バクトが2024年第3四半期の結果を報告
•BakktXが成功裏にテストされ、機関顧客向けの展開が2024年第4四半期に始まります
•当期純利益は前年同期比で87.8%改善しました
アールファレッタ、GA – 2024年11月14日 – バクットホールディングス株式会社（「バクット」または「会社」）（NYSE: BKKT）は、2024年9月30日に終了した四半期の財務および運営結果を発表しました。
CEOのコメント：
「米国大統領選挙以来、好ましいマクロなセンチメントと上昇する暗号価格により、取引量が劇的に増加しました」とバクットの社長兼CEOであるアンディ・メインは述べました。「11月12日現在、私たちは27900万ドルの出来高を取引し、すでに10月の合計16500万ドルを12日間で超えました。これらの追い風は、バクットの機関取引プラットフォームであるBakktXの展開に一致し、私たちのビジネスの重要な転換点を示しています。ヒドゥンロード、クロスオーバーマーケッツ、コインルートとの共同努力は、バクットのセキュリティとコンプライアンスの専門知識をリアルタイムのリスク管理と運営のサポート、高性能テクノロジー、そして私たちが急成長する市場でシェアを獲得するために強い地位を築くことができると信じる一流の取引インターフェースとアルゴリズムと組み合わせることが期待されます。」
メイン氏は続けて、「10月には、カストディスペースで見られるかなりのマージン圧縮を考慮し、マーケットの牽引力の欠如と規制要件による高い資本コストのため、Bakkt Trustの可能な清算と解散を調査し始めました。このプロセスが進む中で、私たちはBakkt Trustのための戦略的代替案を見つけるためにも取り組んできました。このプロセスの継続中、私たちはより低い規制資本要件を持つことが期待されます。この決定により、仲介業務や機関取引サービスなどのコアビジネスエリアに焦点を当てることができます。ここでは、私たちには重要な競争上の優位性と成長機会があると信じています。2024年のこれまでのところ、大きな逆風を経験してきましたが、マクロ環境が改善し、今後数ヶ月でBakktXが展開され、より広範なコイン提供が行われる中で、デジタル資産エコシステム全体での高成長機会を活かせる立場にいると考えています。」
2024年第3四半期の主要業績指標：
•暗号通貨対応アカウントは650万に成長し、前年同期比で6.7%増加しました。
•名目上の取引出来高は前年同期比で30.1%増加し、$47650万に達しました。これは主に暗号市場の活動が活発になったためです。
•カストディにおける資産は前年同期比で85.5%増加し、$93870万に達しました。これは主に暗号資産の取引価格の上昇によるものです。
•ロイヤリティ取引アカウントは前年同期比で41.6%減少し、約610,568に達しました。これは主に大口ロイヤリティクライアントによるクレジットカードプログラムの売却によるものです。
2024年第3四半期の財務ハイライト（監査なし）：
•総売上高は$32840万で、Bakkt Cryptoによって推進された暗号サービスの売上が増加したことを反映しています。当期純利益は$1210万で、前年同期比で7.2%減少し、これは名目上の取引出来高と引換えによる低下が影響しています。
•合計営業費用は35,580万ドルで、Bakkt Cryptoによる暗号コストおよび執行、クリアリング、仲介手数料の増加を反映しています。
•暗号コストおよび執行、クリアリング、仲介手数料を除いた合計営業費用は、主に2024年第一四半期の再構築と人員削減に関連する給与費用の低下により、前年同期比で39.7%減の40,80万ドルとなりました。
•営業損失は2,740万ドルで、前年同期比で48.2%改善されました。これは、2023年第3四半期における2,330万ドルののれんおよび無形資産の減損の消失と、暗号サービスの売上高の増加、及び給与、SG&A、取得関連費用の減少によるものです。
•純損失は630万ドルで、前年同期比で87.8%改善されました。2024年第3四半期はワラント負債の公正価値による2,000万ドルの利益の恩恵を受けました。
•調整後EBITDA損失（非GAAP）は、2023年下半期にWeBullとの一時的な仲介ビジネスの収益シェア調整と、ロイヤリティ収入の減少の恩恵を受け、前年同期比で9.7%増の2,370万ドルとなりました。
