附表99.1
D-Wave公布2024年第三季度业绩
第三季度量子计算概念收入同比增长41%
财年迄今营业收入同比增长11%
财年迄今GAAP毛利润增长 54% 同比增长
加利福尼亚州帕洛阿尔托 – 2024年11月14日 – D-Wave量子公司（纽交所：QBTS）（“D-Wave”或“公司”）是商业量子计算系统、软件和服务的领先者，今天宣布了截至的第三财季财务结果。 2024年9月30日.
“退火量子计算正在推动量子技术的商业采用，”D-Wave首席执行官阿兰·巴拉特兹博士表示。“全球各地的组织——从欧洲的Vinci Energies到日本的NTt DOCOMO——都在认识到我们的技术能在现在推动新发现、促进运营卓越并带来可衡量的结果。”
近期业务和技术亮点
•宣布日本最大的移动电话运营商NTt DOCOMO计划使用D-Wave技术构建的混合量子应用进行生产部署，以优化移动网络性能。使用D-Wave的退火量子计算解决方案，DOCOMO发现它可以减少基站间的网络信号拥塞，从而可能导致信号传输更高效和设备成本节省。
•宣布与日本烟草（adr）建立新合作，构建一个概念验证，利用量子计算技术和人工智能（AI）在药物发现过程中。该项目的目标是开创一种新的方式来发现'首创'药品小分子。
•D-Wave已被认为在美国国防部的Tradewinds采购平台上可以“获奖”，该平台旨在加速新兴技术的采购和采用。该市场现在将包括D-Wave的退火量子计算技术，以及其他提供如人工智能（AI）/机器学习（ML）、数据和分析能力。
•宣布完成了一个4400量子比特的Advantage2处理器的标定，这标志着Advantage2商业发布道路上的一个重要发展里程碑。与之前的1200量子比特Advantage2原型相比，这一增加的规模几乎是量子比特数量的4倍，使其能够解决更大规模的问题。性能基准与今年早些时候发布的原型一致，包括量子比特相干性翻倍以加快解决时间，能量尺度提高40%以获得更高质量的解决方案，以及量子比特连接性从15路增加到20路，使得解决更大、更复杂的问题成为可能。
•推出了专门为Leap量子云服务客户量身定制的服务水平协议(SLA)，旨在支持客户将应用程序过渡到生产环境。™；D-Wave是唯一提供正式服务水平协议的量子计算公司，并在此过程中，支持其Leap云服务的高可用性、可靠性和性能，并能够支持客户在商业级量子和混合量子应用中转向生产部署的需求。
•继续迅速推动探索生成性人工智能架构，直接使用来自量子分布的量子处理单元(QPU)样本，以促进更快和更节能的模型训练和推理。我们已完成变换和扩散架构的初步设计，并正朝着基准测试QPU角色的方向前进。我们还直接支持几个客户研究限制玻尔兹曼机架构，这是一种经典的生成性人工智能机器学习方法，使用来自QPU的样本。
•发布了新的基准摘要，展示非线性混合量子求解器在两个客户常见问题上的性能——流车间调度/生产调度和二次分配/资源分配。此外，我们还优化了非线性混合量子求解器的性能，例如，在五分之一的时间内解决了一个容量受限的车辆调度问题。
•持续关注国家安全和民用机构对近期量子应用的扩展兴趣，特别是美国国防部发布的请求信息（RFI），要求识别近期应用，以及与优化应急响应、运输和其他公共部门服务的讨论增加。这一活动的增加展示了各国政府对量子退火计算如何在解决当前公共部门问题中发挥关键作用的兴趣。
•宣布与Staque建立战略伙伴关系，旨在加速量子退火计算在中东地区的商业应用。该合作关系在阿布扎比的首届Qubits UAE活动上揭晓，这是D-Wave年度Qubits用户会议的半天版本，展示了通过商业优化用例、量子驱动的人工智能技术进展和量子退火计算性能相对于经典计算的演示所带来的“成功力量”。
•宣布D-Wave已作为企业合作伙伴加入芝加哥量子交易所（CQE），旨在与CQE社区在材料科学研究、量子教育和实际优化用例的发展上进行互动，包括制造业和物流行业。
•持续推进公司积极的市场增长策略，尤其是推出量子优化市场类别，配备丰富的网站内容和资产，展示包括劳动力调度、车辆路线规划、生产调度、资源优化和货物装载等关键用例。此外，最近在材料模拟方面的工作为与研究和政府客户的新市场努力打开了新方向。
•宣布D-Wave扩展高管领导团队，新增人力资源首席官Sophie Ames和两名新董事会成员John DiLullo和Rohit Ghai。这一举措旨在帮助D-Wave迈入下一个增长阶段，继续引领商业量子计算的新时代。
2024财年第三季度财务亮点
•营业收入： 2024财年第三季度的营业收入为190万美元，比2023财年第三季度的260万美元减少了70万美元，降幅为27%。
◦2024财年第三季度的QCaaS（计算即服务）收入为160万美元，比2023财年第三季度的110万美元增加了50万美元，增幅为41%，主要是由于D-Wave的QCaaS订阅服务每位客户的平均收入提高所致。
