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附录99.1


新闻发布
2024年11月14日上午7:00（东部时间）

Gambling.com集团发布2024年第三季度业绩

并上调2024年指引

–第三季度营业收入增长37% 创纪录的3210万美元; 净利润上升至850万美元

–创纪录的季度调整后息税折旧摊销前利润（EBITDA）为1260万，较去年同期增长108%

夏洛特 – 2024年11月14日 – Gambling.com集团有限公司（纳斯达克：GAMB）（“Gambling.com集团”或“公司”）是一家快速增长的全球在线博彩产业数字营销服务提供商，今天报告了截至2024年9月30日的第三季度财务业绩。公司还提高了2024年的营业收入和调整后息税折旧摊销前利润（EBITDA）预期，具体如下。

“我们创纪录的第三季度和年初至今的业绩反映了我们在关联行业的最佳执行力，实现了全球市场份额的持续增长，”Gambling.com集团首席执行官兼联合创始人查尔斯·吉莱斯皮（Charles Gillespie）评论道。“第三季度强劲的营业收入增长和创纪录的调整后EBITDA突显了Gambling.com集团在为我们的股东和在线博彩运营客户创造价值方面作为行业领袖的地位。为了补充我们持续的有机市场份额增长，我们继续评估与核心业务相邻的机会，以扩展我们在在线游戏生态系统中的足迹，朝着实现10000万美元年调整后EBITDA的目标迈进。”

Gambling.com集团首席财务官埃利亚斯·马克（Elias Mark）补充道：“与去年同期相比，第三季度的营业收入和调整后EBITDA分别增长了37%和108%，自由现金流转换率非常高，反映了我们优化全球拥有和运营资产的投资回报策略的持续成功。正如预期的那样，我们在各个地理区域都实现了强劲的iGaming新客户增长，而我们的北美业务在面临挑战的可比背景下依然表现稳健。正如我们提高的全年展望所反映的那样，我们预计在2024年将实现显著的年均营业收入和调整后EBITDA增长，我们有良好的基础持续推进这一运营势头，特别是北美市场预计明年将恢复增长。”

截至2024年9月30日的三个月与截至2023年9月30日的三个月财务要点

(以千美元计，除每股数据外，未经审计)


	截至9月30日的三个月				变更
	2024		2023		%

营业收入	32,118		23,458		37	%
本期归属于股东的净利润 (1)	8,509		5,013		70	%
每股归属于股东的净利润（稀释后） (1)	0.24		0.13		85	%
净利润率 (1)	26	%	21	%
经调整的本期归属于股东的净利润 (1)(2)	8,905		5,407		65	%
调整后归属于股东的每股净利润，稀释后 (1)(2)	0.25		0.14		79	%
调整后的EBITDA (1)(2)	12,584		6,054		108	%
调整后EBITDA率(1)(2)	39	%	26	%
经营活动产生的现金流	14,936		(715)		2189	%
自由现金流(2)	14,240		1,578		802	%

__________

(1) 截至2024年9月30日的三个月内，净利润和每股净利润包括，调整后净利润和调整后每股净利润排除与公司2022年收购BonusFinder相关的40万美元或每股0.01美元的调整。同样，这些调整在截至2023年9月30日的三个月内总计30万美元，或每股0.01美元。请参阅“补充信息 - 非IFRS财务指标”和本公告末尾的表格以了解调整的解释。

