美國

證券和交易委員會

華盛頓特區 20549

表格10-Q

（標記一）

☒ 根據1934年證券交易法第13或15(d)條，本季度報告

截止季度結束日期：2024年9月30日

☐ 根據1934年證券交易法第13或15（d)條的轉型報告

過渡期從 _____________ 到 _____________

委員會文件號 001-40368001-39256

研究解決方案公司。

(根據其章程規定的註冊人準確名稱)


內華達	11-3797644
（設立或組織的其他管轄區域）	（納稅人識別號碼）

地址不適用¹	不適用
(主要行政辦公室地址)	(郵政編碼)

(310) 477-0354

(註冊人電話號碼，包括區號)

在法案第12(b)條的規定下注冊的證券：


各類別名稱	交易標誌	註冊在每個交易所的名稱
普通股，0.001美元面值	逐筆明細。	納斯達克股票交易所有限責任公司

請在以下方框內打勾：(1) 在過去的12個月內(或者在註冊公司需要提交此類報告的較短時期內)，公司已經提交了根據證券交易法1934年第13或15(d)條規定需要提交的所有報告；以及 (2) 在過去的90天內，公司一直受到了此類報告提交的要求。是 þ 不 ◻

請勾選此項表示註冊人是否在過去的12個月（或者註冊人要求提交此類文件的更短期間）內已經提交了規定於S-t法規第405條（本章第232.405條）的互動式數據文件。 Yes þ No ◻

請在勾選標記中表明發行人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、較小報告公司還是新興增長型公司。請參見證券交易所法案規則12b-2中「大型加速申報人」、「加速申報人」、「較小報告公司」和「新興增長型公司」的定義。

大型加速歸檔人☐	加速報告人☐
非加速文件提交人 þ	小型報告公司þ
	新興成長公司 ☐

如果是新興增長型公司，請勾選表示註冊人已選擇不使用根據交易法第13（a）節提供的任何新的或修訂的財務會計準則的延長過渡期。◻

請在以下方框內打勾：公司是否是空殼公司(根據證券交易法第12b-2條規定定義）。是☐ 不 þ

憑勾選符號表明發行人各級普通股的流通股數截至最近可行日期。


股份種類的名稱		Number of Shares Outstanding on November 8, 2024
Common Stock, $0.001 par value		32,513,172

¹ 2019年11月，我們成爲了一家完全遠程的公司。因此，我們目前沒有總部辦公室。

第一部分——財務信息	3
項目1。未經審計的簡明綜合財務報表	3
項目2.財務狀況與經營結果的管理討論與分析	23
項目 3. 關於市場風險的定量和定性披露	33
項目4. 控制與程序	33

第二部分——其他信息	34
項目1A ：風險因素	34
項目 2. 未註冊的股權銷售及資金用途	34
項目 6. 陳列品和契約款項(第6頁)	35

簽名	36

第一部分 — 財務信息

項目1 簡明合併財務報表

研究解決方案公司及其子公司

彙編的綜合資產負債表


	九月30日
	2024		6月30日，
	(未經審計)		2024
資產
流動資產：
現金及現金等價物	$	6,924,773	$	6,100,031
應收賬款淨額爲101,949 和$68,579，分別		6,298,606		6,879,800
預付費用及其他流動資產		649,497		643,553
預付版稅		572,524		1,067,237
總流動資產		14,445,400		14,690,621

非流動資產：
固定資產淨值（扣除累計折舊$193,557）927,386 以及$922,558，分別		71,659		88,011
無形資產淨額（攤銷數累計$89.5）1,834,897 和 $1,535,310，分別 ($8,117,222 （臨時）		10,497,023		10,764,261
商譽（$13,171,486 暫定）		16,345,888		16,315,888
存款和其他資產		915		981
總資產	$	41,360,885	$	41,859,762

負債和股東權益
流動負債:
應付賬款和應計費用	$	8,257,821	$	8,843,612
遞延收入		8,046,056		9,023,848
總流動負債		16,303,877		17,867,460

非流動負債:
或有收益負債		12,298,114		12,298,114
總負債		28,601,991		30,165,574

承諾和 contingencies

股東權益:
優先股; $0.001 票面價值； 20,000,000 已授權股份數； no 已發行且在外流通的股份		—		—
普通股; $0.001 面值； 100,000,000 授權股份； 32,513,172 和 32,295,373 已發行和未流通股份		32,513		32,295
追加實收資本		38,491,610		38,089,958
累積赤字		(25,640,242)		(26,309,246)
累計其他綜合損失		(124,987)		(118,819)
股東權益總額		12,758,894		11,694,188
總負債和股東權益	$	41,360,885	$	41,859,762

請參見簡要合併財務報表附註

研究解決方案公司及其子公司

簡明綜合損益表和其他全面收益（損失）表

(未經審計)


	三個月結束
	九月30日
	2024		2023

收入：
平台	$	4,329,645	$	2,600,192
交易		7,714,837		7,460,779
總營業收入		12,044,482		10,060,971

營業成本：
平台		547,167		382,615
交易記錄		5,731,439		5,646,791
營業成本總額		6,278,606		6,029,406
毛利潤		5,765,876		4,031,565

營業費用：
銷售、一般和管理		4,807,090		5,070,897
折舊和攤銷		312,095		59,620
總營業費用		5,119,185		5,130,517

營業收入（虧損）		646,691		(1,098,952)

其他收入		68,525		140,311

稅前營業收入（損失）		715,216		(958,641)
所得稅準備		(46,212)		(29,402)

淨收入（虧損）		669,004		(988,043)

其他全面收益（損失）：
外匯翻譯		(6,168)		(946)
全面收入（損失）	$	662,836	$	(988,989)

普通股每股基本收益（虧損）:
每股淨收益（虧損）	$	0.02	$	(0.04)
加權平均流通股份		30,346,871		27,052,445

每股攤薄淨收益（損失）：
每股淨利潤（虧損）	$	0.02	$	(0.04)
Weighted average common shares outstanding		33,234,858		27,052,445

請參見簡要合併財務報表附註

研究解決方案公司及其子公司

董事股東權益變動簡明合併財務報表

截至2024年9月30日三個月

(未經審計)


				額外				其他		總計
	普通股			實繳		累計		綜合		股東權益
	股份	金額		資本		赤字		虧損		股東權益

2024年7月1日餘額	32,295,373	$	32,295	$	38,089,958	$	(26,309,246)	$	(118,819)	$	11,694,188

已行權股票期權的公允價值	—		—		28,856		—		—		28,856

已獲授的受限普通股的公允價值	250,000		250		388,883		—		—		389,133

被放棄的限制性普通股	(48,584)		(48)		48		—		—		—

回購普通股	(5,757)		(6)		(16,113)		—		—		(16,119)

行權後發行的普通股	22,140		22		(22)		—		—		—

期間的淨利潤	—		—		—		669,004		—		669,004

外匯翻譯	—		—		—		—		(6,168)		(6,168)

2024年9月30日餘額	32,513,172	$	32,513	$	38,491,610	$	(25,640,242)	$	(124,987)	$	12,758,894

請參見簡要合併財務報表附註

研究解決方案公司及其子公司

股東權益變動簡明合併報表

截至2023年9月30日的三個月

（未經審計）


				額外				其他		總計
	普通股			已付款		累積		全面		股東
	股票	金額		資本		赤字		損失		股權

餘額，2023 年 7 月 1 日	29,487,508	$	29,487	$	29,941,873	$	(22,522,649)	$	(118,224)	$	7,330,487

既得股票期權的公允價值	—		—		17,471		—		—		17,471

既得限制性普通股的公允價值	105,000		105		574,238		—		—		574,343

回購普通股	(18,603)		(19)		(46,116)		—		—		(46,135)

行使股票期權時發行的普通股	50,180		51		(51)		—		—		—

該期間的淨虧損	—		—		—		(988,043)		—		(988,043)

外幣折算	—		—		—		—		(946)		(946)

餘額，2023 年 9 月 30 日	29,624,085	$	29,624	$	30,487,415	$	(23,510,692)	$	(119,170)	$	6,887,177

參見簡明合併財務報表附註

研究解決方案公司及其子公司

簡明的綜合現金流量表

(未經審計)


	三個月結束
	九月30日
	2024		2023

經營活動現金流量：
淨收入（虧損）	$	669,004	$	(988,043)
調整以將淨利潤（虧損）與經營活動提供的（使用的）淨現金對賬：
折舊和攤銷		312,095		59,620
已行權股票期權的公允價值		28,856		17,471
已獲授的受限普通股的公允價值		389,133		574,343
運營資產和負債的變化：
應收賬款		566,194		(112,965)
預付費用及其他流動資產		(5,944)		109,946
預付版稅		494,713		35,140
應付賬款和應計費用		(618,140)		195,747
遞延收入		(992,792)		(646,830)
經營活動產生的淨現金流量		843,119		(755,571)

投資活動現金流量：
購置固定資產等資產支出		—		(33,825)
收購Resolute的支付，扣除已獲得的現金		—		(2,718,253)
投資活動所使用的淨現金		—		(2,752,078)

籌資活動產生的現金流量：
普通股回購		(16,119)		(46,135)
支付或有收購對價		—		(110,190)
融資活動所使用的淨現金		(16,119)		(156,325)

匯率變動的影響		(2,258)		705
現金及現金等價物的淨增加（減少）		824,742		(3,663,269)
現金及現金等價物期初餘額		6,100,031		13,545,333
現金及現金等價物期末餘額	$	6,924,773	$	9,882,064

