附件 99.1
DIH發佈2025年第二季度財務業績，並重申2024年6月30日的10-Q表格
美國馬薩諸塞州諾威爾 – 2024年11月14日 DIH Holding US, Inc.（"DIH"）（納斯達克：DHAI）是一家全球性的先進機器人設備提供商，致力於用於物理康復，採用互動方式結合視覺刺激，以便在行走障礙、平衡能力下降和/或手臂及手部功能受損的患者中進行臨床研究和強化功能康復及訓練。今天，該公司宣佈截至2024年9月30日的第二財政季度財務業績，並重申截至2024年6月30日的第一財政季度財務業績，以反映2024年6月末銷售的兩臺設備的收入及相關銷售成本確認的時間問題。
最近的亮點
「我們的財務結果代表了連續多個季度的強勁營業收入增長和財務表現，」DIH的董事長兼首席執行官Jason Chen表示。「我們很高興在這一季度實現了稅前正收入，同時也認可我們的毛利率結構出現了顯著變化。儘管我們將繼續優先考慮提升運營效率，但我們正在調整2025年其餘時間的營業收入指導，以應對某些宏觀環保母基條件及其他業務因素。我們現在預計2025財年營業收入將達到$6000萬至$6700萬。」
2024年9月30日結束的第二財季財務結果
Revenue for the three months ended September 30, 2024 increased by $510萬, or 39.1%, to $1820萬 from $1310萬 for the three months ended September 30, 2023. The overall increase was primarily due to an increase in devices sold of $490萬, or 48.8% year over year. The increase in devices revenue was primarily driven by higher sales volume in EMEA. Services revenue remained flat as compared to the prior period. Other revenue increased by $20萬 to $40萬 for the three months ended September 30, 2024 compared to $20萬 for the three months ended September 30, 2023. Total revenue in the EMEA and in the Americas increased by $450萬 and $80萬, respectively, to $1070萬 and $460萬 for the three months ended September 30, 2024 compared to $620萬 and $380萬 for the three months ended September 30, 2023. The increase was partially offset by a decrease in sales in APAC of $10萬.
The impact due to foreign currency translation is immaterial for the three months ended September 30, 2024.
Gross profit for the second fiscal quarter ended September 30, 2024, was $960萬, an increase of 76.7% compared to the prior year period. The increase was driven by an increase of $450萬 in sales primarily in the EMEA region. Cost of sales was improved as compared to September 30, 2023, and was driven in part by a provision adjustment in the prior year that was not recurring in the current period and the realization of an average 10% price increase implemented in the prior year for any new orders placed after the effective date of the increase. Due to the significant order intake in the last half of fiscal year 2024, the impact of the price increase is largely realized in fiscal year 2025 and beyond.
Selling, general and administrative expenses for the three months ended September 30, 2024 decreased by $60萬, or 9.6%, to $580萬 from $640萬 for the three months ended September 30, 2023. The decrease was driven by a $50萬 decrease in professional service fees during the three months ended September 30, 2024 because professional expenses incurred during three months ended September 30, 2023 were related to the business combination and are not recurring.