(2) 代表一个非IFRS指标。请参阅“补充信息 - 非IFRS财务指标”和本公告末尾的表格以了解与可比的IFRS数字的对比。

2024年第三季度和近期业务亮点

•新增存款客户超过116,000名（“NDCs”）

•以每股9.35美元的平均价格回购1,316,975股。第三季度结束后，又以每股9.80美元的平均价格回购了486,000股。

•截至2024年9月30日，5,000万信贷额度中尚未偿还余额为2,500万。

•在2024年EGR运营商奖项中获得最佳赌场合作伙伴奖。

•于11月13日授权公司额外回购1,000万美元的股份。

截至2024年9月30日的三个月业绩与截至2023年9月30日的三个月业绩相比

营业收入同比增长37%，达到了第三季度创纪录的3,210万。公司为客户提供了超过116,000名NDCs，同比增长35%。

毛利润增长43%，达到3,040万，主要因为收入增长强劲，以及与公司的媒体合作伙伴关系相关的销售成本减少50万。

总营业费用增加了25%，达2080万美元，主要是由于人员成本上升和与收购Freebets.com及相关资产相关的摊销增加。

归属于股东的净利润增加了350万美元。达到850万美元，每股净利润为0.24美元，而去年同期为0.13美元。调整后的净利润增加了65%，达到890万美元，每股调整后净利润增加79%，达0.25美元。

调整后的EBITDA翻了一番多，达季度创纪录的1260万美元，反映出调整后EBITDA利润率为39%，相比去年的610万美元调整后EBITDA和26%的调整后EBITDA利润率有所提高。

运营现金流为1490万美元，相比之下为负70万美元，去年同期包括与BonusFinder收购相关的290万美元的或有对价支付。自由现金流增长至

1420万美元，从160万美元增长，主要反映出净利润和调整后EBITDA的增长，以及该期间的积极营运资本变动。

2024展望

Gambling.com集团今日更新了其2024年全年营业收入和调整后EBITDA的指引。公司现在预计全年营业收入将达到12500万美元至12700万美元，调整后EBITDA将达到4650万美元至4850万美元。新全年营业收入和调整后EBITDA指引范围的中点分别代表了同比增长16%和29%。公司的更新展望与2024年8月15日提供的营业收入指引12300万美元至12700万美元和调整后EBITDA4400万美元至4700万美元相比。

公司的指引假设：

•2024年剩余时间内没有新增北美市场上线

•除了完成对Freebets.com及相关资产的收购外，2024年没有其他收购带来的收益

•全年的销售成本约为750万美元，其中2024年前九个月发生的费用为540万美元

•2024年第四季度的平均欧元/美元汇率为1.065

截至2024年9月30日的九个月与截至2023年9月30日的九个月财务亮点

(以千美元计，除每股数据外，未经审计)


	截至9月30日的九个月				变动
	2024		2023		%

营业收入	91,874		76,122		21	%
归属于股东的期间净利润 (1)	22,746		11,886		91	%
稀释后归属于股东的每股净利润 (1)	0.62		0.31		100	%
净利润率 (1)	25	%	16	%
调整后的归属于股东的净利润 (1)(2)	23,821		19,493		22	%
稀释后调整后的归属于股东的每股净利润 (1)(2)	0.65		0.51		27	%
调整后的息税折旧摊销前利润(EBITDA) (1)(2)	33,955		26,146		30	%
调整后的 EBITDA 利润率 (1)(2)	37	%	34	%
经营活动产生的现金流量	23,936		10,950		119	%
自由现金流 (2)	28,417		16,694		70	%

__________

(1) 截至2024年9月30日的九个月中，净利润和每股净利润包括，调整后的净利润和调整后的每股净利润不包括与公司2022年收购BonusFinder相关的110万美元，或每股0.03美元的调整。同样，对于截至2023年9月30日的九个月，这些调整总计740万美元，或每股0.20美元。请参阅“补充信息 - 非国际财务报告准则财务指标”和本发布结尾的表格以了解调整的解释。

(2) 代表非国际财务报告准则的指标。请参阅“补充信息 - 非国际财务报告准则财务指标”和本发布结尾的表格以了解与相关国际财务报告准则数字的对比。

电话会议详情


日期/时间:			2024年11月14日星期四，上午8:00（东部时间）
网络直播：			https://www.webcast-eqs.com/gamb20241114/en
美国免费拨号:			877-407-0890
国际拨号:			1 201-389-0918

