合併

截至2024年9月30日
（初步）

變更

截至2024年3月31日

截至2024年9月30日
（初步）

（1）總資本比率

17.71

1.95

15.76

17.15

（2）一級資本比率

15.30

1.70

13.60

14.57

（3）普通股權一級資本比率

12.35

1.09

11.26

11.35

（4）總資本

11,262.2

861.6

10,400.6

9,897.7

（5）一級資本

9,724.7

751.0

8,973.6

8,405.3

(6) 普通股權一級資本

7,856.0

425.0

7,431.0

6,547.8

(7) 風險加權資產

63,560.3

(2,398.8

)

65,959.1

57,681.3

(8) 總需求資本（7） X 8％

5,084.8

(191.9

)

5,276.7

4,614.5

瑞穗信託銀行

國際標準

合併

非合併

截至2024年9月30日
(預備)

更改

截至2024年3月31日

截至2024年9月30日
(預備)

(1) 總資本比率

31.72

2.73

28.99

31.25

(2) 第一層級資本比率

31.71

2.73

28.98

31.24

(3) 普通股權基準 Tier 1 資本比率

31.71

2.73

28.98

31.24

(4) 總資本

489.0

12.3

476.7

452.6

(5) 第一層資本

488.8

12.2

476.6

452.5

(6) 普通股第一層資本

488.8

12.2

476.6

452.5

(7) 風險加權資產

1,541.3

(103.1

)

1,644.4

1,448.4

(8) 總需資本 (7) X8%

123.3

(8.2

)

131.5

115.8

2-16

瑞穗金融集團有限公司

II. 信貸審查

1. 根據銀行法（“BA”）和金融重建法（“FRA”）的不良貸款狀況

•

以下數字已扣除部分直接核銷。

•

應計利息的處理基於資產的自我評估結果。

(所有貸款對象被歸類為破產貸款對象、實質破產貸款對象和重點控制貸款對象的自我評估資產被歸類為非應計貸款)

合併的


	*(百萬日元)*
	截至九月三十日 2024		變化			至今三月31日, 2024
對破產和實質破產債務人的索償		37,193		696			36,497
具有催收風險的索償		649,996		(50,733	)		700,730
需要特別注意的索償		477,898		(37,605	)		515,503
逾期3個月或更久的貸款		756		299			456
重組貸款		477,141		(37,904	)		515,046
次小計[1]		1,165,088		(87,642	)		1,252,731
正常索賠		104,592,752		(788,113	)		105,380,865

總計[2]		105,757,840		(875,755	)		106,633,596


上述數字呈現為扣除部分直接核銷後的淨額，其金額詳見下表。

部分直接核銷數額		109,110		1,868			107,242

	*(%)*
NPL比率[1]/[2]		1.10		(0.07	)		1.17

信託帳戶

	*(百萬日元)*
	截至 9月30日， 2024		變化			截至 3月31日， 2024
對破產及實質破產發行人的索賠		—		—			—
帶有收回風險的索賠		—		—			—
特別注意索賠		—		—			—
逾期3個月或以上的貸款		—		—			—
重組貸款		—		—			—
小計[3]		—		—			—
正常索賠		1,739		(360	)		2,100

總計[4]		1,739		(360	)		2,100


	*(%)*
不良貸款比率[3]/[4]		—		—			—

2-17

瑞穗金融集團股份有限公司。

合併+ 信託賬戶


	*（百萬日元）*
	截至九月 30日， 2024		變化			截至三月 31日， 2024
對破產和實質破產的債務人的訴訟		37,193		696			36,497
具有收回風險的索賠		649,996		(50,733	)		700,730
需要特別關注的索賠		477,898		(37,605	)		515,503
逾期三個月或更長時間的貸款		756		299			456
重組貸款		477,141		(37,904	)		515,046
小節[5]		1,165,088		(87,642	)		1,252,731
正常索賠		104,594,492		(788,473	)		105,382,965

總計[6]		105,759,580		(876,116	)		106,635,696


以上數字已扣除部分直接轉債後帶來的金額，金額在下表中有標示。

部分直接核銷金額		109,110		1,868			107,242

	*(%)*
不良資產比率[5]/[6]		1.10		(0.07	)		1.17

Trust賬戶代表保證協議中本金的信託賬戶。

2-18

瑞穗金融集團股份有限公司

非合併

2家銀行的匯總數字（銀行賬戶+Trust賬戶）


	*（以百萬日元為單位）*
	截至九月30日 2024		變更			截至三月31日 2024
追討破產和破產實質債務人的索賠		26,489		(159	)		26,649
具有收款風險的索賠		646,150		(62,515	)		708,665
需特別關注的索賠		471,454		(49,461	)		520,915
逾期3個月或更長的貸款		756		299			456
重組貸款		470,697		(49,761	)		520,459
小計[1]		1,144,093		(112,136	)		1,256,230
正常索賠		106,392,819		(2,490,962	)		108,883,781

總額[2]		107,536,913		(2,603,099	)		110,140,012


以上數字已扣除部分直接核銷金額，金額列於下表中。

部分直接核銷金額		106,916		1,575			105,340

	*(%)*
不良貸款比例[1]/[2]		1.06		(0.07	)		1.14

瑞穗銀行

	*（以億日圓為單位）*
對破產和實質破產債務人的索賠		26,381		(178	)		26,560
帶有收款風險的索賠		638,122		(61,268	)		699,390
需要特別關注的索賠		460,919		(50,878	)		511,797
逾期3個月或更長的貸款		754		297			456
重組的貸款		460,165		(51,176	)		511,341
小計[3]		1,125,422		(112,325	)		1,237,748
正常索賠		103,640,440		(2,369,417	)		106,009,857