截至2024年9月30日的三個月研發費用增加了30萬，或20.6%，從2023年9月30日的160萬增至190萬。增加主要歸因於相關的20萬的攤銷費用。
與在2024年9月30日結束的三個月內準備好投入使用的資本化軟件相關的攤銷費用增加了10萬以及員工薪酬的增加。
截至2024年9月30日，現金及現金等價物總計爲180萬。
2025財年展望
公司已將2025財年的預計營業收入修訂爲在6000萬到6700萬之間。
2024年6月30日10-Q表的重述
在編制截至2024年9月30日的三個月和六個月的基本報表時，公司識別出兩項設備銷售及相關銷售成本，這些銷售應在2024年6月30日轉移控制時確認。這些設備銷售在最初發布的10-Q表中未被記錄。上述2024年6月30日非依賴期的未經審計的合併財務報表中的錯誤將在重述的財務報表中糾正，並在之前提交的10-Q表的修正案和Form S-1的後效修正案中進行修正。
由於公司重述2024年6月30日的非依賴期，我們藉此機會針對在當前審核期間識別出的不重要的調整，或在之前的審核期間被忽略的調整進行調整。 財務數據包括任何重述的金額作爲附錄表格包含在本新聞稿中。2024年6月30日10Q-A和2024年9月30日10Q將於2024年11月19日前提交。
關於DIH Holding US，Inc。
DIH是「傳遞靈感和健康」願景的代表，致力於通過提供設備和解決方案實現殘疾和功能障礙人士的日常生活改進。DIH是一個全球領先半導體科技提供商，提供先進的物理康復機器人設備，採用交互式視覺刺激模式，爲行走障礙、平衡降低和或手臂和手持功能受損的患者提供臨床研究和功能重建訓練。DIH由全球領先的市場細分技術提供商合併而成，是一傢俱有變革性的康復解決方案提供商，鞏固了一項主要是碎片狀和勞動密集的行業。
關於前瞻性聲明的注意事項
本新聞稿包含某些非歷史事實陳述，也包含了《1995年私人證券訴訟改革法案》下的安全港條款。這些非歷史事實陳述包括有關本次商業結盟、DIH所提供的服務及其所經營的市場以及DIH預測的未來業績的某些聲明。這些朝着例示性目的提供的前瞻性陳述以及基於其當前的期望和假設所進行的對未來事件的預期和其他聲明，因此受到可能導致實際結果與預期結果相差甚遠的風險和不確定性的影響。這些風險和不確定性包括但不限於：一般經濟、政治和商業條件；DIH實現其預測收入的能力；DIH無法實現最近完成的商業結盟所預期的收益以及在需要額外債務或股本資金時對其進行訪問的能力。雖然DIH有意在未來某個時候更新這些前瞻性陳述，但DIH明確宣佈不承擔任何義務去這樣做。
投資者聯繫人
Greg Chodaczek
332-895-3230
Investor.relations@dih.com
DIH HOLDING US公司。
合併資產負債表
（以千爲單位，除股份和每股數據外，未經審計）
|
|
截至2024年9月30日 |
|
|
截至2024年3月31日 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產： |
|
|
|
|
|
|
||
現金及現金等價物 |
|
$ |
1,759 |
|
|
$ |
3,225 |
|
受限現金 |
|
|
300 |
|
|
|
— |
|
應收賬款，扣除$233和$667的準備金後 |
|
|
6,383 |
|
|
|
5,197 |
|
淨存貨 |
|
|
9,591 |
|
|
|
7,830 |
|
應收關聯方款項 |
|
|
6,133 |
|
|
|
5,688 |
|
其他流動資產 |
|
|
5,608 |
|
|
|
5,116 |
|
總流動資產 |
|
|
29,774 |
|
|
|
27,056 |
|
物業及設備，淨額 |
|
|
790 |
|
|
|
530 |
|
資本化的軟件，淨額 |
|
|
1,992 |
|
|
|
2,131 |
|
其他無形資產，淨額 |
|
|
380 |
|
|
|
380 |
|
租賃權利資產，淨額 |
|
|
4,182 |
|
|
|
4,466 |
|
其他稅務資產 |
|
|
128 |
|
|
|
267 |
|
其他資產 |
|
|
948 |
|
|
|
905 |
|
總資產 |
|
$ |
38,194 |
|
|
$ |
35,735 |
|
負債和逆差 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債: |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
|
$ |
5,231 |
|
|
$ |
4,305 |
|
員工報酬 |
|
|
3,813 |
|
|
|
2,664 |
|
應付關聯方 |
|
|
10,322 |
|
|
|
10,192 |
|
遞延營收的當前部分 |
|
|
5,900 |
|
|
|
5,211 |
|
製造保修責任 |
|
|
621 |
|
|
|
513 |
|
長期租賃負債的流動部分 |
|
|
1,494 |
|
|
|
1,572 |
|
可轉換債務的當前到期部分，按公允價值計量 |
|
|
1,991 |
|
|
|
— |
|
來自客戶的預付款 |
|