| 百万ドルで | 3Q24 | 3Q23 | 増加/ （減少） | |||||||||||||||||
総収益1 | $328.4 | $204.8 | 60.4% | |||||||||||||||||
| 暗号通貨のコストと実行、清算及び仲介手数料 | 315.0 | 190.1 | 65.8% | |||||||||||||||||
暗号通貨のコストと実行、清算及び仲介手数料を除く営業費用 | 40.8 | 67.5 | (39.7%) | |||||||||||||||||
| 営業費用の合計 | 355.8 | 257.6 | 38.1% | |||||||||||||||||
| 営業損失 | (27.4 | (52.9) | (48.2%) | |||||||||||||||||
| 純損失 | (6.3) | (51.7) | (87.8%) | |||||||||||||||||
| 調整後 EBITDA 損失（非GAAP） | ($23.7) | ($21.6) | (9.7%) | |||||||||||||||||
最近の業務のハイライト：
•BakktX ECN:
◦2024年第3四半期にBakkt Custody Solutions（「BCS」）で成功裏にテストされ、確認され、2024年第4四半期に機関クライアント向けに展開が開始されます。
◦Bakktのセキュリティとコンプライアンスの専門知識をCrossover Marketsの高パフォーマンステクノロジー、CoinRouteの最適化された取引インターフェースとアルゴリズム、そして明確な商業契約が締結された際にはHidden Roadの広範な流通能力と組み合わせることを目指しています。
◦機関トレーダーにとっての好ましいプラットフォームとして戦略的に設計されており、運用効率の向上、包括的なリスク管理、資本の最適化を提供します。
•戦略的パートナーシップ:
◦AI駆動のクリプトフィンテックプラットフォームであるBlockwyreとの関係を拡大し、新しい機関仲介業務のクライアントとして、BakktのB2B及びB2B2Cクリプト決済ソリューションにおける存在感を広げ、Blockwyreのスポットクリプト及びステーブルコイン決済プラットフォーム向けにエンドツーエンドのクリプト仲介インフラ関連を提供しています。
•新しいコインの上場:
◦Q3'24で9つの新しいコインを取引用に開始し、9月の全体取引出来高の10%以上に貢献しました。
◦11月に追加で6つのコインを追加しました。
•最近の取引出来高の増加:
◦2024年11月の取引量は、11月12日現在で$27900万に急増し、10月の合計$16500万をわずか12日で上回った。これは好意的なマクロ感情と上昇するクリプト価格に起因する。
2024年ガイダンス更新:2
•2024年度のロイヤルティからの売上高は約$4900万 - $5000万と予想されており、主に取引収入の減少により、以前のガイダンスを下回る。
•2024年度のクリプトの総売上高は、クリプトコストおよび実行費用、清算および仲介費用を差し引いたものが、$1000万 - $1500万の範囲の下端に達すると予想されており、主にアクティベーションのタイミングによる。
•2024年度の営業活動で使用される現金は、($8400万) – ($8900万)と予想されており、フリーキャッシュフローの使用は（非GAAP）($9100万) – ($9600万)になると予想され、売上高の減少と経費の増加が要因である。
•年末の利用可能な現金、現金同等物及び売買可能証券は$3400万 – $3900万。
1. GAAPに基づき、クリプトサービスの売上高およびクリプトコストと実行、清算および仲介手数料は、会社がこれらの取引の主となるため、総額で表示される。
2. 以下の更新された主要前提に基づいて提供します。 暗号通貨の売上高、暗号通貨のコスト、ECB - 2024年第3四半期の小売取引エンゲージメント指標に基づく既存のクライアント/アカウントからの売上高の寄与、ロイヤリティ収益の減少と全体の取引量、BakktXからの重要な売上高の含みなし、暗号通貨のコストとECBは暗号通貨の売上高と一致。 年末の現金、現金同等物、及びAFS証券 – Bakkt Trustの可能な終了および解散と、その過程における期待される規制資本要件の低下を含む更新された見積もり。