總共[4]		104,765,863		(2,481,743	)		107,247,606


上述數字已扣除部分直接注銷金額，該金額如下表所示。

部分直接注銷金額		106,682		1,575			105,106

	*(%)*
不良貸款比例[3]/[4]		1.07		(0.07	)		1.15

2-19

瑞穗金融集團股份有限公司

瑞穗信託銀行

（銀行賬戶）


	*（百萬日元）*
對破產和大幅破產債務人的索賠		108	19		89
具有催收風險的索賠		8,027	(1,247	)	9,275
需要特別關注的索賠		10,534	1,417		9,117
逾期3個月或以上的貸款		2	2		—
重組貸款		10,532	1,414		9,117
小計[5]		18,671	189		18,482
正常索賠		2,750,639	(121,184	)	2,871,823

總計[6]		2,769,310	(120,995	)	2,890,305


上述數字已扣除部分直接核銷金額，金額在下表中有所指示。

部分直接核銷金額		233	(0	)	233

	*(%)*
不良貸款比率[5]/[6]		0.67	0.03		0.63

（Trust Account）

	*（日元百萬）*
對破產和實質破產債務人的索賠		—	—		—
帶有收款風險的索賠		—	—		—
需特別關注的索賠		—	—		—
逾三個月或更長時間逾期的貸款		—	—		—
重組貸款		—	—		—
小計[7]		—	—		—
正常索賠		1,739	(360	)	2,100

總額[8]		1,739	(360	)	2,100


	*(%)*
不良貸款比率[7]/[8]		—	—		—

信託帳戶表示保證協議中的本金的信託帳戶。

2-20

瑞穗金融集團

2. 關於貸款可能損失儲備的狀況

綜合


	*（億日元）*
	截至 9月30日 2024		變更			截至 3月31日 2024
貸款潛在損失儲備		729,659		(58,189	)		787,848
一般性貸款潛在損失儲備		293,360		(36,402	)		329,763
特定貸款潛在損失儲備		409,223		(14,687	)		423,911
為重組中國家的貸款潛在損失儲備		27,075		(7,099	)		34,174

上述數字已按部分直接核銷淨額呈現，其金額已在下表中標示。

部分直接核銷金額		109,419		1,807			107,611

非合併

兩家銀行的綜合數字


	*(以億日元計)*
	截至 9月30日, 2024		變更			截至 3月31日, 2024
貸款潛在損失儲備		699,765		(61,316	)		761,081
普通信貸潛在損失儲備		277,575		(36,062	)		313,638
特定的備付金用於可能發生的貸款損失		395,114		(18,154	)		413,268
對重組國家的貸款可能損失準備金		27,075		(7,099	)		34,174

上述數字以部分直接核銷金額呈現，該金額在下方表格中有顯示。

部分直接核銷金額		106,916		1,575			105,340

瑞穗銀行

貸款可能損失的儲備金		694,792		(61,138	)		755,930
貸款可能損失的一般備償金		274,291		(36,065	)		310,357
特定的備付金用於可能發生的貸款損失		393,424		(17,973	)		411,398
保留為重組國家貸款可能損失		27,075		(7,099	)		34,174

以上數字呈現部分直接核銷後的數值，金額在下表中有顯示。

部分直接核銷金額		106,682		1,575			105,106

瑞穗信託銀行

貸款可能損失備抵		4,973		(178	)		5,151
貸款可能損失一般備抵		3,284		2			3,281
貸款可能損失特定備抵		1,689		(180	)		1,870
保留為重組國家貸款可能損失		—		—			—

上述數字已扣除部分直接核銷金額，其金額在下表中有指明。

部分直接核銷金額		233		(0	)		233

信託賬戶的委托貸款可能損失儲備（2024年9月30日和2024年3月31日，分別為500萬日元和600萬日元）未包括在上述信託賬戶金額中。

2-21

瑞穗金融集團股份有限公司

根據BA和FRA的不良貸款準備金比例

合併

(%)

截至
2024年9月30日
2024

更改

截至
3月31日
2024

瑞穗金融集團

62.62

(0.26

)

62.89

以上數字已扣除部分直接減值。

非合併

(%)

截至
9月30日
2024

改變

截至
三月三十一日,
2024

總計

61.16

0.57

60.58

瑞穗銀行

61.73

0.66

61.07

瑞穗信托銀行（銀行賬戶）

26.63

(1.23

)

27.87

以上數字均為部分直接減記後出現的淨額。

2-22

瑞穗金融集團股份有限公司

4. 根據BA和FRA對不良貸款的覆蓋率

非合併

(1) 根據BA和FRA對不良貸款的覆蓋率和覆蓋金額

兩家銀行（銀行賬戶）的綜合數字

（十億日圓）

截至日期
2024年9月30日

變動

截至
2024年3月31日

對破產和顯著破產債務人的索賠

26.4

(0.1

)

26.6

抵押品、擔保品和等價物

25.6

(0.4

)

26.0

可能損失準備金

0.8

0.3

0.5

存在收款風險的索賠

646.1

(62.5

)

708.6

抵押品、擔保品和等價物

165.8

4.1

161.7

可能損失準備金

394.2

(14.2

)

408.5

特別注意的索賠

471.4

(49.4

)

520.9

擔保品、擔保和等值物

144.5

(1.6

)

146.2

可能損失的儲備

124.2

(19.8

)

144.1

總計

1,144.0

(112.1

)

1,256.2

擔保品、擔保和等值物

336.0

2.0

334.0

可能損失的儲備

519.3

(33.8

)

553.2

瑞穗銀行

破產和實質破產債務人的索賠

26.3

(0.1

)

26.5

擔保品、擔保品及等效物

25.5

(0.4

)

26.0

可能損失保留

0.8

0.3

0.5

具有催收風險的索賠

638.1

(61.2

)

699.3

擔保品、擔保品及等效物

160.4

5.0

155.3

可能損失保留

392.5

(14.1

)

406.6

需要特別關注的索賠

460.9

(50.8

)

511.7

擔保品、擔保品及等效物

140.0

(1.7

)

141.7

可能損失保留

123.1

(20.0

)

143.2

總和

1,125.4

(112.3

)

1,237.7

抵押品、擔保物及等價物

325.9

2.8

323.1

潛在損失儲備

516.6

(33.8

)