◦由于新专业服务项目关闭的时机，2024财年第三季度的专业服务收入为30万美元，比2023财年第三季度的130万美元减少了100万美元，降幅为80%。
•订单1: 2024财年第三季度的预订额为230万美元，较2023财年第三季度的290万美元减少了60万美元，降幅为22%。
•顾客：提供帮助客户提高安全性和环境绩效以及业务生产率的产品和数字解决方案。 在比较最近四个季度与前四个季度时，D-Wave的情况为：
◦客户总数为132人，而前期客户总数为125人；
◦商业客户数为76人，而前期商业客户数为75人；并且
◦27家福布斯全球2000大客户相比于26家福布斯全球2000大客户，占商业客户总数的36%。
•按板块划分的营业收入： 在比较最近四个季度与紧接着的四个季度时：
◦来自政府客户的营业收入增加了80万美元，增幅为66%。
◦来自研究客户的营业收入增加了60万美元，增幅为47%。
◦商业客户的营业收入减少了20万美元，下降了4%。
◦商业收入占总收入的百分比从70.1%降至59.2%，主要是由于公司对政府和研究客户的关注增加。
•GAAP毛利润： 2024财年第三季度的GAAP毛利润为100万美元，比2023财年第三季度的150万美元减少了50万美元，下降了32%。下降主要是由于专业服务收入降低，部分被更高的QCaaS收入抵消。
•GAAP毛利率： 2024财年第三季度的GAAP毛利率为55.8%，比2023财年第三季度的GAAP毛利率59.7%下降了3.9%。
•非GAAP毛利润2: 2024财年第三季度的非公认会计准则毛利润为130万美元，比2023财年第三季度的190万美元减少了60万美元，下降了35%。GAAP与非GAAP毛利润之间的差异仅限于非现金股票基础补偿以及排除在非GAAP毛利润之外的折旧和摊销费用。
•非GAAP毛利率22024财年第三季度的非公认会计准则毛利率为67.2%，比2023财年第三季度的75.6%下降了8.4%。GAAP与非GAAP毛利率之间的差异仅限于非现金股票基础补偿以及排除在非GAAP毛利率之外的折旧和摊销费用。
•GAAP营业费用: 2024财年第三季度的GAAP营业费用为2170万美元，比2023财年第三季度的1990万美元增加了180万美元，增长了9%，这一增长主要是由130万美元的第三方专业费用驱动，其余部分来自市场推广人员及相关费用的增量投资。
•非GAAP调整营业费用2: 2024财年第三季度的非GAAP调整营业费用为1510万美元，比2023财年第三季度的1350万美元增加了160万美元，增长了12%，GAAP与非GAAP营业费用之间的差异主要是非现金股票基础补偿费用、一次性非经常性费用及折旧和摊销。
•净亏损2024财年第三季度的净损失为2270万美元，比2023财年第三季度的净损失1610万美元增加了660万美元，增加幅度为41%。2024财年第三季度的每股净损失为0.11美元，比2023财年第三季度的每股净损失0.12美元减少了0.01美元。
•调整后的息税折旧摊销前亏损2: 2024财年第三季度调整后的EBITDA损失为1380万美元，比2023财年第三季度调整后的EBITDA损失1160万美元增加了220万美元，增加的原因主要是由于收入下降和营业费用增加，这些主要与公司在市场推广组织上的投资增加有关。
2024财年前九个月的财务结果
•收入： 截至2024年9月30日的九个月收入为650万美元，比截至2023年9月30日的590万美元增加了60万美元，增幅为11%。
◦截至2024年9月30日的九个月QCaaS收入为510万美元，比截至2023年9月30日的330万美元增加了180万美元，增幅为52%，增加的原因主要是D-Wave的QCaaS订阅服务每位客户的平均收入增加。
◦由于新专业服务项目的关闭时机，截止到2024年9月30日的九个月内，专业服务营业收入为130万美元，同比减少90万美元，减少42%，而截止到2023年9月30日的九个月内，专业服务营业收入为220万美元。
•预订1: 截止到2024年9月30日的九个月内的预订金额为560万美元，同比减少180万美元，减少24%，而截止到2023年9月30日的九个月内的预订金额为740万美元。
•公认会计原则毛利润： 截止到2024年9月30日的九个月内的公认会计原则毛利润为410万美元，同比增加140万美元，增加54%，而截止到2023年9月30日的九个月内的公认会计原则毛利润为270万美元，增加主要由于营业收入的增长和销售成本中股票基础补偿费用的减少。
•公认会计原则毛利率： 截止到2024年9月30日的九个月内的公认会计原则毛利率为62.7%，比截止到2023年9月30日的九个月内的45.4%的公认会计原则毛利率增加了17.3%，主要是由于营业收入的增加、股票基础补偿成本的下降以及运营效率的提高。