10x Genomicsは、2022年2月15日の市場終了後の1時30分に、第4四半期および2022年全体の財務結果、ビジネスの進展状況、見通しについてカンファレンスコールを開催します。カンファレンスコールのウェブキャストには、投資家はhttp://investors.10xGenomics.comにアクセスできます。ウェブキャストは45日間以上アーカイブされ、イベントの再生が可能です。
Bakktは、2024年11月14日午後5時（ET）にカンファレンスコールを開催します。決算説明会はライブでウェブキャストされます。 こちら および、関連する決算資料とともに、Bakktの企業ウェブサイトの投資家向け広報セクションの「イベントおよびプレゼンテーション」セクションにアーカイブされています。
コールに参加を希望する投資家およびアナリストは、(833) 470-1428または(404) 975-4839にダイヤルし、コールの開始約10分前に参加者アクセスコード597174を参照してください。
###
Bakktについて
2018年に設立されたBakktは、クライアントが暗号経済で成長できるソリューションを構築しています。機関投資家向けの保管、取引、およびオンランプ機能を通じて、クライアントは持続可能で長期的な暗号の関与のために構築されたテクノロジーを利用しています。
Bakktはジョージア州アルファレッタに本社を置いています。詳細については、以下をご覧ください: https://www.bakkt.com/ |
X（旧Twitter） @Bakkt | LinkedIn https://www.linkedin.com/company/bakkt/.
Bakkt-E
出典: Bakkt Holdings, Inc.
IR問合せ先：
投資家向け情報
IR@bakkt.com
メディア
press@bakkt.com
このプレスリリースには、本稿執筆時点での私たちの期待に基づく前向き見通しを含んでいます。ただし、我々が制御できない要因や事情が多数存在するため、それらの見通しには一定のリスク、不確実性、および想定に関する前提条件が含まれていることに注意してください。これらの記述には、BILLの執行部を中心に、XeroとBILLの提携に関する期待、BILLが自社の埋め込み型支払いソリューションをXero顧客に提供する能力、およびその埋め込み型ソリューションが時間を節約し、小規模ビジネスが財務業務を管理する上で単純になるという事実が含まれています。実際の結果に影響を与える要因には、金融政策に関するマクロ経済要因、米国およびグローバル市場の一般的な市場変動、XeroおよびBILLが想定する期間および条件で提携を実施する能力の他、数多く存在します。BILLの財務およびその他の業績に影響を与える要因については、BILLが不定期に証券取引委員会に提出する文書に詳細が記載されています。新しい情報や将来的なイベント、およびその他の理由により、このプレスリリースに含まれる前向き見通しの記述を更新または修正する必要はございません。
このプレスリリースには、修正された1933年証券法第27A条および修正された1934年証券取引法第21E条の意味における「将来の見通しに関する発言」が含まれています。これらの発言には、バクトのガイダンスと見通し、2024会計年度全体に関するものを含む、そしてそのガイダンスと見通しの基礎となるトレンドや仮定、バクトXに関する発言とその好ましいプラットフォームとしての期待される位置づけ、バクトのコスト削減戦略およびコスト削減に関する期待、バクトの計画や期待、特に新製品や機能に関する発言、パートナーシップ、共同事業および成長、バクトがヒドゥンロードとの明確な商業契約を結ぶ能力、最近のポジティブなマクロセンチメントや上昇する暗号価格を含む暗号市場の成長に関するバクトの期待、バクトトラストに関与する戦略的取引の終了または影響を与える能力、将来の目標に関するバクトの信念などが含まれます。