请在电话会议开始前大约10分钟拨入。会议电话的归档网络广播也将在公司的官方网站的资讯与活动部分提供，网址为gambling.com/corporate/investors/news-events。公司网站上包含的信息并未纳入本新闻稿。

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如需更多信息，请联系：丹·努恩（Dan Noone）

投资者：彼得·麦戈，Gambling.com集团，investors@gdcgroup.com

理查德·兰德，诺伯托·阿哈，JCIR，GAMB@jcir.com，212-835-8500

媒体:艾迪·莫特尔，Gambling.com集团，media@gdcgroup.com

关于Gambling.com Group Limited

Gambling.com集团有限公司（纳斯达克：GAMB）（以下简称“集团”）是全球在线博彩行业快速增长的数字营销服务提供商。集团成立于2006年，全球设有办公室，主要在美国和爱尔兰运营。通过其专有的科技平台，集团发布了一系列首屈一指的品牌网站，包括Gambling.com、Bookies.com、Casinos.com和RotoWire.com。Gambling.com集团拥有并运营超过50个网站，提供七种语言，覆盖15个国家市场，涵盖在线博彩行业的各个方面，包括iGaming和体育博彩，以及幻想体育产业。

非IFRS度量的使用

本新闻稿包含某些非国际财务报告准则（IFRS）财务指标，例如调整后的净利润、EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率、自由现金流及相关比率。有关调整和与可比IFRS数字的调节的说明，请参见本发布末尾的“补充信息 - 非国际财务报告准则财务指标”和表格。

关于前瞻性声明的注意事项

本新闻稿包含根据1933年证券法第27A条和1934年证券交易法第21E条的定义范围内的前瞻性声明，以及1995年美国私人证券诉讼改革法的安全港条款，这些声明涉及我们当前的预期和对未来事件的看法。除本新闻稿中包含的历史事实表述外，所有陈述，包括涉及我们在在线博彩生态系统中进一步扩展的声明，是否可以实现10000万美元的年调整后EBITDA，北美市场是否将在2025年恢复增长，以及我们对2024年的展望，都是前瞻性声明。这些声明代表了我们对未来的意见、预期、信念、意图、估算或策略，这些可能并不会实现。在某些情况下，您可以通过诸如“相信”、“可能”、“估计”、“继续”、“预期”、“意图”、“应该”、“计划”、“期待”、“预测”、“潜在”、“能够”、“将”、“会”、“会”、“持续”、“未来”或这些词的否定形式或其他类似表达来识别前瞻性声明，尽管并非所有前瞻性声明都包含这些识别词。前瞻性声明在很大程度上基于我们当前的预期和对未来事件及金融趋势的预测，我们相信这些可能影响我们的财务状况、经营结果、商业策略、短期和长期业务运作及目标和财务需求。这些前瞻性声明涉及已知和未知的风险、不确定性、应急情况、及难以预测的环境变化以及其他重要因素，这些因素可能导致我们的实际结果、表现或成就与任何前瞻性声明所表达或暗示的未来结果、表现或成就在实质上和/或显著上不同。影响实际结果与我们预期存在重大差异的因素已在Gambling.com集团提交给美国证券交易委员会（“SEC”）的2023年12月31日止年度的20-F表格年度报告“第3项关键资料-风险因素”下讨论，并将在Gambling.com集团与SEC的其他文件中进行更新。任何本新闻稿中包含的前瞻性声明仅在本文日期时有效，因此不应对这些声明过度依赖。Gambling.com集团否认任何更新或修订任何前瞻性声明的义务或承诺。

本新闻稿中包含的声明，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因，均不超过适用法律要求的范围。

综合收益表（未经审计）

(以千美元计，除每股金额外)

下表详细列出了截至2024年和2023年9月30日的三个月和九个月合并综合收入报表，使用公司的报告货币和固定货币。


	报告货币				恒定货币	报告货币							固定货币
	截至9月30日的三个月		变化		变化	截至9月30日的九个月				变化			变化
	2024	2023	%			%		2024	2023		%			%