550.4

瑞穗信託銀行（銀行賬戶）

對破產和處於嚴重破產狀況的債務人之索賠

0.1

0.0

抵押品、擔保物及等價物

0.1

0.0

潛在損失儲備

—

具有收款風險的索賠

8.0

(1.2

)

9.2

擔保品、擔保及相等

5.3

(0.9

)

6.3

可能損失儲備

1.6

(0.1

)

1.8

需特別關注的申索

10.5

1.4

9.1

擔保品、擔保及相等

4.5

0.1

4.4

可能損失儲備

1.0

0.2

0.8

總計

18.6

0.1

18.4

擔保品、擔保及相等

10.0

(0.8

)

10.8

可能損失儲備

2.7

0.0

2.7

參考：Trust賬戶

對破產和嚴重破產債務人的索償

—

抵押品、擔保及相等物

—

具有催收風險的索償

—

抵押品、擔保及相等物

—

需要特別關注的索償

—

抵押品、擔保及相等物

—

總計

—

抵押品、擔保品等

—

*	信託賬戶代表保證協議中的原則。

2-23

瑞穗金融集團股份有限公司。

(2) 覆蓋率

兩家銀行(銀行賬戶)的綜合數字


	*(以十億日元計)*
	截至 2024年9月30日		變化			截至目前為止 2024年3月31日

保險金額		855.4		(31.8	)		887.2
貸款可能損失的儲備		519.3		(33.8	)		553.2
抵押品、擔保及等價物		336.0		2.0			334.0

	*(%)*
覆蓋比率		74.7		4.1			70.6
對破產和實質破產債務人的索賠		100.0		—			100.0
存在催收風險的索賠		86.6		6.2			80.4
特別注意的索賠		57.0		1.2			55.7
特別關注義務人的索賠		*57.3*		2.8			54.5

儲備金比率反對非抵押索賠

	*(%)*
針對破產和大幅虧損義務人的索賠		100.0		—			100.0
存在催收風險的索賠		82.0		7.3			74.6
需要特別關注的索賠		38.0		(0.4	)		38.4
針對特別關注義務人的索賠		*37.0*		(0.0	)		37.0

參考：儲備率

	*(%)*
針對特別關注義務人的索賠		25.10		(1.69	)		26.79
針對除特別關注義務人之外的觀察義務人的索賠		4.13		0.05			4.08
針對正常義務人的索賠		0.05		0.00			0.05

瑞穗銀行

	*（以十億日元為單位）*
保險金額		842.5		(31.0	)		873.6
對貸款可能損失的儲備		516.6		(33.8	)		550.4
抵押品、擔保品及等價物		325.9		2.8			323.1

	*(%)*
覆蓋比率		74.8		4.2			70.5
對破產和重大破產義務人的索賠		100.0		—			100.0
具有收款風險的索賠		86.6		6.2			80.3
需要特別關注的索賠		57.1		1.4			55.6
對需要特別關注的義務人的索賠		*57.8*		2.9			54.8

准備金與非抵押索賠

	*(%)*
對破產及大幅破產債務人的索賠		100.0		—			100.0
具有收款風險的索賠		82.1		7.4			74.7
特別注意的索賠		38.3		(0.3	)		38.7
對特別注意債務人的索賠		*37.7*		0.1			37.5

參考：准備金比率

	*(%)*
對特別關注義務人的索賠		25.53		(1.60	)		27.13
對監控義務人的索賠，但不包括對特別關注義務人的索賠		4.15		0.04			4.10
對正常義務人的索賠		0.06		0.00			0.05

2-24

瑞穗金融集團，Inc。


瑞穗信託銀行（銀行賬戶）
	*（日元十億）*
	截至 2024年9月30日		變更			截至 2024年3月31日

賠償金額		12.8		(0.7	)		13.6
預備金損失		2.7		0.0			2.7
抵押品、保證品及等值物		10.0		(0.8	)		10.8

	*(%)*
覆蓋率		68.7		(5.0	)		73.7
對破產及實質破產債務人的索賠		100.0		—			100.0
具有催收風險的索賠		87.9		(0.5	)		88.5
需要特別注意的索賠		53.8		(4.6	)		58.4
針對特別關注義務人之索賠		*43.2*		1.8			41.4

儲備金對抗無擔保的索賠索賠

	*(%)*
針對破產和重大破產義務人之索賠		—		—			—
具有催收風險的索賠		63.4		(0.2	)		63.6
特別關注索賠		18.3		(0.6	)		19.0
針對特別關注義務人的索賠		*18.3*		(0.6	)		18.9

參考：保留比例

	*(%)*
針對特別關注義務人的索賠		12.71		(0.96	)		13.67
針對非特別關注義務人的監察義務人的索賠		0.53		0.13			0.40
針對正常義務人的索賠		0.03		(0.00	)		0.03

2-25

瑞穗金融集團股份有限公司

5. 概觀不良資產貸款（“NPLs”）

非合併

兩家銀行（銀行帳戶）的總數字

（以十億日圓計）

LOGO


備註：		需要特別關注的索賠以個別貸款為基礎標示。
		針對特別關注義務人的索賠包括所有索賠，不僅限於需要特別關注的索賠。

2-26

瑞穗金融集團股份有限公司。

6.從資產負債表中去除不良貸款的結果

非合併

(1)對破產和實質破產債務人及存在收回風險的索賠的未結餘(根據銀行法和金融復興法)

兩家銀行的總數字(銀行帳戶+信託帳戶)