補充現金流信息披露：
支付的所得稅費用	$	46,212	$	29,402

非現金投資和籌資活動:
資產收購中的或有對價計提	$	33,353	$	42,989

請參見簡要合併財務報表附註

研究解決方案有限公司及其子公司

基本報表註釋

2024年和2023年9月30日結束的三個月（未經審計）

注1。組織、業務性質和報告基礎

組織

Research Solutions, Inc.（以下簡稱「公司」，「研究解決方案」，「我們」，「我們」或「我們的」）於2006年11月2日在內華達州註冊成立，是一家公開交易的控股公司，五擁有的子公司包括：Reprints Desk, Inc.（「Reprints Desk」），爲特拉華州註冊的公司，包括其全資子公司Resolute Innovation, Inc.，爲特拉華州註冊的公司，Scite, LLC，爲特拉華州有限責任公司，Reprints Desk Latin America S. de R.L. de C.V.，爲墨西哥法定組織實體，以及RESSOL LA, S. DE R.L. DE C.V.，爲墨西哥法定組織實體。

業務性質

我們是一家垂直saas-雲計算和人工智能（「人工智能」）公司，爲研究密集型組織提供軟件和相關服務，簡化研究流程，節省時間和金錢。我們提供各種通常面向企業、學術界、政府和個人研究人員銷售的基於雲計算的軟件即服務（SaaS）平台（「平台」或「平台」），通過自動續訂許可協議。企業、學術機構和政府客戶通常按年或多年協議提前支付年費註冊。個人研究人員可以根據年度或按月簽訂協議，並按月結算費用。我們的平台還促進以單獨文章（「交易」）形式銷售的出版的科學、技術和醫學（「STM」）內容，無論是獨立銷售還是通過我們提供的一個或多個研究平台解決方案。當使用一個或多個平台解決方案購買交易時，客戶通過月結或通過信用卡支付個人研究人員的這些交易。此外，我們的平台還促進了客戶獲取再使用內容的權利和權限，確保研究、監管和營銷用例的版權合規性，以及將內容用於人工智能應用程序的使用和人工智能模型的訓練。我們的平台使生命科學和其他研究密集型組織通過我們先進的搜索（即發現工具）、用於訪問和購買支持他們研究所需的STM文章的工具（即訪問），以及管理企業和個人基礎上內容的工具（即管理）簡化其研究和開發活動。這些平台還包括基於先進人工智能（「生成AI」）的助手，幫助研究人員了解他們正在審查的文章的質量，加快審查過程，並更全面地了解各種研究論文之間的關係。除STM內容外，這些平台通過包括搜索和吸收各種其他類型數據的能力（如專利、臨床試驗、監管和競爭情報數據）在研究過程中提供了額外的背景。它們還通常通過減少研究機構查找、獲取和管理內容所需的時間，以及降低每篇文章的最終成本和整體研究成本，向客戶提供投資回報。

平台

我們基於雲的saas-雲計算平台由專有軟件和基於互聯網的界面組成，通過年度或月度訂閱費向客戶銷售。遺留功能分爲三個領域。

Discovery Tools—我們的Scite.ai和Resolute.ai解決方案促進對幾乎所有可用的STm文章進行搜索（發現）。這些解決方案包括基本的搜索解決方案和高級搜索工具。這些工具允許搜索和識別相關研究，然後通過我們其他解決方案之一購買該研究。此外，這些工具還越來越能使用戶在與STm內容相鄰的其他數據集中找到見解，例如臨床試驗、專利、生命科學和醫療技術監管信息、競爭對手和技術景觀見解，以及搜索客戶的內部數據集。Scite.ai在大部分世界STm內容上具有全文搜索能力，提供更好的搜索結果和引文信息作爲支持或對比證據。這爲我們的人工智能助理和文獻搜索引擎提供能源，併爲研究人員提供更深入任何主題的見解。高級搜索解決方案通過座位、企業或個人許可證銷售。這些平台部署爲單一的、多租戶系統覆蓋我們整個客戶群。客戶通過在線網絡界面和通過Web服務API安全訪問平台。

客戶可以利用平台的功能和功能，從內部和第三方軟件系統中進行配置。這些平台還可以根據客戶的個人偏好配置。我們利用我們平台的可伸縮性、穩定性和開發成本效率，推動快速創新和競爭優勢。

訪問- 我們 Article Galaxy®（AG）和Article Galaxy Scholar（學術圖書館版本）（AGS）解決方案允許研究機構加載其權益（訂閱、折扣或代幣包以及其現有的文章庫），AG/AGS在後台管理這些權益，使研究人員能夠專注於快速高效地獲取他們需要的文章，成本最低。與我們的Discovery Tools平台配合使用時，客戶可以發起訂單，根據獲取最低成本路由訂單，獲得支出和使用報告，自動化認證，並與內部和第三方軟件系統無縫連接。另外，Article Galaxy促進了各種再利用案例的權利和權限，包括用於人工智能應用和人工智能應用培訓的利用，確保客戶的版權合規性。

管理- 我們的References解決方案提供了一種全面的參考文獻管理解決方案，具有內置的文獻傳遞功能，專門設計以滿足研究型組織的協作和安全需求。這個用戶友好的平台使研究人員可以輕鬆組織他們的文獻、與團隊成員合作，並訪問大量科學內容。通過將組織工具與數百萬篇學術文章的即時訪問集成在一起，我們的References解決方案簡化了研究工作流程，增強了科學專業人士的生產力。

人工智能模型是支持我們平台提供獨特見解以及客戶享受的用戶體驗不可或缺的。自然語言處理（NLP）和人工智能模型用於增強元數據，定義話題和內容項之間的聯繫，以及生成用於使用戶能夠迅速識別和理解他們研究所需內容的數據和指標。我們還使用最先進的人工智能模型，例如大型語言模型，將生成式人工智能「助手」納入今天研究工作流程的若干部分，並將隨着我們不斷前進而不斷增加功能。今天，我們在我們的Discovery Tools、Access和Manage平台解決方案中將生成式人工智能技術用作我們推薦引擎的基礎。此外，我們一些解決方案中基於生成式人工智能的「助手」允許研究人員提出關於文章、文章組（文件夾）等問題。我們還有能力在Scite.ai解決方案中提供幾乎全文搜索STm內容，如果出版商授權我們這樣做。能夠不僅挖掘文章的全文，還能展示全文片段的能力是我們公司獨有的，這使我們的生成式人工智能助手能夠以極低的幻覺發生率提供高度精確的結果，作爲一個專注於STm內容的檢索增強生成框架的一部分。我們計劃推出幾種新的平台解決方案，以增強上述研究工作流程，並添加新的解決方案來支持我們典型客戶群中存在的分析功能。

我們的平台通常作爲一個單一的、多租戶系統部署在我們整個客戶群體中。客戶通過在線網絡界面和通過網絡服務API安全地訪問平台，使客戶能夠從內部和第三方軟件系統中利用平台的功能和特性。我們的平台也可以配置以滿足客戶的個人偏好。我們利用平台的效率在可伸縮性、穩定性和開發成本方面，以加速創新並獲得競爭優勢。

交易記錄

我們爲研究人員提供了一種單一來源，涵蓋了超過 200 百萬現有的STm期刊文章，隨時下載，5000萬期刊文章供租賃，1000萬在線書籍章節，以及4500萬僅印刷的期刊文章。此外，我們每年增加 2 至 4 百萬新發布的STm文章。STm內容以交易爲基礎出售或租賃給我們的客戶。生命科學和其他研究密集型機構中的研究人員和知識工作者通常會要求單份發佈的STm期刊文章以用於他們的研究活動。這些人是我們的主要用戶，雖然他們通常通過我們的平台解決方案購買文章，但我們也有一些客戶只是代表其組織內的終端用戶向我們下訂單購買文章。

我們的平台解決方案的核心是爲客戶提供查找和下載對其研究至關重要的STm文章的數字版本的方法。客戶提交他們所需文章的訂單，我們大多在一小時內以電子方式將其傳遞給他們；在大多數情況下只需幾秒鐘。這項服務在業內通常被稱爲單篇文章交付或文獻交付。我們還會從內容出版商或其他權利持有者那裏獲得必要的許可，以確保客戶的使用符合適用的版權法律。我們正在擴大這些服務，以包括在人工智能應用中的內容使用和人工智能模型的培訓。我們與數百個內容出版商達成安排，使我們能夠分發他們的內容。大多數出版商爲我們提供電子訪問權限，使我們能夠在幾秒鐘內向客戶電子交付單篇文章。儘管絕大多數文章以電子形式提供，但公司也建立了通過與全球各地的圖書館的關係，交付較舊的紙質文章的工作流程。

合併原則

附屬的基本報表是合併的，包含公司及其全資子公司的帳戶。公司內部的餘額和交易在合併中已被消除。

呈現基礎

附帶的簡明合併基本報表未經審計。這些未經審計的中期簡明合併基本報表是根據美國公認會計原則（「GAAP」）以及證券交易委員會（「SEC」）關於中期財務報告的適用規則和規定編制的。根據此類規則和規定，通常包括在根據GAAP編制的基本報表中的某些信息和註釋披露已經被簡化或省略。因此，這些中期簡明合併基本報表應與公司在SEC備案的截至2024年6月30日的10-k表格中的合併基本報表及其相關注釋一起閱讀。截至2024年6月30日的簡明合併資產負債表來自於該日期的經過審計的合併基本報表，但不包含GAAP要求的所有披露，包括註釋。

在管理層看來，附帶的未經審計的簡明合併基本報表包含了所有必要的調整，以公正地展示公司的財務狀況和反映的營業收入結果。除非另有說明，這裏包含的所有調整都是正常的經常性性質。此處所示的財政期間的營業收入結果不一定是財政年末結果的指示。

注2. 重要會計政策摘要

使用估計

按照公認會計原則（"GAAP"）編制基本報表需要管理層做出影響資產和負債的報告金額以及在財務報表日期披露的或有資產和負債的估計和假設，以及在報告期間報告的營業收入和費用的金額。實際結果可能與這些估計存在差異。