•非公认会计原则毛利润2: 截至2024年9月30日的九个月，非公认会计原则毛利润为470万美元，比截至2023年9月30日的非公认会计原则毛利润380万美元增加了90万美元，增幅为25%。公认会计原则与非公认会计原则毛利润之间的差异仅限于非现金股票补偿及排除在非公认会计原则毛利润之外的折旧和摊销费用。
•非公认会计原则毛利率2: 截至2024年9月30日的九个月，非公认会计原则毛利率为72.7%，较2023年9月30日的非公认会计原则毛利率64.6%增加了8.1%。公认会计原则与非公认会计原则毛利率之间的差异仅限于非现金股票补偿及排除在非公认会计原则毛利率之外的折旧和摊销费用。
•公认会计原则营业费用： 截至2024年9月30日的九个月，公认会计原则营业费用为6110万美元，较截至2023年9月30日的公认会计原则营业费用6670万美元减少了560万美元，降幅为8%。同比减少主要是由于非现金股票补偿费用减少了510万美元和第三方专业服务费用减少了260万美元，部分被薪资及相关人事成本增加150万美元、市场营销费用增加40万美元以及出差费用增加30万美元所抵消，这些增加源于公司在市场推广组织上的投资增加。
•非公认会计原则调整后营业费用2: 截至2024年9月30日的九个月，非公认会计原则调整后营业费用为4540万美元，较截至2023年9月30日的非公认会计原则调整后营业费用4720万美元减少了180万美元，降幅为4%。公认会计原则与非公认会计原则营业费用之间的差异主要是非现金股票补偿费用、一次性非经常性费用以及折旧和摊销。
•持续运营的净亏损为2024年3月31日结束的三个月为2080万美元，而去年同期为7620万美元。净亏损与比较前一季度相比减少了5540万美元，主要是由于毛利润增加了2730万美元，营业费用减少了110万美元，其他费用减少了2940万美元。 截至2024年9月30日的九个月净亏损为5780万美元，即每股0.32美元，比2023年截至9月30日的净亏损6670万美元或每股0.51美元减少了890万美元，即每股0.19美元。
•调整后的EBITDA亏损2: 截至2024年9月30日的九个月调整后的EBITDA亏损为4060万美元，较2023年截至9月30日的调整后EBITDA亏损4340万美元减少了280万美元或6%，减少的主要原因是毛利润增加和一般及行政营业费用减少。
资产负债表和流动性
截至2024年9月30日，D-Wave的合并现金余额总计为2930万美元，第三季度结束后，D-Wave偿还了与PSPIb Unitas Investments II Inc.的5000万美元四年期贷款协议的剩余余额。
2024年4月12日，公司17500万美元的S-3表格的架构注册声明生效，2024年5月24日，该S-3部分用于10000万美元的市场交易（"ATM"）项目。截至2024年9月30日，D-Wave在ATM项目下的发行能力为7910万美元。
D-Wave的股权信贷额度（"ELOC"）的S-3表格注册声明也于2024年4月12日生效。截至2024年9月30日，公司在ELOC下可用的发行能力为4990万美元，投资承诺持续到2025年10月。D-Wave在ELOC下筹集额外资金的能力受到多个条件的限制，包括必须拥有足够数量的注册股票以及D-Wave的股票价格必须高于每股1.00美元。
2024财年展望
我们重申2024财年调整后的 EBITDA 亏损财务指引，该指引在2024年8月9日第二季度财报新闻稿中提出。我们的指引受以下各种警示因素的影响。根据2024年11月14日可用的信息，2024财年的指引如下：
调整后的 EBITDA 亏损
•我们预计2024财年调整后的 EBITDA 亏损2,3 将低于2023财年调整后的 EBITDA 亏损5430万。
此外，我们还提供关于2024财年第四季度的指引如下：
•我们预计第四季度的营业收入将高于第三季度的营业收入。
•我们预计第四季度的预订将高于第三季度的预订。
__________________
1“预定”是一个运营指标，定义为收到的客户订单，这些订单预计将在未来产生净收入。我们展示预定的运营指标，因为它反映了客户对我们产品和服务的需求，并帮助读者分析我们在未来时期的潜在业绩。
2"非公认会计准则毛利润"、"非公认会计准则毛利率"、"非公认会计准则调整后营业费用"和"调整后 EBITDA 亏损"是非公认会计准则的财务指标或度量。请参阅“非公认会计准则财务指标”部分中的讨论以及本新闻稿最后包含的调解。
3我们无法将调整后 EBITDA 亏损的指导与其最直接的可比 GAAP 指标，即净亏损进行调解，并且无法在不付出不合理努力的情况下，为该期间提供净亏损的估计区间，因为影响净亏损的某些项目，包括汇率和权证负债的公允价值，不在我们的控制范围内或无法合理预测。
业绩会议电话