	*(以日元計，十億)*
	2021財政年度		2022財年		財政2023年		Fiscal 2023 (即2023財政年度)
	至於 3月 31, 2022		至於三月 31, 2023		至於三月 31, 2024		截至2024年9月30日
							MHBK		MHTB*		總計 Figures for the 2 銀行		Change from 三月31日, 2024
對破產及處於重大破產狀態的債務人的賠償		41.1		26.0		14.1		12.8		0.0		12.9		(1.1	)
具有收款風險的索賠		726.0		504.6		439.9		375.7		5.3		381.0		(58.9	)
到2021財政年度為止分類為上述金額		767.1		530.6		454.1		388.5		5.4		394.0		(60.1	)
其中一部分金額正在從賬冊中移除的金額的過程		40.0		24.2		13.7		12.9		0.0		12.9		(0.8	)
對破產及處於重大破產狀態的債務人的賠償				7.9		1.7		4.5		—		4.5		2.8
具有收款風險的索賠				153.8		59.8		38.5		0.1		38.6		(21.1	)
2022財年間新分類的金額如上。				161.8		61.6		43.1		0.1		43.2		(18.3	)
其中的金額正處於從賬戶表上刪除的過程中。				6.3		1.5		1.0		—		1.0		(0.5	)
對破產和基本破產債務人的索賠。						10.7		5.5		—		5.5		(5.2	)
帶有收款風險的索賠。						208.7		145.2		2.5		147.8		(60.9	)
2023財年間新分類的金額如上。						219.5		150.8		2.5		153.3		(66.1	)
其中的金額正處於從賬戶表上刪除的過程中。						9.4		4.7		—		4.7		(4.6	)
對破產和基本破產債務人的索賠。								3.4		0.0		3.4		3.4
帶有收款風險的索賠。								78.5		0.0		78.5		78.5
2024年上半年新歸類總額								81.9		0.0		82.0		82.0
其中數額已在轉移至賬面過程中的數額								3.4		0.0		3.4		3.4
債務人破產及基本破產者索賠		41.1		34.0		26.6		26.3		0.1		26.4		(0.1	)
具有收回風險的索賠		726.0		658.4		708.6		638.1		8.0		646.1		(62.5	)
總額		767.1		692.5		735.3		664.5		8.1		672.6		(62.6	)
其中數額已在轉移至賬面過程中的數額		40.0		30.5		24.7		22.0		0.1		22.2		(2.5	)

* 信託賬戶代表在協議中保證本金的信託賬戶。

表示新歸類的金額。

(2) 截至2024財政年度上半年將不良貸款從資產負債表中除去的原因分解


	*(十億日元)*
	總計數字 2 銀行 (銀行賬戶 + trust 賬戶)			MHBK			MHTB (銀行賬戶 + trust 賬戶)
清算		(1.7	)		(1.7	)		—
重組		(16.9	)		(16.9	)		—
由於重組而帶來業務表現提升		—			—			—
貸款銷售		(19.1	)		(19.1	)		—
Direct 核銷		(21.4	)		(21.4	)		—
其他		(85.4	)		(84.1	)		(1.2	)
債務追回		(33.7	)		(32.8	)		(0.9	)
業務表現改善		(51.6	)		(51.3	)		(0.3	)

總數		(144.6	)		(143.4	)		(1.2	)

2-27

瑞穗金融集團股份有限公司。

7. 各行業貸款狀況

(1) 各行業未偿餘額

非合并

2家銀行的總數字（銀行帳戶 + 信托帳戶）


	*（十億日元）*
	截至2024年9月30日					截至2024年3月31日
	優先股餘額		變化			未償餘額
國內合計（不包括海外貸款）		62,419.1		(2,402.8	)		64,821.9
製造業		9,958.7		73.3			9,885.4
農業和林業		47.8		0.9			46.8
漁業		10.0		(0.4	)		10.4
採礦、採石業和砂石開採業		176.4		(17.8	)		194.3
施工		1,054.3		(55.9	)		1,110.2
公用事业		3,282.1		(29.7	)		3,311.9
溝通		1,015.0		30.5			984.4
交通和郵政業		2,244.4		(114.8	)		2,359.3
批發和零售		4,896.7		75.3			4,821.4
金融& 保險		9,455.2		(2,051.0	)		11,506.3
房地產業		12,061.5		241.2			11,820.2
商品租賃		3,170.9		41.1			3,129.8
服務行業		2,971.9		(102.7	)		3,074.6
地方政府		459.7		(27.8	)		487.6
政府		1,630.5		(153.1	)		1,783.6
其他		9,983.3		(311.6	)		10,295.0
境外總計（包括境外放款）		30,573.8		(255.4	)		30,829.3
政府		237.5		(24.7	)		262.2
金融機構		12,614.4		215.6			12,398.7
其他		17,721.8		(446.4	)		18,168.2

總計		92,992.9		(2,658.3	)		95,651.3

*	用于融资与保险行业的贷款包括以下MHFG的贷款：


截至2024年9月30日： 2,650億日元（來自MHBK）
截至2024年3月31日：6,310億日元（来自MHBK）

*	未偿余额为银行和信托账户的总合计。

2-28

瑞穗金融集團有限公司。

瑞穗銀行


	*（十億日元）*
	截至2024年9月30日					截至2024年3月31日
	未解決結餘		變化			優秀餘額
國內總計（不包括境外貸款）		59,152.2		(1,902.4	)		61,054.7
製造業		9,625.9		87.4			9,538.5
農業與林業		47.7		0.9			46.8
漁業		10.0		(0.4	)		10.4
採礦、采石業與砂石採取業		175.3		(17.7	)		193.1
施工		1,005.9		(57.0	)		1,063.0
公用事業		3,059.9		(13.9	)		3,073.8
通訊		976.0		55.4			920.6
運輸郵政業		2,115.6		(106.3	)		2,222.0
批發零售業		4,792.2		85.4			4,706.8
金融保險業		8,992.2		(2,031.7	)		11,024.0
房地產業		10,566.1		258.2			10,307.9
商品租賃		2,987.7		45.6			2,942.1
服務行業		2,946.2		(96.2	)		3,042.4
地方政府		459.3		(27.6	)		486.9
政府		1,630.5		205.1			1,425.3
其他		9,760.7		(289.7	)		10,050.5
境外合計（包括境外放款）		30,573.8		(255.4	)		30,829.3
政府		237.5		(24.7	)		262.2
金融機構		12,614.4		215.6			12,398.7
其他		17,721.8		(446.4	)		18,168.2

