聯合 國
證券 交易委員會
華盛頓， 特區20549
形式
（馬克 一）
為
季度結束
或
為 從_到_的過渡期
委員會
文件號：
（確切的 章程中規定的註冊人名稱）
| （州或其他司法管轄區 成立或組織） | （國稅局僱主 識別號） |
(地址 主要行政辦公室)
（註冊人的 電話號碼，包括地區代碼）
證券 根據該法案第12（b）條登記的：
| 每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
| 的 |
指示 勾選註冊人（1）是否已提交證券交易所第13或15（d）條要求提交的所有報告 過去12個月內的1934年法案（或要求登記人提交此類報告的較短期限內），和（2） 在過去90天內一直遵守此類提交要求。
指示 檢查註冊人是否已以電子方式提交了根據規則需要提交的所有交互數據文件 S-t法規第405條（本章第232.405條）在過去12個月內（或註冊人 被要求提交此類文件）。
指示 通過勾選註冊人是否是大型加速文件夾、加速文件夾、非加速文件夾、小型報告夾 公司，或新興成長型公司。請參閱「大型加速文件夾」、「加速文件夾」、 《交易法》第120條第2款中的「小型報告公司」和「新興成長公司」。
| 大型加速文件夾 | ☐ | 加速檔案管理器 | ☐ |
| ☒ | 小型上市公司 | ||
| 新興成長型公司 |
如果
新興成長型公司，如果註冊人選擇不使用延長的過渡期來遵守規定，請通過勾選標記表示
根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。
指示 通過勾選註冊人是否是空殼公司（定義見《交易法》第120條第2款）。
是的
否
作為
截至2024年11月14日，有
表 內容
| 頁面 | ||
| 第一部分 | 金融 信息 | 1 |
| 項目1. | 金融 報表（未經審計） | 1 |
| 簡明 截至2024年9月30日和2023年12月31日的合併資產負債表 | 1 | |
| 簡明 截至2024年和2023年9月30日的三個月和九個月合併經營報表和其他全面損失 | 2 | |
| 簡明 截至2024年和2023年9月30日的三個月和九個月合併股東權益報表 | 3 | |
| 簡明 截至2024年和2023年9月30日止九個月合併現金流量表 | 4 | |
| 注意到 公司簡明綜合財務報表 | 5 | |
| 項目2. | 管理層的 財務狀況和經營運績的討論與分析 | 48 |
| 項目3. | 定量 關於市場風險的定性披露 | 72 |
| 項目4. | 控制 和程式 | 72 |
| 第二部分 | 其他 信息 | 73 |
| 項目1. | 法律 訴訟 | 73 |
| 項目1A. | 風險 因素 | 73 |
| 項目2. | 未註冊 股票證券的銷售和收益的使用 | 73 |
| 項目3. | 違約 高級證券 | 73 |
| 項目4. | 採礦 安全交底 | 73 |
| 項目5. | 其他 信息 | 73 |
| 項目6. | 展品 | 74 |
| 簽名 | 75 | |
i
部分 I財務信息
項目 1.財務報表
社會 通過註冊
簡明 綜合資產負債表
作為 2024年9月30日和2023年12月31日
（貨幣 以美金（「US$」）表示）
| 九月
30歲， 2024 | 十二月
31, 2023 | |||||||
| （未經審計） | （已審核） | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 易變現資產： | ||||||||
| 現金 及現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 限制 現金 | ||||||||
| 帳戶 應收帳款，淨額 | ||||||||
| 庫存 | ||||||||
| 合同 資產 | ||||||||
| 存款， 預付款項及其他應收款項 | ||||||||
| 遞延 稅項資產 | ||||||||
| 總 易變現資產 | ||||||||
| 非流動 資產： | ||||||||
| 無形 資產減去 | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 建設 進行中 | ||||||||
| 植物 及器材的 | ||||||||
| 權 使用資產，淨值 | ||||||||
| 總 非易變現資產 | ||||||||
| 總 資產 | $ | $ | ||||||
| 負債 和股東的赤字 | ||||||||
| 電流 負債： | ||||||||
| 帳戶 應付款項 | $ | $ | ||||||
| 合同 負債 | ||||||||
| 應計 負債及其他應付款項 | ||||||||
| 由於 向關聯方 | ||||||||
| 遞延 稅項負債 | ||||||||
| 操作 租賃負債 | ||||||||
| 貸款 | ||||||||
| 總 流動負債 | ||||||||
| 非流動 負債： | ||||||||
| 操作 租賃負債 | ||||||||
| 總 負債 | ||||||||
| 承諾 和應急預案 | ||||||||
| 可轉換優先股;美金 | ||||||||
| A系列股票： | ||||||||
| B系列股票： | ||||||||
| b-1系列股票： | ||||||||
| C系列股票： | ||||||||
| C-1系列股票： | ||||||||
| 股東 股權 | ||||||||
| X系列超級投票優先股，美金 | ||||||||
| 普通股;美金 | ||||||||
| 訂閱 應收 | ( | ) | ||||||
| 額外 實收資本 | ||||||||
| 減：國庫中持有的普通股，按成本計算; | ( | ) | ( | ) | ||||
| 積累 其他全面虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 積累 赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總 Society Pass Incorporated應占股權 | ||||||||
| 非控股 興趣 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總 股權 | ||||||||
| 總 負債及股本 | $ | $ | ||||||
看到 隨附未經審計的簡明綜合財務報表附註。
1
社會 通過註冊
簡明 合併的運營報表和
其他 全面虧損
為 截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月和九個月
（貨幣 以美金（「US$」）表示）
| 三
截至 9月30日， | 九
截至 9月30日， | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 收入， 淨 | ||||||||||||||||
| 銷售 - 網絡訂餐 | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 銷售 - 數字營銷 | ||||||||||||||||
| 銷售 - 在線票務和預訂 | ||||||||||||||||
| 銷售 - 數據 | ||||||||||||||||
| 軟體 銷售 | ||||||||||||||||
| 總 收入 | ||||||||||||||||
| 成本 收入： | ||||||||||||||||
| 成本 網絡訂餐 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 成本 數字營銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 成本 在線票務和預訂 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 數據成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 軟體 銷售 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 總 收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 毛 收入 | ||||||||||||||||
| 操作 費用： | ||||||||||||||||
| 銷售 及市場推廣開支 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 軟體 開發成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 一般 及行政開支 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 總 業務費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 損失 經營 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他 收入（費用）： | ||||||||||||||||
| 股息 收入 | ||||||||||||||||
| 增益 提前終止租賃 | ||||||||||||||||
| 增益 關於工廠和設備的處置 | ||||||||||||||||
| 減值 無形資產損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 興趣 收入 | ||||||||||||||||
| 興趣 費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 放棄 應付貸款 | ||||||||||||||||
| 註銷 廠房及設備 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他 收入 | ||||||||||||||||
| 總 其他（費用）收入 | ( | ) | ||||||||||||||
| 損失 所得稅前 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 收入 稅 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 淨 損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 淨 歸因於非控制性權益的損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 淨 歸因於非社會通行證的損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 其他 綜合損失： | ||||||||||||||||
| 淨 損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 外國 貨幣兌換調整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 總 其他全面虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 淨 非控股權益應占虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 外國 歸因於非控股權益的貨幣兌換調整 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 全面 歸因於Society Pass Incorporated的損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 淨 Society Pass Incorporated應占每股虧損： | ||||||||||||||||
| - 基本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| - 稀釋 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加權平均 上市流通普通股 | ||||||||||||||||
| - 基本 | ||||||||||||||||
| - 稀釋 | ||||||||||||||||
看到 隨附未經審計的簡明綜合財務報表附註。
2
社會 通過註冊
簡明 股東權益變動綜合報表
為 截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月和九個月
（貨幣 以美金（「US$」）表示）
| 三 截至2024年9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優選 股票 | 共同 股票 | 庫藏股 | 積累 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Number
的 股份 | 量 | 數量
股份 | 量 | 數量 股份 | 量 | 訂閱 應收 | 額外 實收資本 | 其他 全面 收入 | 積累 赤字 | 非 控制 興趣 | 總 股東 股權 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 結餘 2024年1月1日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 為服務發布 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分享 為庫藏股發行 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 期內回購 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 庫藏股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外國 貨幣兌換調整 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨 期內虧損 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 結餘 2024年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 發放薪津 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 面向私募發行 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 為子公司收購而發行 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分數 股份 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 庫藏股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外國 貨幣兌換調整 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨 期內虧損 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 結餘 於2024年6月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 為董事費而發行 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分享 為庫藏股發行 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 發放薪津 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 按發行成本發行 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 期內回購 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 庫藏股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 接收 來自私人資金 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外國 貨幣兌換調整 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨 期內虧損 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 結餘 2024年9月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 三 截至2023年9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優選 股票 | 共同 股票 | 庫藏股 | 積累 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Number
的 股份 | 量 | 數量
股份 | 量 | 數量 股份 | 量 | 額外 實收資本 | 其他 全面 收入 | 積累 赤字 | 非 控制 興趣 | 總 股東 股權 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 結餘 2023年1月1日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 為服務發布 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 為應計薪津發放 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 根據行使選擇權發布 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 期內回購 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外國 貨幣兌換調整 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨 期內虧損 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 結餘 2023年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 為服務發布 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 為應計薪津發放 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 期內回購 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外國 貨幣兌換調整 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨 本期收入（損失） | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 結餘 2023年6月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 為服務發布 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 為應計薪津發放 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 為收購子公司而發行 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外國 貨幣兌換調整 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨 本期收入（損失） | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 結餘 2023年9月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
看到 隨附未經審計的簡明綜合財務報表附註。
3
社會 通過註冊
簡明 綜合現金流量表
為 截至2024年9月30日和2023年9月30日的九個月
（貨幣 以美金（「US$」）表示）
| 九
截至 9月30日， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 現金 來自經營活動的流量： | ||||||||
| 淨 損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 調整 將淨損失與經營活動中使用的淨現金進行調節 | ||||||||
| 壞 債務 | ||||||||
| 折舊 及攤銷 | ||||||||
| 增益 提前終止租賃 | ( | ) | ||||||
| 增益 關於工廠和設備的處置 | ( | ) | ||||||
| 減值 無形資產 | ||||||||
| 註銷 廠房及設備 | ||||||||
| 放棄 應付貸款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股票 基於服務的補償 | ||||||||
| 遞延 稅項資產 | ( | ) | ||||||
| 變化 在經營資產和負債方面： | ||||||||
| 帳戶 應收 | ( | ) | ||||||
| 庫存 | ||||||||
| 存款， 預付款項及其他應收款項 | ( | ) | ||||||
| 合同 資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 合同 負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 帳戶 應付款項 | ||||||||
| 應計 負債及其他應付款項 | ( | ) | ||||||
| 由於 向關聯方 | ( | ) | ||||||
| 權 使用資產 | ||||||||
| 操作 租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨 經營活動所用現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金 來自投資活動的資金： | ||||||||
| 購買 財產、廠房和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 購買 無形資產 | ( | ) | ||||||
| 現金 來自收購子公司和業務運營 | ||||||||
| 淨 投資活動所用現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金 融資活動的流量： | ||||||||
| 收益 來自私募 | ||||||||
| 收益 從貸款 | ||||||||
| 償還貸款 | ( | ) | ||||||
| 購買子公司 | ( | ) | ||||||
| 回購普通商品 分享 | ( | ) | ||||||
| 進行 來自出售庫藏股 | ||||||||
| 淨 融資活動提供（使用）的現金 | ( | ) | ||||||
| 效果 關於現金及現金等值物的價位變化 | ( | ) | ||||||
| 淨 現金及現金等值物的變化 | ( | ) | ||||||
| 現金 年初現金等值 | ||||||||
| 現金 年終現金等值 | $ | $ | ||||||
| 補充 現金流量信息披露： | ||||||||
| 現金 已付利息 | $ | $ | ||||||
| 現金 繳納所得稅 | $ | $ | ||||||
| 非現金 投資和融資活動： | ||||||||
| 股票 為收購子公司而發行 | ||||||||
| 對賬 到濃縮的未經審計的綜合資產負債表上的金額： | ||||||||
| 現金及 現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 限制 現金 | ||||||||
| 總計 現金、現金等價物和限制性現金 | $ | $ | ||||||
看到 隨附未經審計的簡明綜合財務報表附註。
4
社會 通行證公司
注意事項 簡明合併財務報表
為 截至2024年和2023年9月30日的9個月
（貨幣 以美金（「US$」）表示）
注 業務和組織的描述
社會
PASS股份有限公司(“本公司”)於年在內華達州註冊成立。
| ● | 2022年2月，公司完成對 |
| ● | 2022年5月，公司完成了對 |
| ● | 2022年7月，本公司及其全資子公司思想傳媒集團公司集體收購 |
| ● | 2022年7月，該公司收購了 |
| ● | 2022年8月，本公司及其 | |
| ● | 2023年4月，公司的 | |
| ● | 2023年4月，公司的 | |
| ● | 2023年7月，公司的 |
在……上面