|
8,945 |
|
|
|
10,562 |
|
應計費用和其他流動負債（按公允價值計量爲480美元） |
|
|
11,046 |
|
|
|
9,935 |
|
總流動負債 |
|
|
49,363 |
|
|
|
44,954 |
|
可轉換債務，扣除當前到期部分，按公允價值計量 |
|
|
928 |
|
|
|
— |
|
應付票據 - 關聯方 |
|
|
9,404 |
|
|
|
11,457 |
|
非流動遞延收益 |
|
|
4,943 |
|
|
|
4,670 |
|
長期租賃負債 |
|
|
2,731 |
|
|
|
2,917 |
|
遞延所得稅負債 |
|
|
86 |
|
|
|
112 |
|
其他非流動負債 |
|
|
5,134 |
|
|
|
4,171 |
|
總負債 |
|
$ |
72,589 |
|
|
$ |
68,281 |
|
承諾和 contingencies |
|
|
|
|
|
|
||
赤字: |
|
|
|
|
|
|
||
優先股，面值$0.00001；授權10,000,000股；截至2024年9月30日和2024年3月31日沒有發行和流通的股份 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
普通股，面值$0.0001；授權100,000,000股；截至2024年9月30日和2024年3月31日已發行和流通34,544,935股 |
|
|
3 |
|
|
|
3 |
|
股本溢價 |
|
|
3,323 |
|
|
|
2,613 |
|
累積赤字 |
|
|
(35,756 |
) |
|
|
(35,212 |
) |
累積其他綜合收益（損失） |
|
|
(1,965 |
) |
|
|
50 |
|
總虧損 |
|
$ |
(34,395 |
) |
|
$ |
(32,546 |
) |
總負債和赤字 |
|
$ |
38,194 |
|
|
$ |
35,735 |
|
DIH HOLDING US, INC.
綜合損益表
（以千爲單位，除每股數據外，未經審計）
|
截至9月30日的三個月 |
|
|
截至9月30日的六個月內 |
|
|||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
收入 |
|
$ |
18,162 |
|
|
$ |
13,060 |
|
|
$ |
35,122 |
|
|
$ |
26,105 |
|
銷售成本 |
|
|
8,605 |
|
|
|
7,652 |
|
|
|
16,110 |
|
|
|
15,300 |
|
毛利潤 |
|
|
9,557 |
|
|
|
5,408 |
|
|
|
19,012 |
|
|
|
10,805 |
|
營業費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售、一般和管理費用 |
|
|
5,758 |
|
|
|
6,372 |
|
|
|
14,368 |
|
|
|
12,209 |
|
研發 |
|
|
1,911 |
|
|
|
1,584 |
|
|
|
3,555 |
|
|
|
3,022 |
|
總營業費用 |
|
|
7,669 |
|
|
|
7,956 |
|
|
|
17,923 |
|
|
|
15,231 |
|
營業利潤（虧損） |
|
|
1,888 |
|
|
|
(2,548 |
) |
|
|
1,089 |
|
|
|
(4,426 |
) |
其他收入（費用）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出 |
|
|
(26 |
) |
|
|
(155 |
) |
|
|
(161 |
) |
|
|
(275 |
) |
其他收入（費用），淨額 |
|
|
(1,761 |
) |
|
|
271 |
|
|
|
(414 |
) |
|
|
(418 |
) |
其他收入（支出）總額 |
|
|
(1,787 |
) |
|
|
116 |
|
|
|
(575 |
) |
|
|
(693 |
) |
稅前收入（損失） |
|
|
101 |
|
|
|
(2,432 |
) |
|
|
514 |
|
|
|
(5,119 |
) |
所得稅費用 |
|
|
335 |
|
|
|
52 |
|
|
|
1,058 |
|
|
|
278 |
|
淨損失 |
|
$ |
(234 |
) |
|
$ |
(2,484 |
) |
|
$ |
(544 |
) |
|
$ |
(5,397 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股基本和攤薄淨虧損 |
|
$ |
(0.01 |
) |
|
$ |
(0.10 |
) |
|
$ |
(0.02 |
) |
|
$ |
(0.22 |
) |
普通股基本和稀釋平均股數 |
|
|
34,545 |
|
|
|
25,000 |
|
|
|
34,545 |
|
|
|
25,000 |
|
DIH HOLDING US, INC.