将来の見通しに関する発言は、「するだろう」、「可能性が高い」、「期待する」、「続ける」、「予期する」、「推定する」、「信じる」、「意図する」、「計画する」、「プロジェクション」、「見通し」、「成長する」、「進展する」、「潜在的」といった言葉やそれに類似した意味の言葉によって識別できます。このような将来の見通しに関する発言は、バクトの経営陣の現在の信念と期待に基づいており、本質的に重要なビジネス、経済的および競争上の不確実性や偶発事象の影響を受けやすく、その多くは予測が難しく、バクトの制御を超えています。実際の結果や出来事のタイミングは、このような将来の見通しに関する発言で予想される結果と大きく異なる可能性があり、以下の要因の結果としても異なる可能性があります：会社が継続的な営業を続ける能力、会社が成長を管理して利益を上げる能力、会社のビジネス戦略の変更、会社の将来の資本要件や資金の出所および使用、流動性ニーズを満たすための資金を含む；会社が競争する市場の変化、競争環境、テクノロジーの進化、適用される法律や規則の変更；会社がターゲットとする市場の変化；会社が追加のリスクにさらされる暗号市場の混乱、銀行が会社に銀行サービスを提供しないリスクを含む；会社が他の経済的、ビジネス的および競争的要因に悪影響を受ける可能性；新サービスや製品を立ち上げる能力がなく、期待される商業パートナーとの協力、新しい市場やサービスへの利益を上げて拡大する能力がない；会社の成長戦略を実行する能力がない、買収の特定と実行及び新規顧客を追加する会社のイニシアチブや特定の製品提供の販売または廃止を含む；政府による広範な規制、監視、ライセンス、評価に従う失敗；ブロックチェーン技術および暗号を規制する不確実な規制体制；効果的な内部管理および手続きを開発し維持する能力の欠如；会社のデータセキュリティに関連する責任、長期的かつ高額な訴訟または評判の損害へのさらされ；会社の営業結果に対するのれんやその他の無形資産の減損の影響；および証券取引委員会に対する会社の提出書類に示されるその他のリスクや不確実性、最近の10-Kフォームの年次報告書およびその後提出された10-Qフォームの四半期報告書を含む。将来の見通しに関する発言に過度に依存しないように警告を受けています。このような将来の見通しに関する発言は、その発言が行われた日付の出来事にのみ関連し、このプレスリリースの日付の時点で入手可能な情報に基づいています。法律によって別段の定めがない限り、このプレスリリースで行われた将来の見通しに関する発言を更新して、このプレスリリースの日付以降の出来事や状況、または新しい情報や予期しない出来事の発生を反映する義務を負いません。
定義
•暗号通貨対応のアカウント: 総暗号アカウント数。
•取引中のアカウント: 毎月、暗号の売買及びロイヤルティ引き換えで少なくとも一度の取引を行うユニークなアカウント。月間の数字は重複を排除して計算されています。四半期の数字は、四半期中のすべての月の合計を表します。
•取引された名目出来高: 暗号の売買及びロイヤルティ引き換えにおける取引の総名目出来高。数字は注文日を基準とした総額を示しています。
•管理下の資産顧客が保有するコインの数量の合計と四半期の最終日の各コインの最終板情報を掛けたもの。
Bakkt 2024年第3四半期 財務諸表
連結貸借対照表
| 1シェア当たりのデータを除き、単位は百万ドル | 2024年9月30日現在（監査前） | 2023年12月31日現在 | ||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産 | ||||||||
現金及び現金同等物 | $29.0 | $52.9 | ||||||
制限付き現金 | 35.3 | 31.8 | ||||||
顧客の資金 | 51.6 | 32.9 | ||||||
売出し可能証券 | 6.7 | 17.4 | ||||||
売掛金（純額） | 26.8 | 29.7 | ||||||
前払保険 | 5.6 | 13.0 | ||||||
暗号資産の保護 | 938.7 | 701.6 | ||||||
その他の流動資産 | 4.1 | 3.3 | ||||||
流動資産合計 | 1,097.8 | 882.6 | ||||||
| 有形固定資産及びソフトウェアの純額 | 1.8 | 0.1 | ||||||
| のれん | 68.0 | 68.0 | ||||||