营业收入	32,118	23,458	37	%		35	%	91,874	76,122		21	%		21	%
销售成本	(1,683)	(2,136)	(21)	%		(22)	%	(5,351)	(4,023)		33	%		33	%
毛利润	30,435	21,322	43	%		41	%	86,523	72,099		20	%		20	%
销售与营销费用	(10,815)	(8,636)	25	%		24	%	(31,021)	(25,644)		21	%		21	%
科技开支	(3,616)	(2,525)	43	%		41	%	(10,044)	(7,229)		39	%		39	%
一般和行政费用	(6,041)	(4,831)	25	%		23	%	(18,582)	(17,297)		7	%		8	%
信用损失准备和核销的变动	(360)	(615)	(41)	%		(42)	%	(1,061)	(1,382)		(23)	%		(23)	%
或有对价的公允价值变动	—	—	—	%		—	%	—	(6,939)		(100)	%		(100)	%
营业利润	9,603	4,715	104	%		101	%	25,815	13,608		90	%		90	%
财务收入	551	968	(43)	%		(44)	%	1,725	1,674		3	%		3	%
财务费用	(1,052)	(373)	182	%		179	%	(2,396)	(1,356)		77	%		77	%
税前收入	9,102	5,310	71	%		69	%	25,144	13,926		81	%		81	%
所得税费用	(593)	(297)	100	%		97	%	(2,398)	(2,040)		18	%		18	%
归属于股东的期间净利润	8,509	5,013	70	%		68	%	22,746	11,886		91	%		92	%
其他综合收益（损失）
外币换算的汇率差异	4,309	(2,777)	(255)	%		(253)	%	794	(2,085)		(138)	%		(138)	%
归属于股东的期间总综合收益	12,818	2,236	473	%		466	%	23,540	9,801		140	%		140	%

基本报表（未经审计）

（以千美元计）


	9月30日 2024	12月31日， 2023
资产
非流动资产
固定资产	1,884	908
使用权资产	5,062	1,460
无形资产	138,398	98,000

递延税款资产	6,792	7,134
总非流动资产	152,136	107,502
流动资产
当前税务资产	229	—
应收交易款项及其他应收款	20,447	21,938

现金及现金等价物	15,723	25,429
总流动资产	36,399	47,367
资产总额	188,535	154,869
所有者权益和负债
股权
股本	—	—
资本公积	76,821	74,166
库藏股	(25,233)	(3,107)
股份支付费用准备	9,755	7,414
汇率期货转化赤字	(3,413)	(4,207)
留存收益	67,404	44,658
权益合计	125,334	118,924
非流动负债



租赁负债	4,169	1,190
递延税负债	2,258	2,008
借款	21,524	—
所有非流动负债	27,951	3,198
流动负债
交易及其他应付款	7,979	10,793
递延收入	2,499	2,207
递延考虑	17,451	18,811
有条件的考虑	2,652	—
借款和应计利息	2,922	—
其他负债	—	308
租赁负债	1,246	533
应交所得税	501	95
流动负债合计	35,250	32,747
总负债	63,201	35,945
所有板块权益和负债总计	188,535	154,869

合并现金流量表（未经审计）

(以千美元计算)


	截至9月30日的三个月		截至九月三十日的九个月
	2024	2023	2024	2023

经营活动现金流量
税前收入	9,102	5,310	25,144	13,926
财务费用（收入），净额	501	(596)	671	(318)

非现金项目的调整：
折旧和摊销	1,801	495	4,046	1,520
信用损失准备金和减值的变动	360	615	1,061	1,382
或有对价公允价值变动	—	—	—	6,939
股份支付费用	1,180	696	3,737	2,790

所缴纳所得税	(131)	26	(1,571)	(1,763)
支付延期支付款	—	(2,897)	(7,156)	(2,897)
支付或准备支付的参考负债	—	—	—	(4,621)

