EX-99.4 5 tmb-20241114xex99d4.htm EX-99.4

展示99.4

フォーム 52-109F2

中間申請の認証

フル証明書

私、ヌーボー・モンド・グラファイトのchief financialもしくはオフィサー、シャルル=オリビエ・タルトは、以下を証明します:

1.レビュー: 私は2024年9月30日に終了したヌーボー・モンド・グラファイトの中間期間についての中間財務諸表および中間MD&A(以下総称して「中間提出書類」とします)を審査しました。

2.虚偽の陳述はありません: 私の知識に基づいて、適切な注意を払いながら適切な勤勉さで行使した結果、中間報告書には重要事実の虚偽の陳述や記述されるべきである事実の省略、またはその作成時の状況において誤解を招かないような陳述の必要性がない事実の省略は含まれていません。中間報告書でカバーされる期間に関して

3.公正な提示: 私の知識に基づいて、合理的な注意を払った結果、中間財務報告書および中間提出物に含まれるその他の財務情報は、中間提出物に表示される日付および期間における発行体の財務状態、財務パフォーマンスおよびキャッシュフローをすべての重要な点で適切に反映しています。

4.責任: 発行者のその他の認定役員および私は、財務報告に関する内部統制(ICFR)および開示コントロールおよび手続き(DC&P)を確立し維持する責任があり、これらの用語は、発行者の年次および中間報告書の認証に関する法令52-109号に定義されているものと考えられる。

5.設計: 中間報告書の期間終了時点において、発行者のその他の認定役員および私たちは、5.2および5.3項に記載されている制限の対象となります。

(a)私たちは、DC&Pが合理的な保証を提供するように設計したり、私たちの監督の下で設計させたりしました。

(i)特に、中間報告書の準備中に他者から発表される発行者に関する重要な情報;および

(ii)発行者が証券法に基づいて提出または提出する年次報告書、中間報告書、その他の報告書で開示する必要のある情報が、証券法で指定された期間内に記録、処理、要約、報告されている;および

(b)当社は、財務報告の信頼性および発行体の会計原則に準拠した財務諸表の作成について合理的な保証を提供するために、デザインされたICFR、または当社の監督のもとにデザインされたものです。

5.1コントロールフレームワーク: 発行者の他の証明責任者(および私)が発行者の内部統制上の監査報告に設計するために使用したコントロールフレームワークは 内部統制統合フレームワーク(2013年)(COSOフレームワーク)は、Treadway委員会(COSO)によって公表されている。

5.2ICFR - 設計に関する重大な欠陥: 該当なし

5.3デザインの範囲に制限があります: 該当なし

6.ICFRの報告: 発行者は2024年7月1日から2024年9月30日までの期間に発生した、または実質的に影響を及ぼす可能性がある発行者の内部統制報告責任(ICFR)に変更があった場合、その内容を中間の管理者経営陣意見書(MD&A)で開示している。

日付: 2024年11月14日

 

 

 

/s/ シャルル・オリヴィエ・タルト

 

シャルル・オリヴィエ・タルト

 

最高財務責任者

 

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