2021年2月10日，
5
在……上面
2021年9月21日，
這個
本公司首次公開招股註冊書於2021年11月8日生效。2021年11月8日，
公司與Maxim Group LLC(“承銷商”)就發行
在……上面
2022年2月8日，本公司與承銷商簽訂承銷協定(“承銷協定”)。
與提供的
在……上面
2023年6月30日，內華達州全資子公司NextGen Retail Inc.(買方)進入
與澳大利亞公司Story-I Ltd.(“Story-I Australia”)、Story-I Pte Ltd.、
澳大利亞Story-I的全資子公司新加坡公司(“Story-I新加坡”)和Michael Chan將收購
在……上面
2024年5月1日
這個 上述正向股票拆分和反向股票拆分交易對優先股的聲明價值沒有影響 各系列優先股的指定股份及流通股數目均維持不變。 指定證書。優先股授權股數也保持不變。
6
描述 本公司註冊成立的附屬公司
| 名稱 | 地點及日期 摻入 | 主要 活動 | 的詳情 註冊/付費 足股本 | 有效 持權益 | ||||||
| 社會技術有限責任公司 | 2019年1月24 | % | ||||||||
| SOPA認知分析私人有限公司 | 2019年2月5 | % | ||||||||
| SOPA Technology Pte.公司 | 2019年6月4日 | % | ||||||||
| SOPA科技有限公司 | 2019年10月1日 | % | ||||||||
| 富有洞察力的媒體（新加坡）私人。有限公司（FKA：Hottab Pte Ltd.（HPL）） | 2015年1月17 | % | ||||||||
| Hottab越南有限公司 | 2015年4月17日 | % | ||||||||
| 富思傳媒集團有限公司（FKA：Hottab Asset Company Limited） | 2019年7月25日 | % | ||||||||
| Nextgen Retail Inc（FKA：Leflair Incorporated） | 2021年12月7日 | % | ||||||||
| SOPA Capital Limited | 2021年12月7日 | % | ||||||||
| 富有洞察力的媒體（菲律賓）公司（FKA：SOPA（Phil）Incorporated） | 2022年1月11日 | % | ||||||||
| 新零售體驗公司 | 2020年1月16日 | % | ||||||||
| 夢空間貿易有限公司 | 2018年5月23日 | % | ||||||||
| Push Delivery Pte Ltd | 2022年1月7日 | % | ||||||||
| 大猩猩網絡私人公司 | 2019年9月3 | % | ||||||||
| Gorilla Mobile Singapore Pte.公司 | 2020年8月6日 | % | ||||||||
| Gorilla Networks（VN）LLC | 2020年12月16日 | % | ||||||||
| 富有洞察力的媒體集團有限公司 | 2022年6月28日 | % | ||||||||
| 富思（泰國）有限公司 | 2014年9月2日 | % | ||||||||
| AdActive Media CA Inc. | 2010年4月12日 | 普通：4，032.7871美金 | % | |||||||
| 金槍魚蘇克塞斯·曼迪里 | 2010年2月8 | % | ||||||||
| 努薩特里普馬來西亞私人有限公司 | 2017年3月1日 | % | ||||||||
| 努薩特里普新加坡私人有限公司 | 2016年12月6日 | % | ||||||||
| 努薩特里普國際私人有限公司 | 2015年1月9 | % | ||||||||
| PT富有洞察力的媒體集團印度尼西亞（FKA：PT Wahana Cerita Indonesia） | 2022年1月14日 | % | ||||||||
| 湄公河休閒旅遊有限公司 | 2011年10月6日 | % | ||||||||
| 越南國際旅行服務股份公司 | 2012年11月16日 | % | ||||||||
| 索普公司 | 2023年5月22日 | % | ||||||||
| 努薩特里普公司 | 2023年5月22日 | % | ||||||||
| 富有洞察力的媒體（馬來西亞）私人有限公司 | 2023年10月18日 | % | ||||||||
7
的 公司及其子公司以下簡稱（「公司」）。
對
2023年2月23日，Society Pass Incorporated收購Nusatrip International Pte Ltd的額外發行資本
對
2023年5月22日，Thomthoughtful Media Group Inc和Society Pass Inc收購Thomthoughtful（Thailand）Co Ltd的額外發行資本
在……上面
2023年8月1日，公司：
在……上面
2023年10月25日，公司：
在.期間 2023年，在管理層根據經營業績做出決定後，某些業務逐步停產， 經營戰略和未來展望。這主要是在線餐飲和雜貨配送業務下的在線訂購細分 包括在越南的子公司夢想空間貿易有限公司旗下的“Handycart”和“Pushkart”和“Mangan” 子公司New Retail Experience Inc.在菲律賓成立。此外，本地流動電話在電訊業亦已停業。 子公司Gorilla Mobile Pte Ltd.下的經銷商鑑於經營業績對集團影響不大 所有這些業務均涉及持續經營，因此不認為有必要單獨披露 符合停產經營標準。
在……上面
2024年6月3日，NusaTrip Inc.發佈了另一份
在……上面
2024年6月21日，TMG Inc.發佈了另一份
在……上面
2024年7月12日，TMG Inc.發佈了一份額外的
在……上面
2024年9月2日，NusaTrip Inc.發佈了另一份
8
注 -2持續經營和流動資金
這個
所附財務報表的編制假設該公司將繼續作為一家持續經營的企業。如財務報告中所示
根據報表，公司在#年期間遭受損失#美元。
1)
現金和現金等價物餘額#美元
2) 通過與更多供應商和客戶接觸，尋求數位營銷和在線票務和預訂的業務增長 使銷售量和利潤率最大化，並持續改進所有細分市場的成本控制。
而 公司相信能夠繼續擴大公司的收入基礎並控制支出，沒有 確保能夠實現這些目標。因此，公司持續監控其資本結構和運營 規劃和評估為公司業務發展活動提供資金所需的各種潛在融資替代方案， 一般和行政費用以及增長戰略。
全球 事件
這個 俄羅斯-烏克蘭戰爭、伊朗-巴基斯坦緊張局勢以及供應鏈中斷都沒有影響到我們的任何具體業務。
注 重要會計政策摘要
這個 隨附的未經審計的簡明合併財務報表反映了某些重要會計政策的應用 如本附註以及所附簡明合併財務報表和附註中所述。
| ● | 陳述的基礎 |
這個 公司已根據證券規則和規定編制隨附的未經審計的簡明財務報表 和交易委員會(“美國證券交易委員會”)的中期財務報告。這些財務報表未經審計，在我們的 意見，包括由正常經常性調整和應計專案組成的所有調整，以便公平地呈現我們的簡明 年度資產負債表、經營表和其他全面虧損、股東虧損表和現金流量表 提交的句號。所列期間的經營業績不一定代表預期的業績。 由於各種因素，截至2024年12月31日的任何後續季度或全年。某些資料及註腳的披露 通常包括在按照美國公認會計原則(“公認會計原則”)編制的財務報表中 已經按照美國證券交易委員會的規章制度進行了省略。這些精簡的合併財務報表應該是 結合提交給美國證券交易委員會的2023年經審計的財務報表和附註閱讀。
| ● | 新興成長型公司 |
我們 是一家根據就業法案成立的“新興成長型公司”。只要我們是一家“新興成長型公司”，我們就是 不需要：(I)遵守任何新的或修訂的財務會計準則，該準則對公眾和 私營公司，直到這些標準適用於私營公司；(Ii)提供核數師的核數師證明報告 論管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》第404條對財務報告內部控制有效性的評估 法案，(Iii)遵守上市公司會計監督委員會(“PCAOB”)通過的任何新要求或補充規定 核數師的報告，其中要求核數師提供關於審計和財務的補充資訊 發行人的報表或(Iv)遵守PCAOB在2012年4月5日之後通過的任何新的審計規則，除非美國證券交易委員會決定 否則的話。然而，我們已選擇“選擇退出”第(I)項所述的延長過渡期，因此將遵守 在要求非新興企業採用新會計準則或修訂會計準則的適用日期 成長型公司。JOBS法案第107條規定，我們決定退出這種延長的合規過渡期 新的或修訂的會計準則是不可撤銷的。
9
| ● | 估計和假設的使用 |
在……裡面 在編制這些合併財務報表時，管理層會做出影響資產報告金額的估計和假設 以及資產負債表中的負債和報告年度的收入和支出。實際結果可能與這些估計不同。 如果實際結果與公司的估計有重大差異，公司的財務狀況和經營結果 可能會受到實質性的影響。本期間的重大估計數包括應收賬款壞賬準備， 用於計算使用權資產和租賃負債、無形資產的估值和使用年限的增量借款利率 資產減值、長期資產減值、普通股和認股權證的估值、股票期權估值、金額的計提利息 因關聯方、存貨計價、收入確認、企業合併中採購對價的分配、 及遞延稅項資產及相關的估值準備。
| ● | 綜合基準 |
這個 合併財務報表包括本公司及其子公司的財務報表。所有重要的公司間 餘額和交易已在合併時沖銷。
| ● | 業務合併 |
這個 公司遵循會計準則編碼(“ASC”)ASC主題805，。業務 組合(“ASC 805”)和ASC主題810。鞏固(“ASC” 810“)。ASC主題805要求在企業中獲得最可識別的資產、負債、非控制性權益和商譽 合併應按“公允價值”記錄。該聲明適用於所有業務合併。在ASC 805下，所有業務 通過應用採集方法來考慮組合。對由此產生的商譽進行會計處理需要大量的管理 估計和判斷。管理層對商譽的賬面價值進行定期審查，以確定事件和情況 表明可能已經發生了價值減值。各種因素可能會導致商譽的賬面價值減值。 商譽賬面價值的減記可能導致非現金費用，這可能對本公司的 手術的結果。
| ● | 非控制性權益 |
這個 公司根據ASC主題810對非控制性權益進行核算，該主題要求公司提交非控制性權益 綜合資產負債表中股東權益總額的單獨組成部分的利息和綜合淨虧損 可歸因於其非控制性權益，並在合併業務報表的正文中清楚列示 和全面損失。
| ● | 細分市場報告 |
ASC 話題280，中國分部報告(“主題280”)建立了報告有關運營的資訊的標準 根據公司內部組織結構以及有關地理區域的資訊進行細分； 合併財務報表中的業務部門和主要客戶。該公司目前在六個可報告的運營中運營 部門：(1)在線食品雜貨和食品雜貨遞送，(2)數位營銷，(3)在線票務和預訂，(4) 電信經銷商、(V)電子商務和(Vi)公司。
| ● | 現金及現金等價物 |
現金
現金等價物按成本列賬，代表手頭現金、存放在銀行或其他金融機構的活期存款。
以及自購買之日起原始到期日在三個月及以下的高流動性投資。自.起
2024年9月30日和2023年12月31日，不包括限制性現金的現金和現金等價物為#美元
這個
該公司目前在美國金融機構的銀行存款超過了FDIC的保險限額。FDIC保險提供
為不超過$的銀行存款提供保障
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| ● | 受限制現金 |
受限
現金是指公司因特定原因持有的現金，因此不能立即用於日常業務
使用。限制性現金是指在已質押的銀行賬戶中保持的定期存款。截至2024年9月30日和12月
2023年3月31日，受限現金總額為$
| ● | 應收帳款 |
帳目 應收賬款按向客戶開具發票、不計息、在合同付款範圍內到期的金額入賬。 期限一般為自服務完成或產品交付之日起30至90天。信用額度是基於對 客戶的財務狀況、客戶的信譽和他們的付款歷史。未付應收賬款 超過合同付款期限被視為逾期。複查超過90天和超過指定金額的逾期餘額 為了收藏性而單獨使用。每季度，公司專門評估個別客戶的財務狀況、信用狀況 歷史和當前的經濟狀況，監測應收賬款的催收進度。公司記錄不佳 債務支出並記錄因其客戶無力償還債務而造成的任何估計損失的壞賬準備 支付所需款項。對於逾期或未按付款條件付款的應收賬款，將採取適當行動 尋求一切收款手段，包括向法院尋求法律解決辦法。賬戶餘額沖銷賬戶餘額 在所有收集手段都已用盡，追回的可能性被認為微乎其微之後，計提壞賬準備。 目前，公司沒有任何與客戶相關的表外信貸敞口，截至2024年9月30日 2023年12月31日，有一天有必要對可疑帳目進行撥備。
| ● | 庫存 |
盤存
以成本或可變現淨值中較低者列示，成本以先進先出法釐定。成本包括硬體
從公司供應商處購買的作為商品化商品的設備和週邊設備成本。該公司提供庫存
基於主要由客戶需求決定的過剩和陳舊庫存的津貼。不計入過時庫存
於截至2024年及2023年9月30日止三個月及九個月期間由本公司記錄。庫存總額為#美元。
| ● | 預付費用 |
預付 費用是指為將來收到的產品或服務預先支付的款項，並在應課差餉租值中攤銷為費用 在未來期間將從該費用中受益的基準。與產品或服務相關的好處被認為是當前的 資產，如果預計將在未來12個月內使用，並被視為非流動資產，如果預計 用於超過一年的時間。
| ● | 廠房及設備 |
| 預計 有用 生命 | ||
| 計算機設備 | ||
| 辦公設備 | ||
| 改造 |
支出 用於維修和保養的費用按發生的費用計入。當資產已經報廢或出售時，成本和相關的累計折舊 從賬戶中刪除，任何由此產生的收益或損失都將在經營結果中確認。
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| ● | 長期資產減值 |
在……裡面
根據ASC主題360的規定，長期資產的減損或處置“，所有長壽資產
如公司持有和使用的廠房和設備以及無形資產，每當發生事件或變化時，都會審查減值情況
在某些情況下，資產的賬面價值可能無法收回。應持有和使用的資產的可回收性為
通過將資產的賬面價值與其預計產生的未來未貼現現金流進行比較來評估
由資產決定。如果這種資產被認為是減值的，應確認的減值是根據賬面價值的數額來衡量的
資產的金額超過資產的公允價值。無形資產減值損失1美元
| ● | 收入確認 |
這個 公司採用會計準則更新(“ASU”)2014-09年度，來自與客戶的合同收入(主題606)(“ASU” 2014-09“)。根據ASU 2014-09，公司應用以下五個步驟來確定適當的收入金額 在履行其每項協定下的義務時得到承認：
| ● | 將合同標識為 客戶； | |
| ● | 確定性能 合同中的義務； | |
| ● | 確定交易 價格； | |
| ● | 將交易價格分配給履約義務 在合同中註明；以及 | |
| ● | 確認收入為 履行義務已履行。 |
這個 公司的收入來自與我們的六個業務部門(業務)相對應的多樣化的電子商務活動組合 面向消費者或“B2C”)、生活方式(B2C)、雜貨和食品配送(B2C)、電信經銷商(B2C)、在線票務 和預訂(B2C)以及為商家的業務增長提供的服務(企業對企業或“B2B”)， 商家POS(B2B)、數位營銷(B2B)和在線票務和預訂(B2B)。
這個 公司的業績義務包括提供商家和消費者之間的連接，通常是通過在線訂購 站臺。該平臺允許商家在面向商家的應用程式上創建賬戶、顯示菜單和跟蹤他們的銷售報告。 該平臺還允許消費者在面向消費者的應用程式上創建賬戶和從商家訂購。站臺 允許遞送公司接受在線遞送請求，並將訂單從商家遞送或發貨給客戶。
生活方式
這個 公司以自有品牌“Leflair”開發了在線生活方式平臺(“Lifestyle Platform” 讓消費者購買到多個品類的高端品牌。使用該公司的智慧蒐索引擎，消費者可以蒐索或 在成百上千個不同類別的選擇中，查看他們最喜歡的品牌，包括服裝、包包和鞋子、配飾、健康 美容、家居和生活方式、國際、女性、男性和兒童及嬰兒類別。Lifestyle平臺還允許客戶 從數百個供應商選擇中訂購，並根據他們的個人購買歷史和位置進行個性化促銷。站臺 還與越南的快遞公司Amilo合作，提供從商家到消費者的無縫送貨服務 只需按一下按鈕，即可在家或辦公室工作。消費者可以下訂單送貨，也可以在公司的 物流中心。
雜貨 和送餐服務
其他 在線平臺包括越南的在線平臺，品牌名為Handycart，以及菲律賓的品牌 Pushkart和Mangan的名字，讓消費者可以從餐館購買食物，從當地購買食物 雜貨店和食品商，並在他們所在的地區向他們送貨。這一業務部門一直在逐步停止，但公司 在截至2024年9月30日的三個月和九個月期間持續參與具體業務活動。
12
電信
這個 該公司以“Gorilla”品牌在新加坡營運網上電訊轉售商平臺，使 消費者可以在不同的訂閱套餐中訂閱本地移動數據和海外互聯網數據。2019年在新加坡成立， 大猩猩利用區塊鏈和Web3技術，為東南亞(SEA)的用戶運營MVNO。網路覆蓋範圍超過 大猩猩在150個國家和地區提供一整套移動通信服務，如本地電話、國際漫遊、數據和簡訊 發簡訊。更重要的是，Gorilla使其客戶能夠將未使用的移動數據轉換為數字資產或Gorilla Go令牌 其創新的基於區塊鏈的專有回切功能。大猩猩GO代幣依次可以兌換電子禮券，以抵消未來 票據，或贖回其他增值服務。請訪問https://gorilla.global/瞭解更多資訊。 截至二零二四年九月三十日止九個月，本公司因業務重組而停止本地流動數據服務業務，以 重新聚焦海外互聯網數據服務。
數字 營銷
這個 收購數位媒體平臺TMG，擴大了公司電子商務生態系統和零售的覆蓋範圍和參與度 合夥人。TMG最初成立於2010年，如今在其多渠道網路中創建和分發數位廣告活動 在海上和美國都是如此。憑藉對本地市場、數位營銷技術工具和社交商務業務的深入瞭解 Focus，廣告商利用TMG在整個海上對市場的廣泛影響力網路，通過獨家銷售廣告庫存 特定的位置和效果。
AS
因此，思想性傳媒的內容創作者合作夥伴從國際消費品牌的廣告收入中賺取了更大份額。
旅行
這個 該公司收購了NusaTrip Group，這是一家總部位於雅加達的領先在線旅行社(OTA)，位於印度尼西亞和海洋對岸。 收購NusaTrip將公司的業務範圍擴展到海上區域旅遊業，並標誌著公司的第一個 進軍印度尼西亞。成立於2013年，是印尼第一個得到國際航空運輸協會認可的OTA， NusaTrip率先向印尼企業和零售客戶提供全面的航空公司和酒店。它的第一個 Mover Advantage，NusaTrip已經為全球120多家萬註冊用戶、500多家航空公司和20多萬家酒店提供了服務 以及與超過8,000名萬獨立訪問者的連接。年內，NusaTrip集團還收購了兩家總部位於越南的公司 擁有“V休閒”、“VIT”品牌，銷售機票、酒店預訂、提供酒店管理服務。 將軟體推向本地市場。
這個 公司的未來電子商務業務它主要使用Leflair的生活方式平臺進行，如下所示：
| 1) | 什麼時候 客戶在Leflair網站或應用程式上下訂單時，銷售訂單報告將 在系統中生成。該公司將從其庫存中履行此訂單 或者從製造商或分銷商那裡購買商品。一旦公司擁有了該物品 在其配送中心，它將與交付到最後的物流合作夥伴簽訂合同 顧客。當物流合作夥伴完成交付時，銷售即被確認 給最終客戶。產品的銷售享有有限的退貨權利 從購買之日起3至30天內，不受任何產品保固。這個 公司被認為是這筆電子商務交易的委託人，並在 總價作為公司確定產品價格的依據，有責任 履行訂單，並保留託收風險。 |
在.期間
截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月，該公司產生的收入為
在.期間
截至2024年9月30日和2023年9月30日的9個月中，該公司產生的收入為
13
這個 公司的未來商家POS它向供應商提供軟體和硬體產品和服務，如下所示：
軟體 銷售包括：
| 1) | 訂閱 費用包括公司向商戶收取的進入商戶營銷計劃的費用。 | |
| 2) | 這個 該公司提供可選的附加軟體服務，其中包括每月固定費用的Analytics和聊天框功能。 | |
| 3) | 這個 公司向以下客戶銷售第三方硬體和設備(收銀臺、服務員平板電腦和印表機)時收取佣金 商人。 |
在.期間
截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月，該公司產生的收入為
在.期間
截至2024年9月30日和2023年9月30日的9個月中，該公司產生的收入為
硬體 銷售--本公司一般從事內部設備和終端設備的銷售。單人表演 義務是轉讓硬體產品(將與其許可軟體一起安裝，以實現以下功能 硬體產品)。整個交易價格被分配給硬體產品，並通常在 交貨時間，因為客戶在那個時間點獲得了產品的控制權。結論是，控制權一般會轉移到 在那個時間點，因為客戶對硬體有所有權、實物佔有，並且現在有義務為硬體付款。 硬體合同的付款通常應在硬體產品發貨後30至90天內支付。
這個 根據ASC主題606，公司根據ASC主題606將第三方產品的銷售收入按“毛”計算 在特定商品轉移到最終客戶之前對其進行控制，並在交易中作為本金承擔風險和回報， 如履行責任、承擔託收風險、確定產品價格等。如果這些指標 未達到，或如果安排中存在ASC主題606中指定的淨收入報告指標，則確認收入 扣除相關的直接成本，因為在這些情況下，我們是代理。
軟體 訂閱費-公司的履約義務包括向客戶提供對我們軟體的訪問許可權，通常是通過 按月訂閱，公司通常在將發票提交給 這類服務的客戶。公司的軟體銷售安排授予客戶訪問和使用軟體產品的權利 它們將在安排開始時與用於連接的相關硬體一起安裝，並且客戶有權 在協定期限內提供技術支持以及軟體升級和增強。認購期為 一般為12個月，可自動續訂一年。訂閱許可服務按月、按季或按年計費。銷售額 一般記錄在提供服務的月份。對於按年計費的客戶，將記錄遞延收入 並在合同有效期內攤銷。付款一般在軟體許可證交付後30至90天內支付。
這個
公司記錄其收入，扣除加值稅(“加值稅”)，徵收稅率為
雜貨 和送餐服務它包括品牌名為Pushkart的在線雜貨和品牌名下的食品外賣服務 “Handycart”如下：
顧客 通過我們的在線平臺“Pushkart”、“Mangan”和“Handcart”訂購食品和外賣。 分別進行了分析。當雜貨店或食品商家收到並訂購時，我們的平臺會指派第三方送貨服務來取貨 並將食品雜貨和/或食品訂單遞送給顧客。收入在雜貨和/或食品交付時確認，在 顧客用現金支付雜貨和/或食品訂單的時間，扣除商家成本。
在.期間
截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月，該公司產生的收入為
在.期間
截至2024年9月30日和2023年9月30日的9個月中，該公司產生的收入為
14
AS 一個電信轉售商最新消息E提供本地流動數據及海外互聯網 數據計劃以大猩猩的品牌名稱進行，這是我們在2022年5月收購的公司集團。我們的電信 ASC主題606的收入記錄如下：
本地 移動套餐-客戶通過我們的“大猩猩”在線平臺選擇和訂閱每月一次的本地移動套餐。“公司”(The Company) 將著手註冊SIM卡(實際上是行動電話號碼激活卡)並安排該SIM卡的交付 對客戶來說。在激活SIM卡後，系統將捕獲每個客戶的每月數據使用量，根據 與套餐數據容量和每月訂閱率一起，這些金額被匯總並記錄為收入。未使用的數據將 轉換為獎勵積分並結轉到下個月，以供後續數據使用。作為獎勵積分的結果， 該公司還確認來自Rewards Point贖回的收入，用於抵消訂閱費、兌換禮券、額外購買數據、 客戶通過我們的在線平臺選擇使用的產品。
海外 互聯網數據計劃-客戶將通過“大猩猩”訂購其所需的海外互聯網數據計劃 在線平臺或第三方合作夥伴平臺。訂閱收入在SIM卡交付和激活時確認。
在.期間
截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月，該公司產生的收入為
在.期間
截至2024年9月30日和2023年9月30日的9個月中，該公司產生的收入為
數位 市場營銷 收入在公司就交易條款進行談判後確認， 這包括確定總體價格，或以服務或產品的形式確定每項履行義務的價格， 服務或產品已交付給客戶，對於該服務或產品沒有未履行的義務，並且公司 合理地保證已經或將從客戶那裡收取資金。
一個 根據ASC第606條規定，該公司的每一項收入來源摘要如下：
營銷 來自客戶的服務
收入 在通過將承諾的服務轉讓給客戶來履行相關履行義務時確認。
這個 該公司的收入來自向客戶提供數位營銷服務。本公司為客戶提供全面的 一套數位營銷服務，以增強他們在社交媒體上的存在，並接觸到他們的目標受眾，特別是Z世代和千禧一代， 以實現營銷目標。客戶可以利用公司在與創作者建立內容和粉絲基礎方面的經驗， 他們的創作者的創造力、參與度和對創作者忠實粉絲的信任，以提高他們的品牌知名度和銷售量 產品。該公司提供定製化的數位營銷解決方案，包括(I)就內容戰略和預算提供諮詢和推薦 具體創作者；(2)與選定的創作者溝通和管理；(3)製作相關內容並與創作者接觸 向客戶推廣關鍵資訊；(Iv)將品牌內容上傳到創作者的社交媒體渠道；(V)擴大覆蓋範圍 通過精確的媒體規劃和通過在社交媒體上提升營銷服務來購買創作者和客戶的內容 谷歌等平臺；(Vi)通過數據分析和報告提供優化服務。
這個 公司客戶的付款期限一般為履行其履約義務並承認 收入。