经营活动产生的现金流量净额	12,813	3,649	25,932	16,958
营运资本变动
应收账款及其他	535	(5,235)	571	(7,127)
应付账款及其他	1,588	858	(2,567)	1,044
库存	—	13	—	75


经营活动产生的现金流量	14,936	(715)	23,936	10,950
投资活动现金流量
购置固定资产和设备	(274)	(90)	(1,188)	(294)
购置无形资产	(469)	—	(21,074)	(388)
内部开发的无形资产的资本化	(422)	(514)	(1,487)	(1,480)
银行存款所收利息	14	90	118	169
递延对价的支付	—	(2,543)	(10,044)	(4,933)
或有对价的支付	—	—	—	(5,557)

投资活动产生的现金流量净额	(1,151)	(3,057)	(33,675)	(12,483)
筹资活动现金流量
期权行使	697	106	1,254	106

回购的库存股	(12,445)	—	(22,195)	(759)
偿还借款	(20,560)	—	(20,560)	—
借款收入	27,560	—	45,560	—
与借款相关的交易成本	—	—	(847)	—
归属于第三方借款的利息支付	(371)	—	(545)	—
归属于延迟对价的利息支付	—	—	(1,382)	(110)
租赁负债的本金支付	(229)	(105)	(483)	(304)
已支付的租赁负债利息	(83)	(40)	(172)	(127)
融资活动产生（使用）的现金流量	(5,431)	(39)	630	(1,194)
现金及现金等价物的净变动	8,354	(3,811)	(9,109)	(2,727)
期初现金及现金等价物余额	7,523	31,311	25,429	29,664
现金及现金等价物的净汇率差异	(154)	(616)	(597)	(53)
期末现金及现金等价物	15,723	26,884	15,723	26,884

每股收益

下面是指定期间内在综合收益表中所呈现的基本和稀释每股盈利的调节，金额以美元千元为单位，除每股金额外（未经审计）：



	截至9月30日的三个月		报告货币变更		Constant Currency Change	截至9月30日的九个月				报告货币变更			固定货币变更
	2024	2023	%			%		2024	2023		%			%

归属于股东的净利润	8,509	5,013	70	%		68	%	22,746	11,886		91	%		92	%
加权平均普通股数量，基本	35,592,252	37,402,935	(5)	%		(5)	%	36,466,391	36,988,690		(1)	%		(1)	%
归属于股东的每股净利润，基本	0.24	0.13	85	%		71	%	0.62	0.32		94	%		94	%

本期归属于股东的净利润	8,509	5,013	70	%		68	%	22,746	11,886		91	%		92	%
加权平均稀释普通股股份数量	35,833,767	38,711,429	(7)	%		(7)	%	36,750,150	38,176,200		(4)	%		(4)	%
归属于股东的每股净利润，稀释	0.24	0.13	85	%		85	%	0.62	0.31		100	%		100	%

收入分解

根据收入和现金流的性质、金额、时间以及不确定性受到经济因素的影响，公司将收入进行细分。

公司根据最终用户的位置，按市场细分收入如下：


	截至9月30日的三个月		变更		截至9月30日的九个月		变化
	2024	2023	2024年对比2023年		2024	2023	2024年对比2023年
北美	12,803	12,903	(1)	%	39,877	40,407	(1)	%
英国和爱尔兰	9,800	6,858	43	%	28,631	23,749	21	%
其他欧洲	6,770	2,320	192	%	16,557	7,902	110	%
其余国家/地区	2,745	1,377	99	%	6,809	4,064	68	%
营业收入总额	32,118	23,458	37	%	91,874	76,122	21	%

公司按变现类型呈现分项营业收入如下：


	截至9月30日的三个月		变化		截至9月30日的九个月		变化
	2024	2023	2024年与 2023年		2024	2023	2024 vs 2023
绩效营销	25,082	18,232	38	%	72,674	60,769	20	%
订阅和内容联播	2,272	2,104	8	%	6,176	5,678	9	%
广告和其他	4,764	3,122	53	%	13,024	9,675	35	%
总收入	32,118	23,458	37	%	91,874	76,122	21	%