這些估計和假設包括爲不可收回帳戶的儲備、潛在負債的應計、爲服務或收購發行的權益工具進行估值的假設，以及遞延稅資產的實現。

信貸風險集中

潛在受公司信用風險影響的金融工具包括現金及現金等價物和應收賬款。公司將其現金存放在高質量的金融機構，並有時可能超過FDIC的保額。公司不預計因這些信用風險而遭受任何損失。公司根據客戶的財務狀況評估而提供信貸，通常不需要抵押品。應收賬款損失的風險主要取決於每位客戶的財務狀況。公司監控其面臨的信貸損失風險並打算根據需要保留預期損失的撥備。250,000 帳戶中以歐元和英鎊計價的現金，分別於2024年9月30日和2024年6月30日，由Reprints Desk存在於位於歐洲的金融機構帳戶中，相當於美元。

該指定使用日期的現金及現金等價物爲營業收入，存放在歐洲金融機構的帳戶中。418,135 和$294,145 現金及現金等價物是煙臺鞋業有限公司項目中的應收賬款。

公司在2024年和2023年截至9月30日的三個月內沒有任何客戶佔營業收入的10%或以上。

公司在2024年9月30日和2024年6月30日沒有任何客戶佔應收賬款的10%以上。

以下表格總結了供應商集中情況：


	三個月結束
	九月30日
	2024		2023
供應商A	26	%	24	%
供應商B	10	%	11	%

收入確認

公司按照財務會計準則委員會(FASB)的會計準則編碼(ASC)第606號《與客戶訂立合同產生的營業收入(主題606)》(ASC 606)覈算營業收入。ASC 606的基本原則是按預計收取的金額承認收入，以展示商品或服務向客戶的轉移。

當公司向客戶轉移承諾的商品或服務的控制權，且反映公司預計收到的對這些商品或服務的考慮時，即確認收入。公司的營業收入來源於兩渠道：允許客戶訪問和使用的年度或月度許可證

某些我們基於雲的saas-雲計算研究智能平台（「平台」或「平台們」）的高級功能，以及通過平台管理、獲取和交付的STm內容的交易（「交易」）。

爲判斷履行協議的相應金額，公司按以下五個步驟操作完成:

●

確定與客戶的合同；

●

確定合同中的績效義務；

●

確定交易價格；

●

2.確定交易價格：對與合同有關的金額和支付條件進行評估，並給予適當的一致性檢查和資金限制檢查；

●

隨着履行完履約義務的過程確認收入。

平台

我們收取訂閱費用，允許客戶訪問和使用我們平台的某些高級功能。營業收入在訂閱協議的期間內按比例確認，通常爲一年，前提是所有其他營業收入確認標準已滿足。在確認營業收入之前收到的賬單或付款將被記錄爲遞延收入。

交易記錄

我們對單篇文章的電子交付收取交易服務費，並對內容的許可使用收取相應的版權費。我們在滿足所有其他營業收入確認標準的前提下，自單篇文章交付服務完成時確認營業收入。

按地域板塊劃分的營業收入

下表總結了不同地域板塊的營業收入：


	三個月結束
	九月30日
	2024				2023
美國	$	7,118,728	59.1	%	$	5,861,032	58.3	%
歐洲		3,847,411	31.9	%		3,155,709	31.3	%
其餘地區		1,078,343	9.0	%		1,044,230	10.4	%
總計	$	12,044,482	100	%	$	10,060,971	100	%

按地域板塊劃分的應收賬款

下表概述了按地域板塊劃分的應收賬款：


	截至2024年9月30日				截至2024年6月30日
美國	$	3,491,224	55.4	%	$	4,125,696	60.0	%
歐洲		2,242,100	35.6	%		2,082,900	30.2	%
其餘地區		565,282	9.0	%		671,204	9.8	%
總計	$	6,298,606	100	%	$	6,879,800	100	%

商業組合

The Company accounts for its business combinations using the acquisition method of accounting where the purchase consideration is allocated to the tangible and intangible assets acquired, and liabilities assumed, based on their respective fair values as of the acquisition date. The excess of the fair value of the purchase consideration over the estimated fair values of the net assets acquired is recorded as goodwill. When determining the fair values of assets acquired and liabilities assumed, management makes significant estimates and assumptions, especially with respect to intangible assets. Critical estimates in valuing intangible assets include, but are not limited to, expected future cash flows, which includes consideration of future growth and margins, future changes in technology, brand awareness and discount rates. Fair value estimates are based on the assumptions that management believes a market participant would use in pricing the asset or liability.

無形資產

Amortizable finite-lived identifiable intangible assets consist of a developed technology and customer relationships acquired in the acquisition of ResoluteAI effective July 28, 2023 and Scite effective December 1, 2023 (See Note 5), and are stated at cost less accumulated amortization. The developed technology and customer relationships are being amortized over the estimated average useful lives of 3 至 10年. 公司遵循ASC 360對有限壽命無形資產的會計處理，該準則要求在存在減值因子的情況下記錄減值損失，並且預計由這些資產產生的未折現現金流低於資產的賬面價值。截止到2024年9月30日，公司確認其無形資產不存在減值因子。

商譽

商譽是 ResoluteAI 和 Scite 的成本（見附註5）超過分配給已購資產和承擔負債的公允價值的部分。根據ASC 350的指導，商譽不進行攤銷，而是每年進行減值測試，如果發生事件或情況變化表明賬面價值可能被減值，則將在年度測試之間進行減值測試。一般情況下，當報告單位的淨資產賬面價值超過其估計公允價值時，將確認減值損失，並將其計量爲商譽的賬面價值與商譽的推導公允價值之間的超出部分。公司的政策是在每個財年的6月30日對其報告單位進行年度減值測試。

遞延收入

合同負債，例如遞延收入，存在於公司有義務向客戶轉移服務的情況下，該情況是公司已經收到了對價，或者當對價到期時。

提前收到或應收的現金付款被記錄爲遞延收入。遞延收入主要包括基於雲的軟件訂閱，通常是提前收取費用。遞延收入餘額在公司的合併資產負債表中作爲流動負債列示。

收入成本

平台

平台營業收入的成本主要包括我們運營團隊的人事成本，以及較少程度上管理託管服務提供商和其他第三方服務與數據提供商的費用。

交易記錄

交易營業收入的成本主要包括內容使用許可的版權費用，通常會有折扣，其次是我們運營團隊的人事成本和第三方服務提供商的費用。

基於股票的薪酬

公司定期向員工和非員工發放股票期權和限制性股票獎勵作爲服務的回報。公司根據ASC 718對這些授予和歸屬進行會計處理，其中獎勵的價值在授予日進行衡量，並在歸屬期間以直線法確認作爲薪酬費用。公司在其基本報表中確認基於股票的薪酬的公允價值，具體分類取決於所提供服務的性質。

根據ASC 718，股份獎勵的回購或取消，轉移現金或其他資產（或承擔的負債）以回購股份獎勵的金額應計入權益，前提是支付的金額不超過回購日期回購的股份工具的公允價值。回購價格超過回購工具公允價值的部分應作爲額外的補償成本確認。

外幣

附帶的簡明合併基本報表以美元呈現，這是公司的功能貨幣。外國子公司的資本帳戶在資本交易發生時按其歷史匯率從外幣轉換爲美元。資產和負債按資產負債表日期的匯率轉換。收入和支出按該期間的平均匯率轉換。儘管我們的大部分營業收入和成本都是以美元計，但Reprints Desk拉美和ResSoL LA的成本爲墨西哥披索。因此，貨幣兌換波動可能會影響我們的營業收入和運營成本。目前，我們沒有進行任何貨幣對沖活動。

外幣交易的盈虧是由於功能貨幣與外幣交易所用貨幣之間匯率變化所致，已包括在銷售、一般和行政費用中，並且在2024年和2023年截至九月三十日的三個月中產生了收益$104,240 $的收益和$的損失分別在2024年6月30日結束的三個月和六個月內產生，在2023年6月30日結束的三個月和六個月內產生的虧損爲$的外匯合規之外的其他費用。6,620 在2024年九月三十日和2024年六月三十日，以歐元和英鎊計的現金，合計美元等值爲$418,135，和 $294,145 截至2024年九月三十日和2024年六月三十日，分別在位於歐洲的金融機構的帳戶中持有。

以下表格總結了所使用的匯率:


	三個月結束		年度結束
	九月30日		6月30日，
	2024	2023	2024	2023
期末歐元：美元匯率	1.12	1.06	1.07	1.09
歐元指數：美元匯率平均週期	1.09	1.10	1.08	1.05

期末英鎊 : 美元匯率	1.34	1.22	1.26	1.27
英鎊：美元匯率的平均週期	1.29	1.28	1.26	1.20

期末墨西哥披索：美元匯率	0.05	0.06	0.05	0.06
平均期間墨西哥披索：美元匯率	0.05	0.06	0.06	0.05

每股淨(損失)收益

基本每股淨利潤（虧損）是通過將淨利潤（虧損）除以期間公共股份的加權平均持有數量計算的，不包括未獲授的受限普通股份。受限股份的包含在基本加權平均持有的公共股份數量中自獲授以來。攤薄每股收益是通過將適用於普通股股東的淨利潤除以基本加權平均持有的公共股份數量加上如所有具有攤薄潛在普通股都已發行的附加普通股數量進行計算的，使用庫藏股法。受限股份的包含在被授予時的攤薄加權平均持有的公共股份數量中。當潛在普通股的影響是抵銷的時，潛在普通股將被排除在計算之外。基本和攤薄每股淨虧損是因爲在2023年9月30日結束的三個月中所有股票期權、認股權證和未獲授的受限普通股份均爲抵消性而相同。

以下表格調節了基本和攤薄每股收益計算中使用的分子和分母。


	截至三個月
	九月三十日，
	2024		2023

可歸屬於普通股股東的淨收益（虧損）	$	669,004	$	(988,043)