与本公告同时，D-Wave 将于 2024 年 11 月 14 日星期四上午 8:00（东部时间）举行电话会议，讨论公司的财务业绩和业务前景。现场拨入号码为：1-800-717-1738（国内）或 1-646-307-1865（国际）。会议 ID 为“D-Wave”。公司代表参加会议的将是首席执行官 Alan Baratz 博士和首席财务官 John Markovich。
关于D-Wave Quantum Inc.：D-Wave是量子计算系统、软件和服务的开发和提供领先者，是世界上第一家商业量子计算机供应商，也是同时开发退火量子计算机和门型量子计算机的唯一公司。我们的使命是通过为诸如物流、人工智能、材料科学、药物发现、调度、网络安全、故障检测和金融建模等各种问题提供实用的量子应用程序，解锁量子计算机的力量，造福企业和社会。D-Wave的技术已被一些世界上最先进的组织使用，包括万事达卡、德勤、Davidson Technologies、ArcelorMittal、西门子Healthineers、优利系统、NEC Corporation、Pattison Food Group Ltd.、DENSO、洛克希德马丁、Forschungszentrum Jülich、南加州大学和洛斯阿拉莫斯国家实验室。
D-Wave 是量子计算系统、软件和服务开发及交付的领导者，也是全球首个商业量子计算机供应商。我们的使命是释放量子计算的力量，以造福商业和社会。我们通过提供实际的量子应用，为物流、人工智能、材料科学、药品发现、调度、网络安全、故障检测和财务建模等各种问题创造客户价值。D-Wave 的技术已被一些全球最先进的组织使用，包括万事达、德勤、Davidson Technologies、阿赛洛米塔尔、西门子医疗、优利系统、NEC 公司、Pattison Food Group Ltd.、DENSO、洛克希德马丁、弗尔申茨中心、南加州大学和洛斯阿拉莫斯国家实验室。
非GAAP财务指标
为了补充根据GAAP提出的财务信息，我们使用非GAAP衡量某些财务业绩的指标。非GAAP毛利润、非GAAP毛利率、调整后EBITDA亏损和非GAAP调整后的营业费用都是不要求或不符合GAAP规定的财务指标。管理层认为，每项指标为投资者提供了一种额外的有意义的方法，以评估这些结果在不同时间段之间的某些方面。本公司对每项非GAAP财务指标的定义如下：
•非GAAP毛利润定义为GAAP毛利润减去非现金股票报酬费用和折旧与摊销费用。我们使用非GAAP毛利润来衡量、理解和评估我们的核心运营表现和趋势，并制定短期和长期的运营计划。
•非GAAP毛利率定义为GAAP毛利率减去非现金股票报酬费用和折旧与摊销费用。我们使用非GAAP毛利率来衡量、理解和评估我们的核心业务表现。
•调整后EBITDA亏损定义为扣除利息费用、所得税费用（收益）、折旧和摊销费用、股票报酬、责任分类的warrants重新测量以及其他非经常性非经营收入和费用后的净亏损。我们使用调整后EBITDA亏损来衡量我们业务的运营表现，排除我们认为并不直接反映我们的核心运营，并且可能不会反映我们经常性运营的特定项目。
•非GAAP调整后的营业费用定义为在扣除折旧和摊销费用、非经常性一次性费用和非现金股票报酬费用之前的营业费用。我们使用非GAAP调整后的营业费用来衡量我们的营业费用，排除我们认为并不直接反映我们核心运营的项目。
非公认会计原则（non-GAAP）财务指标的展示并不是要单独考虑，也不是替代按照公认会计原则（GAAP）编制的财务结果，并且我们展示的非GAAP指标可能与其他公司的非GAAP指标不同。有关非GAAP毛利润、非GAAP毛利率、调整后EBITDA亏损和非GAAP调整营业费用与其最直接可比的GAAP指标的对账，请参阅下面的对账内容。
前瞻性声明
本新闻稿中的某些声明是前瞻性的，如1995年《私人证券诉讼改革法案》所定义。这些声明涉及风险、不确定性和其他因素，可能导致这些前瞻性声明的信息与实际情况不符，可能不具有未来结果的指示性。这些前瞻性声明受到一些超出管理能力的风险和不确定性的影响，包括但不限于本公司最近一份年度报告第一部分的“风险因素”下所述的风险，在我们最近的10-Q季度报告第二部分的“项目1A。风险因素”下讨论的任何更新以及我们在SEC的其他备案中讨论的风险因素。在作出投资决策时，不应过多地依赖本新闻稿中的前瞻性声明，该声明是基于我们在此之前可获得的信息。除非法律要求，否则我们不承担更新此信息的责任。
联系方式
投资者联系人：
Kevin Hunt
ir@dwavesys.com
媒体联系：
Alex Daigle
media@dwavesys.com
D-Wave量子公司
汇编的综合资产负债表
| 9月30日， | 12月31日， | ||||||||||
| (以千为单位，除每股数据外) | 2024 | 2023 | |||||||||