總計		89,726.0		(2,157.9	)		91,884.0


瑞穗金融信託金融 (銀行賬戶 + trust賬戶)

國內總計 (不包括離岸放貸)		3,266.8		(500.4	)		3,767.2
製造業		332.7		(14.1	)		346.9
農業 & 林業		0.0		(0.0	)		0.0
漁業		—		—			—
採礦、採石業 & 砂礫採取業		1.1		(0.1	)		1.2
施工		48.3		1.1			47.1
公用事業		222.2		(15.8	)		238.0
通訊		38.9		(24.9	)		63.8
交通及郵政行業		128.8		(8.5	)		137.3
批發和零售		104.5		(10.1	)		114.6
金融與保險		462.9		(19.3	)		482.2
房地產		1,495.3		(17.0	)		1,512.3
商品租賃		183.1		(4.4	)		187.6
服務業		25.6		(6.5	)		32.2
地方政府		0.4		(0.2	)		0.6
政府		—		(358.3	)		358.3
其他		222.5		(21.8	)		244.4
境外總（包括海外貸款）		—		—			—
政府		—		—			—
金融機構		—		—			—
其他		—		—			—

總計		3,266.8		(500.4	)		3,767.2

*	未清償餘額為銀行和trust賬戶的綜合數字。

2-29

瑞穗金融集團股份有限公司。

(2) 根據BA和FRA的不良貸款和行業覆蓋率

非合併

2家銀行的總數字（銀行賬戶+信託賬戶）


	*（十億日元，%）*
	截至2024年9月30日										截至2024年3月31日
	不良表現基於貸款 BA和 FRA		覆蓋率比率		變動						不良表現基於貸款銀行及法國		保險額比率
	不良表現基於貸款 BA和 FRA		覆蓋率比率		不良表現貸款基於銀行及法國			覆蓋率比率			不良表現基於貸款銀行及法國		保險額比率
國內總計（不包括境外貸款）		999.6		73.3		(68.4	)		4.5			1,068.0		68.8
製造業		640.6		75.7		(6.8	)		4.7			647.4		71.0
農業和林業		3.0		55.9		(5.7	)		(7.7	)		8.7		63.7
漁業		—		—		—			—			—		—
採礦、採石業和砂石採取業		—		—		—			—			—		—
施工		5.3		72.8		(3.1	)		1.4			8.5		71.3
公共事業		1.1		68.9		(1.7	)		13.4			2.8		55.4
通訊		12.7		62.4		2.6			2.6			10.1		59.8
交通及郵政行業		10.1		70.8		(0.0	)		(0.6	)		10.1		71.5
批發和零售		119.4		60.2		(11.2	)		1.3			130.7		58.9
金融與保險		26.4		55.8		(12.5	)		8.2			38.9		47.5
房地產		29.3		87.6		(1.2	)		0.9			30.6		86.6
商品租賃		0.2		70.8		(0.0	)		(4.8	)		0.3		75.6
服務行業		93.2		63.2		(27.6	)		2.5			120.8		60.7
地方政府		—		—		—			—			—		—
其他		57.7		94.6		(0.8	)		3.9			58.6		90.7
境外總額（包括境外註冊貸款）		144.4		84.4		(43.7	)		3.7			188.2		80.7
政府		—		—		—			—			—		—
金融機構		—		—		—			—			—		—
其他		144.4		84.4		(43.7	)		3.7			188.2		80.7

總額		1,144.0		74.7		(112.1	)		4.1			1,256.2		70.6

*	信託賬戶代表在協議中保證本金的信託賬戶。

2-30

瑞穗金融集團有限公司。

8. 住房和消費者貸款及中小型企業（SMEs）和個人客戶貸款。中小型。企業（SMEs）和個人客戶。

（1）住房和消費者貸款餘額。

非合併。

2家銀行的總數字（銀行賬戶+信託賬戶）（十億日元）。

（十億日元）。

截至
九月三十日
2024

截至
三月31日,
2024

變動

住房和消費者貸款

7,490.3

(236.6

)

7,727.0

業主自住房貸款

7,031.3

(221.0

)

7,252.4

瑞穗銀行

房地產業和消費者貸款

7,455.0

(233.4

)

7,688.4

房屋貸款

7,080.5

(227.8

)

7,308.4

供所有者住宅使用的房屋貸款

6,997.7

(218.1

)

7,215.8

消費貸款

374.4

(5.6

)

380.0

瑞穗信託與銀行（銀行賬戶+信託賬戶）

房地產業和消費者貸款

35.3

(3.2

)

38.5

供所有者住宅使用的房屋貸款

33.6

(2.9

)

36.5

* 上述數字為所有銀行和信託賬戶金額的總計。

(2) 對中小企業和個人客戶的貸款

非合併

2家銀行的綜合數字（銀行帳戶+信託帳戶）

（%億日圓）

截至
9月30日
2024

截至
3月31日
2024

改變

中所有基金类型對中小企業和個人客戶貸款的比例佔國內總貸款的百分比

58.2

0.1

58.1

對中小企業和個人客戶的貸款

36,389.0

(1,326.3

)

37,715.3

瑞穗銀行

中所有基金类型對中小企業和個人客戶貸款的比例佔國內總貸款的百分比

58.5

(0.2

)

58.8

對中小企業和個人客戶的貸款

34,633.4

(1,269.8

)

35,903.3

瑞穗信託及銀行（銀行帳戶+信託帳戶）

中所有基金类型對中小企業和個人客戶貸款的比例佔國內總貸款的百分比

53.7

5.6

48.0

Loans to SMEs and Individual Customers

1,755.5

(56.4

)

1,812.0

*	Above figures are aggregate banking and trust account amounts.

*	Above figures do not include loans booked at overseas offices and offshore loans.