以活動為基礎 當公司將服務轉讓給客戶時，營銷服務收入被確認為一項獨特的單一履約義務， 這是隨著時間的推移而發生的。履約義務可能是承諾在某些社交媒體平臺上放置品牌內容，並 在向客戶提供該等相關服務時感到滿意。服務期很短，通常超過1-3個月。 此類收入在提供營銷服務時，按公司有權收到的金額，隨著時間的推移予以確認 並且完工了。
15
營銷 社交媒體平臺的服務(“平臺收入”)
這個 該公司還從其頻道頁面和社交媒體平臺上的帖子中獲得廣告收入，如YouTube by 將其內容貨幣化。付款通常在平臺收入的履約義務完成後30天內收到 服務。
這個 當內容的創建在社交媒體平臺上發佈時，公司將收入確認為履行業績義務， 這發生在某個時間點。廣告主要基於對社交媒體平臺上的內容的印象來遞送， 因此，本公司在發表期和服務結果期間持續提供廣告服務 可以被社交媒體平臺同時接收和消費。
這個
公司記錄其收入，即扣除加值稅(“加值稅”)後的淨額，加值稅按
在.期間
截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月，該公司產生的收入為
在.期間
截至2024年9月30日和2023年9月30日的9個月中，該公司產生的收入為
線上 售票和預訂服務：提供資訊、價格、可獲得性、預訂服務 適用於國內和國際機票、酒店、汽車、火車和酒店技術如下：
這個 公司的收入基本上是以淨額為基礎報告的，因為旅行供應商主要負責提供 本公司並不控制旅行供應商向旅行者提供的服務。來自以下方面的收入 機票服務、機票佣金、酒店預訂及附屬服務，包括保險佣金及退款保證金。 在履行履行義務時基本確認。這些收入涵蓋B20億和 B2C銷售渠道細分。
這個 該公司有來自越南酒店的軟體訂閱收入，以及以毛基報告的在線廣告收入， 提供酒店預訂管理平臺，用於酒店管理目的、品牌廣告目的。這些收入被確認為 在一段時間內或在履行相關履行義務時按比率遞增。
售票 服務
這個
公司從B20億和B2C客戶那裡獲得價差保證金，並從旅行供應商那裡獲得通過
公司的交易和服務平臺根據各種服務協定。從票務預訂中分攤毛利和佣金
當公司履行履行義務時，所支付的費用將在票務發行時確認。“公司”(The Company)
對於最終用戶取消的門票，無權獲得價差和佣金。因取消而產生的損失有
無關緊要，因為取消率處於歷史最低水準，而且在處理取消時產生的行政費用極低。“公司”(The Company)
在損益表中按淨額列報此類交易的收入，因為公司一般不控制這項服務
由旅行供應商提供給旅行者，並且不承擔取消票務預訂的庫存風險。
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酒店 預訂服務
這個 公司從B20億和B2C客戶那裡獲得利差，並從旅行供應商那裡獲得通過 公司的交易和服務平臺。酒店預訂服務的佣金在預訂時確認 成為不可取消的(當預訂提供的取消期限到期時)，這是公司具有 履行其履行義務(成功預訂，包括取消期間的某些預訂後服務 句號)。與某些旅行供應商簽訂的合同包含獎勵佣金，通常需要達到具體的業績目標。 獎勵佣金被視為可變對價，並在公司符合以下條件的範圍內進行估計和確認 有權獲得這樣的獎勵佣金。該公司通常從每月與酒店的安排中獲得獎勵佣金 關於最終用戶已完成入住的酒店房間預訂數量。該公司公佈了此類交易的收入 在損益表和全面收益表中按淨額計算，因為公司通常不控制所提供的服務 由旅行供應商提供給旅行者，並且不承擔取消酒店預訂的庫存風險。
酒店 技術平臺軟體服務
這個 公司通過預訂酒店房間和營銷系統從旅遊供應商那裡收取訂閱費 和營銷平臺。
訂閱 酒店技術平臺軟體服務的費用在協定的固定期限內按比例確認為服務 在整個合同期內提供，通過使用我們的酒店技術來履行履行義務 平臺軟體服務。
這個 公司在損益表和全面收益表中按毛數列報此類交易的收入， 一般來說，控制旅遊供應商為旅行者提供的服務。
輔助的 服務
輔助的 收入主要包括保險佣金和退款保證金。
保險 從B20億和B2C客戶獲得的佣金收入，用於通過公司的交易和服務銷售旅行保險 站臺。當訂單被確認並支付時，旅行保險的佣金被確認，這是公司 履行其履約義務。從B20億和B2C客戶收到的差價退款保證金收入來自預訂 客戶和旅行供應商之間的取消手續費。這是在雙方客戶確認退款金額後確認的 和旅行供應商，這是公司履行其履約義務的點。
這個 公司在損益表和全面收益表中按淨額列報輔助服務交易收入為 本公司一般不控制保險供應商和旅行供應商向旅行者提供的服務。
在.期間
截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月，該公司產生的收入為
在.期間
截至2024年9月30日和2023年9月30日的9個月中，該公司產生的收入為
本金 VS代理注意事項
在……裡面 根據ASC主題第606條。收入確認：本金 代理注意事項，公司評估與其客戶簽訂的協定中的條款 及供應商決定本公司在與每一方的安排中分別擔任委託人或代理人。 確定是按毛數還是按淨額記錄收入取決於公司是否對貨物有控制權 在轉移它之前。這一評估確定了公司不能控制交易價格的確定，而不是管理 所有方面的條款，即使冒著運動結果和違約付款的風險。
合同 資產
在……裡面 根據ASC主題606，當公司在接收之前轉讓貨物或執行服務時，合同資產產生 客戶同意的對價。一旦公司獲得對價的權利，合同資產就成為應收賬款 成為無條件的。
那裡
合同資產餘額是否為$
合同 負債
在……裡面 根據ASC主題606，合同責任代表公司將商品或服務轉讓給客戶的義務 當客戶準備購買商品或服務時，或者當客戶對本公司的商品和服務進行對價時 仍將提供任何較早發生的情況。
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合同
負債是指從客戶那裡收取的或向客戶開出的發票超過已確認收入的金額，主要來自賬單
年度認購協定。合同負債的價值將根據發票的開具時間和確認情況而增加或減少
收入的增長。該公司的合同負債餘額為#美元。
| ● | 軟體開發成本 |
在……裡面 按照FASB關於開發待銷售、租賃或營銷的軟體的相關會計準則，公司 費用指在技術可行性確定之前發生的成本，在技術可行性確定後，這些成本為 資本化，直到產品可以向客戶全面發佈。一旦根據ASC確定了技術可行性 主題985，軟體，公司將收購或開發主要軟體用於內部和 資產負債表中的外部使用。這些資本化的軟體成本在軟體估計期間按比例攤銷 有用的壽命。增強公司軟體產品所產生的成本，在使用 產品，在其產生的期間內支出。公司僅對後續的添加、修改或升級進行資本化 內部開發的軟體，在這樣的變化允許軟體執行以前沒有執行的任務的範圍內。這個 公司還會在發生網站費用時支付費用。
研究
而因開發公司自己的軟體而產生的開發費用在發生時計入運營。
截至2024年9月30日和2023年9月30日的9個月，軟體開發成本為
| ● | 銷售成本 |
成本 在線訂購的收入包括消費者訂購商品的成本以及相關的運輸和搬運成本， 這直接歸因於在線訂購的銷售。
成本 與軟體銷售和許可有關的收入的10%由軟體成本和工資成本組成，這兩項直接可歸因於 軟體的銷售和許可。與硬體銷售相關的收入成本包括硬體成本和工資成本， 這直接歸因於硬體的銷售。
成本 與食品雜貨和食品配送相關的收入包括外包配送的成本和外包支付網關，其中 直接歸因於食品雜貨和外賣的銷售。
成本 與我們的電信數據經銷商部門相關的收入包括主要電信服務的成本，該成本 直接歸因於電信數據的銷售。
成本 數位營銷項下收入的%包括直接歸因於銷售的主要數位營銷服務的成本 數位營銷。
| ● | 運費和搬運費 |
不是 運輸和搬運成本與向客戶分銷產品有關，因為這些成本由 為我們的合作業務提供公司的供應商或分銷商。
這個 除我們的電子商務部門外，所有細分市場的運輸和處理成本都記錄在銷售額淨額中。對於相關的運輸成本 對於我們的電子商務業務，這些運輸成本記錄在收入成本中。
| ● | 銷售和市場營銷 |
銷售額
和營銷費用包括工資、員工福利和其他與銷售和營銷人員相關的人員編制費用，
以及廣告、促銷、研討會和其他專案的費用。廣告成本在發生時計入費用。
費用是$
18
| ● | 產品保固 |
這個 公司對未來預計保修成本的撥備是基於保固索賠與銷售的歷史關係。 根據歷史銷售趨勢和本公司供應商提供的保固，本公司得出結論，不提供保固 責任自2024年9月30日和2023年12月31日起生效。到目前為止，產品補貼和退貨都是最低限度的，基於 根據其經驗，該公司認為其產品的回報將繼續微乎其微，儘管它每隔一年就會審查這一問題 季度繼續支持其斷言。
| ● | 所得稅 |
這個
公司通過了ASC 740所得稅條款，該條款解決了確定是否聲稱或預期享受稅收優惠的問題
報稅表上的申索應記錄在簡明的綜合財務報表中。在ASC主題740段下，公司
只有在更有可能維持稅收狀況的情況下，才能確認來自不確定稅收狀況的稅收優惠
由稅務機關根據該職位的技術價值進行審查。在《簡明》中確認的稅收優惠
這種狀況的合併財務報表應以收益大於50%的最大收益為基礎進行計量。
百分比(
這個 資產和負債的計稅基礎之間的暫時性差異對未來稅收的估計影響在隨附的 資產負債表，以及稅收抵免結轉和結轉。本公司每季度審查以下專案的可回收率 在資產負債表上記錄的遞延稅項資產，並提供估值津貼，以將這些金額減少到金額管理 相信將在未來的所得稅申報單中實現。
在……裡面 除美國所得稅外，該公司及其全資外國子公司在以下司法管轄區還需繳納所得稅 這是它運營的。在確定所得稅撥備時需要作出重大判斷，可能會有交易和計算 最終的稅收決定是不確定的。本公司根據預期稅務審計事項確認責任 公司目前對稅法的理解。這些事項的最終納稅結果與賬面金額不同的， 該等差異將影響作出該決定期間的當期及遞延稅項撥備。
| ● | 外幣兌換和交易 |
這個 本公司的報告幣種為美元(“美元”)及隨附的綜合未經審計簡明 財務報表以美元S表示。此外，公司的子公司在越南共和國運營， 新加坡、印度和菲律賓，並以當地貨幣越南盾(越南盾)、新加坡維持其賬簿和記錄。 美元(SGD)、印度盧比(INR)、菲律賓披索(PHP)、馬來西亞林吉特(MYR)、 泰銖(“THB”)和印度尼西亞盧比(“IDR”)，這兩種貨幣的功能貨幣 子公司的運營是進行的。一般而言，為合併目的，其附屬公司的資產及負債 本位幣不是美元折算成美元S，按照美國會計準則第830題“財務報表折算” (“ASC 830”)使用資產負債表日的適用匯率。股東權益的折算方式為 歷史匯率。收入和支出按期間內的平均匯率換算。由此產生的得失 從折算來看，境外子公司的財務報表都作為單獨的組成部分入賬，累計其他全面 未經審計的股東權益變動簡明報表內的收益(虧損)。
進度表 外幣折算和交易
| 九月
30歲， 2024 | 九月
30歲， 2023 | |||||||
| 期末 新元：美元匯率 | $ | $ | ||||||
| 期間平均新元：美元匯率 | $ | $ | ||||||
19
| 九月
30歲， 2024 | 九月
30歲， 2023 | |||||||
| 期末 越南盾$：美元匯率 | $ | $ | ||||||
| 期間平均越盾$：美元匯率 | $ | $ | ||||||
| 九月
30歲， 2024 | 九月
30歲， 2023 | |||||||
| 期末 INR$：美元匯率 | $ | $ | ||||||
| 期間平均INR$：美元匯率 | $ | $ | ||||||
| 九月
30歲， 2024 | 九月
30, 2023 | |||||||
| 期末 PHP：美金價位 | $ | $ | ||||||
| 期間平均PHP：美金價位 | $ | $ | ||||||
| 九月
30歲， 2024 | 九月
30, 2023 | |||||||
| 期末 THB：美金價位 | $ | $ | ||||||
| 期間平均泰銖：美金價位 | $ | $ | ||||||
| 九月
30, 2024 | 九月
30, 2023 | |||||||
| 期末 MYR：美金價位 | $ | $ | ||||||
| 期間平均馬吉：美金價位 | $ | $ | ||||||
| 九月
30, 2024 | 九月
30, 2023 | |||||||
| 期末 印尼盾：美金價位 | $ | $ | ||||||
| 期間平均印尼盾：美金價位 | $ | $ | ||||||
翻譯 以功能貨幣以外貨幣計價的交易因價位波動而產生的損益 視情況而定，按交易日期的價位進行翻譯，並計入發生時的經營結果。
| ● | 全面收益 |
ASC 主題220，“全面收益“，確立了報告和顯示全面收益及其組成部分的標準 和累計餘額。定義的全面收益包括一段時間內來自非所有者來源的所有權益變化。累計 其他全面收益，如隨附的綜合股東權益變動表所示，包括 外幣折算未實現損益變動情況。這一綜合收入不包括在計算中 指所得稅、費用或福利。
20
| ● | 每股收益 |
基本資訊 每股金額以年內已發行加權平均股份計算，不包括未歸屬的限制性股票單位。 本公司採用庫存股方法確定股票期權和其他攤薄工具的攤薄效果。在.之下 國庫股法，在計算攤薄收益時，只有“在錢”的攤薄工具才會影響攤薄計算 每股。攤薄計算反映了在行使攤薄後將發行的加權平均增量普通股 期權假設收益將用於以多年來的平均市場價格回購股票。
為 截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月和九個月，稀釋後加權平均流通股等於基本加權平均 普通股，由於公司的淨虧損狀況。因此，普通股等價物不包括在稀釋後的計算中 每股淨虧損，因為這樣的納入將是反稀釋的。
| 三
截至 9月30日， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 可歸屬淨虧損 To Society Pass Inc. | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 加權平均公共數 流通股--基本和稀釋後的股份 | ||||||||
| 每股淨虧損- 基本的和稀釋的 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 九
截至的月份 9月30日， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 可歸屬淨虧損 To Society Pass Inc. | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 加權平均公共數 流通股--基本和稀釋後的股份 | ||||||||
| 每股淨虧損- 基本的和稀釋的 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
這個 下列潛在攤薄的已發行證券已被排除在稀釋加權平均已發行股份的計算之外， 因為這類證券具有反稀釋的影響：
| 九
截至的月份 9月30日， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 要購買的選項 普通股(a) | ||||||||
| 授予承銷商的認股權證 | ||||||||
| 認股權證獲批 C-1系列可轉換優先股 | ||||||||
| 普通股合計 等價物 | ||||||||
| (a) |
| ● | 租契 |
這個 公司採用了主題842，租契(“ASC 842”)，以確定一項安排在開始時是否為租約。運營中 租賃計入綜合餘額中的經營租賃使用權資產和經營租賃負債。 床單。融資租賃包括在合併後的財產和設備、其他流動負債和其他長期負債中。 資產負債表。
ROU 資產代表在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表公司的義務 支付租賃所產生的租賃款。經營租賃ROU資產和負債在開始之日確認的基礎是 租賃期內租賃付款的現值。由於該公司的大部分租約不提供隱含利率，該公司 在類似期限的抵押借款中，一般採用基於估計利率的增量借款利率 在開工之日的租賃款中。經營租賃ROU資產還包括任何已支付的租賃付款，不包括租賃激勵。 租賃條款可以包括延長或終止租賃的選項，當公司合理地確定公司將行使該選項時 選擇。租賃付款的租賃費用在租賃期限內以直線法確認。
21
在……裡面 根據ASC 842中的指導，租賃的組成部分應分為三類：租賃組成部分(例如，土地、建築物、 非租賃部分(如公共區域維修、消耗品等)和非部分(如財產稅、保險等)。 隨後，固定合同對價和實質固定合同對價(包括與非組成部分相關的任何對價)必鬚根據 關於租賃組成部分和非租賃組成部分各自的相對公允價值。
什麼時候 租賃在租賃期限屆滿前終止，無論該租賃是歸類為融資租賃還是 對於經營性租賃，承租人將不再確認ROU資產和相應的租賃負債。任何不同之處都會被識別 作為與租賃終止有關的收益或損失。同樣，如果承租人被要求支付任何款項或收取任何對價 在終止租賃時，在確定終止時的收益或損失時應包括這樣的數額。
AS
截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司入賬使用權資產為美元
| ● | 退休計劃成本 |
投稿 到退休計劃(定義的繳款計劃)在隨附的合併檔案中計入一般和行政費用 提供相關員工服務的作業說明書。
| ● | 股份酬金 |
這個 公司關注ASC主題718，補償-股票補償(“ASC” 718“)，要求計量和確認所有以股份為基礎的薪酬獎勵(員工和 非僱員)，在授予日，實體有義務發行的權益工具的公允價值。對限制性股票單位進行估值 使用授予日本公司普通股的市場價格。該公司採用布萊克-斯科爾斯期權定價模型 估計授予日員工股票期權的公允價值。截至2024年9月30日，這些已發行的股票和股票期權 為服務補償授予的，在授予日期後180天授予，因此這些金額被確認為期間的費用 截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月和九個月。基於股票的薪酬記錄在一般費用和行政費用中 在合併經營報表和其他全面虧損中，將相應的貸項記入普通股和累計 實收資本。
| ● | 權證 |
在……裡面 關於某些融資、諮詢和合作安排，公司已發行認股權證，以購買其 優先股和普通股。未償還認股權證為獨立票據，不可出售或不可強制贖回 持有者和被歸類為股權獎勵。該公司使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型來衡量獎勵的公允價值 截至測量日期。該公司使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型來估計認股權證的授予日期公允價值。 與發行普通股同時發行的認股權證最初按公允價值作為額外繳入的減少額入賬。 資本(普通股發行成本的會計處理)。所有其他認股權證於授出日的公允價值記為 在必要的服務期內的費用，或在權證立即授予的情況下在簽發之日的費用，以及相應的貸方 追加實收資本。
| ● | 關聯方 |
這個 公司遵循ASC 850-10，關聯方披露關聯方識別規則(“ASC 850”) 以及關聯方交易的披露。
根據 根據ASC 850，關聯方包括a)公司的關聯公司；b)對其股權證券的投資將 如果沒有選擇ASC 825項下的公允價值選項，則需要金融工具，將由 投資實體的權益法；c)為僱員的利益而設立的信託，如管理的養老金和收入分享信託 由管理層或在管理層的託管下；d)公司的主要所有者；e)公司的管理層；f)與 如果一方在一定程度上控制或能夠在很大程度上影響另一方的管理或經營政策，公司可以進行交易 進行交易的一方可能會被阻止完全追求其各自的利益；以及g)可以 對交易方的管理或經營政策有重大影響，或對其中一方擁有所有權權益 交易方可以對另一方產生重大影響，以至可能阻止交易方中的一個或多個 完全追求自己的獨立利益。
22
這個 簡明合併財務報表應包括披露重大關聯方交易，但不包括薪酬 在正常業務過程中的安排、費用津貼和其他類似專案。然而，披露的交易 ASC 850不要求在編制合併或合併財務報表時剔除。披露的內容應 包括：a)所涉關係的性質(S)；b)對交易的描述，包括沒有金額的交易 或名義金額，用於列報損益表的每一期間，並被視為此類其他資訊 對了解交易對財務報表的影響是必要的；c)#年交易的美元金額 列報損益表的每一個期間，以及從以下方面確定條款的任何變化的影響 (D)截至提交的每份資產負債表日期的應付或欠關聯方的金額，如 和解的條件和方式並不是顯而易見的。
| ● | 承諾和意外情況 |
這個 公司遵循ASC 450，承諾，以應對意外情況。某些條件可能自財務報告之日起存在 發佈聲明，這些聲明可能會給公司造成損失，但只有在未來發生一個或多個事件時才能解決 否則就不會發生。本公司評估該等或有負債，而評估本身涉及行使判斷力。在……裡面 評估與針對公司的未決法律訴訟有關的或有損失或有損失，或有可能導致 在此類訴訟中，本公司評估任何法律訴訟或非主張索賠的感知價值以及感知價值 所尋求或預期尋求的濟助的數額。
如果 對或有事項的評估表明，很可能已經發生了重大損失和負債的金額 如果可以估計，那麼估計的負債將在公司的綜合財務報表中應計。如果評估 表示或有可能發生重大損失的可能性不大，但有合理的可能性，或可能發生，但無法估計， 那麼，或有負債的性質以及對可能損失範圍的估計，如果是可確定的和重大的，將是 已披露。
損失 被認為遙遠的或有事項一般不會披露，除非它們涉及擔保，在這種情況下，擔保將被披露。 管理層認為，根據現有資訊，這些事項不會對公司的 財務狀況、經營業績或現金流。然而，不能保證這類問題不會造成實質性的不利影響。 如果當前水準的事實和情況影響公司的業務、財務狀況和經營結果或現金流 未來的變化。
| ● | 金融工具公允價值 |
這個 公司遵循FASB會計準則匯編第825-10-50-10段披露其財務報告的公允價值 並通過了“財務會計準則匯編”第820-10-35-37段(“第820-10-35-37段”) 計量其金融工具的公允價值。FASB會計準則編撰第820-10-35-37段確立 在公認會計原則(GAAP)中計量公允價值的框架，並擴大了關於公允價值計量的披露。 為了提高公允價值計量和相關披露的一致性和可比性，FASB會計準則第820-10-35-37段 準則編纂建立了公允價值等級，對用於計量公允價值的估值技術的輸入進行了優先排序 分為三(3)個寬泛的層次。公允價值層次結構對活躍市場的報價(未調整)給予最高優先級 相同的資產或負債，以及對不可觀察的輸入的最低優先級。定義的公允價值層次的三(3)級 FASB會計準則匯編第820-10-35-37段說明如下：
| 1級 | 在活躍的市場上提供的市場報價 截至報告日期相同的資產或負債。 | |
| 2級 | 定價投入不包括 第一級所包括的活躍市場的報價，截至報告日期可直接或間接觀察到。 | |
| 3級 | 對通常可觀察到的投入進行定價 而且沒有得到市場數據的證實。 |
金融 當使用定價模型、貼現現金流方法或類似方法確定資產的公允價值時，資產被視為3級 技術和至少一個重要的模型假設或輸入是不可觀察的。
23
的 公允價值等級制度最優先考慮相同資產或負債在活躍市場中的報價（未經調整）， 對於不可觀察的輸入來說，優先級最低。如果用于衡量金融資產和負債的輸入值超出 上述一個級別，分類基於對公允價值計量重要的最低級別輸入 樂器。
這個 公司金融資產和負債的賬面金額，如現金和現金等價物、應收賬款、存款、 預付款和其他應收款、合同負債、應計負債和其他應付款、應付相關方和業務的金額 由於這些工具的到期日較短，租賃負債應接近其公允價值。
| ● | 最近的會計聲明 |
從… 新的會計公告不時由財務會計準則委員會(FASB)或其他準則發佈 自指定生效日期起，由公司設立機構並予以採納。
在……裡面 2023年3月，FASB發佈。ASU編號2023-01，租賃(主題842)：共同控制安排(“ASU 2023-01”)。那 旨在改進將主題842適用於受共同控制的實體之間的安排的指南。這所亞利桑那州立大學需要 實體(即，包括上市公司)攤銷與共同控制權租賃相關的租賃改進 生命降臨到普通對照組。該標準將在2023年12月15日之後的財政年度生效，包括臨時 在這些會計年度內的期間。中期財務報表和年度財務報表都允許及早採用 可供發行。如果一個實體在過渡期內通過了修正案，它必須在財政年度開始時採用這些修正案 包括這一過渡期在內的年份。公司目前正在評估ASU 2023-01對其綜合財務的潛在影響 發言。
在……裡面 2023年11月，財務會計準則委員會發布。ASU編號2023-07，分部報告(主題280)：對可報告分部披露的改進 (“ASU 2023-07”)，*旨在改善可報告細分市場的披露要求，主要是通過增強 披露有關重大部門支出的資訊。ASU 2023-07中包括的披露要求對所有公共實體都是必需的， 包括那些只有一個可報告部分的公司。ASU 2023-07在2024年12月15日之後的年度期間內有效， 在追溯的基礎上，允許及早採用。該公司目前正在評估ASU 2023-07對其 合併財務報表。
在……裡面 2023年12月，財務會計準則委員會發布。ASU第2023-09號，所得稅(專題720)：所得稅披露的改進(“ASU 2023-09“)，它為有效稅率調節的組成部分規定了標準類別，並要求披露 為滿足某些數量門檻的核對專案提供補充資訊，要求披露分類收入 已支付的稅款，並修改某些其他與所得稅相關的披露。ASU 2023-09在12月後開始的年度期間有效 15,2024，並允許在預期的基礎上採用，並具有追溯選項。該公司目前正在評估其潛力 採用ASU 2023-09對其合併財務報表的影響。
全 其他最近發佈但尚未生效的2024會計準則更新預計不會對公司產生影響。
注 -4收入
| 九
截至的月份 9月30日， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 在某個時間點： | ||||||||
| 銷售額 -在線訂購 | $ | $ | ||||||