（未经审计） | |||||||||||
| 资产 | |||||||||||
| 流动资产： | |||||||||||
| 现金 | $ | 29,274 | $ | 41,307 | |||||||
应收账款，扣除225美元的坏账准备金和零 | 1,456 | 1,652 | |||||||||
| 库存 | 1,903 | 2,078 | |||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | 2,447 | 2,009 | |||||||||
| 总流动资产 | 35,080 | 47,046 | |||||||||
| 房地产和设备，净额 | 3,414 | 2,551 | |||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 7,642 | 8,223 | |||||||||
| 无形资产-净额 | 436 | 179 | |||||||||
| 其他非流动资产 | 2,989 | 1,357 | |||||||||
| 资产总额 | $ | 49,561 | $ | 59,356 | |||||||
| 负债和股东权益 | |||||||||||
| 流动负债: | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 696 | $ | 1,465 | |||||||
| 应计费用和其他流动负债 | 6,573 | 5,343 | |||||||||
| 经营租赁负债流动部分 | 1,580 | 1,374 | |||||||||
| 应付贷款净额，流动（包括截至2024年9月30日和2023年12月31日的公允价值的13,700美元和0美元） | 14,070 | 399 | |||||||||
| 递延收入，流动 | 2,910 | 2,669 | |||||||||
| 流动负债合计 | 25,829 | 11,250 | |||||||||
| 存量证券负债 | 1,611 | 1,630 | |||||||||
| 经营租赁负债，净值超过流动资产 | 6,966 | 7,028 | |||||||||
| 应付贷款净额，非流动（包括截至2024年9月30日和2023年12月31日的公允价值的0美元和31,400美元） | 32,013 | 63,850 | |||||||||
| 递延收入，非流动 | 57 | 79 | |||||||||
| 总负债 | $ | 66,476 | $ | 83,837 | |||||||
承诺和 contingencies | |||||||||||
| 股东赤字： | |||||||||||
| 普通股，每股面值0.0001美元；截至2024年9月30日和2023年12月31日授权675,000,000股；截至2024年9月30日和2023年12月31日，已发行并流通的股票分别为207,963,593股和161,113,744股。 | 20 | 16 | |||||||||
| 其他资本公积 | 534,527 | 469,081 | |||||||||
| 累积赤字 | (540,863) | (483,061) | |||||||||
| 累计其他综合损失 | (10,599) | (10,517) | |||||||||
| 股东赤字合计 | (16,915) | (24,481) | |||||||||
| 负债总额和股东权益亏损总额 | $ | 49,561 | $ | 59,356 | |||||||
D-Wave 量子公司。
联合综合收益及损失简明合并报表
(未经审计)
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | ||||||||||||||||||||||
| (单位：千，除了股份和每股数据) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 1,870 | $ | 2,562 | $ | 6,518 | $ | 5,852 | |||||||||||||||
| 营业成本 | 827 | 1,033 | 2,428 | 3,197 | |||||||||||||||||||
| 总毛利润 | 1,043 | 1,529 | 4,090 | 2,655 | |||||||||||||||||||
| 营业费用： | |||||||||||||||||||||||
| 研发费用 | 8,668 | 9,459 | 25,548 | 29,922 | |||||||||||||||||||
| 总务及行政费用 | 9,259 | 8,003 | 24,296 | 28,875 | |||||||||||||||||||