綜合損益合併報表
(in thousands, unaudited)
|
|
截至九月三十日的三個月 |
|
|
截至九月三十日的六個月 |
|
||||||||||
|
|
2025 |
|
2023 |
|
|
2024 |
|
2023 |
|
||||||
淨虧損 |
|
$ |
(234 |
) |
|
$ |
(2,484 |
) |
|
$ |
(544 |
) |
|
$ |
(5,397 |
) |
其他綜合損益，淨額稅後 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外幣換算調整，稅後$0 |
|
|
454 |
|
|
|
(601 |
) |
|
|
(934 |
) |
|
|
240 |
|
養老金負債調整，稅後$0 |
|
|
(562 |
) |
|
|
60 |
|
|
|
(1,081 |
) |
|
|
(360 |
) |
其他綜合（損失）收益 |
|
|
(108 |
) |
|
|
(541 |
) |
|
|
(2,015 |
) |
|
|
(120 |
) |
全面損失 |
|
$ |
(342 |
) |
|
$ |
(3,025 |
) |
|
$ |
(2,559 |
) |
|
$ |
(5,517 |
) |
DIH HOLDING US，INC. AND SUBSIDIARIES
合併股權（虧損）變動彙總表
(以千爲單位，未經審計)
|
截至9月30日三個月的情況 |
|
||||||||||||||||
|
普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
股份 |
|
金額 |
|
資本公積金 |
|
累計赤字 |
|
累計其他綜合收益（損失） |
|
股東權益總額（赤字） |
|
||||||
餘額，2024年6月30日 |
|
34,544,935 |
|
$ |
3 |
|
$ |
3,323 |
|
$ |
(35,522 |
) |
$ |
(1,857 |
) |
$ |
(34,053 |
) |
淨虧損 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(234 |
) |
|
— |
|
|
(234 |
) |
其他綜合損失，扣除稅金 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(108 |
) |
|
(108 |
) |
2024年9月30日的餘額 |
|
34,544,935 |
|
$ |
3 |
|
$ |
3,323 |
|
$ |
(35,756 |
) |
$ |
(1,965 |
) |
$ |
(34,395 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
股份(1) |
|
金額 |
|
額外實收資本 |
|
累計赤字 |
|
累計其他綜合收益（損失） |
|
總權益（赤字） |
|
||||||
餘額，2023年6月30日 |
|
25,000,000 |
|
$ |
2 |
|
$ |
(1,898 |
) |
$ |
(29,682 |
) |
$ |
132 |
|
$ |
(31,446 |
) |
淨損失 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(2,484 |
) |
|
— |
|
|
(2,484 |
) |
其他綜合損失，稅後淨額 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(541 |
) |
|
(541 |
) |
2023年9月30日餘額 |
|
25,000,000 |
|
$ |
2 |
|
$ |
(1,898 |
) |
$ |
(32,166 |
) |
$ |
(409 |
) |
$ |
(34,471 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
截至9月30日的六個月期間 |
|
||||||||||||||||
|
普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
股份 |
|
金額 |
|
額外已支付資本 |
|
累計虧損 |
|
累計其他綜合收益（損失） |
|
總權益（虧損） |
|
||||||
2024 年 3 月 31 日餘額 |
|
34,544,935 |
|
$ |
3 |
|
$ |
2,613 |
|
$ |
(35,212 |
) |
$ |
50 |
|
$ |
(32,546 |
) |
淨虧損 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(544 |
) |
|
— |
|
|
(544 |
) |
與反向資本化相關的期間外調整 |
|
— |
|
|
— |
|
|
710 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
710 |
|
其他綜合損失，稅後淨額 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(2,015 |