| 無形資産、純 | 2.9 | 2.9 | ||||||
| その他の資産 | 12.3 | 13.3 | ||||||
総資産 | $1,182.7 | $966.9 | ||||||
| 負債および株主資本 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
支払予定の勘定および未払負債 | $41.8 | $55.4 | ||||||
顧客資金の支払義務 | 51.6 | 32.9 | ||||||
前払収益（短期） | 2.0 | 4.3 | ||||||
関連会社に対する支払い義務 | 2.7 | 3.2 | ||||||
暗号資産の保護義務 | 938.7 | 701.6 | ||||||
未決済の暗号取引 | 1.0 | 1.0 | ||||||
その他の流動負債 | 4.2 | 3.7 | ||||||
合計流動負債 | 1,041.9 | 802.1 | ||||||
| 繰延収益（長期） | 2.6 | 3.2 | ||||||
| ワラントの負債 | 15.8 | 2.4 | ||||||
| その他の非流動負債 | 20.4 | 23.5 | ||||||
総負債 | 1,080.7 | $831.2 | ||||||
| 株主資本 | ||||||||
| クラスA普通株式（額面$0.0001、発行可能株式30,000,000株、発行済株式6,465,776株 2024年9月30日現在発行済みおよび流通株式3,793,837株 2023年12月31日現在） | 0.0 | 0.0 | ||||||
| クラスV普通株式（額面価値$0.0001、発行可能株式数10,000,000株、 2024年9月30日時点で発行済みおよび流通している株式数は7,194,941株、 2023年12月31日時点で発行済みおよび流通している株式数は7,200,064株） | 0.0 | 0.0 | ||||||
| 追加出資資本 | 829.5 | 799.7 | ||||||
| その他の総合損失 | (0.2) | (0.1) | ||||||
| 累積欠損 | (778.8) | (751.3) | ||||||
株主資本合計 | 50.5 | 48.3 | ||||||
| 非支配持分 | 51.5 | 87.4 | ||||||
企業の総資産 | 102.0 | 135.7 | ||||||
| 負債及び株主資本の合計 | $1,182.7 | $966.9 | ||||||
連結損益計算書（未検査）
| シェアごとのデータを除く百万ドル | 3Q24 | 3Q23 | ||||||
| 収益： | ||||||||
暗号サービス | $316.3 | $191.8 | ||||||
ロイヤリティサービス、当期純利益 | 12.1 | 13.0 | ||||||
売上高合計 | 328.4 | 204.8 | ||||||
| 営業費用: | ||||||||
暗号通貨のコスト | 312.8 | 189.4 | ||||||
実行、クリアリング及び仲介手数料 | 2.2 | 0.7 | ||||||
報酬および福利厚生費用 | 21.1 | 24.6 | ||||||
プロフェッショナルサービス | 5.3 | 2.0 | ||||||
テクノロジーおよび通信 | 4.2 | 5.5 | ||||||
販売、一般および管理 | 8.5 | 7.4 | ||||||
買収関連費用 | — | (0.7) | ||||||
減価償却費および償却費 | 0.1 | 4.0 | ||||||
関連会社費用 | 0.2 | 1.0 | ||||||
のれん及び無形資産の減損 | — | 23.3 | ||||||
有形固定資産の価値の減損 | 0.6 | 0.1 | ||||||
リストラ費用 | 0.4 | — | ||||||
その他の運営費用 | 0.3 | 0.3 | ||||||
総営業費用 | 355.8 | 257.6 | ||||||
| 営業損失 | (27.4) | (52.9) | ||||||
利息収入、純額 | 1.0 | 1.2 | ||||||
ワラント負債の公正価値の変動による損益 | 20.0 | (0.2) | ||||||
その他の収益（費用）、純額 | — | 0.4 | ||||||