| 銷售 - 數字營銷 | ||||||||
| 銷售 - 在線票務和預訂 | ||||||||
| 銷售 - 數據 | ||||||||
| 超過 一段時間： | ||||||||
| 銷售 - 數字營銷 | ||||||||
| 軟體 認購銷售 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
24
| 三
截至 9月30日， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 在某個時間點： | ||||||||
| 銷售 - 網絡訂餐 | $ | $ | ||||||
| 銷售 - 數字營銷 | ||||||||
| 銷售 - 在線票務和預訂 | ||||||||
| 銷售 - 數據 | ||||||||
| 硬體 銷售 | ||||||||
| 超過 一段時間： | ||||||||
| 銷售 - 數字營銷 | ||||||||
| 軟體 認購銷售 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
合同 確認的負債與在線票務和預訂、數字營銷、電信收件箱和軟體銷售有關 以下是所列年份的對帳情況：
| 9月30日， | 12月31日， | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 合同責任，提前 | $ | $ | ||||||
| 增加：確認為遞延收入 | ||||||||
| 小於：被確認為 收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 合同責任， 結轉 | $ | $ | ||||||
請注意- 5個細分市場報告：
目前，
公司已經完成了
| (i) | 電子商務 --以“Leflair”品牌經營網上生活方式平臺 涵蓋各種服務和產品，如時尚和配飾、美容和 個人護理、家庭和生活方式，都由SOPA科技有限公司管理， |
| (ii) | 公司 -投資控股和總部位於SOPA實體內， |
| (iii) | 線上 雜貨店和送餐服務--在“Handycart”下經營在線送餐服務 和“Mangan”品牌，由夢想空間貿易有限公司和新零售管理 體驗公司和“普什卡特”下的在線雜貨快遞 品牌名稱，由新零售體驗公司管理，以及 |
| (iv) | 電信 經銷商-提供本地行動電話套餐和全球互聯網數據提供商的銷售 計劃，這兩項服務都由大猩猩集團管理。 |
| (v) | 數位 營銷部與創客和數字營銷平臺共同運營數位營銷業務 |
| (vi) | 線上 售票和預訂-經營國內外機票和全球機票的銷售 酒店預訂 |
25
進度表 分部報告的比例：
| 九 截至2024年9月30日的月份 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 線上 餐飲和餐飲 雜貨 交付 | 數字 營銷 | 線上 票務 和 保留 | 電商 | 電信 經銷商 | 企業 | 總 | ||||||||||||||||||||||
| 收入 來自外部客戶 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 - 網絡訂餐 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 - 數字營銷 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 - 在線票務和預訂 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 - 數據 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 軟體 銷售 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總 收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 成本 銷售額： | ||||||||||||||||||||||||||||
| 成本 網絡訂餐 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 成本 數字營銷 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 成本 線上平台 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 數據成本 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 軟體 成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 總 收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 毛 收入（損失） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 運營中 費用 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 及市場推廣開支 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 軟體 開發成本 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 折舊 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 一般 及行政開支 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 總 業務費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 損失 經營 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 其他 收入（費用） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 減值 無形資產 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 增益 關於工廠和設備的處置 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 興趣 收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 興趣 費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 放棄 應付貸款 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 註銷 廠房及設備 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 其他 收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總 其他收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 損失 所得稅前 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
26
| 九 截至2023年9月30日的月份 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 線上 餐飲和 雜貨 交付 | 數字 營銷 | 線上 票務 和 保留 | 電商 | 電信 經銷商 | 企業 | 總 | ||||||||||||||||||||||
| 收入 來自外部客戶 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 - 網絡訂餐 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 - 數字營銷 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 - 在線票務和預訂 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 - 數據 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 軟體 銷售 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總 收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 成本 銷售額： | ||||||||||||||||||||||||||||
| 成本 網絡訂餐 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 成本 數字營銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 成本 線上平台 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 成本 數據 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 軟體 成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 總 收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 毛 收入（損失） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 運營中 費用 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 及市場推廣開支 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 軟體 開發成本 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 折舊 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 一般 及行政開支 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 總 業務費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 損失 經營 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 其他 收入（費用） | ||||||||||||||||||||||||||||
| JV 收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 增益 提前終止租賃 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 興趣 收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 興趣 費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 放棄 應付貸款 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 註銷 廠房及設備 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 其他 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 總 其他收入（費用） | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 損失 所得稅前 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
27
| 三 截至2024年9月30日的月份 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 線上 餐飲和 雜貨 交付 | 數字 營銷 | 線上 票務 和 保留 | 電商 | 電信 經銷商 | 企業 | 總 | ||||||||||||||||||||||
| 收入 來自外部客戶 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 - 網絡訂餐 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 - 數字營銷 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 - 在線票務和預訂 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 - 數據 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 軟體 銷售 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總 收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 成本 銷售額： | ||||||||||||||||||||||||||||
| 成本 網絡訂餐 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 成本 數字營銷 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 成本 線上平台 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 數據成本 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 軟體 成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 總 收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 毛 收入（損失） | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 運營中 費用 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 及市場推廣開支 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 軟體 開發成本 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 折舊 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 一般 及行政開支 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 總 業務費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 損失 經營 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 其他 收入（費用） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 減值 無形資產 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 增益 關於工廠和設備的處置 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 興趣 收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 興趣 費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 放棄 應付貸款 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 註銷 廠房及設備 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 其他 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 總 其他收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 損失 所得稅前 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
28
| 三 截至2023年9月30日的月份 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 線上 餐飲和 雜貨 交付 | 數字 營銷 | 線上 票務 和 保留 | 電商 | 電信 經銷商 | 企業 | 總 | ||||||||||||||||||||||
| 收入 來自外部客戶 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 - 網絡訂餐 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 - 數字營銷 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 - 在線票務和預訂 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 - 數據 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 軟體 銷售 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總 收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 成本 銷售額： | ||||||||||||||||||||||||||||
| 成本 網絡訂餐 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 成本 數字營銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 成本 線上平台 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 數據成本 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 軟體 成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 總 收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 毛 收入（損失） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 運營中 費用 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 及市場推廣開支 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 軟體 開發成本 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 折舊 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 一般 及行政開支 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 總 業務費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 損失 經營 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 其他 收入（費用） | ||||||||||||||||||||||||||||
| JV 收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 增益 提前終止租賃 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 興趣 收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 興趣 費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 放棄 應付貸款 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 註銷 廠房及設備 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 其他 收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 總 其他收入（費用） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 損失 所得稅前 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
29
| 九月 2024年30日 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 線上 餐飲和 雜貨 交付 | 數字 營銷 | 線上 票務 和 保留 | 電商 | 電信 經銷商 | 企業 | 總 | ||||||||||||||||||||||
| 無形 資產減去 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 可識別 資產 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 十二月 2023年31日 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 線上 餐飲和 雜貨 交付 | 數字 營銷 | 線上 票務 和 保留 | 電商 | 電信 經銷商 | 企業 | 總 | ||||||||||||||||||||||
| 無形 資產減去 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 可識別 資產 | ||||||||||||||||||||||||||||
附表 地理區域
| 九
截至 9月30日， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 印度尼西亞 | $ | $ | ||||||
| 越南 | ||||||||
| 菲律賓 | ||||||||
| 新加坡 | ||||||||
| 美國 | ||||||||
| 泰國 | ||||||||
| 馬來西亞 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| 三
截至 9月30日， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 印度尼西亞 | $ | $ | ||||||
| 越南 | ||||||||
| 菲律賓 | ||||||||
| 新加坡 | ||||||||
| 美國 | ||||||||
| 泰國 | ||||||||
| 馬來西亞 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
30
注意 - 6押金、預付款和其他應收帳款
| 九月
30歲， 2024 |
十二月
31, 2023 |
|||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 存款 | $ | $ | ||||||
| 預付款項 | ||||||||
| 增值稅 | ||||||||
| 收利息 | ||||||||
| 其他應收款項 | ||||||||
| 總 | $ | $ | ||||||
注意 - 7公司
| 九月
30歲， 2024 |
十二月
31, 2023 |
|||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 成品 | $ | $ | ||||||
| 減： | ||||||||
| 超額準備金和 報廢庫存 | ||||||||
| 總 庫存 | $ | $ | ||||||
所有
產成品庫存與電子商務業務相關，由第三方物流持有。產生的收入成本
達$
注意 - 8無形資產
| 使用壽命 | 九月
30歲， 2024 | 12月31日，
2023 | ||||||||
| 成本： | ||||||||||
| 軟體平台 | $ | $ | ||||||||
| 應用程式開發 | ||||||||||
| 計算機軟體 | ||||||||||
| 軟體系統 | ||||||||||