) |
|
(2,015 |
) |
餘額，2024年9月30日 |
|
34,544,935 |
|
$ |
3 |
|
$ |
3,323 |
|
$ |
(35,756 |
) |
$ |
(1,965 |
) |
$ |
(34,395 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
股份(1) |
|
金額 |
|
額外實收資本 |
|
累計虧損 |
|
累計其他綜合收益（損失） |
|
總股本（赤字） |
|
||||||
2023年3月31日的結存 |
|
25,000,000 |
|
$ |
2 |
|
$ |
(1,898 |
) |
$ |
(26,769 |
) |
$ |
(289 |
) |
$ |
(28,954 |
) |
淨虧損 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(5,397 |
) |
|
— |
|
|
(5,397 |
) |
其他綜合損失，稅後淨額 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(120 |
) |
|
(120 |
) |
餘額，2023年9月30日 |
|
25,000,000 |
|
$ |
2 |
|
$ |
(1,898 |
) |
$ |
(32,166 |
) |
$ |
(409 |
) |
$ |
(34,471 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
(1) 所有流通股和每股金額已重新列示，以反映商業合併協議中規定的反向資本化，如基本報表附註1所述。
DIH HOLDING US, INC.
合併現金流量表
(以千爲單位，未經審計)
|
|
截至9月30日的六個月 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
經營活動現金流量： |
|
|
|
|
|
|
||
淨虧損 |
|
$ |
(544 |
) |
|
$ |
(5,397 |
) |
調整使淨損失轉化爲經營活動產生的現金流量： |
|
|
|
|
|
|
||
折舊和攤銷 |
|
|
351 |
|
|
|
147 |
|
撥備 |
|
|
(434 |
) |
|
|
(869 |
) |
存貨過時補貼 |
|
|
(108 |
) |
|
|
739 |
|
養老金繳納 |
|
|
(309 |
) |
|
|
(309 |
) |
養老金費用 |
|
|
155 |
|
|
|
136 |
|
可轉換債務和認股權證負債的公允價值變動 |
|
|
400 |
|
|
|
— |
|
匯率期貨利潤/損失 |
|
|
(38 |
) |
|
|
418 |
|
非現金租賃費用 |
|
|
828 |
|
|
|
770 |
|
非現金利息支出 |
|
|
— |
|
|
|
14 |
|
遞延稅款及其他非現金所得稅支出 |
|
|
112 |
|
|
|
12 |
|
運營資產和負債的變化： |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
|
|
(694 |
) |
|
|
2,149 |
|
存貨 |
|
|
(1,527 |
) |
|
|
(1,528 |
) |
應收關聯方 |
|
|
(548 |
) |
|
|
343 |
|
由於關聯方相關事項 |
|
|
(98 |
) |
|
|
988 |
|
其他資產 |
|
|
(481 |
) |
|
|
(1,350 |
) |
營運租賃負債 |
|
|
(820 |
) |
|
|
(957 |
) |
應付賬款 |
|
|
813 |
|
|
|
1,764 |
|
員工薪酬 |
|
|
1,070 |
|
|
|
(59 |
) |
其他負債 |
|
|
(247 |
) |
|
|
197 |
|
遞延收入 |
|
|
846 |
|
|
|
1,265 |
|
製造業-半導體的保修責任 |
|
|
100 |
|
|
|
180 |
|
來自客戶的預付款 |
|
|
(1,737 |
) |
|
|
2,591 |
|
應計費用及其他流動負債 |
|
|
1,376 |
|
|
|
519 |
|
經營活動產生的淨現金流量 |
|
|
(1,534 |
) |
|
|
1,763 |
|
投資活動現金流量： |
|
|
|
|
|
|
||
購買物業和設備 |
|
|
(423 |
) |
|
|
(73 |
) |
投資活動所使用的淨現金 |
|
|
(423 |
) |
|
|
(73 |
) |
籌集資金的現金流量： |
|
|
|
|
|
|
||
發行可轉換債務證券的收益，扣除發行費用 |
|
|
2,809 |
|
|
|
— |
|
相關方應付票據的付款 |
|
|
(2,053 |
) |
|
|
(3,744 |
) |
籌集資金的淨現金流量 |
|
|
756 |
|
|
|
(3,744 |
) |
匯兌對現金及現金等價物的影響 |
|
|
35 |
|
|
|
15 |
|
現金及現金等價物和受限制現金的淨減少 |
|
|
(1,166 |