| 所得税前損失 | (6.4) | (51.5) | ||||||
法人税費用 | 0.1 | (0.2) | ||||||
| 当期純利益 | (6.3) | (51.7) | ||||||
| 非支配株主に帰属する純損失 | (3.4) | (34.4) | ||||||
| Bakkt Holdings, Inc.に帰属する当期純利益 | ($2.89) | ($17.33) | ||||||
| クラスA普通株式所有者に帰属する1株あたりの純損失 | ||||||||
Basic | ($0.45) | ($4.74) | ||||||
希薄化後 | ($0.45) | ($4.74) | ||||||
キャッシュ・フロー計算書（未検査）
| 100万ドル単位 | 3Q24 | 3Q23 | ||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
| 純損失 | ($6.3) | ($51.7) | ||||||
| 営業活動による純損失から提供された（使用された）現金に調整するための項目: | ||||||||
| 減価償却及び償却 | 0.1 | 4.0 | ||||||
| キャッシュレスリース料 | — | 0.8 | ||||||
| シェアベースの報酬費用 | 2.6 | 3.0 | ||||||
| 単位ベースの報酬費用 | — | 0.4 | ||||||
| 普通株式の放棄及びキャンセル | 0.0 | — | ||||||
| 長期資産の減損 | 0.6 | 0.1 | ||||||
| のれん及び無形資産の減損 | 0.0 | 23.3 | ||||||
| 資産廃棄損失 | 0.0 | 0.1 | ||||||
| (利益) ワラント債務の公正価値の変動による損失 | (20.0) | 0.2 | ||||||
| その他 | — | — | ||||||
| 営業資産および負債の変動: | ||||||||
| 売掛金 | (2.4) | (0.7) | ||||||
| 前払保険料 | 0.3 | 3.9 | ||||||
| 買掛金及び未払負債 | 0.0 | 15.2 | ||||||
| 未決済の暗号取引 | 2.6 | (3.1) | ||||||
| 関連当事者に対する債務 | (0.5) | 0.0 | ||||||
| 未収収益 | 0.0 | 0.8 | ||||||
| 運用リース債務 | (0.5) | 1.0 | ||||||
| 顧客資金支払 | (0.7) | (0.8) | ||||||
| その他の資産および負債 | (1.8) | 27.7 | ||||||
| 営業活動による正味現金流入金額 | 0.6 | 0.6 | ||||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： | (25.1) | (24.6) | ||||||
| 内部使用のソフトウェア開発費用およびその他の資本的支出 | ||||||||
| 有価証券の購入（売却） | (0.5) | (1.9) | ||||||
| 売却可能な証券の決済による収益 | (8.0) | (17.6) | ||||||
| Bumped Financial, LLCの取得 | 14.4 | 10.0 | ||||||
| 現金取得を考慮したApex Crypto LLCの取得 | — | — | ||||||
| 投資活動による純現金流出入 | 0.0 | 0.0 | ||||||
| 財務活動からのキャッシュフロー: | 5.9 | (9.4) | ||||||
| 発行コストを差し引いた同時オファリングからの収益 | ||||||||
| ワラントの行使による収益 | — | — | ||||||
| 普通株式の買い戻しと自己株式保有の解消 | (0.1) | — | ||||||
| 財務活動によって提供（使用）される純現金 | (0.1) | 0.0 | ||||||
| 為替レートの変動の影響 | 0.2 | (0.4) | ||||||
| 現金、現金同等物、制限付き現金、エスクローに保有されている現金、顧客資金及び預金のネット増加（減少） | (19.0) | 14.8 | ||||||