| 智力技術 | ||||||||||
| 可識別無形資產 | ||||||||||
| 其他無形資產 | ||||||||||
| 減值：已確認減值損失 | ( | ) | ||||||||
| 減：累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||||
| $ | $ | |||||||||
十一月
2018年1月1日，公司與CVO Advisors Pte Ltd(CVO)2018年簽訂軟體開發協定，以設計和構建App和
基於網路的平臺，總代價為$
這個
交付的平臺由公司的內部技術團隊進一步開發(總部設在諾伊達，Sopa目前正在使用
忠誠度平臺。該平臺可從Apple商店或Googleplay商店(即SOPA App)和公司的
網路版在www.sopa.asia上。該平臺於2020年9月30日完成開發，預計使用壽命為
31
此外，
本公司與CVO訂立認購協定，發行
根據
關於與CVO訂立的認購協定，本公司發出
另外，
CVO的所有人與本公司的行政總裁訂立認購期權協定，出售CVO的全部股份，金額為#美元。
攤銷
無形資產的價值為
應用程式
電信旗下子公司使用區塊鏈功能的移動應用開發階段的開發成本
經銷商部門業務量達$
電腦 軟體，包括商業和運營軟體以及從第三方獲得的許可證。
軟體 系統是根據收購Mangan業務單元的行為估計的現有應用程式開發成本和潛在軟體價值 根據新零售體驗公司，通過最終確定購買價格分配。這筆錢已在年內註銷 截至2023年12月31日的年度。
知識分子 技術是通過收購新零售體驗公司旗下的普什卡業務部門而確定的技術價值， 通過最終確定採購價格分配。在截至2023年12月31日的年度內，這筆款項已被註銷。
可識別的
無形資產是指潛在的無形資產，作為利益相關者價值的估計值，基於對Nustrip TMG集團的收購
集團和V休閒，通過最終確定收購價格分配。V休閒無形資產減值損失為#美元。
注 廠房和設備
| 九月
30歲， 2024 | 十二月
31, 2023 | |||||||
| 成本： | ||||||||
| 計算機 | $ | $ | ||||||
| 辦公室 設備 | ||||||||
| 家具 及固定裝置 | ||||||||
| 改造 | ||||||||
| 減： 累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 減： 匯兌差額 | ||||||||
折舊
截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月費用為美金
折舊
截至2024年9月30日和2023年9月30日的九個月費用為美金
32
注意 - 因相關方支付的10筆金額
| 九月
30歲， 2024 | 12月31日， 2023 | |||||||
| 欠款 對關聯方（a） | $ | $ | ||||||
| (a) |
注意 - 11應付帳目和應計負債
| 九月
30, 2024 | 12月31日， 2023 | |||||||
| 帳戶 應付- | $ | $ | ||||||
| 應計 負債和其他應付款項（a） | ||||||||
| 總 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| (a) |
| 九月
30歲， 2024 |
十二月
31, 2023 |
|||||||
| 應計 薪津 | $ | $ | ||||||
| 應計 增值稅費用 | ||||||||
| 應計 稅 | ||||||||
| 應計 訴訟費用（b） | ||||||||
| 客戶 存款 | ||||||||
| 客戶 退款 | ||||||||
| 其他 應付款項 | ||||||||
| 其他 應計額(C) | ||||||||
| 總計 應計負債 | $ | $ | ||||||
| (b) | |
| (c) |
注 -12份租約
我們 通過ASU第2016-02號，--租契，2019年1月1日，我們的2019財年開始，使用修改後的回顧 接近。我們在一開始就確定一項安排是否為租約。這一決定通常取決於該安排是否 明示或默示在一段時間內控制已確定固定資產的使用以換取對價的權利。 如果我們獲得指導使用和獲得基本所有經濟資產的權利，標的資產的控制權就被轉讓 從標的資產的使用中獲益。我們的一些租賃既包括租賃部分，也包括非租賃部分，這些部分都被計入 作為一個單一的租賃組成部分，我們選擇了實際的權宜之計。我們的一些經營租賃協定包括可變租賃 成本，主要是稅收、保險、公共區域維護或與通貨膨脹有關的租金成本增加。基本上我們所有的人 設備租賃和我們的一些房地產租賃的期限不到一年，因此被計入短期租賃。 因為我們已經選擇了實際的權宜之計。
運營中 租賃計入綜合餘額中的使用權租賃資產、其他流動負債和長期租賃負債 床單。使用權資產和租賃負債在每次租賃開始之日根據下列現值確認 在其各自的租賃期內支付租金。當租賃沒有明確可用的借款利率時，我們的增量借款 利率是根據租賃開始日可獲得的資訊來確定其租賃付款的現值。 經營租賃付款在租賃期內按直線原則確認。截至9月30日，我們沒有融資租賃， 2024年和2023年12月31日。
33
這個
該公司使用的加權平均增量借款利率為
在.期間 截至2024年9月30日的三個月和九個月，沒有新的租賃安排，並根據ASC主題842進行了核算。
| 九
截至的月份 9月30日， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 操作 租賃費用（根據ASC 842） | $ | $ | ||||||
| 短期 租賃費用（ASC 842除外） | ||||||||
| 總 租賃開支 | $ | $ | ||||||
作為
截至2024年9月30日，使用權資產為美金
作為
截至2023年12月31日，使用權資產為美金
組件 租賃發票
我們 在我們的經營租賃期限內以直線法確認租賃費用，如「一般和行政」中報告的那樣 隨附綜合經營報表上的費用。
未來 截至2024年9月30日的合同租賃付款
| 年 截至9月30日， | 操作 租賃 量 | |||
| 2025 | $ | |||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 總 | ||||
| 減：利息 | ( | ) | ||
| 本 租賃負債價值 | $ | |||
| 減：非流動部分 | ( | ) | ||
| 租賃付款 負債-流動負債 | $ | |||
注意 - 13筆貸款
| 九月
30, 2024 | 十二月
31, 2023 | |||||||
| 貸款 - A（i） | ||||||||
| 貸款 - b（ii） | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| i) | |
| ii) |
34
注 -14股東虧損
授權 庫存
這個
公司被授權發行兩類股票。本公司獲授權發行的股票總數為：
這個 公司普通股持有者有權享有下列權利：
投票
權利：每一股公司普通股使其持有人有權
股息 權：受內華達州法律的限制和可能適用於公司可能 決定在未來發行，公司普通股的持有者有權按比例獲得此類股息或其他分配， 如有，則由公司董事會從合法可供其使用的資金中宣佈。
清算 權：如果我們的業務發生清算、解散或結束，公司普通股的持有者 在償還所有債務和其他債務後，有權按比例分享可供分配的資產 本公司優先股持有人享有優先股的權利。
其他 事項：公司普通股持有人沒有認購、贖回或轉換特權。該公司的 普通股並不賦予其持有人優先購買權。該公司普通股的所有流通股均為 全額支付且不可評估。公司普通股持有人的權利、優先權和特權受 本公司未來可能發行的任何系列優先股的股份持有人的權利。
普普通通 已發行股票
AS
截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司共有
在……上面
2021年11月8日，本公司與Maxim Group LLC簽訂了一項承銷協定，涉及發行
35
vt.在.的基礎上
招股結束時，A、B億1、C和C-1系列優先股的所有流通股自動轉換為
在……上面
2024年5月1日，公司對公司普通股的已發行和流通股進行了15股1股的反向股票拆分。
授權股份的數量已更改為
這個 上述正向股票拆分和反向股票拆分對優先股的聲明價值和數量沒有影響。 每一系列優先股的指定股份和流通股的比例按照各自的證書保持不變 稱號的名稱。優先股授權股數維持不變。
在.期間
截至2024年及2023年9月30日止九個月，本公司發出
在.期間 截至2024年9月30日及2023年9月30日止三個月，本公司並無向顧問發行任何普通股作為交換 提供諮詢服務。
期間
的 截至2024年和2023年9月30日的9個月，本公司發行了。
期間
的 截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月、公司發布
期間
的 截至2024年9月30日和2023年9月30日的九個月、公司發布
期間 截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月內，沒有發行股票進行私募。
期間
的 截至2024年9月30日和2023年9月30日的九個月、公司發布
期間 截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月內，沒有發行股份以結算收購子公司。
期間
的 截至2024年9月30日和2023年9月30日止九個月，公司發行
期間 的 截至2024年9月30日和2023年9月30日止三個月，公司未發行任何普通股 員工行使期權的股票。
權證
在
2019年8月，公司發行
在
2020年12月，公司根據C-1系列認購協議發行了一定數量的認購權。每份可贖回令
允許持有人以美金的價格購買一隻C-1優先股
在
2020年12月，共有
下面
是公司截至2024年9月30日和2023年12月31日已發行和未發行的認購證的摘要：在
2020年12月，共有
36
| 權證 | 加權 平均值 行使 價格 | 加權 平均值 剩餘 合約年期 (in年） | ||||||||||
| 截至2020年12月31日未償（a） | $ | |||||||||||
| 已發布（b） | $ | |||||||||||
| 已發布（a） | $ | |||||||||||
| 行使 | ( | ) | $ | |||||||||
| 過期 | ||||||||||||
| 截至2021年12月31日未完成 | $ | |||||||||||
| 已發布（c） | $ | |||||||||||
| 行使 | ( | ) | $ | |||||||||
| 過期 | ( | ) | $ | |||||||||
| 截至2022年12月31日未完成 | $ | |||||||||||
| 截至2023年12月31日未完成 | $ | |||||||||||
| 截至2024年9月30日未完成 | $ | |||||||||||
那裡 截至2024年9月30日和2023年12月31日，該等證沒有內在價值。
| (a) | |
| (b) | |
| (c) |
在……上面 2021年4月19日，公司將向C-1系列優先股東發行的認股權證的到期日從 2021年9月30日至2021年12月31日。此外，於2021年11月16日，本公司將發出的認股權證的到期日延長至 C-1系列優先股東從2021年12月31日到2022年6月30日延長了六個月。公司認為這份授權書是永久性的。 根據ASC主題815-40-35-2的股權，認股權證不會在每個財務報告日期按市價計價。然而，哪裡有 與權證相關的假設的後續變化(在即時情況下，延長權證的到期日)，差異 根據更改後的假設，確定原始記錄的金額和新計算的金額之間的差額 計價前和計價後的差額記為費用，相應計入額外實收資本。沒有額外的費用 權證修改費用分別於2024年9月30日和2023年12月31日入賬。
這個 該公司使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型在以下假設下確定公允價值。
| 之前 改裝 | 後 改型 | |||||||
| 股息率 | % | % | ||||||
| 無風險利率 | % | % | ||||||
| 加權平均預期壽命(年) | ||||||||
| 預期波幅 | % | % | ||||||
| 行使價 | $ | $ | ||||||
“公司”(The Company)
考慮
37
前導演的 股票期權
對
2021年12月8日，董事會批准向Dennis Nguyen授予10年期股票期權以購買
| 分享 選擇權 | 加權 平均值 行使 價格 | 加權 平均值 剩餘 合約年期 (in年） | ||||||||||
| 截至2022年12月31日未完成 | ||||||||||||
| 授予 | $ | |||||||||||
| 行使 | ||||||||||||
| 過期 | ||||||||||||
| 截至2023年12月31日未完成 | $ | |||||||||||
| 授予 | ||||||||||||
| 行使 | ||||||||||||
| 過期 | ||||||||||||
| 截至2024年9月30日未完成 | $ | |||||||||||
的
截至2024年9月30日和2023年9月30日止九個月內歸屬期權的總公允價值為美金
| 12月8日， 2021 | ||||
| 股息率 | % | |||
| 無風險利率 | % | |||
| 加權平均預期壽命（年） | ||||
| 預期波幅 | % | |||
| 股價 | $ | |||
| 股票 獎 | 加權 平均值 行使 價格 | 加權 平均值 剩餘 合約年期 | ||||||||||
| 截至2022年12月31日未投資 | $ | |||||||||||
| 已發佈 | ||||||||||||
| 既得 | ( | ) | ||||||||||
| 取消 | ||||||||||||
| 截至2023年12月31日未投資 | $ | |||||||||||
| 已發佈 | ||||||||||||
| 既得 | ||||||||||||
| 取消 | ||||||||||||
| 截至2024年9月30日未投資 | $ | |||||||||||
的
公司發行
38
注 -15只優先股和認股權證
| 號
的 股份 | 表示 值 | |||||||
| 系列 可轉換優先股 | $ | |||||||
| 系列 B可轉換優先股 | $ | |||||||
| 系列 B-1可轉換優先股 | $ | |||||||
| 系列 C可轉換優先股 | $ | |||||||
| 系列 C-1可轉換優先股 | $ | |||||||
| 系列 X超級投票權優先股 | $ | |||||||
全 在A、B系列中，億1、C和C-1優先股分別按各自規定的每股價值發行。這些都是系列 優先股包含轉換選項，可轉換為固定數量的普通股或可通過現金償還贖回 在清算時，由於這一清算優先事項，根據美國公認會計原則，公司已將所有這些優先事項分類 合併資產負債表中夾層股本內的股份。
系列 X超級投票優先股的發行價為每股面值。該系列優先股不包含轉換選項， 因此，由於這一清算優先權，根據美國公認會計準則，公司已將該系列優先股歸類為 綜合資產負債表中的權益。
投票 權利：(1)每一系列優先股的持有者中至少有過半數的人投讚成票，這對於：
| (a) | 增加或減少 A系列優先股的面值，更改或改變A系列優先股的權力、優先股或權利 優先股，或設立、更改或改變公司任何其他股本的權力、優先權或權利 此類變更或變更將優先於A系列優先股或與A系列優先股相當；以及 |
| (a) | 對股票造成不利影響 A系列優先股，包括與合併、資本重組、重組或其他有關的優先股。 |
(2) A系列優先股的持有者至少有過半數的讚成票是必要的，以：
| (a) | 進行一項交易 或一系列被視為公司的清算、解散或清盤或自願清算的相關交易 或解散； |
| (b) | 批准合併、收購 或出售本公司或其任何附屬公司的幾乎全部資產(不包括專為達成 將公司住所變更為美國另一個州)； |
| (c) | 增加或減少(其他 A系列優先股轉換所導致的減幅)公司的法定股份數量 優先股或其任何系列，公司普通股或其任何系列的股數或數量 本公司任何其他類別或系列股本的股份；及 |
| (d) | 任何回購或贖回 公司的股本，但在服務提供者終止服務時按成本回購或贖回除外 適用於本公司或本公司行使適用於該等股本的合約優先購買權。 |
股息 權利：本公司優先股持有人無權享有任何股息權利。
轉換
權利(A系列優先股)：本次發行完成後，A系列已發行和已發行的優先股
股票自動轉換為一定數量的公司普通股，等於除以(X)得到的商數
已發行和未發行的A系列優先股的總聲明價值加上應付給持有者的任何其他金額
(Y)公司普通股的發行價。如果在轉換後90天內，本公司的收盤價
納斯達克上報價的普通股(市值)已降至首次公開募股價格以下，每個持有者
A系列優先股應發行認股權證，以購買相當於以下數額的公司普通股
轉換
權利(A系列和X系列超級投票優先股以外的優先股)：本次發行完成後，
B系列優先股、B-1系列優先股、C系列優先股和C-1優先股的已發行和已發行股份
股票將自動轉換為
39
清算
權利：如果公司發生任何清算、解散或清盤，無論是自願的還是非自願的(“清算”
事件“)，每一系列優先股的持有者應有權優先於任何分派獲得
將公司的任何資產或盈餘資金轉移給公司普通股持有人，原因是他們的所有權
其中，每股現金金額等於(X)該系列優先股所有股份的總聲明價值
當時持有的股票或(Y)該優先股持有人持有的公司普通股每股應付金額
如果持有者在緊接清算事件之前轉換為普通股，將收到所有該系列優先股
當時由該持有人持有的股票(“系列股票清算優先權”)。如果在發生清算事件時，
如此分配給優先股持有人的資金應不足以支付給優先股持有人
優先股指的是全系列股票清算的優先順序，然後是公司的全部資產和資金
可供分配的優先股應按合計系列按比例在優先股持有人中按比例分配
清算優惠，否則將支付給優先股的每一位持有人。這種付款應構成付款
在清算事件發生時向優先股持有人全額支付。在全額付款或所需資金支付後
因為這筆款項應由公司以信託形式撥作優先股持有人的賬戶，以便立即
這些優先股的持有者不再有權參與分配
公司的資產。出售公司全部或幾乎所有資產，或合併、要約收購或其他業務合併
而在該交易進行前，本公司的有表決權股東並不擁有該公司的多數股份
由此產生的實體的有表決權的證券，或任何個人或團體通過其獲得實益所有權的證券
其他 事項：公司優先股持有人沒有認購或贖回特權，也不受 救贖。該公司的系列優先股並不賦予其持有人優先購買權。所有流通股 本公司的優先股已全部繳足股款，且不可評估。
系列 A優先股
不是 A系列優先股在截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月和九個月期間發行。
vt.在.的基礎上
IPO截止時，A系列優先股的所有流通股自動轉換為
AS 在2024年9月30日和2023年12月31日，有A系列優先股分別發行和流通股。
系列 B優先股
不是 B系列優先股在截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月和九個月期間發行。
vt.在.的基礎上
IPO結束時，B系列優先股的所有流通股自動轉換為
AS 在2024年9月30日和2023年12月31日，有分別發行和發行的B系列優先股的股份。
系列 B-1優先股
沒有 b-1系列優先股於截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月和九個月內發行。
後
IPO收盤時，b-1系列優先股的所有流通股自動轉換為
作為 2024年9月30日和2023年12月31日， 分別已發行和發行的b-1系列優先股的股份。
系列 C優先股
沒有 C系列優先股於截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月和九個月內發行。
後
IPO收盤時，C系列優先股的所有流通股自動轉換為
作為 截至2024年9月30日和2023年12月31日，分別沒有發行和發行的C系列優先股。
40
系列 C-1優先股
沒有 C-1系列優先股於2011年期間發行 三 九 截至 9月30日2024年和2023年。
這個 公司按照《具有特色的若干金融工具會計處理指引》發行的權證進行會計核算 在主題480中的“負債和股權”。這些認股權證不符合被歸類為賠償責任的標準，並且 因此，我們將其視為股權獎勵，並將C-1系列優先股歸入合併後的夾層股權 資產負債表。
vt.在.的基礎上
IPO截止時，C-1系列優先股的所有流通股自動轉換為
AS 截至2024年9月30日和2023年12月31日，分別沒有C-1系列優先股發行和流通股。
系列 X超級投票權優先股
在.期間
這個 三 九個月結束
9月30日、2024和2023，思思傳媒集團公司和
Nustrip Inc.發行
在……裡面
2021年8月，本公司按面值創建了新的優先股系列，名為“X系列超級投票優先股”，
由以下部分組成
AS
在2024年9月30日和2023年12月31日，有
注 -16股庫存股
在……上面
2023年1月25日，董事會(“董事會”)授權一美元
| 九
截至的月份 9月30日， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 回購的普通股合計 | ||||||||
| 加權平均每股支付價格 | $ | $ | ||||||
| 已支付總金額 | $ | $ | ||||||
AS
截至2024年9月30日和2023年12月31日，我們擁有高達
注 -17個所得稅
| 九
截至的月份 9月30日， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 稅務管轄權來自： | ||||||||
| - 當地 | $ | $ | ||||||
| - 外國 | ||||||||
| 所得稅前損失 | $ | $ | ||||||
41
| 九
截至 9月30日， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 當前： | ||||||||
| - 美國 | $ | $ | ||||||
| - 越南 | ||||||||
| - 印度 | ||||||||
| - 印度尼西亞 | ||||||||
| - 泰國 | ||||||||
| 收入 稅開支 | $ | $ | ||||||
的 所列年份的有效稅率是適用廣泛範圍的各個稅務管轄區收入組合的結果 所得稅率。該公司在多個國家/地區開展業務：新加坡和越南，這些國家在以下司法管轄區繳稅 他們的運營方式如下：
聯合 國
的 公司在內華達州註冊，受美國稅法約束。
作為
截至2024年9月30日，在美國的業務發生了美金
新加坡
這個 該公司的子公司在新加坡共和國註冊，受新加坡稅法約束。
AS
截至2024年9月30日，在新加坡的行動產生了$
越南
這個
公司在越南經營的子公司須繳納越南所得稅，標準所得稅稅率為
AS
的9月30日，2024年，手術
在越南發生了$
印度
這個
該公司在印度經營的子公司須繳納印度所得稅，標準所得稅稅率為
AS
截至2024年9月30日，在印度的行動產生了$
印度尼西亞
這個 該公司的子公司在印度尼西亞註冊，並受印度尼西亞稅法的約束。
AS
截至2024年9月30日，公司在印度尼西亞的子公司業務產生了
42
菲律賓
這個 該公司的子公司在菲律賓註冊，受菲律賓稅法約束。
AS
截至2024年9月30日，公司在菲律賓的子公司業務發生了$
泰國
這個 該公司的子公司在泰國註冊，受泰國稅法約束。
AS
截至2024年9月30日，公司在泰國的子公司業務發生了$
馬來西亞
這個 該公司的子公司在馬來西亞註冊，受馬來西亞稅法約束。
AS
截至2024年9月30日，在梅拉西亞的行動花費了$
延期 稅項資產和負債就資產和負債的賬面金額與其資產和負債的賬面價值之間的未來稅項後果進行確認 按預期將扭轉差額的課稅年度的現行稅率計算的各自課稅基準。意義重大 公司截至2024年9月30日和2023年12月31日的遞延稅項資產和負債包括：
| 九月
30歲， 2024 | 十二月
31, 2023 | |||||||
| 遞延所得稅資產： | ||||||||
| 軟體無形資產(美國) | $ | $ | ||||||
| 遞延股票薪酬(美國) | ||||||||
| 淨營運虧損結轉 | ||||||||
| --美國 | ||||||||
| --新加坡 | ||||||||
| --越南 | ||||||||
| --印度 | ||||||||
| --菲律賓 | ||||||||
| --印度尼西亞南部 | ||||||||
| --泰國北部 | ||||||||
| --馬來西亞 | ||||||||
| 減：估值津貼 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 遞延所得稅資產，淨額 | $ | $ | ||||||
這個
《國內稅法》包括一項被稱為全球無形低稅收入的規定，該規定規定
一個
這個 公司在美國和不同的外國司法管轄區都要納稅。2018年及以後的美國聯盟所得稅申報單 公開接受檢查。我們和我們的子公司還在多個外國司法管轄區繳納所得稅。一般來說，外國收入 2017年後的納稅申報單仍可供審查。目前沒有所得稅申報單在審查中。截至2024年9月30日和 2023年12月31日，公司沒有任何未確認的稅收優惠，並繼續監測其當前和以前的稅收狀況 如果有任何變化。該公司將與未確認的稅收優惠相關的罰款和利息確認為所得稅支出。對於三個人來說 截至2024年9月30日和2023年9月30日的9個月，有。在所得稅支出中記錄的罰款或利息。