加權平均普通股數量 - 基本		30,346,871		27,052,445
在外流通權證和期權的稀釋效應		810,481		—
未投放的受限普通股的稀釋效應		2,077,506		—
Weighted average commons shares - diluted		33,234,858		27,052,445

每股普通股淨收益（虧損）：
基本	$	0.02	$	(0.04)
稀釋	$	0.02	$	(0.04)

金融工具的公允價值

會計準則要求將某些資產和負債按照基本報表中的公允價值報告，並提供了建立該公允價值的框架。公允價值被定義爲資產可以在熟知、願意的當事人之間在資產或負債的主要或最有利市場上交換的價格。如果可獲得，公允價值基於可觀察市場價格或參數或由此類價格或參數衍生而來。如果可觀察價格或參數不可獲得，將應用估值模型。一個公允價值層次結構將用於衡量公允價值的輸入分爲三個廣泛的級別，如下：

一級-在活躍市場上的、與相同資產或負債券配對的報價價格。

級別 2 – 除市場活躍報價外的其他可觀察輸入，要麼直接可觀察，要麼間接可觀察。

級別 3 – 基於公司假設的不可觀察輸入。

如果可觀察市場數據可用且沒有過多成本和努力，公司需要使用這些數據。

金融資產和負債的賬面金額，如現金及現金等價物、應收賬款和應付賬款，因這些工具的短期到期而接近其公允價值。

最近發佈的會計聲明

2023年11月，FASB 修訂了 ASC 第 2023-07 號，「分部報告（主題 280）：可報告分部披露的改進」，其中包括對 interim 分部披露和在單一分部運營的實體的要求。該修訂在2023年12月15日之後開始的財政年度和2025年1月1日之後開始的中期期間有效，並允許提前採用。公司目前正在評估ASU 2023-07對其中期和年度披露的影響。

在2023年12月，FASB修訂了ASC 740，所得稅（根據會計準則更新（ASU）2023-09發佈的「所得稅披露改進」）。該ASU要求提供與稅率調節、已支付所得稅及其他旨在增強有效性和可比性的修訂相關的額外披露。該修訂自公司2025財年年度披露之日起生效。公司目前正在評估ASU 2023-09對其年度披露的影響。

FASB發佈的其他近期會計公告，包括其新興問題特別委員會、美國註冊會計師協會和證券交易委員會，管理層認爲對公司的當前或未來合併基本報表沒有或不會產生重大影響。

第3條注意信用額度

在2024年4月15日，公司與PNC銀行國家協會（「PNC」）作爲貸款方簽訂了一份貸款協議（「PNC貸款協議」）。根據PNC貸款協議，公司與PNC簽訂了一個循環信用額度票據（「PNC票據」），該票據提供了一個$500,000 擔保的循環信用額度，到期日爲 2025年4月15日並按每天SOFR利率加上利息的方式每年計息 2.5%，利息按月到期應付。PNC票據包含慣常的違約事件，包括但不限於支付違約、重大虛假陳述、違反契約、保證撤銷、特定破產和 insolvency 事件。 no 截至2024年9月30日，信用額度下的未償借款爲。

註釋 4. 股東權益

股票期權

在2007年12月，我們建立了2007年股票補償計劃（「2007計劃」），在2017年11月，我們建立了2017年綜合激勵計劃（「2017計劃」），統稱爲（「計劃」）。該計劃獲得了我們的董事會和股東的批准。計劃的目的是向我們的員工、董事和關鍵顧問授予股票和購買我們普通股的期權，以及其他激勵獎勵。在2016年11月10日，依據2007計劃授予的獎勵可以發行的普通股最大數量增加了 5,000,000 至 7,000,0002017年11月21日，公司的股東批准了2017計劃的採用（此前於2017年9月14日由我們的董事會通過），該計劃授權最多 1,874,513 可根據2017計劃授予的獎勵發行的普通股數量。2020年11月17日，公司的股東批准了根據2017綜合激勵計劃授予的獎勵中普通股的最大發行股數從 2,374,513 至 3,374,5132021年11月17日，公司的股東批准了根據2017綜合激勵計劃授予的獎勵中普通股的最大發行股數從 3,374,513 至 6,874,513在採用2017計劃後，我們停止根據2007計劃授予激勵獎勵，並開始根據

內容表

2017 Plan. The shares of our common stock underlying cancelled and forfeited awards issued under the 2017 Plan may again become available for grant under the 2017 Plan. Cancelled and forfeited awards issued under the 2007 Plan that were cancelled or forfeited prior to November 21, 2017 became available for grant under the 2007 Plan. As of September 30, 2024, there were 836,577 shares available for grant under the 2017 Plan, and no shares were available for grant under the 2007 Plan. All incentive stock award grants prior to the adoption of the 2017 Plan on November 21, 2017 were made under the 2007 Plan, and all incentive stock award grants after the adoption of the 2017 Plan on November 21, 2017 were made under the 2017 Plan.

The majority of awards issued under the Plan vest immediately or over 三年，以一筆現金交易為主，USD 和發行約股。購買價格受到TORM股價變動和船舶交貨計畫的影響，其中還有一些調整。一年懸崖式授權期限為十年。十年股票型報酬成本是在授予日期進行衡量的，其基礎是預期最終會解凍的獎勵的公平價值，並根據必要的服務期間以直線方式確認，通常這是解凍期。

下表總結了已解凍和未解凍的期權活動：


	所有板塊期權			已授予的期權			未上崗期權
		加權			加權			加權
		平均值			平均值			平均值
		行使			行使			行使
	分享	價格		分享	價格		分享	價格
2024年6月30日的未行使限制性股票單位	2,788,625	$	1.93	2,529,856	$	1.85	258,769	$	2.73
已授予	—		—	—		—	—		—
期權開放	—		—	417		2.19	(417)		2.19
已行使	(74,321)		1.92	(74,321)		1.92	—		—
放棄	—		—	—		—	—		—
截至2024年9月30日止，未支付款項	2,714,304	$	1.93	2,455,952	$	1.84	258,352	$	2.73

所有期權截至2024年9月30日的加權平均剩餘合約期限為 4.84年。截至2024年9月30日可頒發且可行使期權的剩餘合約期限為 4.38年。此外，截至2024年9月30日已頒布期權的累計內在價值為$2,269,490截至2024年9月30日，所有期權的金額內在價值均為$2,269,265，具體金額均基於2024年9月30日的公司普通股公平價值。

在截至2024年9月30日的三個月內，公司並未向員工授予任何期權。在截至2024年9月30日的三個月內，所有期權的總公平價值為$28,856 ，並已納入利潤及損失表的銷售、總務及管理費用中。截至2024年9月30日，與股票期權有關的未發放酬金金額為$227,465 ，隨著期權的發放而於未來期間列入費用。在截至2024年9月30日的三個月內，公司發行了 22,140 股普通股純數，用以行使相應期權。 74,321 股普通股。

內容表

以下表格顯示截至2024年9月30日的期權存量和可行使期權資訊：


	選項		剩餘
	行使	期權	合約上的	期權
	價格	未解決	壽命（以年計）	可行使的
$	0.70	225,000	1.18	225,000
	0.80	16,000	0.89	16,000
	0.90	15,000	0.84	15,000
	1.00	15,000	0.44	15,000
	1.05	305,000	1.90	305,000
	1.09	40,000	1.65	40,000
	1.10	105,000	0.75	105,000
	1.20	247,000	3.14	247,000
	1.59	25,000	3.61	25,000
	2.10	238,767	7.36	238,767
	2.13	211,500	6.13	211,500
	2.15	200,000	8.19	200,000
	2.17	28,000	6.61	28,000
	2.19	5,000	7.30	4,582
	2.40	284,000	4.12	284,000
	2.43	61,250	6.68	61,250
	2.45	89,500	5.84	89,500
	2.49	73,000	5.61	73,000
	2.50	20,000	4.63	20,000
	2.64	7,353	6.85	7,353
	2.67	21,000	6.96	21,000
	2.73	257,934	9.19	—
	2.99	8,000	5.62	8,000
	3.13	208,000	5.12	208,000
	3.50	8,000	5.37	8,000
	總計	2,714,304		2,455,952

受限普通股

截至2024年7月1日前，公司發行了 5,589,592 股受限普通股給僱員，價值為$8,429,086其中%可能以現金支付並被記錄為負債，剩餘%將以普通股抵消， 3,152,377 已經取得的股份， 479,489 具有$的公平價值的股份580,156 已被沒收，且為$6,473,731 已被確認為一筆費用。未取得股份的限制性普通股餘額為 1,957,726 在2024年6月30日時為單位$的平均公平價值下的非取得股份總額為1,375,199.