| 销售和市场营销 | 3,752 | 2,474 | 11,237 | 7,862 | |||||||||||||||||||
| 总营业费用 | 21,679 | 19,936 | 61,081 | 66,659 | |||||||||||||||||||
| 业务亏损 | (20,636) | (18,407) | (56,991) | (64,004) | |||||||||||||||||||
| 其他收益（费用），净: | |||||||||||||||||||||||
利息费用 | (1,180) | (1,035) | (3,480) | (1,822) | |||||||||||||||||||
| 定期贷款公允价值变动 | (1,559) | 1,701 | (635) | 1,356 | |||||||||||||||||||
| 定期贷款债务发行成本 | — | (725) | — | (2,118) | |||||||||||||||||||
| 可交易权益证券投资收益（损失） | (8) | — | 1,495 | — | |||||||||||||||||||
| 权证负债公允价值变动 | 476 | 1,433 | 19 | (79) | |||||||||||||||||||
| 其他收入（费用），净额 | 195 | 927 | 1,790 | (34) | |||||||||||||||||||
| 其他总收益（费用），净额 | (2,076) | 2,301 | (811) | (2,697) | |||||||||||||||||||
| 净损失 | $ | (22,712) | $ | (16,106) | $ | (57,802) | $ | (66,701) | |||||||||||||||
| 每股基本和摊薄净亏损 | $ | (0.11) | $ | (0.12) | $ | (0.32) | $ | (0.51) | |||||||||||||||
| 基本和稀释每股净损失的加权平均股数 | 201,585,533 | 133,222,318 | 178,406,948 | 131,373,959 | |||||||||||||||||||
| 综合亏损： | |||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | $ | (22,712) | $ | (16,106) | $ | (57,802) | $ | (66,701) | |||||||||||||||
| 外币翻译调整 | (151) | 15 | (82) | (70) | |||||||||||||||||||
| 综合收益净亏损 | $ | (22,863) | $ | (16,091) | $ | (57,884) | $ | (66,771) | |||||||||||||||
D-Wave 量子有限公司
简明的综合现金流量表
（未经审计）
| 截至9月30日的九个月 | |||||||||||
| （以千为单位） | 2024 | 2023 | |||||||||
| 经营活动现金流量： | |||||||||||
| 净损失 | $ | (57,802) | $ | (66,701) | |||||||
| 用于调节净损失和经营活动产生的现金流量的调整项目为: | |||||||||||
| 折旧和摊销 | 793 | 828 | |||||||||
| 基于股票的补偿 | 11,784 | 17,362 | |||||||||
| 运营租赁资产摊销 | 565 | 573 | |||||||||
| 超额和过时库存条款 | 89 | 35 | |||||||||
| 非现金利息费用，扣除支付的PIK利息 | (1,350) | 1,745 | |||||||||
| 认股权证负债的公允价值变动 | (19) | 79 | |||||||||
| 定期贷款的公允价值变动 | 635 | (1,356) | |||||||||
| 从定期贷款收益中扣除的债务发行费用 | — | 993 | |||||||||
| 有价证券收益 | (1,495) | — | |||||||||
| 未实现外汇汇率期货收益 | (810) | (40) | |||||||||
| 经营性资产和负债的变化： | |||||||||||
| 应收账款 | 122 | 7 | |||||||||
| 库存 | (298) | (235) | |||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | (437) | 2,035 | |||||||||