43
注 -17養老金成本
這個
根據政府規定的固定繳款養老金計劃，公司必須為其符合條件的員工進行供款
在所有國家/地區工作的全職員工。本公司須按指定百分比繳交參加者的
根據他們的年齡和工資水平計算的相關收入。在截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月內，
注 -18筆關聯方交易
從… 本公司股東及董事不時向本公司墊付資金作營運資金用途。這些進步是 無擔保、無利息和按需到期。
這個
公司向董事和重點管理人員支付的薪酬總額為美元
這個
公司向董事和重點管理人員支付的薪酬總額為美元
這個
公司發佈的聲明
這個
公司發佈的聲明
這個
公司子公司支付給他們的一名官員，總專業費用為$
這個
公司子公司支付給他們的一名官員，總專業費用為$
這個
公司支付和累算給股東的專業費用總額為$
分開 從這些隨附的綜合未經審計簡明財務報表中其他地方詳述的交易和餘額來看， 本公司於報告期內並無其他重大或重大關聯方交易。
注 -19個風險集中
“公司”(The Company) 面臨以下集中風險：
(A)主修 客戶
| 三
截至 2024年9月30日 |
九月
30, 2024 |
|||||||||||
| 客戶 | 收入 | 百分比 收入 |
帳戶 應收 |
|||||||||
| 客戶A | $ | % | $ | |||||||||
| 九
截至 2024年9月30日 | 九月
30, 2024 | |||||||||||
| 客戶 | 收入 | 百分比 收入 | 帳戶 應收 | |||||||||
| 客戶A | $ | % | $ | |||||||||
44
| 三
截至 2023年9月30日 | 九月
30歲， 2023 | |||||||||||
| 客戶 | 收入 | 百分比 收入 | 帳戶 應收 | |||||||||
| 客戶A | $ | % | $ | |||||||||
| 九
截至 2023年9月30日 | 九月
30, 2023 | |||||||||||
| 客戶 | 收入 | 百分比 收入 | 帳戶 應收 | |||||||||
| 客戶A | $ | % | $ | |||||||||
(b)主要 供應商
| 三
截至 2024年9月30日 | 九月
30, 2024 | |||||||||||
| 供應商 | 購買 | 百分比 購買 | 帳戶 應付 | |||||||||
| 供應商A | $ | % | $ | |||||||||
| 九
截至 2024年9月30日 | 九月
30歲， 2024 | |||||||||||
| 供應商 | 購買 | 百分比 購買 | 帳戶 應付 | |||||||||
| 供應商A | $ | % | $ | |||||||||
| 三
截至 2023年9月30日 | 九月
30, 2023 | |||||||||||
| 供應商 | 購買 | 百分比 購買 | 帳戶 應付 | |||||||||
| 供應商A | $ | % | $ | — | ||||||||
| 九
截至 2023年9月30日 | 九月
30, 2023 | |||||||||||
| 供應商 | 購買 | 百分比 購買的數量 | 帳戶 應付 | |||||||||
| 供應商A | $ | % | $ | — | ||||||||
(C)學分 風險
金融 可能受到信用風險影響的票據主要由應收貿易賬款組成。該公司認為，集中度 由於其持續的信用評估過程和相對較短的催收時間，其應收貿易賬款的信用風險大大減輕 條款。該公司一般不需要客戶提供抵押品。該公司評估是否需要為可疑的人提供津貼 根據影響特定客戶信用風險的因素、歷史趨勢和其他資訊進行會計核算。
45
(D)國際交易所 利率風險
這個 公司的報告幣種為美元，到目前為止，大部分收入和成本都以越南盾、新加坡盾、PHP、INR、IDR、 馬幣和THB以及很大一部分資產和負債以越南盾、新元、INR、IDR、MYR和THB計價。結果, 由於公司的收入和經營結果可能會受到匯率波動的影響，公司面臨外匯風險 美元與越南盾、新元、PHP、INR、IDR、MYR和THB之間的匯率。如果越南盾、新元、PHP、INR、IDR、MYR和THB對美元貶值，其價值 如美元財務報表所示，越南盾、新元、PHP、INR IDR、MYR和THB的收入和資產將下降。該公司不會 持有任何可能面臨重大市場風險的衍生品或其他金融工具。
(E)經濟發展 和政治風險
這個 該公司的業務在越南共和國進行。因此，公司的業務、財務狀況和 經營結果可能會受到越南的政治、經濟和法律環境以及越南總體狀況的影響 越南經濟。
這個 該公司在越南和印度的運營受到特殊考慮和通常不相關的重大風險 與北美和西歐的公司合作。這些風險除其他外包括與政治、經濟和法律有關的風險 環境與外幣兌換。公司的業績可能會受到政治和社會變化的不利影響 越南和印度的情況，以及政府在法律法規、反通脹措施、 貨幣兌換、國外匯款、稅率和徵稅方法。
注 -20承付款和或有事項
AS 截至2024年9月30日，公司沒有重大承諾或或有事項。
訴訟
這個 該公司目前正在紐約州最高法院審理三起懸而未決的案件。
二 案件是由前僱員提起的僱傭訴訟，他們要求根據與公司的協定應支付的賠償金。 的員工由同一名律師代表，並向紐約州最高法院、紐約縣提起訴訟 約克，2019年12月。
在……裡面
其中一起訴訟是由Rahul Narain提起的，一名前僱員聲稱有權獲得賠償和總計1美元的獎金。
46
在……裡面
另一起僱傭訴訟由前僱員託馬斯·奧康納和CVO Advisors Pte提起。有限公司，涉及權利索賠
支付薪金和報銷費用#美元
這個 第三起案件是公司對前僱員Narain先生和O‘Connor先生以及他們創辦的兩家公司提起的訴訟， 以成長英雄的名義運營。該公司於2023年5月18日開始了這一行動。該公司聲稱，除其他外，Narain， O‘Connor和Growth Hero挪用了公司的知識產權，並指控與 由Growth Hero開展的業務。該公司提出的索賠聽起來違反了合同，違反了 誠實信用和公平交易，挪用商業祕密，不正當競爭，違反受託責任，違反 《通信法》，並申請永久禁令。該公司要求賠償的金額將在審判中確定。該公司擁有 提出動議，延長向奧康納先生和公司實體送達法律程序檔案的時間，並允許向他們送達法律程序檔案 通過電子郵件，並已開始申請海牙公約對他們的國際服務。該動議在一定程度上獲得了批准 本公司為奧康納先生提供服務的時間已延長，但不影響續簽。拉胡爾·納拉因已被傳喚 根據程式，他提出了駁回對他的指控的動議。公司已經提交了對這項動議的反對書。該動議 之所以批准，是因為法院認為，在本案中對Narain先生提出的索賠與反索賠相同 在納拉因先生對公司的訴訟中對他進行了指控。
這個 公司對上述事項中的每一項索賠均有異議，並打算為上述未決行動辯護。最終的結果 如果其辯護全部或部分不成功，可能需要支付的任何損害賠償，目前是不可能或不可估量的。 雖然公司對辯護這些懸而未決的問題充滿信心，但不能保證它會獲勝，也不能保證任何 可能判給的損害賠償不會對公司的經營結果或財務狀況造成實質性影響。
這個 公司不認為上述任何行為將對其業務產生重大不利影響，無論是單獨的還是總體的， 財務狀況或經營業績。
請注意- 21個後續事件。
在 根據ASC主題855，」後續事件“，其中規定了核算和披露的一般標準 對於在資產負債表日之後但在未經審計的簡明財務報表發佈之前發生的事件，本公司已評估 2024年9月30日之後發生的所有事件或交易，截至2024年11月14日，本公司發佈未經審計的簡明 合併財務報表。
47
專案 2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
這 Form 10-Q包含前瞻性陳述，而不是涉及風險和不確定性的歷史事實。你可以辨認出這些 使用“可能”、“將會”、“預期”、“預期”等前瞻性辭彙發表聲明。 “估計”、“繼續”或其他類似的詞。這樣的前瞻性陳述討論了我們目前的期望 未來的經營業績或財務狀況。然而，未來可能會發生我們無法準確預測的事件 或控制，以及可能存在的風險、不確定因素和事件可能導致我們的實際結果與預期大相徑庭 我們在前瞻性陳述中描述了可能對我們的業務、經營業績和財務產生重大不利影響的情況 條件。本文中包含的前瞻性陳述僅在本10-Q表格提交之日作出，我們承諾 沒有義務公開更新此類前瞻性陳述，以反映後續事件或情況。
基礎 演示文稿的
這個 以下討論應與本季度報告表格中其他部分包含的財務資訊一起閱讀 10-Q(本“報告”)，包括未經審計的簡明綜合財務報表和相關附註，以及 我們的經審核綜合財務報表及相關附註載於截至12月底止年度的Form 10-k年報 2023年4月31日提交給美國證券交易委員會的，截至2024年3月31日的三個月的10-Q表格季度報告 與2024年5月14日提交給美國證券交易委員會的報告一樣，截至2024年6月30日的三個月的10-Q表格季度報告與8月1日提交給美國證券交易委員會的報告一樣 19、2024等我們不定期向美國證券交易委員會備案的報告。
參考文獻 在本季度報告中，表格10-Q發給“我們”、“我們”、“我們”及類似術語指的是社會通行證。 註冊成立。
概述
我們 是通過我們的直接和間接全資或間接收購和運營電子商務平臺和移動應用程式 控股子公司，打造東南亞(SEA)下一代數位生態系統和忠誠度平臺 主要是新加坡、泰國、印度尼西亞、越南和菲律賓。
這個 本公司所屬公司組成社會通行證集團(“本集團”)。該集團目前面向消費者和商家進行營銷 同時在新加坡設有行政總部，在菲律賓設有軟體開發中心。我們繼續 通過選擇性地收購領先的電子商務公司和應用程式，將我們的電子商務生態系統擴展到整個海洋其他地區 重點放在越南、泰國、印度尼西亞和菲律賓的海上。材料收購包括：
| ● | 在……裡面 2021年2月，我們收購了Leflair品牌資產的在線生活方式平臺(The“Leflair 資產“)。 |
| ● | 在……裡面 2022年2月，公司完成對100%股權的收購 新零售體驗有限公司及夢想空間貿易有限公司透過其 子公司-推送私人有限公司，這兩家公司主要提供在線 雜貨店和食品配送平臺分別在菲律賓和越南。 |
| ● | 在……裡面 2022年5月，公司完成對100%股權的再次收購 大猩猩網路私人有限公司、大猩猩移動私人有限公司、大猩猩連接私人有限公司和大猩猩 網路(VN)有限公司(統稱“大猩猩網路”)，為新加坡提供 電信轉售服務。 |
48
| ● | 在……裡面 2022年7月，本公司及其全資子公司思想傳媒集團公司 合計收購Thhthful Media Group Inc.100%的股權 和AdActive Media，Inc.(統稱為思想媒體)，其業務提供 向廣告商提供有助於使互聯網廣告更有效的服務。 |
| ● | 在……裡面 2022年7月，本公司收購了曼安PH食品配送公司100%的股權 Mangan是一家菲律賓餐飲和雜貨快遞公司。在……上面 2023年7月21日，曼甘被處置給第三方公司。 |
| ● | 2022年8月，公司 及其持有95%股份的子公司SOPA Technology，Pte，Ltd.合計收購了Nustrip已發行股本的75% 國際私人有限公司(“Nustrip”)，並購買了PT Tunas Sukses Mandiri的全部已發行股本 (“金槍魚”)，這是一家根據印度尼西亞共和國法律存在的公司，兩者都從事在線售票和預訂 服務。 | |
| ● | 2023年4月，公司的 100%擁有的子公司Thhthful Media Group Inc.和Adactive Media CA Inc.收購了PT Wahana 100%的流通股 Cerita印度尼西亞，一家經營數位營銷和活動組織的印尼公司。 | |
| ● | 2023年4月，公司的 擁有99%股權的子公司Nustrip International Pte。有限公司收購湄公河休閒旅遊公司100%已發行股本 越南一家旅行社有限公司(從聯合股份有限公司改變業務性質)。 | |
| ● | 2023年7月，公司的 擁有99%股權的子公司湄公河休閒旅遊有限公司收購了越南國際公司100%的已發行股本 越南旅行社旅遊服務股份有限公司。 |
我們 在海洋中運營某些垂直市場：忠誠度、生活方式、電信、數位營銷和旅遊，因為我們試圖創造下一個 世代數位生態圈和忠誠平臺。2024年，我們縮減了在餐飲外賣市場的業務。
忠誠
這個 公司花了兩年多時間構建尖端的專有IT架構，以有效地擴展和支持我們的生態系統 公司、消費者和商家。使用我們的忠誠度平臺，消費者可以賺取社會積分，商家可以發行社會積分。“公司”(The Company) 將聚合不同接觸點的數據，並構建真實的視圖或消費者行為，並使用此行為提高 通過以下方式在我們的生態系統中銷售：與其他現有垂直市場交叉授粉被收購的公司、重新定位客戶、線下和 在線行為預測、交叉促銷和忠誠度積分。公司生態系統通過以下方式成為我們用戶的關鍵推動因素 這種數據聚合為我們的生態系統公司創造了忠誠度，從而創造了收入。
生活方式
這個 公司擁有一個在線生活方式平臺，使消費者能夠以自己的品牌名稱購買所有類別的高端品牌 “勒弗萊爾”。在公司智慧蒐索引擎的部署下，消費者蒐索或評論他們最喜歡的 服裝、箱包和鞋子、配飾、健康和美容、家居和生活方式、國際、 女性、男性、兒童和嬰兒類別。該平臺還允許消費者從數百家供應商那裡訂購，並提供個性化的 基於購買歷史和地點的促銷。該平臺還與越南的快遞公司Amilo合作， 只需按一下按鈕，即可將產品從商家無縫送貨到消費者的家中或辦公室。消費者可以下單 在公司的物流中心送貨或提貨。
49
電信
這個 公司還擁有以大猩猩品牌運營的在線電信經銷商平臺，使消費者能夠 在不同的訂閱套餐中訂閱本地移動數據和海外互聯網數據。大猩猩於2019年在新加坡成立 利用Web3技術為東南亞用戶運營MVNO。大猩猩的網路覆蓋160多個國家，提供 全套移動通信服務，如本地電話、國際漫遊、數據和簡訊。更重要的是，大猩猩 使其客戶能夠通過其基於區塊鏈的創新專有技術將未使用的移動數據轉換為數字資產或Gorilla Go令牌 回切功能。大猩猩GO代幣可依次兌換為電子禮券，以抵消未來的賬單，或兌換為其他增值 服務。於截至2024年3月31日止財政期間，本地流動數據服務因業務重組而停止運作 重新關注海外互聯網數據。
數字 營銷
這個 收購數位營銷平臺TMG擴大了公司電子商務生態系統的覆蓋範圍和參與度，並 零售合作夥伴。TMG最初成立於2010年，如今通過其多個渠道創建和分發數位廣告活動 在海上和美國都有網路。憑藉對當地市場、數位營銷技術工具和社交商務的深入瞭解 業務重點，廣告商利用TMG在整個海上對市場的廣泛影響力網路，獨家銷售廣告庫存 有特定的位置和效果。
AS 因此，思想性傳媒的內容創作者合作夥伴從國際消費品牌的廣告收入中賺取了更大份額。 思想性媒體的數據豐富的多頻道網路已經上傳了超過675,000個視頻，超過800個億視頻點擊量。海流 由263個Youtube頻道組成的網路已經吸引了8,500多名萬訂戶，平均每月萬瀏覽量超過60000次。
旅行
這個 該公司收購了Nustrip Group，這是一家總部位於雅加達的領先在線旅行社(OTA)，位於印度尼西亞和海洋對岸。 收購Nustrip將公司的業務範圍擴展到海上區域旅遊行業，並標誌著公司的第一個 進軍印度尼西亞。成立於2013年，是印尼第一個得到國際航空運輸協會認可的OTA， Nustrip率先向印尼企業和零售客戶提供全面的航空公司和酒店。它的第一個 Mover Advantage，Nustrip已為全球120多家萬註冊用戶、500多家航空公司和200,000多家酒店提供服務 以及與超過8,000名萬獨立訪問者的連接。年內，Nustrip Group還收購了兩家總部位於越南的公司 擁有“V休閒”、“VIT”品牌，銷售機票、酒店預訂、提供酒店管理服務。 將軟體推向本地市場。
我們的 注重忠誠度和數據驅動的電子商務營銷平臺介面將消費者與餐飲和生活方式中的商家聯繫起來 行業，幫助當地實體企業接觸新客戶和市場，在日益便利的驅動下蓬勃發展 經濟艙。我們的平臺將與全球和特定國家的蒐索引擎和應用程式集成，並接受國際地址 和電話號碼數據，提供尊重當地語言、地址格式和習俗的消費者體驗。我們的計劃是 戰略合作夥伴與我們合作滲透當地市場，同時我們的平臺允許與現有技術輕鬆集成 應用程式和網站。
在……上面 2023年6月30日，內華達州全資子公司NextGen Retail Inc.(買方)進入 與澳大利亞公司Story-I Ltd.(“Story-I Australia”)、Story-I Pte Ltd.、 澳大利亞Story-I的全資子公司新加坡公司(“Story-I新加坡”)和Michael Chan將收購其95%的股份 在印度尼西亞公司PT Inetindo Infocom(“公司”)的流通股(“多數股”)中 以及印度尼西亞的蘋果電腦和其他電子產品的零售經銷商。向Story-I支付多數股權的對價 買方對澳大利亞和Story-I新加坡的報價為2,787,173澳元，按當前匯率計算約為1,185萬美元。 本公司於2024年4月12日正式終止協定。
全球 事件
這個 俄羅斯-烏克蘭戰爭、伊朗-巴基斯坦緊張局勢以及供應鏈中斷都沒有影響到我們業務的任何具體領域。
軟體 和發展
我們的 競爭能力在很大程度上取決於我們對研發的持續承諾，我們迅速推出新產品的能力 特性和功能，以及我們為具有競爭優勢的成熟市場改進成熟應用程式的能力。 我們將與客戶緊密合作，不斷提高性能、功能、易用性、可靠性和靈活性 我們的應用程式。
我們的 軟體和開發團隊負責應用程式的設計增強、開發、測試和認證。 此外，在未來，我們可能會利用第三方進行自動化測試、託管升級、軟體開發和其他 技術服務。
50
知識 物業組合
我們 努力保護和加強對我們的業務具有重要商業意義的專有技術和發明，包括尋求、 維護和捍衛專利權。我們的政策是通過知識產權的組合來保護我們的專有地位 財產權，包括商標、著作權、商業祕密法和內部程式。我們的商業成功將在一定程度上取決於 關於我們保護知識產權和專有技術的能力。
公司 資訊
我們的 主要執行辦事處位於內華達州卡森市S·卡森街701S.Carson Street，Suite200，郵編701。
我們的 公司網址為www.theocietypass.com。我們忠誠度市場的網站是www.sopa.asia。其中包含的資訊 我們網站上的不是本招股說明書的一部分。
金融 條件
結果 行動
的 下表列出了截至2024年和2023年9月30日的三個月和九個月的部分運營數據：
| 三
截至 9月30日， | 九
截至 9月30日， | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 淨收入 | $ | 1,675,894 | $ | 2,269,066 | $ | 5,233,483 | $ | 6,498,878 | ||||||||
| 收入成本 | (1,310,248 | ) | (1,706,502 | ) | (3,910,883 | ) | (4,672,918 | ) | ||||||||
| 總收入 | 365,646 | 562,564 | 1,322,600 | 1,825,960 | ||||||||||||
| 減運營費用： | ||||||||||||||||
| 銷售和營銷費用 | (40,263 | ) | (236,874 | ) | (311,096 | ) | (466,252 | ) | ||||||||
| 軟體開發成本 | (13,635 | ) | (12,649 | ) | (40,972 | ) | (41,777 | ) | ||||||||
| 減值虧損 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 一般及行政 費用 | (1,486,362 | ) | (4,455,546 | ) | (7,192,001 | ) | (14,326,481 | ) | ||||||||
| 總運營費用 | (1,540,260 | ) | (4,705,069 | ) | (7,544,069 | ) | (14,834,510 | ) | ||||||||
| 經營虧損 | (1,174,614 | ) | (4,142,505 | ) | (6,221,469 | ) | (13,008,550 | ) | ||||||||
| 其他收入（費用）： | ||||||||||||||||
| 無形資產減值虧損 | (135,000 | ) | — | (135,000 | ) | — | ||||||||||
| 利息收入 | 3,985 | 34,613 | 10,114 | 133,807 | ||||||||||||
| 利息開支 | (40,466 | ) | (278 | ) | (40,924 | ) | (930 | ) | ||||||||
| 提前終止租賃的收益 | — | — | — | 1,064 | ||||||||||||
| 處置廠房和設備的收益 | — | — | 206 | — | ||||||||||||
| 合資企業收入 | — | 816 | — | 7,660 | ||||||||||||
| 豁免應付貸款 | 382 | 188,738 | 43,792 | 203,938 | ||||||||||||
| 固定資產剝離 | (60 | ) | (5,093 | ) | (8,480 | ) | (7,676 | ) | ||||||||
| 其他收入 | 17,003 | 6,409 | 245,007 | 55,612 | ||||||||||||
| 其他收入總額 | (154,156 | ) | 225,205 | 114,715 | 393,475 | |||||||||||
| 所得稅前損失 | (1,328,770 | ) | (3,917,300 | ) | (6,106,754 | ) | (12,615,075 | ) | ||||||||
| 所得稅 | (51,808 | ) | (746 | ) | (56,802 | ) | (2,414 | ) | ||||||||
| 淨 損失 | $ | (1,380,578 | ) | $ | (3,918,046 | ) | $ | (6,163,556 | ) | $ | (12,617,489 | ) | ||||
收入. 截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月內，我們的收入分別為1，675，894美金和2，269，066美金。期間 截至2024年9月30日和2023年9月30日的九個月，我們的收入分別為5，233，483美金和6，498，878美金。收益減少 三個月和九個月的主要原因是隨著業務規模縮小、數字營銷，在線訂購的銷售額減少 由於系統升級中斷，項目執行和在線票務和預訂業務下降。
51
期間 截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月和九個月內，以下客戶超過了公司收入的10%， 截至年終日期的未償還應收帳款餘額列示如下：
| 三
截至 2024年9月30日 | 九月
30, 2024 | |||||||||||
| 客戶 | 收入 | 百分比
收入 | 帳戶
應收 | |||||||||
| 客戶A | $ | 809,933 | 48.33 | % | $ | 277,436 | ||||||
| 九
截至 2024年9月30日 | 九月
30歲， 2024 | |||||||||||
| 客戶 | 收入 | 百分比
收入 | 帳戶
應收 | |||||||||
| 客戶A | $ | 2,679,269 | 51.19 | % | $ | 277,436 | ||||||
| 三
截至 2023年9月30日 | 九月
30, 2023 | |||||||||||
| 客戶 | 收入 | 百分比
收入 | 帳戶
應收 | |||||||||
| 客戶A | $ | 920,495 | 41 | % | $ | 295,056 | ||||||
| 九
截至 2023年9月30日 | 九月
30, 2023 | |||||||||||
| 客戶 | 收入 | 百分比
收入 | 帳戶
應收 | |||||||||
| 客戶A | $ | 2,947,566 | 45 | % | $ | 295,056 | ||||||
客戶 是在美國。
成本 收入.截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月收入成本分別為1，310，248美金和1，706，502美金。期間 截至2024年9月30日和2023年9月30日的九個月期間，發生的收入成本分別為3，910，883美金和4，672，918美金。 收入成本隨著銷售額的下降而下降。
主要 供應商
為 截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月和九個月，分別占公司10%或以上的供應商 年終日期的銷售成本及其未償還應付餘額呈列如下：
| 三
截至 2024年9月30日 | 九月
30歲， 2024 | |||||||||||
| 供應商 | 購買 | 百分比
購買 | 帳戶
應付 | |||||||||
| 供應商A | $ | 281,220 | 19.61 | % | $ | 108,947 | ||||||
| 九