在2024年9月30日結束的三個月內，公司向員工發行了額外的 250,000 限制性股份為員工提供單位$的平均公平價值532,000。這些股份根據2017年計劃授予，作為遵照其長期股權獎金計劃（“LTEBP”）針對關鍵管理層的限制性股份獎勵。 LTEBP取代了先前的限制性股票報酬計劃。它的時間段為 5年並旨在通過將主要執行人員的薪酬與股東價值相一致，更好地為股東利益服務。 LTEBP下的獎勵將根據我們普通股的30日成交量加權平均價（VWAP）達到以下目標時分配如下：

•2030日VWAP為$3.00 每股（此配股於2024年3月14日完成）；

•2030日VWAP為$3.75 每股面值為$

•2030日VWAP為$4.50 每股；

•20％於30天VWAP為每股$5.25 每股面值為$；和

•20％於30天VWAP為每股$6.00 。

在控制權變更時，授予的部分將加速歸屬，前提是如果目標30天加權平均價格達到變更控制交易中的每股價格以上的水平。 100,000 例如，如果我們根據LTEBP授予了一個獎金， 20,000 如果我們的股票價格達到30天加權平均價格爲$3.00 。 20,000 如果我們的股票價格達到30天加權平均價格爲$3.75 每股價格爲$5.00 如果變更控制交易中的每股價格爲$ 40,000 在同一獎勵下的所有股份（即，當我們的股票價格達到30天加權平均價格爲$時，將歸屬的股份數量）5.25 根據計劃中關於控件變更時生效的分級向上條款，每股的獲獎條件爲。 75%的所有已歸屬股份在受僱期間必須持有。 5年在LTEBP下授予獎勵後的相關30天加權平均價格必須在此期限內實現，所有未歸屬的獎勵將在此控件 5年到期後將被沒收。如果在任何原因下與我們公司的服務終止，領取人也將沒收未歸屬的獎勵。

由於股份的歸屬 250,000 根據當前會計準則，LTEBP下的限制性普通股的股份受到特定市場控件的限制，公司在估值專家的協助下確定其公允價值爲$532,000，計算使用蒙特卡洛模擬法結合二項式模型，派生服務週期爲 0.75 to 2.33 年。在截至2024年9月30日的三個月中，限制性普通股的總公允價值和與LTEBP計劃的公允價值攤銷相關的費用爲$389,133 ，幷包含在隨附的經營報表中的銷售、一般和行政費用中。截至2024年9月30日，未歸屬的限制性普通股的補償金額爲$1,421,141，將在未來期間隨着股份的歸屬而確認費用。當計算基本淨利潤每股時，這些股份從歸屬時起計入加權平均流通普通股。在計算稀釋淨利潤每股時，這些股份從授予日期起計入加權平均流通普通股。在計算每股淨虧損時， 2,129,523 股份被視爲反稀釋，因此在該計算中被排除。

下表總結了限制性普通股的活動：


				加權
				平均
	數量			授予日期
	股份	公允價值		公允價值
截至2024年6月30日，未歸屬的	1,957,726	$	1,375,199	$	1.63
已授予	250,000		532,000		2.13
歸屬	(29,619)		(389,133)		2.14
被取消	(48,584)		(96,925)		2.18
未歸屬，2024年9月30日	2,129,523	$	1,421,141	$	1.67

普通股回購

自2024年3月19日起，我們的董事會薪酬委員會授權，在所有未歸屬獎勵仍然有效的每個交易窗口的最後一天，以及根據我們的內部交易政策的其他規定，購買總價值不超過$750,000, 除了之前尚未支付的普通股剩餘餘額 $82,347 （價格不超過 $4.00 每股）從我們的員工那裏持有，以滿足他們在股票獎勵歸屬時的稅務義務，直到2025財年結束。實際回購的股份數量將由相關員工自行決定，並將取決於他們對市場條件和其他控件的評估。截止至2024年6月30日，$346,893 仍在當前的授權範圍內，從我們的員工那裏回購我們的普通股。

在截至2024年9月30日的三個月內，公司從員工手中回購了 5,757 股份，平均市場價格約爲 $2.80 每股售價爲 $，總共 $ 現金購買。16,119截至2024年9月30日，330,774 仍然在當前的授權下回購我們從員工那裏持有的普通股。

回購的股份被註銷，並從普通股的面值和超出面值的部分中從額外實收資本中扣除。爲獲取股份而產生的直接成本包含在股份的總成本中。

備註5. 併購

FIZ

2022年9月28日，Reprints Desk與FIZ Karlsruhe – Leibniz-Institut für Informationsinfrastruktur GmbH（以下簡稱「FIZ」）簽訂了一項資產購買協議。FIZ通過其AutoDoc平台根據與客戶簽訂的各種合同提供STm內容。FIZ同意於2023年1月1日起將這些合同之一轉讓給Reprints Desk（稱爲「轉讓合同」）

2022年9月30日，Reprints Desk進行了一筆不可退還的支付$297,450 (€300,000)（「基準金額」）作爲資產購買的初始考慮。截至2024年9月30日，Reprints Desk已經支付了$64,578 ，作爲具有傳統十二個月營業收入的被Reprints Desk承擔轉讓合同的客戶的相關考慮金額（「基準金額加」）。截至2024年9月30日，$33,353 對於已下訂單並同意由Reprints Desk（「獎勵金額」）承擔其合同的客戶，將記錄形式記載的待遇權。截至2024年9月30日，已支付了2025年和2024年的獎勵金額。獎勵金額基於FIZ本應從這些客戶處收取的可收回服務費用。有關獎勵金額的待遇權將繼續逆向支付，直至2025年12月31日季度結束。31,018 獎勵金支付總額的$ for 2025 financial年度和2024年已進行。獎勵金額基於FIZ本應從這些客戶處收取的可收回服務費用。獎勵金額的待遇權將繼續逆向支付，直至2025年12月31日季度結束。

目前基本金額加獎勵金額的待遇權已被記入資產負債表上的一項短期負債。對於2024年9月30日，基本金額，基本金額加獎勵金額已被記入資產負債表上的無形資產，並估計平均可用壽命爲 10年.

ResoluteAI

於2023年7月28日，公司收購了Resolute Innovation, Inc.（「ResoluteAI」）的 100的流通股的%，這是一家Delaware公司，提供由人工智能（「AI」）和NLP技術提供動力的搜索，發現和知識管理工具的先進搜索平台。考慮到現金收購淨額，收購ResoluteAI的總購買代價約爲 $4.7 百萬美元。這項考慮包括了首次支付$2.8 百萬美元，保留款爲$0.1 百萬美元，並且包括一個初步公平價值爲$1.8 百萬美元。公司對未來收入的重新評估結果爲2024年9月30日的公允價值爲$0 。可變收購價格將基於的附帶條件因素乘以結束的月度營業收入和一半乘以2025年1月31日的年度營業收入少於約定的企業價值$ 三 3.4 百萬美元。

Scite

2023年12月1日，該公司收購了 100Scite是一家愛文思控股公司，通過人工智能模型發現和評估科學文章，創建獨特的「智能引文」。智能引文允許用戶通過提供引用的上下文和描述引文支持或對立證據的分類來查看出版物的引用方式。

Scite的總購買考慮，扣除取得的現金，約爲$21.1 百萬美元。該考慮包括$7.2 百萬現金中的$。6.5 百萬美元的股票初始付款，$0.2 百萬，幷包括一個最初公允價值爲$的有條件盈餘。7.2 百萬。公司對盈利重估的結果爲公允價值$12.2 截至2024年9月30日，達到百萬。

以下列出了2024年9月30日和2023年公司未經審計的業務形式的運營結果，假設西特（Scite）收購發生在2023年7月1日。這些金額包括無形資產的攤銷：


	預測表（未經審計）
	截至9月30日的三個月
	2024		2023

收入	$	12,044,482	$	10,800,908
營收成本		6,278,606		6,090,058
毛利潤		5,765,876		4,710,850

總營業費用		5,119,185		5,673,375

營業損失		646,691		(962,525)

其他收入（費用）		68,525		141,313

稅前營業收入（損失）		715,216		(821,212)
所得稅準備金		(46,212)		(29,402)

經形淨利潤（損失）	$	669,004	$	(850,614)
每加權平均股份基礎下的形式淨利潤（虧損）	$	0.02	$	(0.03)
每加權平均股份攤薄下的形式淨利潤（虧損）	$	0.02	$	(0.03)

公司根據ASC 805《企業合併會計處理方法》的規定，採用收購的會計處理方法進行收購，並將購買價格分配給ResoluteAI和Scite的有形資產、可識別無形資產和承擔的負債，按其收購日估計的公允價值進行分配。對開發的技術和客戶關係分配的公允價值是使用多期過度盈利法確定的，該方法估計從已收購的現有客戶處預期產生的直接現金流。現金流基於估算用於估值收購的數值，所應用的貼現率是參照了交易模型的暗示回報率和加權平均資本成本。

估值假設考慮到公司對客戶流失和營業收入增長預期的估計。公司支付的購買價格超出已識別有形和無形資產的估計公允價值的部分已被記錄爲商譽。商譽還代表了作爲收購結果未來收益，公司認爲將增強公司的產品供應和向新老客戶提供的產品線，並在軟件和相關服務業務中產生未來的協同效應。

在收購日期及本季度提交的10-Q表格上，管理層還未最終確定與Scite收購相關的估值分析。所收資產的公允價值如下所示，被認爲是暫時性的，並須根據購買價格測量期（從結束日期起長達一年的期間）獲得的額外信息進行調整。購買價格測量期內的任何潛在調整都將改變收購日期的公允價值分配。公司仍在審查用於暫定的商譽和無形資產估值的基礎模型、假設和貼現率。

以下表格顯示公司對ResoluteAI和Scite在收購日分配的總購買考慮金額，以及對有形資產、可識別無形資產和承擔負債的公允價值。


金額以千爲單位	ResoluteAI		Scite
交易對方股權的公允價值
現金	$	2,774	$	7,217
支付留存現金		125		175
普通股 (2,729,014股，價格爲2.40 每股）		—		6,549
業績補償條款		1,867		7,194
總購買價格		4,766		21,135

對資產收購和負債承擔的公平價值進行考量分配：
現金及現金等價物		59		—
應收賬款		162		109
預付費用		43		—
應付賬款和應計費用		(33)		—
遞延收入		(649)		(997)
其他流動負債		(60)		(18)
淨有形資產		(478)		(906)

無形資產：
開發的科技		2,000		8,800
客戶關係		100		70
淨確定性無形資產		2,100		8,870

商譽		3,144		13,171

收購的淨資產公允價值	$	4,766	$	21,135

第6條。未決事項

通貨膨脹風險

公司認爲通貨膨脹對其業務至今尚未產生重大影響，除了對整體經濟的影響。然而，公司未來的運營成本可能面臨通貨膨脹和利率上升的壓力，這將導致公司運營成本增加，並對公司的營運資本資源施加額外壓力。