) |
|
|
(2,039 |
) |
期初現金、現金等價物及受限制的現金餘額 |
|
|
3,225 |
|
|
|
3,175 |
|
現金、現金等價物和受限現金-期末 |
|
$ |
2,059 |
|
|
$ |
1,136 |
|
現金、現金等價物和限制性現金協調錶： |
|
|
|
|
|
|
||
現金及現金等價物 |
|
$ |
1,759 |
|
|
$ |
1,136 |
|
受限現金 |
|
|
300 |
|
|
|
— |
|
現金、現金等價物和受限制的現金總額 |
|
$ |
2,059 |
|
|
$ |
1,136 |
|
現金流量補充披露： |
|
|
|
|
|
|
||
已支付利息 |
|
$ |
162 |
|
|
$ |
262 |
|
所繳納所得稅 |
|
$ |
15 |
|
|
$ |
— |
|
非現金投資和融資活動的補充披露： |
|
|
|
|
|
|
||
通過逆向重組結算的應付賬款 |
|
$ |
710 |
|
|
$ |
— |
|
DIH HOLDING US公司。
重述合併資產負債表
（以千爲單位，除股份和每股數據外，未經審計）
|
|
截至2024年6月30日 |
|
|||||||||
|
|
按照先前報告 |
|
|
調整 |
|
|
重述 |
|
|||
資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
流動資產： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
現金及現金等價物 |
|
$ |
2,749 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
2,749 |
|
應收帳戶，扣除631美元的備抵 |
|
|
5,690 |
|
|
|
773 |
|
|
|
6,463 |
|
淨存貨 |
|
|
9,014 |
|
|
|
(32 |
) |
|
|
8,982 |
|
應收關聯方款項 |
|
|
5,728 |
|
|
|
— |
|
|
|
5,728 |
|
其他流動資產 |
|
|
6,194 |
|
|
|
(398 |
) |
|
|
5,796 |
|
總流動資產 |
|
|
29,375 |
|
|
|
343 |
|
|
|
29,718 |
|
物業及設備，淨值 |
|
|
664 |
|
|
|
— |
|
|
|
664 |
|
資本化的軟件，淨額 |
|
|
2,052 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,052 |
|
其他無形資產，淨額 |
|
|
380 |
|
|
|
— |
|
|
|
380 |
|
租賃權利資產，淨額 |
|
|
4,388 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,388 |
|
其他稅務資產 |
|
|
417 |
|
|
|
— |
|
|
|
417 |
|
其他資產 |
|
|
933 |
|
|
|
— |
|
|
|
933 |
|
總資產 |
|
$ |
38,209 |
|
|
$ |
343 |
|
|
$ |
38,552 |
|
負債和逆差 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
流動負債: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
應付賬款 |
|
$ |
5,368 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
5,368 |
|
員工報酬 |
|
|
3,991 |
|
|
|
— |
|
|
|
3,991 |
|
應付關聯方 |
|
|
9,790 |
|
|
|
— |
|
|
|
9,790 |
|
遞延營收的當前部分 |
|
|
6,350 |
|
|
|
— |
|
|
|
6,350 |
|
製造保修責任 |
|
|
549 |
|
|
|
— |
|
|
|
549 |
|
長期租賃負債的流動部分 |
|
|
1,509 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,509 |
|
轉換債務的當前到期償還額 |
|
|
1,461 |
|
|
|
82 |
|
|
|
1,543 |
|
來自客戶的預付款 |
|
|
9,272 |
|
|
|
— |
|
|
|
9,272 |
|
應計費用和其他流動負債 |
|
|
9,950 |
|
|
|
165 |
|
|
|
10,115 |
|
總流動負債 |
|
|
48,240 |
|
|
|
247 |
|
|
|
48,487 |
|
轉換債務，減去當前到期償還額 |
|
|
1,177 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,177 |
|
應付票據 - 關聯方 |
|
|
10,722 |
|
|
|
— |
|
|
|
10,722 |
|
非流動遞延收益 |
|
|