| 应付账款 | (822) | (2,267) | |||||||||
| 应计费用和其他流动负债 | 3,268 | 965 | |||||||||
| 递延收入 | 219 | 479 | |||||||||
| 经营租赁负债 | 292 | (412) | |||||||||
| 其他非流动资产 | 606 | — | |||||||||
| 用于经营活动的净现金 | (44,660) | (45,910) | |||||||||
| 投资活动现金流量： | |||||||||||
| 购置固定资产等资产支出 | (1,156) | (141) | |||||||||
| 可转换票据的购买 | (1,000) | — | |||||||||
| 销售可交易的股权证券 | 254 | — | |||||||||
| 内部使用软件的支出 | (276) | (35) | |||||||||
| 投资活动使用的净现金 | (2,178) | (176) | |||||||||
| 筹集资金的现金流量： | |||||||||||
| 根据林肯公园购买协议发行普通股所得款项 | 32,187 | 61,346 | |||||||||
| 在市场上发行普通股所得款项，扣除发行成本224 | 20,688 | — | |||||||||
| 行使股票期权发行普通股所得款项 | 84 | 1,890 | |||||||||
| 根据员工购股计划发行普通股所得款项 | 171 | 273 | |||||||||
| 取得的定期贷款收益 | — | 29,007 | |||||||||
| 政府援助所得款项 | — | 1,487 | |||||||||
| 董事和高管保险融资安排的付款 | — | (1,449) | |||||||||
| 根据股票补偿结算所扣税款的支付 | (1,470) | — | |||||||||
| 短期盈利结算 | — | 244 | |||||||||
| 定期贷款的债务支付 | (16,403) | — | |||||||||
| TPC贷款的债务支付 | (370) | (390) | |||||||||
| 筹资活动产生的现金净额 | 34,887 | 92,408 | |||||||||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (82) | (70) | |||||||||
| 现金及现金等价物的净增加（减少） | (12,033) | 46,252 | |||||||||
| 期初现金及现金等价物余额 | 41,307 | 7,065 | |||||||||
| 期末现金及现金等价物 | $ | 29,274 | $ | 53,317 | |||||||
D-Wave量子公司
毛利润与非GAAP毛利润的调节
截至2024年和2023年9月30日的三个月
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | |||||||||||||||||||||||||
| （以千美元计） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| 毛利润 | $ | 1,043 | $ | 1,529 | $ | 4,090 | $ | 2,655 | ||||||||||||||||||
| 毛利率 | 55.8 | % | 59.7 | % | 62.7 | % | 45.4 | % | ||||||||||||||||||
| 不包括： | ||||||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 (1) | 54 | 54 | 163 | 163 | ||||||||||||||||||||||
| 股权补偿（2） | 159 | 353 | 487 | 963 | ||||||||||||||||||||||
| 非GAAP毛利润 | $ | 1,256 | $ | 1,936 | $ | 4,740 | $ | 3,781 | ||||||||||||||||||
| 非GAAP毛利率 | 67.2 | % | 75.6 | % | 72.7 | % | 64.6 | % | ||||||||||||||||||
(1)折旧和摊销仅反映在营业收入中记录的折旧和摊销，这与压缩合并现金流量表中列示的总折旧和摊销不同，后者还包括在营业费用中记录的折旧和摊销。
(2)股票基础补偿仅反映在营业收入中记录的股票基础补偿，这与在现金流量表中列示的总股票基础补偿不同，后者还包括在营业费用中记录的股票基础补偿。
D-Wave量子公司。
营业费用与非GAAP营业费用的调节
截至2024年和2023年9月30日的三个月