第7條。後續事項

2024年11月12日，公司授予 340,000 名限制性普通股給一名員工，根據長期股權獎勵計劃，即LTEBP。

項目2.財務狀況與經營結果的管理討論與分析

關於前瞻性聲明的注意事項

以下對我們截至2024年9月30日和2023年9月30日三個月的基本報表和經營成果的討論和分析應與我們在本報告其他部分中包含的合併基本報表及其相關說明一起閱讀。我們的討論包括基於當前預期的前瞻性陳述，這些陳述涉及風險和不確定性，例如我們的計劃、目標、預期和意圖。實際結果和事件的時機可能與這些前瞻性陳述中預期的情況有重大不同，這些差異可能由多個因素造成，包括在我們截至2024年6月30日的10-K年度報告中列出的「風險因素」。

我們使用「預期」、「估計」、「計劃」、「項目」、「持續」、「進行」、「期望」、「相信」、「打算」、「可能」、「將」、「應該」、「可以」等類似表達來識別前瞻性陳述。本報告中包含的所有前瞻性陳述均基於我們在該日期可獲得的信息，除法律要求外，我們不承擔更新任何此類前瞻性陳述的義務。

概覽

Research Solutions於2006年11月2日在內華達州成立，是一家上市控股公司，截至2024年9月30日擁有五家全資子公司：Reprints Desk, Inc.，一家特拉華州公司，包括其全資子公司Resolute Innovation, Inc.，一家特拉華州公司，Scite, LLC，一家特拉華州有限責任公司，Reprints Desk Latin America S. de R.L. de C.V.，一家根據墨西哥法律註冊的實體，以及RESSOL LA, S. DE R.L. DE C.V.，一家根據墨西哥法律註冊的實體。

我們是一家垂直saas-雲計算和人工智能（「AI」）公司，提供軟件和相關服務，幫助以研究爲重點的組織簡化研究過程，節省時間和金錢。我們提供多種軟件平台（「平台」或「多個平台」），通常通過自動續訂許可協議以基於雲的軟件即服務（「SaaS」）形式向企業、學術、政府及個人研究人員出售。企業、學術和政府客戶通常簽署年度或多年協議，按年提前支付。個人研究人員可以按年或按月簽署協議，通常按月計費。我們的平台還促進了已發表的科學、技術和醫療（「STM」）內容的銷售，這些內容通過單篇文章（「交易」）的形式獨立出售或通過我們提供的一個或多個研究平台解決方案進行銷售。當使用一個或多個平台解決方案購買交易時，客戶通過每月計費或通過信用卡爲個人研究人員支付這些交易費用。此外，我們的平台還促進客戶再次使用內容的權利和許可，確保系統研究、監管和營銷用例的版權合規性，以及利用內容進行人工智能應用和AI模型訓練。我們的平台使生命科學和其他以研究爲重點的組織能夠通過我們的先進搜索（即發現工具）、獲取和購買支持其研究所需的STM文章的工具（即獲取），以及在各企業和個人層面管理內容的工具（即管理）來簡化他們的研究和開發活動。平台還包括基於先進人工智能（「生成性AI」）的助手，幫助研究人員理解他們正在審閱的文章的質量，加快審閱過程，更全面地理解各種研究論文之間的關係。除了STM內容外，平台還通過包括搜索和彙總各種其他類型數據的能力（如專利、臨床試驗、監管和競爭情報數據）來爲研究過程提供額外的上下文。它們通常還通過減少研究機構尋找、獲取和管理內容所需的時間，向客戶提供投資回報，同時隨着時間的推移降低每篇文章的最終成本和整體研究成本。

平台

我們基於雲的saas-雲計算平台由專有軟件和基於互聯網的界面組成，通過年度或月度訂閱費向客戶銷售。遺留功能分爲三個領域。

發現工具 – 我們的Scite.ai和Resolute.ai解決方案几乎涵蓋了所有可用的STm文章的搜索（發現）。這些解決方案包括基本搜索解決方案和愛文思控股搜索工具。這些工具

支持搜索和識別相關研究，然後通過我們的其他解決方案之一購買該研究。此外，這些工具越來越能夠幫助用戶在STm內容旁邊的其他數據集中找到見解，例如臨床試驗、專利、生命科學和醫療技術監管信息、競爭對手和科技領域的見解，以及搜索客戶的內部數據集。Scite.ai在大多數全球STm內容上包括全文搜索功能，提供更好的搜索結果和引用信息作爲支持或對比證據。這爲我們的人工智能助手和文獻搜索引擎提供動力，並讓研究人員更好地了解任何話題。高級搜索解決方案通過座位、企業或個人許可證出售。這些平台作爲統一的多租戶系統部署在我們的整個客戶群體中。客戶通過在線網絡界面和Web服務API安全地訪問平台，使客戶能夠利用平台的功能和功能，從內部和第三方軟件系統中獲取。平台也可以配置以滿足客戶的個性化偏好。我們利用平台在可伸縮性、穩定性和開發成本方面的效率來推動快速創新和競爭優勢。

交易記錄

我們爲研究人員提供了一個單一的來源，訪問包括超過20000萬篇現有STm期刊文章的已發佈STm內容，方便即時下載，5000萬篇期刊文章可以租用，1000萬篇在線書籍章節，以及4500萬篇僅印刷版的期刊文章。此外，我們每年添加2萬到400萬篇新發布的STm文章。STm內容以每次交易的方式租賃或出售給我們的客戶。生命科學以及其他研究密集型組織中的研究人員和知識工作者通常需要單份已發佈的STm期刊文章，以用於他們的研究活動。這些人是我們的主要用戶，雖然他們通常通過我們的一個平台解決方案購買文章，但我們確實有一些客戶只是代表他們組織中的最終用戶向我們訂購文章。

通貨膨脹風險

我們認爲到目前爲止，通貨膨脹對其運營沒有產生實質性影響，除了對整體經濟的影響。然而，未來我們的運營成本可能會面臨通貨膨脹和利率壓力的風險，這將導致我們的運營成本增加，從而對我們的流動資金資源造成額外壓力。

關鍵會計政策和估計

我們根據美國通用會計原則（GAAP）準備合併基本報表，這需要我們做出影響資產、負債、營業收入和費用報告金額的估計和假設，以及相關的或有資產和負債的披露。在做出這些估計和假設時，我們考慮我們的歷史經驗、對經濟和市場因素的了解以及一些在當時情況下被認爲合理的其他因素。實際結果可能與不同的估計和假設下的結果有所不同。

本節討論的會計估計和假設是我們認爲對理解基本報表最關鍵的，因爲它們本質上涉及重大判斷和不確定性。

收入確認

我們根據ASU 2014-09《客戶合同的收入》（主題606）（「ASC 606」）來確認營業收入。ASC 606的基本原則是確認營業收入，以體現向客戶轉移商品或服務的情況，並以預計收款金額進行確認。

當承諾的商品或服務的控制權轉移給客戶時，就確認收入，確認的金額反映了我們期望爲這些商品或服務獲得的對價。我們的營業收入來源於兩方面：許可證的年費或月費，允許客戶訪問和使用我們基於雲的saas-雲計算研究智能平台（「平台」或「平台們」）的某些高級功能，以及通過平台管理、採購和交付的STm內容的交易銷售（「交易」）。

我們採取以下五個步驟，以判斷在履行每項協議下的義務時，應該確認的營業收入的適當金額：

●

確定與客戶的合同；

●

確定合同中的績效義務；

●

確定交易價格；

●

2.確定交易價格：對與合同有關的金額和支付條件進行評估，並給予適當的一致性檢查和資金限制檢查；

●

隨着履行完履約義務的過程確認收入。

平台

交易記錄

按股票補償計算的費用

我們股票期權的公允價值是使用布萊克-斯科爾斯-梅頓期權定價模型進行估算的，該模型使用與無風險利率、預期波動率、股票期權或限制性股票的預期生命週期以及未來分紅派息相關的某些假設。補償費用的記錄是基於從布萊克-斯科爾斯-梅頓期權定價模型中得出的價值和實際經驗。布萊克-斯科爾斯-梅頓期權定價模型中使用的假設可能會對未來期間記錄的補償費用產生重大影響。

最近發佈的會計聲明

請參閱本表格10-Q中其他地方包含的壓縮合並基本報表的腳註2，以討論最近發佈的會計公告。

季度信息（未經審計）

下表展示了最近八個季度的未經審計的季度財務數據：


	9月30日，		6月30日，		3月31日，		12月31日，		9月30日，		6月30日，		3月31日，		12月31日，
	2024		2024		2024		2023		2023		2023		2023		2022
收入：
平台	$	4,329,645	$	4,277,338	$	3,953,403	$	3,125,584	$	2,600,192	$	2,303,375	$	2,249,632	$	2,110,272
交易記錄		7,714,837		7,856,176		8,162,269		7,188,158		7,460,779		7,656,342		8,092,794		6,606,394
總營業收入		12,044,482		12,133,514		12,115,672		10,313,742		10,060,971		9,959,717		10,342,426		8,716,666

營業成本：
平台		547,167		627,051		571,352		486,185		382,615		275,110		268,630		253,073
交易記錄		5,731,439		5,863,596		6,062,388		5,343,755		5,646,791		5,764,064		6,046,523		5,059,766
總成本費用		6,278,606		6,490,647		6,633,740		5,829,940		6,029,406		6,039,174		6,315,153		5,312,839

毛利潤：
平台		3,782,478		3,650,287		3,382,051		2,639,399		2,217,577		2,028,265		1,981,002		1,857,199
交易記錄		1,983,398		1,992,580		2,099,881		1,844,403		1,813,988		1,892,278		2,046,271		1,546,628
總毛利潤		5,765,876		5,642,867		5,481,932		4,483,802		4,031,565		3,920,543		4,027,273		3,403,827