4,747 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,747 |
|
長期租賃負債 |
|
|
2,925 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,925 |
|
遞延所得稅負債 |
|
|
89 |
|
|
|
— |
|
|
|
89 |
|
其他非流動負債 |
|
|
4,304 |
|
|
|
154 |
|
|
|
4,458 |
|
總負債 |
|
$ |
72,204 |
|
|
$ |
401 |
|
|
$ |
72,605 |
|
承諾和 contingencies |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
赤字: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
優先股，面值爲$0.00001；已授權10,000,000股，在2024年6月30日和2024年3月31日未發行任何股票。 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
普通股，面值爲$0.0001；已授權100,000,000股，在2024年6月30日和2024年3月31日發行和流通的股票數爲34,544,935股。 |
|
|
3 |
|
|
|
— |
|
|
|
3 |
|
股本溢價 |
|
|
3,685 |
|
|
|
(362 |
) |
|
|
3,323 |
|
累積赤字 |
|
|
(35,826 |
) |
|
|
304 |
|
|
|
(35,522 |
) |
累積其他綜合收益（損失） |
|
|
(1,857 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,857 |
) |
總虧損 |
|
$ |
(33,995 |
) |
|
$ |
(58 |
) |
|
$ |
(34,053 |
) |
總負債和赤字 |
|
$ |
38,209 |
|
|
$ |
343 |
|
|
$ |
38,552 |
|
DIH控股美國公司
重述合併營業收入報表
（以千爲單位，除每股數據外，未經審計）
|
|
截至2024年6月30日止三個月 |
|
|||||||||
|
|
報告的 |
|
|
調整 |
|
|
重述 |
|
|||
收入 |
|
$ |
16,187 |
|
|
$ |
773 |
|
|
$ |
16,960 |
|
銷售成本 |
|
|
7,521 |
|
|
|
(16 |
) |
|
|
7,505 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
毛利潤 |
|
|
8,666 |
|
|
|
789 |
|
|
|
9,455 |
|
營業費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
銷售、一般和管理費用 |
|
|
8,676 |
|
|
|
(66 |
) |
|
|
8,610 |
|
研發 |
|
|
1,644 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,644 |
|
總營業費用 |
|
|
10,320 |
|
|
|
(66 |
) |
|
|
10,254 |
|
營運虧損 |
|
|
(1,654 |
) |
|
|
855 |
|
|
|
(799 |
) |
其他收入（費用）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
利息收入(支出) |
|
|
(135 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(135 |
) |
其他收入（費用），淨額 |
|
|
1,898 |
|
|
|
(551 |
) |
|
|
1,347 |
|
其他收入（支出）總額 |
|
|
1,763 |
|
|
|
(551 |
) |
|
|
1,212 |
|
稅前收入（損失） |
|
|
109 |
|
|
|
304 |
|
|
|
413 |
|
所得稅費用 |
|
|
723 |
|
|
|
— |
|
|
|
723 |
|
淨損失 |
|
$ |
(614 |
) |
|
$ |
304 |
|
|
$ |
(310 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
每股淨虧損 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
每股基本和攤薄淨虧損 |
|
$ |
(0.02 |
) |
|
$ |
0.01 |
|
|
$ |
(0.01 |
) |
Weighted average common shares outstanding |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
普通股基本和稀釋平均股數 |
|
|
34,545 |
|
|
|
— |
|
|
|
34,545 |
|
DIH HOLDING US, INC.