| 期首の現金、現金同等物、制限付き現金、顧客資金及び預金 | $136.5 | $109.9 | ||||||
| 期末の現金、現金同等物、制限付き現金、顧客資金及び預金 | $117.5 | $124.7 | ||||||
非GAAP財務尺度の調整
非GAAP財務指標 – 調整後EBITDA
調整後EBITDAは、利息、所得税、減価償却、償却、買収関連費用、株式ベース及びユニットベースの報酬費用、のれん及び無形資産の減損、リストラクチャリング費用、当社のワラント負債の公正価値の変動及び直接的に営業結果の評価に寄与せず、当社のコアビジネスオペレーションの部品ではないその他の非現金及び/または非反復アイテムの影響を受ける前の利益として定義されます。調整後EBITDAは、投資及び財務取引並びに所得税の影響を受ける前の利益の理解を経営陣に提供します。
上記の項目は、当社の業務の通常の収益を反映していません。この指標は、投資家が当社の業績を評価する際に有用です。調整後EBITDAは、GAAPに基づく当社の財務パフォーマンスの指標ではなく、当期純利益（損失）やGAAPに従って導出されたその他のパフォーマンス指標の代替と見なすべきではありません。当社の調整後EBITDAの定義は、他の企業が使用する同様のタイトルの指標と比較できない場合があります。
調整後EBITDAのような非GAAP財務指標には制限があり、補足的な性質として考慮されるべきであり、GAAPに基づいて作成された関連する財務情報の代替としては意図されていません。非GAAP財務指標は、GAAPに従って提示される当期純利益やその他の財務結果など、他の財務パフォーマンス指標と一緒に考慮されるべきです。
| $mm's | 3Q24 | 3Q23 | |||||||||
| 純損失 | $(6.3) | $(51.7) | |||||||||
減価償却費および償却費 | 0.1 | 4.0 | |||||||||
利息収入、純額 | (1.0) | (1.2) | |||||||||
法人税費用 | -0.1 | 0.2 | |||||||||
| EBITDA | $(7.3) | $(48.7) | |||||||||
| 買収関連費用 | — | (0.7) | |||||||||
| 株式ベースおよびユニットベースの報酬費用 | 2.6 | 3.3 | |||||||||
| ワラント負債の公正価値の変動による損失（利益） | (20.0) | 0.2 | |||||||||
| のれんおよび無形資産の減損 | — | 23.3 | |||||||||
| 有形固定資産の価値の減損 | 0.6 | 0.1 | |||||||||
| リストラ費用 | 0.4 | — | |||||||||
| 移行サービス費用 | — | 1.0 | |||||||||
| 調整後 EBITDA 損失 | ($23.7) | ($21.6) | |||||||||
フリーキャッシュフローは、非GAAPの財務指標です。フリーキャッシュフローは、「資本化された社内使用ソフトウェア開発費用およびその他の資本的支出」と「利息収入」を調整した営業キャッシュフローです。テクノロジープラットフォーム企業としての当社の立場を考慮すると、テクノロジープラットフォームのために社内で開発されたソフトウェアに関連する資本化された費用は、継続的な費用基盤の大きな部品であるため、調整します。
フリーキャッシュフローを提供するのは、GAAPに基づく当社の結果とともにフリーキャッシュフローを見ることで、上記の理由により有用な情報を提供できると信じているからです。ただし、フリーキャッシュフローはGAAPに基づく流動性の指標ではなく、したがって流動性の指標として営業活動に使用された純現金の代替として考慮すべきではありません。
| $mm's | 2024年度 | |||||||
| 低 | 高 | |||||||
| 営業によるキャッシュフローの純流出 | ($84.0) | ($89.0) | ||||||
| キャピタル支出 | (3.1) | (3.3) | ||||||
| 利息収入、純額 | (3.8) | (4.0) | ||||||
| フリーキャッシュフロー | ($90.9) | ($96.3) | ||||||