截至 2024年9月30日 | 九月
30歲， 2024 | |||||||||||
| 供應商 | 購買 | 百分比
購買 | 帳戶
應付 | |||||||||
| 供應商A | $ | 802,420 | 20.52 | % | $ | 108,947 | ||||||
52
| 三
截至 2023年9月30日 | 九月 2023年30日 | |||||||||||
| 供應商 | 購買 | 百分比 購買 | 帳戶 應付 | |||||||||
| 供應商A | $ | 250,286 | 15 | % | $ | — | ||||||
| 九
截至 2023年9月30日 | 九月 2023年30日 | |||||||||||
| 供應商 | 購買 | 百分比 購買 | 帳戶 應付 | |||||||||
| 供應商A | $ | 733,301 | 16 | % | $ | — | ||||||
毛 收入 截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月，我們的總收入分別為365,6美元和562,5美元。 在截至2024年9月30日和2023年9月30日的9個月中，我們分別錄得總收入1,322,600美元和1,825,960美元。這個 總收入減少的原因是來自數位營銷以及在線票務和預訂業務收入的總收入減少。 截至2024年和2023年9月30日的三個月，毛利率分別為22%和28%。截至以下日期的九個月 2024年和2023年9月30日，我們的毛利率分別為25%和28%。三個月和九個月的毛利率下降 截至2024年9月30日的期間是由於所有業務的利潤率較低。
銷售額 和營銷費用(“S與M”)。在截至9月的三個月裡，我們產生了S公司40,263美元和236,874美元的費用 分別為30、2024和2023年。於截至2024年及2023年9月30日止九個月內，我們已產生S開支311,096元及 分別為466,252美元。S 2024年費用的減少主要歸因於計劃中的成本削減和營銷 戰略重新設計。
軟體 開發成本(“SDC”)。在截至2024年9月30日的三個月內，我們產生了13,635美元和12,9美元的SDC費用 分別為2023年。在截至2024年和2023年9月30日的9個月內，我們分別產生了40,972美元和41,777美元的SDC費用。 對於現有的開發團隊，SDC保持穩定。
一般資訊 和行政費用(“G&A”)。我們在這三個月中產生了1,486,362美元和4,455,546美元的G&A費用 分別於2024年和2023年9月30日結束。在截至2024年9月30日和2023年9月30日的9個月內，我們發生了G&A費用 分別為7 192 001美元和14 326 481美元。G&A主要包括與相關成本相關的專業成本 對於其在納斯達克證券交易所上市的成本，員工成本和D&O保險成本。顯著減少的主要原因是有效性。 成本控制的改進。
收入 稅開支。截至2024年和2023年9月30日的三個月的所得稅支出分別為51,808美元和746美元，以及 截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月分別為56,802美元和2,414美元。
淨 損失。由於上述專案，截至2024年9月30日的三個月，我們發生淨虧損1,380,578美元 與截至2023年9月30日的同期相比，為3918,046美元。在截至2024年9月30日的9個月內，公司發生了 虧損6,163,556美元，而截至2023年9月30日的同期為12,617,4美元。淨虧損的減少主要是 截至2024年9月30日的9個月的淨虧損包括非現金專案，包括基於股票的 服務報酬737 248美元以及折舊和攤銷493 306美元。
流動性 和資本資源
AS 截至2024年9月30日，我們有現金和現金等價物以及限制性現金分別為4,220,371美元和54,100美元，為應收賬款 7,254美元，押金、預付款和其他應收款1,445,593美元，存貨838,843美元，合同資產607,117美元和延期 納稅資產,116美元。
AS 截至2023年12月31日，我們有現金和現金等價物以及限制性現金分別為3,628,670美元和95,312美元，為應收賬款 1 338 170美元，押金、預付款和其他應收款2 207 774美元，存貨431 483美元，合同資產247 368美元。
為 截至2024年9月30日的9個月，公司股東權益為862,575美元，這是由於 累計赤字的增加部分被額外的實收資本所抵消。截至2024年9月30日的9個月， 公司淨虧損6163556美元，用於經營活動的現金淨額為1178148美元。用於投資活動的現金淨額 是9826美元。融資活動提供的現金淨額為1,774,423美元，主要來自股票回購和購買 附屬公司的。
53
而當 本公司相信，它將能夠繼續擴大公司的收入基數和控制支出，沒有 保證它將能夠做到這一點。公司不斷監測其資本結構和運營計劃，並評估各種 可能需要的潛在資金替代方案，以資助公司的業務發展活動，一般和 管理費用和增長戰略。我們預計將繼續依賴通過公開募股融資產生的現金 或我們的母公司或我們的一個或多個子公司的非公開發行，為我們的運營和未來的收購提供資金。這個 該公司相信，它有足夠的流動性將其目前的業務計劃和運營至少持續一年。
| 九
截至的月份 9月30日， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 淨 經營活動所用現金 | $ | (1,178,148 | ) | $ | (9,817,965 | ) | ||
| 淨現金 投資活動所用 | (9,826 | ) | (296,287 | ) | ||||
| 淨現金 由融資活動提供（用於） | 1,786,943 | (650,525 | ) | |||||
| 效果 論匯率變動 | (48,480 | ) | 42,869 | |||||
| 淨變動 現金及現金等價物 | 550,489 | (10,721,908 | ) | |||||
| 現金 期初現金等價物和限制性現金 | 3,723,982 | 19,003,336 | ||||||
| 現金 以及期末現金等價物和限制性現金 | $ | 4,274,471 | $ | 8,281,428 | ||||
網路 用於經營活動的現金。
為 截至2024年9月30日的9個月中，用於經營活動的現金淨額為1,178,148美元，其中主要為淨虧損 6163556美元，免除應付貸款43792美元，押金、預付款和其他應收款1407828美元，合同資產338219美元， 合同負債49 美元、向相關方墊款7 512美元和經營租賃負債365 970美元，部分抵消 壞賬35,699美元，折舊和攤銷493,306美元，無形資產減值135,000美元，廠房註銷 和設備8 480美元、服務非現金股票報酬737 248美元、遞延稅項資產85 742美元、應收賬款 654 686美元，應計負債和其他應付款3 401 850美元，存貨174 551美元，應付賬款1 106 556美元，以及權利 使用資產為365,352美元。
為 截至2023年9月30日的9個月中，用於經營活動的現金淨額為9,817,965美元，主要為淨虧損 12,617,4美元，提前終止租賃收益1,0美元，免除應付貸款203,938美元，遞延稅項資產159,841美元 應收賬款407,061美元，合同資產9,052美元，合同負債317,060美元，應計負債和其他應付款3,209,471美元 經營租賃負債377 787美元，由283 519美元的壞賬、1 103 200美元的折舊和攤銷部分抵銷， 核銷計劃和設備7 676美元、服務非現金基於股票的報酬3 411 207美元、庫存143 314美元、存款、 預付款和其他應收款1,355,079美元，應付賬款541,740美元，向相關方墊款216,278美元和使用權 資產為422,785美元。
我們 預計將繼續依賴通過公開發行或非公開發行我們或我們的一個或多個 子公司的證券，為我們的運營和未來的收購提供資金。
網路 用於投資活動的現金。
為 截至2024年9月30日的9個月，現金淨流出9826美元，用於購買廠房和設備。
為 截至2023年9月30日的9個月，現金淨流出296287美元，其中包括用於購買財產的185255美元， 廠房、設備和143,771美元用於無形資產，部分由購買子公司產生的32,739美元現金抵銷 和商業收購。
網路 由融資活動提供(用於)的現金。
為 截至2024年9月30日的9個月，融資活動提供的現金淨額為1,786,943美元，主要來自私募250,000美元， 貸款4055美元和轉售庫房份額1137 273美元，但因償還貸款54美元而部分抵銷。
為 截至2023年9月30日的9個月，用於融資活動的現金淨額為650,525美元，主要用於回購 0,525美元和購買附屬公司10,000美元。
54
批判性 會計政策和估算
| ● | 基礎 演示文稿的 |
這個 公司已根據證券規則和規定編制隨附的未經審計的簡明財務報表 和交易委員會(“美國證券交易委員會”)的中期財務報告。這些財務報表未經審計，在我們的 意見，包括由正常經常性調整和應計專案組成的所有調整，以便公平地呈現我們的簡明 年度資產負債表、經營表和其他全面虧損、股東虧損表和現金流量表 提交的句號。所列期間的經營業績不一定代表預期的業績。 由於各種因素，截至2024年12月31日的任何後續季度或全年。某些資料及註腳的披露 通常包括在按照美國公認會計原則(“公認會計原則”)編制的財務報表中 已經按照美國證券交易委員會的規章制度進行了省略。這些精簡的合併財務報表應該是 結合提交給美國證券交易委員會的2023年經審計的財務報表和附註閱讀。
| ● | 新興 成長型公司 |
我們 是一家根據就業法案成立的“新興成長型公司”。只要我們是一家“新興成長型公司”，我們就是 不需要：(I)遵守任何新的或修訂的財務會計準則，該準則對公眾和 私營公司，直到這些標準適用於私營公司；(Ii)提供核數師的核數師證明報告 論管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》第404條對財務報告內部控制有效性的評估 法案，(Iii)遵守上市公司會計監督委員會(“PCAOB”)通過的任何新要求或補充規定 核數師的報告，其中要求核數師提供關於審計和財務的補充資訊 發行人的報表或(Iv)遵守PCAOB在2012年4月5日之後通過的任何新的審計規則，除非美國證券交易委員會決定 否則的話。然而，我們已選擇“選擇退出”第(I)項所述的延長過渡期，因此將遵守 在要求非新興企業採用新會計準則或修訂會計準則的適用日期 成長型公司。JOBS法案第107條規定，我們決定退出這種延長的合規過渡期 新的或修訂的會計準則是不可撤銷的。
| ● | 使用 估計和假設 |
在……裡面 在編制這些合併財務報表時，管理層會做出影響資產報告金額的估計和假設 以及資產負債表中的負債和報告年度的收入和支出。實際結果可能與這些估計不同。 如果實際結果與公司的估計有重大差異，公司的財務狀況和經營結果 可能會受到實質性的影響。本期間的重大估計數包括應收賬款壞賬準備， 用於計算使用權資產和租賃負債、無形資產的估值和使用年限的增量借款利率 資產減值、長期資產減值、普通股和認股權證的估值、股票期權估值、金額的計提利息 因關聯方、存貨計價、收入確認、企業合併中採購對價的分配、 及遞延稅項資產及相關的估值準備。
| ● | 基礎 固結 |
這個 合併財務報表包括本公司及其子公司的財務報表。所有重要的公司間 餘額和交易已在合併時沖銷。
55
| ● | 業務 組合 |
這個 公司遵循會計準則編碼(“ASC”)ASC主題805，。業務 組合(“ASC 805”)和ASC主題810。鞏固(“ASC” 810“)。ASC主題805要求在企業中獲得最可識別的資產、負債、非控制性權益和商譽 合併應按“公允價值”記錄。該聲明適用於所有業務合併。在ASC 805下，所有業務 通過應用採集方法來考慮組合。對由此產生的商譽進行會計處理需要大量的管理 估計和判斷。管理層對商譽的賬面價值進行定期審查，以確定事件和情況 表明可能已經發生了價值減值。各種因素可能會導致商譽的賬面價值減值。 商譽賬面價值的減記可能導致非現金費用，這可能對本公司的 手術的結果。
| ● | 非控制性 利息 |
這個 公司根據ASC主題810對非控制性權益進行核算，該主題要求公司提交非控制性權益 綜合資產負債表中股東權益總額的單獨組成部分的利息和綜合淨虧損 可歸因於其非控制性權益，並在合併業務報表的正文中清楚列示 和全面損失。
| ● | 段 報告 |
ASC 話題280，中國分部報告(“主題280”)建立了報告有關運營的資訊的標準 根據公司內部組織結構以及有關地理區域的資訊進行細分； 合併財務報表中的業務部門和主要客戶。該公司目前在六個可報告的運營中運營 部門：(1)在線食品雜貨和食品雜貨遞送，(2)數位營銷，(3)在線票務和預訂，(4) 電信經銷商、(V)電子商務和(Vi)公司。
| ● | 現金 及現金等價物 |
現金 現金等價物按成本列賬，代表手頭現金、存放在銀行或其他金融機構的活期存款。 以及自購買之日起原始到期日在三個月及以下的高流動性投資。自.起 2024年9月30日和2023年12月31日，不包括限制性現金的現金和現金等價物分別為4,220,371美元和3,628,670美元， 分別進行了分析。
這個 該公司目前在美國金融機構的銀行存款超過了FDIC的保險限額。FDIC保險提供 為銀行存款提供高達25萬美元的保護，因此截至2024年9月30日和 分別於2023年12月31日。此外，該公司還有3,9,977美元和3,262,161美元的未投保銀行存款，其中 美國以外的機構分別於2024年9月30日和2023年12月31日。所有未投保的銀行存款都保持在高位。 優質信用機構。
| ● | 受限 現金 |
受限 現金是指公司因特定原因持有的現金，因此不能立即用於日常業務 使用。限制性現金是指在已質押的銀行賬戶中保持的定期存款。截至2024年9月30日和12月 2023年31日，受限現金分別為54,100美元和95,312美元。
56
| ● | 帳戶 應收 |
帳目 應收賬款按向客戶開具發票、不計息、在合同付款範圍內到期的金額入賬。 期限一般為自服務完成或產品交付之日起30至90天。信用額度是基於對 客戶的財務狀況、客戶的信譽和他們的付款歷史。未付應收賬款 超過合同付款期限被視為逾期。複查超過90天和超過指定金額的逾期餘額 為了收藏性而單獨使用。每季度，公司專門評估個別客戶的財務狀況、信用狀況 歷史和當前的經濟狀況，監測應收賬款的催收進度。公司記錄不佳 債務支出並記錄因其客戶無力償還債務而造成的任何估計損失的壞賬準備 支付所需款項。對於逾期或未按付款條件付款的應收賬款，將採取適當行動 尋求一切收款手段，包括向法院尋求法律解決辦法。賬戶餘額沖銷賬戶餘額 在所有收集手段都已用盡，追回的可能性被認為微乎其微之後，計提壞賬準備。 目前，公司沒有任何與客戶相關的表外信貸敞口，截至2024年9月30日 和2023年12月31日，不再需要撥備壞賬。
| ● | 庫存 |
盤存 以成本或可變現淨值中較低者列示，成本以先進先出法釐定。成本包括硬體 從公司供應商處購買的作為商品化商品的設備和週邊設備成本。該公司提供庫存 基於主要由客戶需求決定的過剩和陳舊庫存的津貼。不計入過時庫存 於截至2024年及2023年9月30日止三個月及九個月期間由本公司記錄。庫存總額為294,487美元， 截至2024年9月30日和2023年12月31日，分別為431,483美元。
| ● | 預付 費用 |
預付 費用是指為將來收到的產品或服務預先支付的款項，並在應課差餉租值中攤銷為費用 在未來期間將從該費用中受益的基準。與產品或服務相關的好處被認為是當前的 資產，如果預計將在未來12個月內使用，並被視為非流動資產，如果預計 用於超過一年的時間。
| ● | 種 和設備 |
種 和設備按成本減去累計折舊和累計減值損失(如有)列報。折舊是計算的 在以下預期使用年限的直線基礎上，自它們完全投入使用之日起，並在採取 考慮到它們的估計剩餘價值：
| 預期 有用的壽命 | |||
| 計算機設備 | 3年 | ||
| 辦公設備 | 5年 | ||
| 改造 | 5年 |
支出 用於維修和保養的費用按發生的費用計入。當資產已經報廢或出售時，成本和相關的累計折舊 從賬戶中刪除，任何由此產生的收益或損失都將在經營結果中確認。
| ● | 減損 長壽資產的價值 |
在……裡面 根據ASC主題360的規定，長期資產的減損或處置“，所有長壽資產 如公司持有和使用的廠房和設備以及無形資產，每當發生事件或變化時，都會審查減值情況 在某些情況下，資產的賬面價值可能無法收回。應持有和使用的資產的可回收性為 通過將資產的賬面價值與其預計產生的未來未貼現現金流進行比較來評估 由資產決定。如果這種資產被認為是減值的，應確認的減值是根據賬面價值的數額來衡量的 資產的金額超過資產的公允價值。已確認無形資產減值損失135,000美元和0美元 分別為截至2024年和2023年9月30日的三個月和九個月。
57
| ● | 收入 識別 |
這個 公司採用會計準則更新(“ASU”)2014-09年度，來自與客戶的合同收入(主題606)(“ASU” 2014-09“)。根據ASU 2014-09，公司應用以下五個步驟來確定適當的收入金額 在履行其每項協定下的義務時得到承認：
| ● | 將合同標識為 客戶； | |
| ● | 確定性能 合同中的義務； | |
| ● | 確定交易 價格； | |
| ● | 將交易價格分配給履約義務 在合同中註明；以及 | |
| ● | 確認收入為 履行義務已履行。 |
這個 公司的收入來自與我們的六個業務部門(業務)相對應的多樣化的電子商務活動組合 面向消費者或“B2C”)、生活方式(B2C)、雜貨和食品配送(B2C)、電信經銷商(B2C)、在線票務 和預訂(B2C)以及為商家的業務增長提供的服務(企業對企業或“B2B”)， 商家POS(B2B)、數位營銷(B2B)和在線票務和預訂(B2B)。
這個 公司的業績義務包括提供商家和消費者之間的連接，通常是通過在線訂購 站臺。該平臺允許商家在面向商家的應用程式上創建賬戶、顯示菜單和跟蹤他們的銷售報告。 該平臺還允許消費者在面向消費者的應用程式上創建賬戶和從商家訂購。站臺 允許遞送公司接受在線遞送請求，並將訂單從商家遞送或發貨給客戶。
生活方式
這個 公司以自有品牌“Leflair”開發了在線生活方式平臺(“Lifestyle Platform” 讓消費者購買到多個品類的高端品牌。使用該公司的智慧蒐索引擎，消費者可以蒐索或 在成百上千個不同類別的選擇中，查看他們最喜歡的品牌，包括服裝、包包和鞋子、配飾、健康 美容、家居和生活方式、國際、女性、男性和兒童及嬰兒類別。Lifestyle平臺還允許客戶 從數百個供應商選擇中訂購，並根據他們的個人購買歷史和位置進行個性化促銷。站臺 還與越南的快遞公司Amilo合作，提供從商家到消費者的無縫送貨服務 只需按一下按鈕，即可在家或辦公室工作。消費者可以下訂單送貨，也可以在公司的 物流中心。
雜貨 和送餐服務
其他 在線平臺包括越南的在線平臺，品牌名為Handycart，以及菲律賓的品牌 Pushkart和Mangan的名字，讓消費者可以從餐館購買食物，從當地購買食物 雜貨店和食品商，並在他們所在的地區向他們送貨。這一業務部門一直在逐步停止，但公司 在截至2024年9月30日的三個月和九個月期間持續參與具體業務活動。
電信
這個 該公司以“Gorilla”品牌在新加坡營運網上電訊轉售商平臺，使 消費者可以在不同的訂閱套餐中訂閱本地移動數據和海外互聯網數據。2019年在新加坡成立， 大猩猩利用區塊鏈和Web3技術，為東南亞(SEA)的用戶運營MVNO。網路覆蓋範圍超過 大猩猩在150個國家和地區提供一整套移動通信服務，如本地電話、國際漫遊、數據和簡訊 發簡訊。更重要的是，Gorilla使其客戶能夠將未使用的移動數據轉換為數字資產或Gorilla Go令牌 其創新的基於區塊鏈的專有回切功能。大猩猩GO代幣依次可以兌換電子禮券，以抵消未來 票據，或贖回其他增值服務。請訪問https://gorilla.global/瞭解更多資訊。 截至二零二四年九月三十日止九個月，本公司因業務重組而停止本地流動數據服務業務，以 重新聚焦海外互聯網數據服務。
58
數字 營銷
這個 收購數位媒體平臺TMG，擴大了公司電子商務生態系統和零售的覆蓋範圍和參與度 合夥人。TMG最初成立於2010年，如今在其多渠道網路中創建和分發數位廣告活動 在海上和美國都是如此。憑藉對本地市場、數位營銷技術工具和社交商務業務的深入瞭解 Focus，廣告商利用TMG在整個海上對市場的廣泛影響力網路，通過獨家銷售廣告庫存 特定的位置和效果。
AS 因此，思想性傳媒的內容創作者合作夥伴從國際消費品牌的廣告收入中賺取了更大份額。 思想性媒體的數據豐富的多頻道網路已經上傳了超過675,000個視頻，超過800個億視頻點擊量。海流 由263個Youtube頻道組成的網路已經吸引了8,500多名萬訂戶，平均每月萬瀏覽量超過60000次。
旅行
這個 該公司收購了NusaTrip Group，這是一家總部位於雅加達的領先在線旅行社(OTA)，位於印度尼西亞和海洋對岸。 收購NusaTrip將公司的業務範圍擴展到海上區域旅遊業，並標誌著公司的第一個 進軍印度尼西亞。成立於2013年，是印尼第一個得到國際航空運輸協會認可的OTA， NusaTrip率先向印尼企業和零售客戶提供全面的航空公司和酒店。它的第一個 Mover Advantage，NusaTrip已經為全球120多家萬註冊用戶、500多家航空公司和20多萬家酒店提供了服務 以及與超過8,000名萬獨立訪問者的連接。年內，NusaTrip集團還收購了兩家總部位於越南的公司 擁有“V休閒”、“VIT”品牌，銷售機票、酒店預訂、提供酒店管理服務。 將軟體推向本地市場。
這個 公司的未來電子商務業務它主要使用Leflair的生活方式平臺進行，如下所示：
| 1) | 什麼時候 客戶在Leflair網站或應用程式上下訂單時，銷售訂單報告將 在系統中生成。該公司將從其庫存中履行此訂單 或者從製造商或分銷商那裡購買商品。一旦公司擁有了該物品 在其配送中心，它將與交付到最後的物流合作夥伴簽訂合同 顧客。當物流合作夥伴完成交付時，銷售即被確認 給最終客戶。產品的銷售享有有限的退貨權利 從購買之日起3至30天內，不受任何產品保固。這個 公司被認為是這筆電子商務交易的委託人，並在 總價作為公司確定產品價格的依據，有責任 履行訂單，並保留託收風險。 |
在.期間 截至2024年、2024年及2023年9月30日止三個月，本公司於 生活方式領域。
在.期間 截至2024年、2024年及2023年9月30日止九個月，本公司於 生活方式領域。
這個 公司的未來商家POS它向供應商提供軟體和硬體產品和服務，如下所示：
軟體 銷售包括：
| 1) | 訂閱費包括 該公司向商家收取的費用中，有一部分是為了獲得進入商家營銷計劃的許可權而收取的。 | |
| 2) | 該公司提供可選的附加軟體服務 它包括每月固定費用的分析和聊天框功能。 | |
| 3) | 公司收取佣金 當他們向商家出售第三方硬體和設備(收銀臺、服務員平板電腦和印表機)時。 |
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在.期間 在截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月中，該公司分別從軟體費用中獲得了0美元和3,809美元的收入。
在.期間 截至2024年和2023年9月30日的9個月，公司分別從軟體產生了0億美元和5696億美元的收入 手續費。
硬體 銷售--本公司一般從事內部設備和終端設備的銷售。單人表演 義務是轉讓硬體產品(將與其許可軟體一起安裝，以實現以下功能 硬體產品)。整個交易價格被分配給硬體產品，並通常在 交貨時間，因為客戶在那個時間點獲得了產品的控制權。結論是，控制權一般會轉移到 在那個時間點，因為客戶對硬體有所有權、實物佔有，並且現在有義務為硬體付款。 硬體合同的付款通常應在硬體產品發貨後30至90天內支付。
這個 根據ASC主題606，公司根據ASC主題606將第三方產品的銷售收入按“毛”計算 在特定商品轉移到最終客戶之前對其進行控制，並在交易中作為本金承擔風險和回報， 如履行責任、承擔託收風險、確定產品價格等。如果這些指標 未達到，或如果安排中存在ASC主題606中指定的淨收入報告指標，則確認收入 扣除相關的直接成本，因為在這些情況下，我們是代理。
軟體 訂閱費-公司的履約義務包括向客戶提供對我們軟體的訪問許可權，通常是通過 按月訂閱，公司通常在將發票提交給 這類服務的客戶。公司的軟體銷售安排授予客戶訪問和使用軟體產品的權利 它們將在安排開始時與用於連接的相關硬體一起安裝，並且客戶有權 在協定期限內提供技術支持以及軟體升級和增強。認購期為 一般為12個月，可自動續訂一年。訂閱許可服務按月、按季或按年計費。銷售額 一般記錄在提供服務的月份。對於按年計費的客戶，將記錄遞延收入 並在合同有效期內攤銷。付款一般在軟體許可證交付後30至90天內支付。
這個 公司記錄其收入，扣除加值稅(“加值稅”)，按發票價值的10%徵收 銷售量。
雜貨 和送餐服務它包括品牌名為Pushkart的在線雜貨和品牌名下的食品外賣服務 “Handycart”如下：
顧客 通過我們的在線平臺“Pushkart”、“Mangan”和“Handcart”訂購食品和外賣。 分別進行了分析。當雜貨店或食品商家收到並訂購時，我們的平臺會指派第三方送貨服務來取貨 並將食品雜貨和/或食品訂單遞送給顧客。收入在雜貨和/或食品交付時確認，在 顧客用現金支付雜貨和/或食品訂單的時間，扣除商家成本。