| 截至9月30日的三个月 | 截止到2024年9月30日的九个月 | |||||||||||||||||||||||||
| (以千美元计) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| 运营费用 | $ | 21,679 | $ | 19,936 | $ | 61,081 | $ | 66,659 | ||||||||||||||||||
| 不包括： | ||||||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 (1) | (229) | (173) | (630) | (665) | ||||||||||||||||||||||
| 基于股票的补偿 (2) | (3,896) | (5,531) | (11,297) | (16,399) | ||||||||||||||||||||||
| 一次性非经常性支出 (3) | (2,462) | (714) | (3,786) | (2,396) | ||||||||||||||||||||||
非GAAP调整后的营业费用 | $ | 15,092 | $ | 13,518 | $ | 45,368 | $ | 47,199 | ||||||||||||||||||
(1)折旧和摊销仅在营业费用中反映的折旧和摊销，与简明合并现金流量表中列示的总折旧和摊销不同，该表还包括在营业成本中记录的折旧和摊销。
(2)基于股票的补偿仅在营业费用中反映的基于股票的补偿，与简明合并现金流量表中列示的总基于股票的补偿不同，该表还包括在营业成本中记录的基于股票的补偿。
(3)非经常性专业费用和信贷损失准备金，以及与资本市场活动相关的法律、咨询和会计费用。
D-Wave量子公司
净损失调整为 EBITDA 损失的对账
截至2024年和2023年9月30日的三个月
| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | |||||||||||||||||||||||||
| (以千美元计) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| 净损失 | $ | (22,712) | $ | (16,106) | $ | (57,802) | $ | (66,701) | ||||||||||||||||||
| 不包括： | ||||||||||||||||||||||||||
| 折旧与摊销 | 283 | 227 | 793 | 828 | ||||||||||||||||||||||
| 股票基础补偿 | 4,055 | 5,884 | 11,784 | 17,362 | ||||||||||||||||||||||
利息（收入）费用（1） | 1,180 | 1,035 | 3,480 | 1,822 | ||||||||||||||||||||||
| 权证负债公允价值变动 | (476) | (1,433) | (19) | 79 | ||||||||||||||||||||||
| 定期贷款债务发行成本 | — | 725 | — | 2,118 | ||||||||||||||||||||||
| 定期贷款的公平价值变动 | 1,559 | (1,701) | 635 | (1,356) | ||||||||||||||||||||||
| 在可交易股权证券投资中的收益（损失） | 8 | — | (1,495) | — | ||||||||||||||||||||||
| 其他利息(收入)费用，净(2) | (195) | (927) | (1,790) | 34 | ||||||||||||||||||||||
| 非经常性一次性费用 (3) | 2,462 | 714 | 3,786 | 2,396 | ||||||||||||||||||||||
| 调整后的息税折旧摊销前亏损 | $ | (13,836) | $ | (11,582) | $ | (40,628) | $ | (43,418) | ||||||||||||||||||
(1)利息费用主要反映了与以下市场利率政府贷款相关的应计利息，假设这些贷款以市场利率计息，此外还包括与2023年4月13日签订的PSPIb Unitas Investments II Inc.的定期贷款协议相关的实付利息、SIF贷款的应计利息及调整，以及与2022年3月3日签订并于2022年8月5日偿还的PSPIb Unitas Investments II Inc.创业贷款相关的利息和最终费用的摊销。
(2)其他收入（费用），净额主要包括汇率期货收益和损失。
(3)非经常性专业费用和信用损失准备，以及与资本市场活动相关的法律、咨询和会计费用。