*	The definition of “Small and Medium-sized Enterprises” is as follows:

Enterprises of which the capital is ¥300 million or below (¥100 million or below for the wholesale industry, and ¥50 million or below for the retail, restaurant and commodity lease industries, etc.), or enterprises with full-time employees of 300 or below (100 or below for the wholesale and commodity lease industries etc., 50 or below for the retail and restaurant industries.)

2-31

Mizuho Financial Group, Inc.

9. 各地區貸款狀況

(1) 各地區未償餘額

非合併

2家銀行的總數字（銀行帳戶 + 信託帳戶）

（以十億日元計）

截至2024年9月30日

截至2024年3月31日

未償還
餘額

更改

未結餘額

亞洲

7,703.3

649.8

7,053.5

香港

1,095.6

(122.6

)

1,218.3

新加坡

1,384.3

160.3

1,224.0

泰國

1,121.3

86.2

1,035.1

台灣

1,240.4

627.0

613.3

印度

897.0

168.5

728.5

韓國

655.9

(139.0

)

795.0

印度尼西亞

432.4

4.9

427.4

菲律賓

281.4

(33.3

)

314.7

中國

102.9

(27.6

)

130.6

馬來西亞

92.0

(12.1

)

104.1

中南美洲

4,041.3

(1,242.7

)

5,284.1

墨西哥

412.3

5.6

406.6

巴西

159.7

(31.4

)

191.2

北美洲

12,558.3

(521.3

)

13,079.7

美利堅合眾國

11,219.5

(557.3

)

11,776.9

東歐

146.3

(19.0

)

165.4

俄羅斯

123.8

(17.7

)

141.6

西歐

5,381.4

(414.5

)

5,795.9

英國

1,358.9

(122.3

)

1,481.2

荷蘭

1,121.9

(177.6

)

1,299.5

德國

550.8

(16.6

)

567.4

愛爾蘭

605.4

(29.5

)

635.0

瑞士

105.9

19.9

85.9

法國

370.6

(110.3

)

480.9

土耳其

62.5

3.8

58.7

意大利

22.2

(141.2

)

163.4

其他

4,258.7

55.5

4,203.2

澳洲

2,228.0

101.2

2,126.7

總計

34,089.7

(1,492.3

)

35,582.0

以上數據基於借款人所在國家。

在合併財務報表中，日本以外主要銀行子公司的貸款餘額如下所示。


	截至2024年9月30日					截至2024年3月31日
	優先股餘額		變化			未償餘額
瑞穗銀行（中國）有限公司		1,104.8		(163.8	)		1,268.6
瑞穗銀行（美國）		376.3		(64.9	)		441.2
Mizuho Indonesia 銀行		614.7		81.5			533.1

備註： AO Mizuho 銀行（莫斯科）截至2024年9月30日止六個月和截至2024年3月31日止財政年度的貸款餘額分別為56億日元和121億日元。

2-32

瑞穗金融集團股份有限公司。

（2）根據地區和BA以及FRA的不良貸款

非合併

2家銀行的總數字（銀行賬戶+信託賬戶）

（以十億日元計）

截至2024年9月30日

截至2024年3月31日

不良
基於貸款
BA和
FRA

Change

Non Performing
Loans based on
the BA and the
FRA

Asia

66.6

(13.3

)

80.0

Hong Kong

0.9

(0.0

)

1.0

Singapore

20.6

(6.4

)

27.0

泰國

1.2

(1.5

)

2.8

台灣

24.0

(2.1

)

26.2

印度

—

(0.0

)

0.0

韓國

—

(0.0

)

0.0

印尼

—

菲律賓

0.0

(0.0

)

0.0

中國

0.1

0.0

0.1

馬來西亞

—

中南美洲

26.9

(13.7

)

40.7

墨西哥

—

(0.3

)

0.3

巴西

—

北美洲

56.5

(27.5

)

84.0

美國

56.5

(27.5

)

84.0

東歐

19.4

11.2

8.1

俄羅斯

19.4

11.2

8.1

西歐

25.9

(11.2

)

37.1

英國

13.0

9.1

3.8

荷蘭

—

(6.0

)

6.0

德國

—

愛爾蘭

—

瑞士

1.9

(0.0

)

1.9

法國

—

(5.0

)

5.0

土耳其

—

意大利

9.5

(0.2

)

9.7

其他

7.9

0.0

7.9

澳洲

7.9

0.0

7.8

總計

203.4

(54.6

)

258.1

上述數字基於債務人所在國。

合併財務報表中根據各大銀行子公司（日本以外地區）的放款資產不良餘額如下：


	截至2024年9月30日					截至2024年3月31日
	不良資產基於貸款銀行同意書和 FRA		變動			不良基於貸款銀行同意書和 FRA
瑞穗銀行（中國）有限公司		0.4		(0.0	)		0.5
瑞穗銀行（美國）		—		—			—
印尼瑞穗銀行		7.0		0.5			6.4

備註：基於AO瑞穗銀行（莫斯科）截至2024年9月30日的六個月及截至2024年3月31日的財政年度的不良貸款的貸款餘額分別為33億日元和2億日元。

2-33

瑞穗金融集團股份有限公司

III. 其他

1. 用於計算递延税資產的估算

非合併

瑞穗銀行

1. 未來應課稅收入估計


		*(十億日圓)*
		總額為五年 (從2024年10月1日至至2029年9月30日)
經逆向處理(預備)一般損失準備(額)以前的凈業務利潤	1		4,198.7
稅前收入	2		3,976.0
稅收調整 ⁽¹⁾	3		127.4
目前可扣除臨時差異前的應稅收入 ⁽²⁾	4		4,103.4
有效法定稅率	5		30.62%
與目前可扣除臨時差異前的應稅收入相對應的逆向稅資產 [ 4 x 5 ]	6		1,256.4

(1)	稅收調整是估計未來帳簿稅收根據公司稅法及其他規定的差異。

(2)	當前可扣除暫時差異之前的應稅收入是2024年9月30日前調整可扣除暫時差異的估算應稅收入。


參考：應稅收入（稅損）的過去結果
	*（10億日元）*
2020財年		316.3
2021財年		360.3
2022財年		157.7
營業收入		406.1
2024財政年度前半年（估計）		652.2