運營費用：
銷售和營銷		1,190,407		830,195		1,122,365		804,927		685,016		455,030		642,624		666,608
科技和產品開發		1,372,758		1,489,491		1,371,754		1,336,558		1,244,579		991,093		953,677		922,132
一般和行政		1,930,176		1,917,908		2,027,073		2,023,848		2,542,868		1,649,333		1,871,590		1,613,664
折舊和攤銷		312,095		311,004		309,898		155,749		59,620		22,163		18,332		6,342
基於股票的補償費用		417,989		426,190		541,002		596,455		591,814		585,384		480,458		608,703
外幣交易損失（收益）		(104,240)		6,336		22,177		(13,738)		6,620		(37,743)		(72,547)		(84,179)
總營業費用		5,119,185		4,981,124		5,394,269		4,903,799		5,130,517		3,665,260		3,894,134		3,733,270
其他收入（費用和所得稅）		22,313		(3,482,970)		(11,362)		366,369		110,909		120,463		103,703		73,913
淨利潤（損失）	$	669,004	$	(2,821,227)	$	76,301	$	(53,628)	$	(988,043)	$	375,746	$	236,842	$	(255,530)

普通股每股基本收益（虧損）:
每股淨利潤（虧損）	$	0.02	$	(0.09)	$	-	$	-	$	(0.04)	$	0.01	$	0.01	$	(0.01)
基本加權平均每股普通股股數		30,346,871		30,314,522		30,020,652		28,092,945		27,052,445		26,981,813		26,929,314		26,816,550

每股攤薄淨收益（損失）：
每股淨利潤（虧損）	$	0.02	$	(0.09)	$	-	$	-	$	(0.04)	$	0.01	$	0.01	$	(0.01)
稀釋後加權平均每股普通股股數		33,234,858		30,314,522		33,511,242		28,092,945		27,052,445		30,058,791		29,791,719		26,815,550

2024年9月30日和2023年同比三個月比較

業務運營結果


	三個月截至9月30日
	2024		2023		美元變動		% 變動

收入：
平台	$	4,329,645	$	2,600,192	$	1,729,453	66.5	%
交易記錄		7,714,837		7,460,779		254,058	3.4	%
總營業收入		12,044,482		10,060,971		1,983,511	19.7	%

營業成本：
平台		547,167		382,615		164,552	43.0	%
交易記錄		5,731,439		5,646,791		84,648	1.5	%
總成本費用		6,278,606		6,029,406		249,200	4.1	%

毛利潤：
平台		3,782,478		2,217,577		1,564,901	70.6	%
交易記錄		1,983,398		1,813,988		169,410	9.3	%
總毛利潤		5,765,876		4,031,565		1,734,311	43.0	%

運營費用：
銷售和營銷		1,190,407		685,016		505,391	73.8	%
科技和產品開發		1,372,758		1,244,579		128,179	10.3	%
一般和行政		1,930,176		2,542,868		(612,692)	(24.1)	%
折舊和攤銷		312,095		59,620		252,475	423.5	%
基於股票的薪酬費用		417,989		591,814		(173,825)	(29.4)	%
外幣交易損失（收益）		(104,240)		6,620		(110,860)	(1,674.6)	%
總營業費用		5,119,185		5,130,517		(11,332)	(0.2)	%

營業收入（虧損）		646,691		(1,098,952)		1,745,643	158.8	%

其他收入		68,525		140,311		(71,786)	(51.2)	%

稅前營業收入（損失）		715,216		(958,641)		1,673,857	174.6	%
所得稅準備金		(46,212)		(29,402)		(16,810)	(57.2)	%

淨利潤（損失）	$	669,004	$	(988,043)		1,657,047	167.7	%

收入


	三個月截至9月30日
	2024		2023		美元變動		% 變動
收入：
平台	$	4,329,645	$	2,600,192	$	1,729,453	66.5	%
交易記錄		7,714,837		7,460,779		254,058	3.4	%
總營業收入	$	12,044,482	$	10,060,971	$	1,983,511	19.7	%

截至2024年9月30日的三個月，總營業收入增加了1,983,511美元，增長了19.7%，與去年相比，原因如下：


類別	影響「棄權」投票			關鍵驅動因素
平台	↑	$	1,729,453	由於對新客戶和現有客戶的額外部署、現有客戶的擴展以及來自Scite收購的額外營業收入，營業收入有所增加。營業收入在訂閱協議的期限內按比例確認，通常對商業客戶爲一年，對個人訂閱用戶數爲每月，前提是滿足所有其他營業收入確認標準。在確認營業收入之前收到的賬單或付款被記錄爲遞延營業收入。
交易記錄	↑	$	254,058	主要由於自然增長的版權營業收入增加。

收入成本


	三個月截至9月30日
	2024		2023		美元變動		% 變動
營收成本:
平台	$	547,167	$	382,615	$	164,552	43.0	%
交易記錄		5,731,439		5,646,791		84,648	1.5	%
總成本費用	$	6,278,606	$	6,029,406	$	249,200	4.1	%


	三個月結束
	九月30日
	2024		2023		% 變化 *
作爲營業收入的百分比:
平台	12.6	%	14.7	%	(2.1)	%
交易記錄	74.3	%	75.7	%	(1.4)	%
總計	52.1	%	59.9	%	(7.8)	%

*	當前與上一期營業收入成本的差異佔營業收入的百分比

營業收入總成本佔營業收入的百分比減少了7.8%，從上一年的59.9%降至2024年9月30日止三個月的52.1%。


	影響的百分比
類別	營業收入的			關鍵驅動因素
平台	↓	2.1	%	主要由於人事成本降低而減少。
交易記錄	↓	1.4	%	主要由於高版權利潤率略微抵消了較低的服務費利潤率。

毛利潤


	三個月截至9月30日
	2024		2023		變化金額		變更百分比
毛利潤:
平台	$	3,782,478	$	2,217,577	$	1,564,901	70.6	%
交易記錄		1,983,398		1,813,988		169,410	9.3	%
總毛利潤	$	5,765,876	$	4,031,565	$	1,734,311	43.0	%


	三個月結束
	九月30日
	2024		2023		% 變動量*
作爲營業收入的百分比:
平台	87.4	%	85.3	%	2.1	%
交易記錄	25.7	%	24.3	%	1.4	%
總計	47.9	%	40.1	%	7.8	%

*	當前與前期毛利潤與營業收入的差異百分比

運營費用


	三個月截至9月30日
	2024		2023		美元變動		% 變動
營業費用：
銷售和營銷	$	1,190,407	$	685,016	$	505,391	73.8	%
科技和產品開發		1,372,758		1,244,579		128,179	10.3	%
一般和行政		1,930,176		2,542,868		(612,692)	(24.1)	%
折舊和攤銷		312,095		59,620		252,475	423.5	%
基於股票的薪酬費用		417,989		591,814		(173,825)	(29.4)	%
外幣交易損失（收益）		(104,240)		6,620		(110,860)	(1,674.6)	%
總營業費用	$	5,119,185	$	5,130,517	$	(11,332)	(0.2)	%


類別	影響「棄權」投票			關鍵驅動因素
銷售和營銷	↑	$	505,391	增加主要是由於人員成本、諮詢費用和可自由支配的營銷支出增加，其中大部分與收購Scite相關的額外成本基礎有關。
科技和產品開發	↑	$	128,179	由於軟件開發人員成本增加，導致支出增長，這些大部分與Scite收購相關的額外成本基礎有關。
一般和行政	↓	$	612,692	由於法律費用和人員成本降低，導致支出減少，但部分被招聘費用的增加抵消。

淨收入（損失）


	三個月截至9月30日
	2024		2023		美元變動		% 變動
淨利潤（損失）：
淨利潤（損失）：	$	669,004	$	(988,043)	$	1,657,047	167.7	%

截至2024年9月30日的三個月內，淨利潤增加了1,657,047美元，或167.7%，相比於去年，主要是由於毛利潤增加和營業費用減少，如上所述。

內容表

流動性和資本資源


	截至九月三十日的三個月
	2024		2023
綜合現金流量表數據：
營運活動所提供（使用）的淨現金	$	843,119	$	(755,571)
投資活動中使用的淨現金		—		(2,752,078)
籌集資金的淨現金流量		(16,119)		(156,325)

匯率變動影響		(2,258)		705
現金及現金等價物的淨增加（減少）		824,742		(3,663,269)
期初現金及現金等價物		6,100,031		13,545,333
現金及現金等價物期末餘額	$	6,924,773	$	9,882,064

流動性

截至2024年9月30日，我們的現金及現金等價物為$6,924,773，與2024年6月30日的$6,100,031相比，增長了$824,742。這一增長主要是由於營運活動帶來的現金。

經營活動

截至2024年9月30日的三個月內，營運活動所提供的淨現金為$843,119，主要源於應收賬款減少$566,194及預付版稅減少$494,713，部分被遞延收入減少$992,792所抵消。

截至2023年9月30日的三個月內，營運活動所用的現金淨額為755,571美元，主要來自於遞延營業收入的減少646,830美元和應收賬款的增加112,965美元。

投資活動

截至2024年9月30日的三個月內，投資活動所用的現金淨額為0美元。

截至2023年9月30日的三個月內，投資活動所用的現金淨額為2,752,078美元，主要是支付ResoluteAI收購的2,718,253美元。

融資活動

截至2024年9月30日的三個月內，融資活動所用的現金淨額為16,119美元，源於回購普通股的16,119美元。

截至2023年9月30日的三個月內，融資活動所用的現金淨額為156,325美元，主要是支付條件收購對價的110,190美元和回購普通股的46,135美元。

於2024年4月15日，我們與PNC銀行（全名為PNC Bank，National Association）簽訂了一份貸款協議（以下稱「PNC貸款協議」）。根據PNC貸款協議，我們與PNC簽訂了一份循環信用票據（以下稱「PNC票據」），該票據提供一個50萬美元的有擔保循環信用額度，將於2025年4月15日到期，年利率為每日SOFR利率加上2.5%，所產生的應計利息每月到期應付。PNC票據包含慣常的違約事件，包括但不限於支付違約、重大虛假陳述、違反契約、撤回保證、某些破產和資不抵債事件。截至2024年9月30日，該信用額度下未有未償借貸。