公司还根据所产生的产品类型跟踪收入。按产品类型分类的收入如下：


	截至9月30日的三个月		变动		截至9月30日的九个月		变化
	2024	2023	2024与2023比较		2024	2023	2024与2023比较
赌场	24,835	15,190	63	%	66,707	49,803	34	%
体育	6,830	7,930	(14)	%	24,156	25,518	(5)	%
其他	453	338	34	%	1,011	801	26	%
总营业收入	32,118	23,458	37	%	91,874	76,122	21	%

补充信息

取整

我们已对财务状况和运营成果的讨论及分析中包含的一些数据进行了四舍五入的调整，以及我们的综合财务报表和相关附注。因此，在某些表格中显示为总计的数字可能不是其前面数字的算术总和。

非IFRS财务指标

管理层使用多种财务指标，包括国际财务报告准则(IFRS)和非国际财务报告准则财务指标，以分析和评估业务的整体表现，并做出运营决策。

调整后的净利润和调整后的每股净利润

调整后的净利润是一个非国际财务报告准则财务指标，定义为归属于股东的净利润，不包括与或有对价相关的公允价值盈亏、递延对价的解除，以及与收购相关的某些员工奖金。调整后的稀释每股净利润是一个非国际财务报告准则财务指标，定义为归属于股东的调整后净利润除以已发行普通股的稀释加权平均数。

我们认为调整后的净利润和调整后的稀释每股净利润对我们的管理层来说，是一种有用的比较业绩的衡量方式，因为这些指标消除了与或有对价相关的公允价值盈亏、递延对价的解除，以及某些员工奖金的影响，这些都是与我们在限期内发生的收购相关的事项。递延和或有对价的解除期间内的净销账（回收）比率相对于平均不良资产。三和九截至2024年9月30日的月份主要与对Freebets.com资产收购估值中适用的折现的解除有关。解除递延对价和截至2024年4月产生的员工奖金与公司的Roto Sports和BonusFinder收购相关。请参阅截至12月31日的合并基本报表的第5条说明。

2023年于2024年3月21日提交，具体描述我们2022年收购相关的递延和或有对价。

下表是调整后归属于股东的净利润和每股调整后净利润的调整，来源于归属于股东的期内净利润和归属于普通股东的每股净利润，按照合并全面收益报表中呈现的内容，以及公司报告货币和固定货币（未经审计）中指定的期间。


	报告货币						恒定货币		报告货币										固定货币
	截至9月30日的三个月				变动			变动			截至九个月的时间到9月30日					变动				变动
	2024		2023		%				%			2024		2023			%				%

营业收入	32,118		23,458		37	%			35	%		91,874		76,122			21	%			21	%
归属于股东的净利润	8,509		5,013		70	%			68	%		22,746		11,886			91	%			92	%
净利润率	26	%	21	%								25	%	16	%

归属于股东的净利润	8,509		5,013		70	%			68	%		22,746		11,886			91	%			92	%
有条件对价的公允价值变动(1)	—		—		—	%			—	%		—		6,939			(100)	%			(100)	%
递延对价的解除(1)	396		316		25	%			23	%		1,075		425			153	%			153	%
与收购相关的员工奖金(1)	—		78		(100)	%			(100)	%		—		243			(100)	%			(100)	%
归属于股东的调整后净利润	8,905		5,407		65	%			63	%		23,821		19,493			22	%			22	%