•	數字是根據最終公司稅務申報表中的應納稅所得額（稅前虧損）計算的，未扣除從前年度帶來的稅前虧損。後續修正未予反映。

•	2024財政年度前半年的數字是稅收淨利潤的估算。

2. 递延税收资产的细分


		*（十億日元）*
		截至九月三十日 2024			變化			截至三月31日, 2024
儲備金以因應貸款潛在損失	7		220.2			(12.7	)		233.0
證券減值	8		100.1			9.1			90.9
其他證券虧損淨額	9		75.0			(41.5	)		116.5
員工退休福利準備	10		—			—			—
折舊和減值	11		62.9			(9.9	)		72.9
净递延套期损失	12		142.3			2.6			139.6
可攜帶稅損	13		9.6			(6.7	)		16.4
其他	14		303.8			(1.3	)		305.2

總逆延稅資產	15		914.1			(60.5	)		974.7

評價準備	16		(193.9	)		(0.0	)		(193.8	)

子總計 [ 15 + 16 ]	17		720.2			(60.6	)		780.8

與退休福利會計有關之金額	18		(111.0	)		(8.2	)		(102.8	)
其他證券之未實現淨收益	19		(369.4	)		21.1			(390.5	)
凈延遞的避險溢利	20		—			—			—
其他	21		(56.1	)		46.0			(102.2	)

總递延稅負債	22		(536.6	)		59.0			(595.6	)

凈递延税资产（负债）[17 + 22]	23		183.5			(1.6	)		185.1
與其他證券之未實現損失（溢利）相關的稅效果 *	24		(312.5	)		(18.7	)		(293.7	)
與净延递避险损失（盈利）有关的税收影响	25		142.3			2.6			139.6
與其他稅效相關的稅收效果	26		353.7			14.4			339.2

*	與其他證券未實現損失（溢利）相關的稅收效果是在扣除估值准備後的金額。

未實現稅收資產可恢復性的評估基於公司分類（類別2）《關於未實現稅收資產可恢復性的修訂實施指南》（ASBJ Guidance No.26）。

未來納稅收入的估計是根據業務計劃等中使用的假設進行的。

上述包含前瞻性信息。請參閱本文檔起始處目錄末尾的免責聲明。

2-34

瑞穗金融集團股份有限公司。

瑞穗信託銀行

1. 未來納稅收入估計


		*（十億日元）*
		合計金額五年從2024年10月1日至 2029年9月30日)
營業利潤凈額（扣除逆向（提供）普通備用法定準備）	1		164.4
所得稅前利潤	2		263.7
稅項調整 ⁽¹⁾	3		(63.0	)
當前可扣除暫時性差異前應納稅所得額 ⁽²⁾	4		200.7
有效法定稅率	5		30.62%
與當前可抵扣臨時差異前的應納稅所得相對應的逆延性稅款資產 [ 4 x 5 ]	6		61.4

(1)	稅款調整是未來估計值賬稅根據公司稅法及其他條文的規定，這是未來估計的賬稅差異。

(2)	在2024年9月30日之前，調整可抵扣臨時差異之前的應納稅所得估計。



參考：應納稅所得（稅損）的過往結果
	*（以十億日元為單位）*
2020財年		26.6
2021財年		33.2
2022財年		30.0
2023財年		29.4
2024財年上半年（預估）		15.3

•	數字係稅前淨利（稅前虧損）金額，依據最終公司所提交的企業稅申報表，未扣減往前年度的稅前虧損。未反映後續修訂。

•	2024財年上半年的數字是稅前收入的預估。

2.延遲課稅資產的分解


		*(以日元計的十億為單位)*
		截至九月三十日 2024			變化			截至三月31日, 2024
備付可能損失	7		1.6			(0.0	)		1.6
證券減值	8		3.5			0.2			3.3
其他證券的非實現損失	9		0.2			0.0			0.2
員工養老金項下的儲備	10		—			—			—
轉讓損失準備	11		—			—			—
未來避險損失净額	12		—			—			—
遞延稅損	13		—			—			—
其他	14		19.0			0.0			19.0

總逆延稅資產	15		24.4			0.2			24.2

評價準備	16		(5.0	)		0.1			(5.2	)

子總計 [ 15 + 16 ]	17		19.4			0.4			18.9

與養老福利會計相關的金額	18		(25.9	)		(2.1	)		(23.8	)
其他證券的未實現收益	19		(24.5	)		2.8			(27.3	)
未實現對沖收益	20		(2.6	)		0.2			(2.9	)
其他	21		(0.3	)		(0.0	)		(0.2	)

總递延稅負債	22		(53.4	)		0.8			(54.3	)

未實現稅資產（負債）[17 + 22]	23		(34.0	)		1.3			(35.4	)
關於其他證券的未實現損失（收益）的稅收影響*	24		(24.6	)		2.8			(27.4	)
關於净避免避險損失（收益）的稅收影響	25		(2.6	)		0.2			(2.9	)
關於其他各項的稅收影響	26		(6.7	)		(1.7	)		(5.0	)

*	其他證券的未實現損失（收益）的稅收影響在扣除評價允許額之後的金額。

推斷出延期所得稅資產恢復性的評估基於“延期所得稅資產恢復性的修訂執行指南”（ASBJ Guidance No.26）中的第19.公司分類（第2類）。

未來應納稅收入的估計是基於業務計劃等所使用的假設。

上述包含前瞻性信息。請參見本文件開頭的目錄末尾的免責聲明。

2-35

瑞穗金融集團股份有限公司。

2. 國內分行存款結構

非合併

2家銀行的總計數字


	*(以十億日圓為單位)*
	截至 9月30日 2024		變動			截至三月31日， 2024
存款		121,637.7		(3,927.0	)		125,564.8

個人存款		49,010.8		20.6			48,990.2
企業存款		62,461.9		(4,313.9	)		66,775.8
金融/政府機構		10,164.9		366.2			9,798.7