內容表

非GAAP指標-調整後的EBITDA

除了我們的GAAP結果外，我們還提供調整後的EBITDA作為我們業績的附加指標。然而，調整後的EBITDA並不是GAAP下承認的衡量標準，不應被視為淨利潤、業務收入或者任何其他按照GAAP推導的績效衡量標準的替代方案，也不應被視為營業現金流量的替代方案。我們將調整後的EBITDA定義為淨利潤（損失），加上利息開支、其他收入（費用）包括任何與應計的未來支付負債的公允價值變動、外幣交易虧損、所得稅負債、折舊和攤銷、股份報酬、被停用業務所得的收入和被停用業務出售所得的賺利。管理層認為我們核心營運業績是指我們經理可以透過他們在任何特定期間對影響我們基礎營收和利潤產生業務的管理所能影響的部分。我們根據GAAP準備的結果的非GAAP調整已在下文列明。我們建議您評估這些調整以及我們認為它們適合作為附加分析的原因。在評估調整後的EBITDA時，您應意識到未來我們可能會遭遇與本報告中某些調整相同或類似的費用。我們對調整後的EBITDA的呈現不應被解釋為我們未來的結果將不受不尋常或非經常性項目的影響。

以下是截至2024年9月30日和2023年三個月底調整後的EBITDA與淨利潤（損失）的調解：


	三個月結束
	九月三十日，
	2024		2023		美元變動			% 變化
凈利潤（損失）	$	669,004	$	(988,043)	$	1,657,047	$	167.7	%
新增（扣除）：
其他支出		(68,525)		(140,311)		71,786		51.2	%
外币交易损失（获利）		(104,240)		6,620		(110,860)		(1,674.6)	%
所得稅準備		46,212		29,402		16,810		57.2	%
折舊及攤銷		312,095		59,620		252,475		423.5	%
基於股票的薪酬		417,989		591,814		(173,825)		(29.4)	%
調整後EBITDA	$	1,272,535	$	(440,898)	$	1,713,433	$	388.6	%

我們提供調整後EBITDA，因為我們相信它有助於投資者和分析師在一致的基礕上跨報告期比較我們的表現，排除我們認為不代表我們核心運作表現的項目。此外，我們在制定內部預算、預測和戰略計劃時使用調整後EBITDA；在分析我們業務策略的有效性、評估潛在收購時使用調整後EBITDA；並在制定薪酬決策和與董事會就我們的財務表現進行通信時使用調整後EBITDA。調整後EBITDA作為一種分析工具有其局限性，包括但不限於以下方面：

●

調整後EBITDA不反映我們的現金支出，或未來對於資本支出或合約承諾的需求；

●

調整後的EBITDA並不反映我們工作資金需求的變化或現金需求；

●

調整後EBITDA不反映利息費用，或支付債務利息或本金所需的現金需求；並且

●

儘管折舊和攤銷是非現金費用，但正在折舊和攤銷的資產往往將來必須被取代，而調整後EBITDA並不反映進行此類更換所需的任何現金需求。

內容表

離平衡表安排

我們沒有任何表外安排。

第三項。關於市場風險的定量和定性披露

不需要。

第四項。控制與程序。

揭示控制和程序的評估

我們的管理層，在我們的首席執行官和財務長參與的情況下，評估了截至本季度報告表格10-Q所涵蓋的期間結束時我們的披露控制和程序的有效性。對於本節而言，該術語 揭示控制程序 指的是發行者設計的控制系統和其他程序，旨在確保發行者根據1934年修訂（“交易所法”）以往提交或提交的報告中需要披露的信息在SEC的法規和形式中指定的時間期內記錄、處理、總結和報告。披露控制和程序包括但不限於，旨在確保發行者在根據交易所法提交或提交的報告中需要披露的信息被積累並傳達給發行者的管理層，包括其首席執行官和首席財務長，或履行類似職能的人員，使他們能夠及時做出有關所需披露的決定。

根據該評估，我們的首席執行官和財務長於2024年9月30日，即本報告所涵蓋期間的結束時，得出結論，我們的披露控制和程序在合理保證水平上是有效的。

控制有效性的固有限制

管理層認為，我們的披露控制和程序或我們的財務報告內部控制將無法阻止或檢測所有錯誤和所有欺詐。控制系統，無論想法多麼完善和運作良好，僅能在一定程度上提供保證，而非絕對保證控制系統的目標達到。此外，控制系統的設計必須反映資源限制的事實，控制的效益必須與成本相對應。由於在成本效益控制系統中的固有限制，任何對財務報告內部控制的評估都不能給予錯誤或欺詐所致的錯誤絕對保證不會發生，也不能給予所有控制問題和欺詐情況（如果有的話）不會被檢測的絕對保證。

這些固有限制包括判斷可能出現錯誤以及由於簡單錯誤或過失而導致故障。控制系統也可能因某些人的個人行為、兩個或兩個以上人員之間的勾結或管理對控制系統的覆蓋而被規避。任何控制系統設計部分基於對未來事件發生可能性的某些假設，並無法保證任何設計在所有潛在未來條件下都能成功實現其陳述的目標。將對未來時期的任何控制有效性評估的預測都存在風險。隨著時間的推移，由於條件的變化或對政策或程序合規程度的惡化，控制可能變得不足。

財務報告內部控制變更

此外，我們的管理層在我們的首席執行官和致富金融長參與下已確定在截至2024年9月30日的第四季未發生任何對我們的內部財務報告控制（依照《交易所法》第13(a)-15(f)和15(d)-15(f)條的定義）構成重大影響，或合理可能對我們的內部財務報告控制構成重大影響。

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第二部分 - 其他信息

項目 1A。風險因素。

公司於截至2024年6月30日的年度報告(Form 10-K)中披露的風險因素並無實質變化。

第二項。未註冊股票的銷售和款項使用

自2024年3月19日起，我們董事會薪酬委員會授權在每個最後的交易窗口日內回購未兌現獎勵股份並在符合我們內部交易政策的情況下，回購金額不超過75萬美元，此外，還包括回購我們員工手中未出售的普通股餘額82347美元（股價不高於每股4.00美元），以支付他們在2025財政年度結束時解凍股權獎勵而產生的稅務責任。實際回購的股份數將由相關員工酌情決定，並取決於他們對市場條件和其他因素的評估。截至2024年6月30日，根據當前授權，我們可從員工手中回購未出售的普通股餘額346893美元。

在截至2024年9月30日的三個月內，我們以平均市價約2.80美元每股從員工手中回購了5757股我們的普通股，總金額達16119美元。截至2024年9月30日，按當前授權，我們可從員工手中回購未出售的普通股餘額330774美元。

回購的股份會被設為已退休，並從普通股中扣除按面值計算的金額，從超過面值的資本公積金中扣除。用於收購這些股份的直接成本也包含在股份的總成本中。

以下表格概述了我們按月份回購普通股的情況：


				股份總數	美元價值近似值
	總數	平均值		作為其　其他　部分　購買	可能　尚未　購買　的　股份
	股份數量	購買價格		公開宣布	購買在下
周期	已購買¹	每股		計畫或方案	計畫或方案
2024年7月1日至31日	—		—	—	$	346,893
2024年8月1日至31日	—		—	—	$	346,893
2024年9月1日至30日	5,757	$	2.80	—	$	330,774
總計	5,757	$	2.80	—		—

¹ 由於股權激勵獎勵的解鎖，由員工購入以滿足與稅務義務相關的股票獎勵的股份組成。

內容表

展品第六項。

展品指數


		參照所述公司章程
附件數量	展示說明	形式	日期	數量	隨附申報文件
2.1	Research Solutions, Inc.與Reprints Desk Inc.於2006年11月13日簽訂的分享交易所協議。	Sb-2	12/28/2007	2.1
2.2	合併協議及計劃，由Reprints Desk, Inc.、research solutions acquisition corp 1、Research Solutions, Inc.（作為母公司擔保人）、Resolute Innovation, Inc.及股東代表服務有限公司於2023年7月28日簽訂。	8-K	7/31/2023	2.1
2.3	合併協議暨重組計劃，由research solutions, inc.、research solutions acquisition 2, llc、scite, inc.及股東代表共同簽署，日期為2023年11月24日。	8-K	11/24/2023	2.1
3.1.1	公司章程。	Sb-2	12/28/2007	3.1
3.1.2	合併條款於2013年3月4日生效。	8-K	3/6/2013	3.1
3.2	修訂及重述章程。	8-K	10/17/2012	3.2
31.1	第13a-14(a)/15d-14(a)條規財務長認證
31.2	第13a-14(a)/15d-14(a)條款財務長證明
32.1	第1350條財務長認證				*
32.2	第1350條致富金融(臨時代碼) 認證				*
101.INS	INLINE XBRL 實例文件
101.SCH	XBRL分類擴展模式文檔
101.CAL	XBRL分類法擴展計算連結庫
101.DEF	XBRL稅務分類擴充方案定義連結底座。
101.LAB	XBRL 標籤擴展連結庫
101.PRE	XBRL稅務分類擴充方案演示連結底座。
104	封面頁交互式資料文件（格式為內嵌XBRL，包含在Exhibit 101中）。

* 附上

內容表

簽名

根據1934年證券交易所法案的要求，本公司已經授權下述人員代表本公司簽署此報告。


	研究解決方案公司。

	由:	Roy W. Olivier
		Roy W. Olivier
日期：2024年11月14日		首席執行官兼總裁（首席執行官）

	由:	/s/ William Nurthen
		William Nurthen
日期：2024年11月14日		財務長（信安金融和會計長）