重述合併現金流量表
(in thousands, unaudited)
|
|
截至2024年6月30日的三個月 |
|
|||||||||
|
|
報告 |
|
|
調整 |
|
|
經重述 |
|
|||
經營活動現金流量： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
淨虧損 |
|
$ |
(614 |
) |
|
$ |
304 |
|
|
$ |
(310 |
) |
調整使淨損失轉化爲經營活動產生的現金流量： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
折舊和攤銷 |
|
|
91 |
|
|
|
— |
|
|
|
91 |
|
撥備 |
|
|
(36 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(36 |
) |
存貨過時補貼 |
|
|
(13 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(13 |
) |
養老金繳納 |
|
|
(150 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(150 |
) |
養老金費用 |
|
|
77 |
|
|
|
— |
|
|
|
77 |
|
可轉換債務和權證負債的公允價值變動 |
|
|
— |
|
|
|
105 |
|
|
|
105 |
|
匯率期貨利潤/損失 |
|
|
(1,899 |
) |
|
|
32 |
|
|
|
(1,867 |
) |
非現金租賃費用 |
|
|
422 |
|
|
|
— |
|
|
|
422 |
|
非現金利息支出 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
製造業保修責任估算變更 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
遞延稅款及其他非現金所得稅支出 |
|
|
(166 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(166 |
) |
運營資產和負債的變化： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
應收賬款 |
|
|
(489 |
) |
|
|
(773 |
) |
|
|
(1,262 |
) |
存貨 |
|
|
(1,468 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,468 |
) |
應收關聯方 |
|
|
(108 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(108 |
) |
由於關聯方相關事項 |
|
|
(584 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(584 |
) |
其他資產 |
|
|
(872 |
) |
|
|
398 |
|
|
|
(474 |
) |
營運租賃負債 |
|
|
(425 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(425 |
) |
應付賬款 |
|
|
1,508 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,508 |
|
員工薪酬 |
|
|
1,388 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,388 |
|
其他負債 |
|
|
— |
|
|
|
154 |
|
|
|
154 |
|
遞延收入 |
|
|
1,411 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,411 |
|
製造業-半導體保修義務 |
|
|
50 |
|
|
|
— |
|
|
|
50 |
|
來自客戶的預付款 |
|
|
(1,136 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,136 |
) |
應計費用及其他流動負債 |
|
|
1,003 |
|
|
|
(220 |
) |
|
|
783 |
|
用於經營活動的淨現金 |
|
|
(2,010 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2,010 |
) |
投資活動現金流量： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
購買物業和設備 |
|
|
(235 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(235 |
) |
資本化的軟件開發成本 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
投資活動中使用的淨現金 |
|
|
(235 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(235 |
) |
融資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
發行可轉換債務的收入，扣除發行成本 |
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2,509 |
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— |
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2,509 |
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與關聯方應付票據的支付 |
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(735 |
) |
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— |
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(735 |
) |
融資活動提供的淨現金 |
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1,774 |
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— |
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1,774 |
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匯率換算對現金及現金等價物的影響 |
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(5 |
) |
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— |
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(5 |
) |
現金、現金等價物和受限制現金的淨增加額 |
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(476 |
) |
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— |
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(476 |
) |
現金及現金等價物-期初餘額 |
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3,225 |
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— |
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3,225 |
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現金及現金等價物-期末餘額 |
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$ |
2,749 |
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$ |
— |
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$ |
2,749 |
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現金及現金等價物 - 期末餘額 |
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$ |
2,749 |
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$ |
— |
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$ |
2,749 |
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限制性現金 - 期末 |
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— |
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— |
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— |
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期末現金及現金等價物總額 |
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$ |
2,749 |
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$ |
— |
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$ |
2,749 |
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現金流信息的補充披露： |
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支付的利息 |
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$ |
135 |
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$ |
— |
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$ |
135 |
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支付的所得稅 |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
— |
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非現金投資和融資活動的補充披露： |
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與資產收購相關的應計負債 |
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$ |
— |
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$ |
— |
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在反向資本化過程中結算的應付賬款 |
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$ |
710 |
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$ |
— |
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$ |
710 |
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