EX-10.5 4 ea022097401ex10-5_falcon.htm AMENDMENT TO TAX RECEIVABLE AGREEMENT, DATED AS OF OCTOBER 24, 2024, BY AND AMONG FALCON'S BEYOND GLOBAL, INC., FALCON'S BEYOND GLOBAL LLC, THE TRA HOLDER REPRESENTATIVE, THE TRA HOLDERS AND OTHER PERSONS FROM TIME-TO-TIME PARTY THERETO

附件10.5

 

PUT权通知的修改

税款应收协议

 

本次关于税务应收协议的修正,日期为2024年10月24日,由Delaware州公司Falcon's Beyond Global, Inc.(以下简称“Amendment”)等人签署。公司Delaware有限责任公司Falcon's Beyond Global, LLC(以下简称“有限责任公司其余列在本页签名页上的TRA持有人,以及无限收购伙伴有限责任公司作为TRA持有人的代表(以下简称"TRA持有人代表)。 公司、有限责任公司、TRA持有人和TRA持有人代表在本文件中统称为"一方Parties”.

 

前言

 

鉴于,各方于2023年10月6日签订了某项税收认定协议(以下简称“TRA”),以便向TRA持有人支付一定款项,并就公司可能获得的某些税收优惠做出某些安排;

 

鉴于,公司希望修订TRA,以澄清将单位转让给他人但不将其在关于此类转让单位的TRA下的权利转让给受让人的TRA持有人的权利;

 

鉴于,根据TRA的第7.6(b)款规定,对TRA的修改需要公司和TRA持有人的书面批准,前提是如果公司根据TRA第4.1(a)款行使其权利,所有TRA持有人应有权获得至少全部TRA持有人提前终止支付款项总额中一半的TRA持有人的书面同意,日期应为最近的交割日之后(以下简称“多数持有人”),但不得有损对任何TRA持有人的支付,任何可能对任何TRA持有人造成不成比例的负面影响的修改未经该TRA持有人的书面同意不得生效;

 

鉴于,TRA持有人代表有权根据TRA收取并转发通知,并代表TRA持有人给予或同意根据TRA认为必要或适当的一切同意、豁免、修改或调整,对于与TRA相关的一切可能必要或适当的文件的签署或交付,方向完全由TRA持有人代表自行决定;

 

鉴于,TRA持有人方已确认(无论是独自行动还是通过代表TRA持有人行事的TRA持有人代表代表其行事)构成多数持有人,希望批准此修正案;和

 

鉴于,除本处未另行定义的大写词汇在TRA中所指的含义

 

 

 

 

现因考虑以下规定的条款,条件和契约,以及其他良好和有价值的考虑,特此确认收悉,各方意图在法律上受到约束,并同意如下。

 

1. Amendment。 第7.6(a)节的最后一句如下所述已经修订和重新规定:

 

“为明确起见,如果TRA持有人根据有限责任公司协议的条款转让单位但未向此类单位的受让人转让其根据本协议享有的权利,则此类TRA持有人将继续有权接收与此类转让单位发生的后续单位交换中产生的税收优惠支付(任何此类转让单位应分别标识,以便便于确定本协议下的税收优惠支付),为进一步实现前述目的,(i)此类转让TRA持有人将被视为根据第3.1(b)节的规定的交换TRA持有人(尽管单位的处置)和(ii)此类转让单位的任何交换将被视为由此类转让TRA持有人(而不是此类单位的受让人)进行,以此获得的净税收优惠属于其责任的税收优惠。”

 

2. 有效的修正案。根据TRA第7.6(b)节的规定制定本修正案,并已获得公司和大多数持有人的批准。各方同意此修正案对TRA中的任何TRA持有人的支付没有不成比例的负面影响。

 

3. 确认,批准和完整协议除非在此明确修改,TRA应继续完全有效,各方特此批准和确认已修改的TRA。任何文件、工具、协议或根据TRA交付的书面文件中对TRA的所有引用在此后均应被视为指向此处经修改的TRA。TRA(经此处修改)和其他由TRA规定或参考的各方文件、工具和协议构成了各方关于本修正事宜的完整和独家协议,并取代在此日期之前就该事宜所作或订立的所有口头和书面通讯、谈判、陈述或协议。

 

4. 杂项第7.1节(通知)、7.2节(副本)、7.4节(法律管辖)、7.5节(可分割性)、7.7节(标题)、7.8节(管辖权同意)、7.15(LLC协议)和7.16节(TRA持有人代表)均通过引用并入于此。 相应变更本修正生效后,TRA中对“本协议”、“本协议下”、“本协议中”、“本协议的”或类似含义的词语的每个引用都应指代并指向本修正所修改的TRA。

 

[签署页面见后]

 

 

 

 

特此证明,签署以下或代表以下于上述首次起草日期签署执行本修正。

 

  公司:
   
  FALCON’S BEYOND GLOBAL, INC.
   
  由: /s/ Cecil D. Magpuri
  姓名: Cecil D. Magpuri
  职称: 首席执行官

 

  该有限责任公司:
   
  猎鹰的全球货币, 有限责任公司
  作者: 猎鹰的全球货币, Inc., 其唯一的经理
   
  由: /s/ Cecil D. Magpuri
  姓名:  Cecil D. Magpuri
  职称: 首席执行官

 

TRA HOLDER REPRESENTATIVE:
   
Infinite Acquisitions Partners LLC
作者: Erudite Cria, Inc., its manager
   
由: /s/ Lucas Demerau  
姓名: Lucas Demerau  
职称: 总裁  

 

TRA持有人:
   
Infinite Acquisitions Partners LLC
作者: Erudite Cria,Inc.,其经理  
   
由: /s/ Lucas Demerau  
姓名:  Lucas Demerau  
职称: 总裁  

  

 

 

 

CilMar Ventures,LLC A轮  
   
由: Cecil D. Magpuri  
姓名:  Cecil D. Magpuri  
职称: 经理  
   
由: Marty Mathers Magpuri  
姓名: Marty Mathers Magpuri  
职称: 经理  

 

Katmandu Ventures, LLC  
   
由: /s/ Jill Markey  
姓名:  Jill Markey  
职称: 经理