瑞穗銀行

存款		119,015.2		(3,919.3	)		122,934.6

個人存款		48,272.3		27.7			48,244.5
企業存款		61,178.3		(4,141.8	)		65,320.1
金融/政府機構		9,564.5		194.7			9,369.8

瑞穗信托＆銀行

存款		2,622.4		(7.7	)		2,630.1

個人存款		738.5		(7.1	)		745.6
企業存款		1,283.5		(172.1	)		1,455.6
金融/政府機構		600.3		171.5			428.8

*	以上數字不包括境外辦事處的存款和離岸存款。

2-36

瑞穗金融集團有限公司。

附件

比較非合併資產負債表比較（精選項目）

瑞穗銀行


	*以百萬日元計*
	截至九月30日, 2024 (A)			截至三月31日, 2024 (B)			變化 (A) - (B)
資產
現金及存放於銀行的資金	¥	68,777,804		¥	70,442,184		¥	(1,664,380	)
票據貸款		620,825			779,066			(158,240	)
回购协议下的应收款		6,661,347			6,693,619			(32,272	)
证券借贷交易中支付的担保存款		191,888			188,451			3,436
其他购买的负债		647,724			707,057			(59,333	)
交易资产		7,314,986			7,027,086			287,899
存放在信託中的資金		505			505			(0	)
證券		37,678,334			37,809,325			(130,991	)
贷款和贴现		89,726,095			91,884,028			(2,157,932	)
外汇资产		2,079,001			2,171,460			(92,459	)
除交易目的之外的衍生工具		5,563,680			9,081,601			(3,517,920	)
其他資產		5,012,144			6,144,905			(1,132,761	)
有形固定資產		835,934			872,336			(36,402	)
無形固定資產		448,040			404,708			43,331
預付退休成本		362,807			336,001			26,806
逆延遲所得稅資產		183,527			185,189			(1,661	)
顧客承兌和擔保的負債		11,684,897			11,745,869			(60,972	)
預備可能的貸款損失儲備		(694,792	)		(755,930	)		61,138

總資產	¥	237,094,755		¥	245,717,469		¥	(8,622,714	)

負債
存入資金	¥	150,029,920		¥	154,407,832		¥	(4,377,911	)
可轉讓存款證明		11,771,429			11,250,486			520,942
看漲資金		1,982,280			1,009,589			972,691
回購協議下的應付款		21,362,822			22,254,496			(891,674	)
證券借貸交易中收到的擔保存款		154,415			38,776			115,638
商業票據		1,005,716			1,165,988			(160,271	)
交易負債		5,360,206			5,958,376			(598,169	)
借入資金		14,452,417			14,124,762			327,655
外匯負債		1,354,433			1,181,438			172,995
債券和票證		458,833			641,904			(183,071	)
非交易衍生工具		6,875,519			10,309,625			(3,434,106	)
其他負債		3,667,273			4,596,842			(929,569	)
獎金支付儲備		30,278			38,758			(8,480	)
變量補償儲備		293			801			(507	)
備妥可能損失的備按售出貸款		8,761			8,645			115
備用金		3,398			4,105			(707	)
備妥存款的償還		8,416			9,871			(1,454	)
備付債務的償付		23,718			25,125			(1,407	)
用於土地重估的递延税负		46,410			57,583			(11,172	)
承兌和擔保		11,684,897			11,745,869			(60,972	)

負債合計		230,281,444			238,830,880			(8,549,436	)

資產淨值
普通股與優先股		1,404,065			1,404,065			—
資本盈餘		2,259,392			2,259,392			—
資本準備		660,805			660,805			—
其他資本盈餘		1,598,587			1,598,587			—
保留盈餘		2,541,330			2,615,322			(73,991	)
專款儲備		624,534			524,533			100,000
其他留存收益		1,916,795			2,090,788			(173,992	)
攜帶前年盈餘		1,916,795			2,090,788			(173,992	)

股東權益總額		6,204,787			6,278,779			(73,991	)

其他證券的未實現收益（損失），稅後		822,950			791,974			30,975
遞延的避險收益（損失），稅後		(315,991	)		(311,045	)		(4,945	)
土地重估準備金，稅後		101,564			126,879			(25,315	)

總計估值和翻譯調整		608,523			607,808			714

總淨資產		6,813,311			6,886,588			(73,277	)

總負債和淨資產	¥	237,094,755		¥	245,717,469		¥	(8,622,714	)

2-37

瑞穗金融集團股份有限公司

比較未合並利潤表比較（精選項目）

日本瑞穗銀行的未合並收益表（精選項目）


	*日元百萬*
	為了六個月已結束 2024年9月30日 (A)			這六個月已結束 2023年9月30日 (B)		變動 (A) - (B)
普通收入	¥	3,273,841		¥	2,734,811	¥	539,029
利息收入		2,490,924			2,223,471		267,452
貸款和貼現息		*1,276,139*			1,250,830		25,308
證券的利息和股息		*406,426*			275,720		130,706
費用和佣金收入		312,172			307,393		4,778
交易收入		180,267			19,126		161,140
其他營業收入		129,072			111,635		17,437
其他一般收入		161,405			73,184		88,220

一般支出		2,756,364			2,356,277		400,087
Interest Expenses		1,998,387			1,788,516		209,871
存款利息		*840,978*			798,467		42,511
費用及佣金支出		129,533			106,662		22,871
交易支出		31			1,002		(970	)
其他營運費用		110,539			19,515		91,024
一般及行政費用		429,260			388,297		40,962
其他普通支出		88,612			52,282		36,329

普通利潤		517,476			378,534		138,942

非營業利得		45,924			23,958		21,965

非營業虧損		4,015			1,125		2,889

稅前收入		559,384			401,366		158,018
所得稅：
流動		184,336			97,983		86,352
延遲		(25,648	)		52,526		(78,175	)

淨收入	¥	400,696		¥	250,855	¥	149,841

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