归属于股东的每股净利润，基本	0.24		0.13		85	%			71	%		0.62		0.32			94	%			94	%
公允价值变动对或有对价的调整影响，基本	0.00		0.00		—	%			—	%		0.00		0.19			(100)	%			(100)	%
延期对价的调整影响，基本	0.01		0.01		—	%			—	%		0.03		0.01			200	%			200	%
与收购相关的奖金调整影响，基本	0.00		0.00		—	%			—	%		0.00		0.01			(100)	%			(100)	%
调整后归属于股东的每股净利润，基本	0.25		0.14		79	%			67	%		0.65		0.53			23	%			23	%
归属于普通股东的每股净利润，稀释后	0.24		0.13		85	%			85	%		0.62		0.31			100	%			100	%
调整后归属于股东的每股净利润，稀释后	0.25		0.14		79	%			79	%		0.65		0.51			27	%			27	%

__________

(1) 不存在公允价值变动对或有对价、延期对价的解除或与收购相关的员工奖金的税务影响。

EBITDA，调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率

EBITDA is a non-IFRS financial measure defined as earnings excluding interest, income tax (charge) credit, depreciation, and amortization. Adjusted EBITDA is a non-IFRS financial measure defined as EBITDA adjusted to exclude the effect of non-recurring items, significant non-cash items, share-based payment expense, foreign exchange gains (losses), fair value of contingent consideration, and other items that our board of directors believes do not reflect the underlying performance of the business, including acquisition related expenses, such as acquisition related costs and bonuses. Adjusted EBITDA Margin is a non-IFRS measure defined as Adjusted EBITDA as a percentage of revenue.

We believe Adjusted EBITDA and Adjusted EBITDA Margin are useful to our management team as a measure of comparative operating performance from period to period as those measures remove the effect of items not directly resulting from our core operations including effects that are generated by differences in capital structure, depreciation, tax effects and non-recurring events.

While we use Adjusted EBITDA and Adjusted EBITDA Margin as tools to enhance our understanding of certain aspects of our financial performance, we do not believe that Adjusted EBITDA and Adjusted EBITDA Margin are substitutes for, or superior to, the information provided by IFRS results. As such, the presentation of Adjusted EBITDA and Adjusted EBITDA Margin is not intended to be considered in isolation or as a substitute for any measure prepared in accordance with IFRS. The primary limitations associated with the use of Adjusted EBITDA and Adjusted EBITDA Margin as compared to IFRS results are that Adjusted EBITDA and Adjusted EBITDA Margin as we define them may not be comparable to similarly titled measures used by other companies in our industry and that Adjusted EBITDA and Adjusted EBITDA Margin may exclude financial information that some investors may consider important in evaluating our performance.

以下是归属于股东的净利润调节至息税折旧摊销前利润（EBITDA）和调整后EBITDA的汇总，如综合收益表中所示，针对特定时段（未经审计）：


	报告货币				固定货币	报告货币					固定货币
	截至9月30日的三个月		变化			变化		截至9月30日的九个月		变动			Change
	2024	2023	%			%		2024	2023		%			%
	（以千美元计）							（以千美元计）
归属于股东的净利润（亏损）	8,509	5,013	70	%		68	%	22,746	11,886		91	%		92	%
加回（扣除）：
借款和租赁负债的利息费用	450	40	1025	%		1000	%	929	127		631	%		637	%
利息收入	(14)	(90)	(84)	%		(85)	%	(118)	(169)		(30)	%		(30)	%
所得税费用	593	297	100	%		97	%	2,398	2,040		18	%		18	%
折旧费用	111	63	76	%		73	%	252	183		38	%		38	%
摊销费用	1,690	432	291	%		287	%	3,794	1,337		184	%		184	%
EBITDA	11,339	5,755	97	%		95	%	30,001	15,404		95	%		95	%
基于股份的支付及相关费用	1,180	696	70	%		67	%	3,737	2,790		34	%		34	%
或有对价的公允价值变动	—	—	—	%		—	%	—	6,939		(100)	%		(100)	%
递延对价的解除	396	316	25	%		23	%	1,075	425		153	%		153	%
外币翻译损失（收益），净额	(385)	(878)	(56)	%		(57)	%	(1,308)	(775)		69	%		69	%
其他金融结果	54	17	218	%		218	%	93	74		26	%		27	%
二次发行相关成本	—	—	—	%		—	%	—	733		(100)	%		(100)	%


收购相关费用 (1)	—	70	(100)	%		(100)	%	357	313		14	%		14	%

与收购相关的员工奖金	—	78	(100)	%		(100)	%	—	243		(100)	%		(100)	%

调整后的EBITDA	12,584	6,054	108	%		105	%	33,955	26,146		30	%		30	%

__________

(1) 收购成本与集团的历史和计划中的业务合并有关。

以下是指定期间在公司报告货币和固定货币中的调整后EBITDA利润率计算（未经审计）：


	报告货币						固定货币	报告货币							固定货币
	截至九月三十日的三个月				变化			变化		截至九月三十日的九个月				变更			变更
	2024		2023		%			%		2024		2023			%			%
	(以千美元计，除边际外)									(以千美元计，除边际外)



营业收入	32,118		23,458		37	%		35	%	91,874		76,122			21	%		21	%
调整后的EBITDA	12,584		6,054		108	%		105	%	33,955		26,146			30	%		30	%
调整后的EBITDA利润率	39	%	26	%						37	%	34	%

关于前瞻性的非国际财务报告准则指导，我们无法将前瞻性的非国际财务报告准则调整后的EBITDA指标与最近的对应国际财务报告准则指标进行调和，除非进行不合理的努力，因为

我们无法预测某些重要项目的最终结果，包括但不限于公允价值变动、未来奖励的基于股份的支付、与收购相关的费用以及某些融资和税务项目。

自由现金流

自由现金流是一种非国际财务报告准则的流动性财务指标，定义为来自经营活动的现金流减去资本支出。在2024年第二季度，公司改变了自由现金流的定义，除了与业务合并相关的现金流外，还将与资产收购相关的现金流排除在资本支出之外。先前，只有与业务合并相关的现金流被排除在资本支出之外，而与资产收购相关的现金流则未被排除。公司认为，这更恰当地反映了自由现金流的测量，因为它包括与内部开发、持续维护以及在正常业务过程中收购物业和设备相关的资本支出，但不包括选择性收购。

我们认为自由现金流对于我们的管理团队作为财务表现的一个衡量标准非常有用，因为它衡量我们从运营中产生额外现金的能力。虽然我们将自由现金流作为一个工具来增强对我们财务表现某些方面的理解，但我们并不认为自由现金流可以替代国际财务报告准则指标所提供的信息。因此，自由现金流的呈现并不意在孤立考虑或替代任何根据国际财务报告准则准备的度量。

与国际财务报告准则指标相比，使用自由现金流的主要局限性在于，自由现金流并不代表可用于自由支出的剩余现金流，因为该指标未扣除所需的债务支付和其他义务或收购所支付的款项。我们定义的自由现金流也可能与在线博彩附属行业中其他公司使用的类似名称的指标不可比。

以下是根据公司报告货币（未经审计）中合并现金流量表中所列的运营活动产生的现金流量调节到自由现金流的情况：


	截止至9月30日的三个月		变更		截止至9月30日的九个月		变更
	2024	2023	%		2024	2023		%
	(单位：千美元，未经审计)				(美元单位，未经审计)
通过运营活动产生的现金流量	14,936	(715)	2189	%	23,936	10,950		119	%
经营活动中列示项目的调整：
支付或准备支付的参考负债	—	—	—	%	—	4,621		(100)	%
支付延期支付款	—	2,897	(100)	%	7,156	2,897		147	%
投资活动中列示项目的调整：
资本支出(1)	(696)	(604)	15	%	(2,675)	(1,774)		51	%
自由现金流	14,240	1,578	802	%	28,417	16,694		70	%

__________

(1) 资本支出定义为购置物业和设备、以及资本化的研究与开发费用，不包括作为业务合并和资产收购而进行的收购相关现金流，如上所述。因此，上述2024年和2023年截至9月30日的九个月中列示的资本支出不包括2110万（与Freebets.com及其他资产收购相关）和40万。