在.期間 在截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月中，該公司從這一流中分別產生了0美元和54,762美元的收入。
在.期間 在截至2024年9月30日和2023年9月30日的9個月中，該公司從這一流中分別產生了0美元和88,847美元的收入。
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AS 一個電信轉售商最新消息E提供本地流動數據及海外互聯網 數據計劃以大猩猩的品牌名稱進行，這是我們在2022年5月收購的公司集團。我們的電信 ASC主題606的收入記錄如下：
本地 移動套餐-客戶通過我們的“大猩猩”在線平臺選擇和訂閱每月一次的本地移動套餐。“公司”(The Company) 將著手註冊SIM卡(實際上是行動電話號碼激活卡)並安排該SIM卡的交付 對客戶來說。在激活SIM卡後，系統將捕獲每個客戶的每月數據使用量，根據 與套餐數據容量和每月訂閱率一起，這些金額被匯總並記錄為收入。未使用的數據將 轉換為獎勵積分並結轉到下個月，以供後續數據使用。作為獎勵積分的結果， 該公司還確認來自Rewards Point贖回的收入，用於抵消訂閱費、兌換禮券、額外購買數據、 客戶通過我們的在線平臺選擇使用的產品。
海外 互聯網數據計劃-客戶將通過“大猩猩”訂購其所需的海外互聯網數據計劃 在線平臺或第三方合作夥伴平臺。訂閱收入在SIM卡交付和激活時確認。
在.期間 在截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月中，該公司從電信領域產生的收入分別為1.06億美元和2977美元。
在.期間 在截至2024年9月30日和2023年9月30日的9個月中，該公司從電信領域產生的收入分別為4849億美元和238美元。
數位 市場營銷 收入在公司就交易條款進行談判後確認， 這包括確定總體價格，或以服務或產品的形式確定每項履行義務的價格， 服務或產品已交付給客戶，對於該服務或產品沒有未履行的義務，並且公司 合理地保證已經或將從客戶那裡收取資金。
一個 根據ASC第606條規定，該公司的每一項收入來源摘要如下：
營銷 來自客戶的服務
收入 在通過將承諾的服務轉讓給客戶來履行相關履行義務時確認。
這個 該公司的收入來自向客戶提供數位營銷服務。本公司為客戶提供全面的 一套數位營銷服務，以增強他們在社交媒體上的存在，並接觸到他們的目標受眾，特別是Z世代和千禧一代， 以實現營銷目標。客戶可以利用公司在與創作者建立內容和粉絲基礎方面的經驗， 他們的創作者的創造力、參與度和對創作者忠實粉絲的信任，以提高他們的品牌知名度和銷售量 產品。該公司提供定製化的數位營銷解決方案，包括(I)就內容戰略和預算提供諮詢和推薦 具體創作者；(2)與選定的創作者溝通和管理；(3)製作相關內容並與創作者接觸 向客戶推廣關鍵資訊；(Iv)將品牌內容上傳到創作者的社交媒體渠道；(V)擴大覆蓋範圍 通過精確的媒體規劃和通過在社交媒體上提升營銷服務來購買創作者和客戶的內容 谷歌等平臺；(Vi)通過數據分析和報告提供優化服務。
這個 公司客戶的付款期限一般為履行其履約義務並承認 收入。
以活動為基礎 當公司將服務轉讓給客戶時，營銷服務收入被確認為一項獨特的單一履約義務， 這是隨著時間的推移而發生的。履約義務可能是承諾在某些社交媒體平臺上放置品牌內容，並 在向客戶提供該等相關服務時感到滿意。服務期很短，通常超過1-3個月。 此類收入在提供營銷服務時，按公司有權收到的金額，隨著時間的推移予以確認 並且完工了。
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營銷 社交媒體平臺的服務(“平臺收入”)
這個 該公司還從其頻道頁面和社交媒體平臺上的帖子中獲得廣告收入，如YouTube by 將其內容貨幣化。付款通常在平臺收入的履約義務完成後30天內收到 服務。
這個 當內容的創建在社交媒體平臺上發佈時，公司將收入確認為履行業績義務， 這發生在某個時間點。廣告主要基於對社交媒體平臺上的內容的印象來遞送， 因此，本公司在發表期和服務結果期間持續提供廣告服務 可以被社交媒體平臺同時接收和消費。
這個 公司記錄其收入，扣除加值稅(“加值稅”)，按發票價值的10%徵收 銷售量。
在.期間 截至2024年、2024年和2023年9月30日的三個月，公司分別產生了1,461,480美元和1,784,695美元的收入 這條小溪。
在.期間 截至2024年9月30日及2023年9月30日止九個月，本公司分別於 這條小溪。
線上 售票和預訂服務：提供資訊、價格、可獲得性、預訂服務 適用於國內和國際機票、酒店、汽車、火車和酒店技術如下：
這個 公司的收入基本上是以淨額為基礎報告的，因為旅行供應商主要負責提供 本公司並不控制旅行供應商向旅行者提供的服務。來自以下方面的收入 機票服務、機票佣金、酒店預訂及附屬服務，包括保險佣金及退款保證金。 在履行履行義務時基本確認。這些收入涵蓋B20億和 B2C銷售渠道細分。
這個 該公司有來自越南酒店的軟體訂閱收入，以及以毛基報告的在線廣告收入， 提供酒店預訂管理平臺，用於酒店管理目的、品牌廣告目的。這些收入被確認為 在一段時間內或在履行相關履行義務時按比率遞增。
售票 服務
這個 公司從B20億和B2C客戶那裡獲得價差保證金，並從旅行供應商那裡獲得通過 公司的交易和服務平臺根據各種服務協定。從票務預訂中分攤毛利和佣金 當公司履行履行義務時，所支付的費用將在票務發行時確認。“公司”(The Company) 對於最終用戶取消的門票，無權獲得價差和佣金。因取消而產生的損失有 無關緊要，因為取消率處於歷史最低水準，而且在處理取消時產生的行政費用極低。“公司”(The Company) 在損益表中按淨額列報此類交易的收入，因為公司一般不控制這項服務 由旅行供應商提供給旅行者，並且不承擔取消票務預訂的庫存風險。100百分比 公司的票務服務收入在截至以下兩個月的三個月和九個月內作為代理按淨額確認 2024年9月30日和2023年9月30日。
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酒店 預訂服務
這個 公司從B20億和B2C客戶那裡獲得利差，並從旅行供應商那裡獲得通過 公司的交易和服務平臺。酒店預訂服務的佣金在預訂時確認 成為不可取消的(當預訂提供的取消期限到期時)，這是公司具有 履行其履行義務(成功預訂，包括取消期間的某些預訂後服務 句號)。與某些旅行供應商簽訂的合同包含獎勵佣金，通常需要達到具體的業績目標。 獎勵佣金被視為可變對價，並在公司符合以下條件的範圍內進行估計和確認 有權獲得這樣的獎勵佣金。該公司通常從每月與酒店的安排中獲得獎勵佣金 關於最終用戶已完成入住的酒店房間預訂數量。該公司公佈了此類交易的收入 在損益表和全面收益表中按淨額計算，因為公司通常不控制所提供的服務 由旅行供應商提供給旅行者，並且不承擔取消酒店預訂的庫存風險。
酒店 技術平臺軟體服務
這個 公司通過預訂酒店房間和營銷系統從旅遊供應商那裡收取訂閱費 和營銷平臺。
訂閱 酒店技術平台軟體服務的費用在協議固定期限內按比例確認為服務 在整個合同期內提供，通過使用我們的酒店技術履行義務 平台軟體服務。
的 公司在利潤表和全面收益表中按毛額列報此類交易的收入，因為公司， 一般來說，控制旅遊供應商向旅客提供的服務。
輔助的 服務
輔助的 收入主要包括保險佣金和退款保證金。
保險 從B20億和B2C客戶獲得的佣金收入，用於通過公司的交易和服務銷售旅行保險 站臺。當訂單被確認並支付時，旅行保險的佣金被確認，這是公司 履行其履約義務。從B20億和B2C客戶收到的差價退款保證金收入來自預訂 客戶和旅行供應商之間的取消手續費。這是在雙方客戶確認退款金額後確認的 和旅行供應商，這是公司履行其履約義務的點。
這個 公司在損益表和全面收益表中按淨額列報輔助服務交易收入為 本公司一般不控制保險供應商和旅行供應商向旅行者提供的服務。
在.期間 截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月，公司由此產生的收入分別為209,377美元和394,193美元 溪流。
在.期間 截至2024年和2023年9月30日的9個月，公司分別從 這條小溪。
本金 VS代理注意事項
在……裡面 根據ASC主題第606條。收入確認：本金 代理注意事項，公司評估與其客戶簽訂的協定中的條款 及供應商決定本公司在與每一方的安排中分別擔任委託人或代理人。 確定是按毛數還是按淨額記錄收入取決於公司是否對貨物有控制權 在轉移它之前。這一評估確定了公司不能控制交易價格的確定，而不是管理 所有方面的條款，即使冒著運動結果和違約付款的風險。
63
合同 資產
在……裡面 根據ASC主題606，當公司在接收之前轉讓貨物或執行服務時，合同資產產生 客戶同意的對價。一旦公司獲得對價的權利，合同資產就成為應收賬款 成為無條件的。
那裡 合同資產餘額是否為$607,117 和 2024年9月30日和2023年12月31日分別為247,368美元。
合同 負債
在……裡面 根據ASC主題606，合同責任代表公司將商品或服務轉讓給客戶的義務 當客戶準備購買商品或服務時，或者當客戶對本公司的商品和服務進行對價時 仍將提供任何較早發生的情況。
合同 負債是指從客戶那裡收取的或向客戶開出的發票超過已確認收入的金額，主要來自賬單 年度認購協定。合同負債的價值將根據發票的開具時間和確認情況而增加或減少 收入的增長。該公司的合同負債餘額為#美元。1,326,384 2024年9月30日和2023年12月31日分別為1265,753美元。
| ● | 軟體 開發成本 |
在……裡面 按照FASB關於開發待銷售、租賃或營銷的軟體的相關會計準則，公司 費用指在技術可行性確定之前發生的成本，在技術可行性確定後，這些成本為 資本化，直到產品可以向客戶全面發佈。一旦根據ASC確定了技術可行性 主題985，軟體，公司將收購或開發主要軟體用於內部和 資產負債表中的外部使用。這些資本化的軟體成本在軟體估計期間按比例攤銷 有用的壽命。增強公司軟體產品所產生的成本，在使用 產品，在其產生的期間內支出。公司僅對後續的添加、修改或升級進行資本化 內部開發的軟體，在這樣的變化允許軟體執行以前沒有執行的任務的範圍內。這個 公司還會在發生網站費用時支付費用。
研究 而因開發公司自己的軟體而產生的開發費用在發生時計入運營。 截至2024年9月30日和2023年9月30日的9個月，軟體開發成本為40,972 和41,777美元。在截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月裡，該軟體 開發成本分別為13,635美元和12,9美元。根據軟體開發流程，技術可行性 是在工作模式完成後建立的，這也需要認證和廣泛的測試。公司招致的費用 到目前為止，在工作模型完成和產品準備全面發佈之間是無關緊要的 並已在發生時計入費用。
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| ● | 成本 銷售額的百分比 |
成本 在線訂購的收入包括消費者訂購商品的成本以及相關的運輸和搬運成本， 這直接歸因於在線訂購的銷售。
成本 與軟體銷售和許可有關的收入的10%由軟體成本和工資成本組成，這兩項直接可歸因於 軟體的銷售和許可。與硬體銷售相關的收入成本包括硬體成本和工資成本， 這直接歸因於硬體的銷售。
成本 與食品雜貨和食品配送相關的收入包括外包配送的成本和外包支付網關，其中 直接歸因於食品雜貨和外賣的銷售。
成本 與我們的電信數據經銷商部門相關的收入包括主要電信服務的成本，該成本 直接歸因於電信數據的銷售。
成本 數位營銷項下收入的%包括直接歸因於銷售的主要數位營銷服務的成本 數位營銷。
| ● | 航運 和手續費 |
不是 運輸和搬運成本與向客戶分銷產品有關，因為這些成本由 為我們的合作業務提供公司的供應商或分銷商。
這個 除我們的電子商務部門外，所有細分市場的運輸和處理成本都記錄在銷售額淨額中。對於相關的運輸成本 對於我們的電子商務業務，這些運輸成本記錄在收入成本中。
| ● | 銷售額 和市場營銷 |
銷售額 和營銷費用包括工資、員工福利和其他與銷售和營銷人員相關的人員編制費用， 以及廣告、促銷、研討會和其他專案的費用。廣告成本在發生時計入費用。 截至2024年和2023年9月30日的9個月，支出分別為311,096美元和466,252美元。廣告費 截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月分別為40,263美元和236,874美元。
| ● | 產品 保固 |
這個 公司對未來預計保修成本的撥備是基於保固索賠與銷售的歷史關係。 根據歷史銷售趨勢和本公司供應商提供的保固，本公司得出結論，不提供保固 責任自2024年9月30日和2023年12月31日起生效。到目前為止，產品補貼和退貨都是最低限度的，基於 根據其經驗，該公司認為其產品的回報將繼續微乎其微，儘管它每隔一年就會審查這一問題 季度繼續支持其斷言。
| ● | 收入 稅 |
這個 公司通過了ASC 740所得稅條款，該條款解決了確定是否聲稱或預期享受稅收優惠的問題 報稅表上的申索應記錄在簡明的綜合財務報表中。在ASC主題740段下，公司 只有在更有可能維持稅收狀況的情況下，才能確認來自不確定稅收狀況的稅收優惠 由稅務機關根據該職位的技術價值進行審查。在《簡明》中確認的稅收優惠 這種狀況的合併財務報表應以收益大於50%的最大收益為基礎進行計量。 最終和解時變現的可能性為50%。ASC主題740還提供關於去識別、分類 所得稅、會計的利息和罰金在過渡期，需要更多的披露。該公司沒有任何材料 根據《美國會計準則》第740號專題的規定對其未確認所得稅收益的負債進行調整，也沒有記錄任何 截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月和九個月的不確定稅收狀況。
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這個 資產和負債的計稅基礎之間的暫時性差異對未來稅收的估計影響在隨附的 資產負債表，以及稅收抵免結轉和結轉。本公司每季度審查以下專案的可回收率 在資產負債表上記錄的遞延稅項資產，並提供估值津貼，以將這些金額減少到金額管理 相信將在未來的所得稅申報單中實現。
在……裡面 除美國所得稅外，該公司及其全資外國子公司在以下司法管轄區還需繳納所得稅 這是它運營的。在確定所得稅撥備時需要作出重大判斷，可能會有交易和計算 最終的稅收決定是不確定的。本公司根據預期稅務審計事項確認責任 公司目前對稅法的理解。這些事項的最終納稅結果與賬面金額不同的， 該等差異將影響作出該決定期間的當期及遞延稅項撥備。
| ● | 外國 貨幣換算和交易 |
這個 本公司的報告幣種為美元(“美元”)及隨附的綜合未經審計簡明 財務報表以美元S表示。此外，公司的子公司在越南共和國運營， 新加坡、印度和菲律賓，並以當地貨幣越南盾(越南盾)、新加坡維持其賬簿和記錄。 美元(SGD)、印度盧比(INR)、菲律賓披索(PHP)、馬來西亞林吉特(MYR)、 泰銖(“THB”)和印度尼西亞盧比(“IDR”)，這兩種貨幣的功能貨幣 子公司的運營是進行的。一般而言，為合併目的，其附屬公司的資產及負債 本位幣不是美元折算成美元S，按照美國會計準則第830題“財務報表折算” (“ASC 830”)使用資產負債表日的適用匯率。股東權益的折算方式為 歷史匯率。收入和支出按期間內的平均匯率換算。由此產生的得失 從折算來看，境外子公司的財務報表都作為單獨的組成部分入賬，累計其他全面 未經審計的股東權益變動簡明報表內的收益(虧損)。
進度表 外幣折算和交易
翻譯 在截至2024年9月30日和2023年9月30日的9個月中，已按以下匯率將新元兌換成美元：
| 9月30日，
2024 | 9月30日，
2023 | |||||||
| 期末 新元：美元匯率 | $ | 0.77993 | $ | 0.73165 | ||||
| 期間平均新元：美元匯率 | $ | 0.74763 | $ | 0.74578 | ||||
翻譯 在截至2024年9月30日和2023年9月30日的9個月內，已按以下匯率將越盾兌換成美元：
| 9月30日，
2024 | 9月30日，
2023 | |||||||
| 期末 越南盾$：美元匯率 | $ | 0.000041 | $ | 0.000041 | ||||
| 期間平均越盾$：美元匯率 | $ | 0.000040 | $ | 0.000042 | ||||
翻譯 在截至2024年9月30日和2023年9月30日的9個月中，按以下匯率將印度盧比折算為美元：
| 9月30日，
2024 | 9月30日，
2023 | |||||||
| 期末 印度盧比$：美金價位 | $ | 0.01194 | $ | 0.01202 | ||||
| 期間平均印度盧比$：美金價位 | $ | 0.01199 | $ | 0.01214 | ||||
66
翻譯 截至2024年9月30日和2023年9月30日止九個月，菲律賓比索兌換美金的金額按以下價位計算：
| 9月30日，
2024 | 9月30日，
2023 | |||||||
| 期末 PHP：美金價位 | $ | 0.01783 | $ | 0.01764 | ||||
| 期間平均PHP：美金價位 | $ | 0.01754 | $ | 0.01802 | ||||
翻譯 截至2024年9月30日和2023年9月30日止九個月，泰幣兌美金的金額按以下價位計算：
| 9月30日， 2024 | 9月30日， 2023 | |||||||
| 期末 THB：美金價位 | $ | 0.03094 | $ | 0.02727 | ||||
| 期間平均泰銖：美金價位 | $ | 0.02802 | $ | 0.02895 | ||||
翻譯 截至2024年9月30日和2023年9月30日止九個月，馬幣兌換美金的金額按以下價位計算：
| 9月30日，
2024 | 9月30日，
2023 | |||||||
| 期末 MYR：美金價位 | $ | 0.24267 | $ | 0.21276 | ||||
| 期間平均馬吉：美金價位 | $ | 0.21592 | $ | 0.22157 | ||||
翻譯 截至2024年9月30日和2023年9月30日止九個月，印尼盾兌換美金的金額按以下價位計算：
| 9月30日，
2024 | 9月30日，
2023 | |||||||
| 期末 IDR：美元匯率 | $ | 0.000066 | $ | 0.000064 | ||||
| 期間平均IDR：美元匯率 | $ | 0.000063 | $ | 0.000066 | ||||
翻譯 以功能貨幣以外貨幣計價的交易因價位波動而產生的損益 視情況而定，按交易日期的價位進行翻譯，並計入發生時的經營結果。
| ● | 全面 收入 |
ASC 主題220，“全面收益“，確立了報告和顯示全面收益及其組成部分的標準 和累計餘額。定義的全面收益包括一段時間內來自非所有者來源的所有權益變化。累計 其他全面收益，如隨附的綜合股東權益變動表所示，包括 外幣折算未實現損益變動情況。這一綜合收入不包括在計算中 指所得稅、費用或福利。
| ● | 賺取 每股 |
基本資訊 每股金額以年內已發行加權平均股份計算，不包括未歸屬的限制性股票單位。 本公司採用庫存股方法確定股票期權和其他攤薄工具的攤薄效果。在.之下 國庫股法，在計算攤薄收益時，只有“在錢”的攤薄工具才會影響攤薄計算 每股。攤薄計算反映了在行使攤薄後將發行的加權平均增量普通股 期權假設收益將用於以多年來的平均市場價格回購股票。
67
為 截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月和九個月，稀釋後加權平均流通股等於基本加權平均 普通股，由於公司的淨虧損狀況。因此，普通股等價物不包括在稀釋後的計算中 每股淨虧損，因為這樣的納入將是反稀釋的。
進度表 稀釋後每股淨虧損的計算：
| 三
截至 9月30日， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 可歸屬淨虧損 To Society Pass Inc. | $ | (1,377,885 | ) | $ | (3,861,929 | ) | ||
| 加權平均公共數 流通股--基本和稀釋後的股份 | 2,882,349 | 1,898,924 | ||||||
| 每股淨虧損- 基本的和稀釋的 | $ | (0.48 | ) | $ | (2.03 | ) | ||
| 九
截至的月份 9月30日， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 可歸屬淨虧損 To Society Pass Inc. | $ | (6,156,153 | ) | $ | (12,472,114 | ) | ||
| 加權平均公共數 流通股--基本和稀釋後的股份 | 2,733,145 | 1,861,192 | ||||||
| 每股淨虧損- 基本的和稀釋的 | $ | (2.25 | ) | $ | (6.70 | ) | ||
這個 下列潛在攤薄的已發行證券已被排除在稀釋加權平均已發行股份的計算之外， 因為這類證券具有反稀釋的影響：
進度表 已發行普通股的比例：
| 九
截至的月份 9月30日， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 要購買的選項 普通股(a) | 129,685 | 129,685 | ||||||
| 授予承銷商的認股權證 | 253,549 | 253,549 | ||||||
| 認股權證獲批 C-1系列可轉換優先股 | 71,200 | 71,200 | ||||||
| 普通股合計 等價物 | 454,434 | 454,434 | ||||||
| (a) | 這個 董事會批准了一項為期10年的股票期權，行權價為每股97.35美元 可以隨時行使的股份。 |
| ● | 租契 |
這個 公司採用了主題842，租契(“ASC 842”)，以確定一項安排在開始時是否為租約。運營中 租賃計入綜合餘額中的經營租賃使用權資產和經營租賃負債。 床單。融資租賃包括在合併後的財產和設備、其他流動負債和其他長期負債中。 資產負債表。
68
ROU 資產代表在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表公司的義務 支付租賃所產生的租賃款。經營租賃ROU資產和負債在開始之日確認的基礎是 租賃期內租賃付款的現值。由於該公司的大部分租約不提供隱含利率，該公司 在類似期限的抵押借款中，一般採用基於估計利率的增量借款利率 在開工之日的租賃款中。經營租賃ROU資產還包括任何已支付的租賃付款，不包括租賃激勵。 租賃條款可以包括延長或終止租賃的選項，當公司合理地確定公司將行使該選項時 選擇。租賃付款的租賃費用在租賃期限內以直線法確認。
在……裡面 根據ASC 842中的指導，租賃的組成部分應分為三類：租賃組成部分(例如，土地、建築物、 非租賃部分(如公共區域維修、消耗品等)和非部分(如財產稅、保險等)。 隨後，固定合同對價和實質固定合同對價(包括與非組成部分相關的任何對價)必鬚根據 關於租賃組成部分和非租賃組成部分各自的相對公允價值。
什麼時候 租賃在租賃期限屆滿前終止，無論該租賃是歸類為融資租賃還是 對於經營性租賃，承租人將不再確認ROU資產和相應的租賃負債。任何不同之處都會被識別 作為與租賃終止有關的收益或損失。同樣，如果承租人被要求支付任何款項或收取任何對價 在終止租賃時，在確定終止時的收益或損失時應包括這樣的數額。
AS 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司分別錄得使用權資產917,836美元和1,407,956美元。
| ● | 退休 計劃成本 |
投稿 到退休計劃(定義的繳款計劃)在隨附的合併檔案中計入一般和行政費用 提供相關員工服務的作業說明書。
| ● | 以股份為基礎 補償 |
這個 公司關注ASC主題718，補償-股票補償(“ASC” 718“)，要求計量和確認所有以股份為基礎的薪酬獎勵(員工和 非僱員)，在授予日，實體有義務發行的權益工具的公允價值。對限制性股票單位進行估值 使用授予日本公司普通股的市場價格。該公司採用布萊克-斯科爾斯期權定價模型 估計授予日員工股票期權的公允價值。截至2024年9月30日，這些已發行的股票和股票期權 為服務補償授予的，在授予日期後180天授予，因此這些金額被確認為期間的費用 截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月和九個月。基於股票的薪酬記錄在一般費用和行政費用中 在合併經營報表和其他全面虧損中，將相應的貸項記入普通股和累計 實收資本。
| ● | 權證 |
在……裡面 關於某些融資、諮詢和合作安排，公司已發行認股權證，以購買其 優先股和普通股。未償還認股權證為獨立票據，不可出售或不可強制贖回 持有者和被歸類為股權獎勵。該公司使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型來衡量獎勵的公允價值 截至測量日期。該公司使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型來估計認股權證的授予日期公允價值。 與發行普通股同時發行的認股權證最初按公允價值作為額外繳入的減少額入賬。 資本(普通股發行成本的會計處理)。所有其他認股權證於授出日的公允價值記為 在必要的服務期內的費用，或在權證立即授予的情況下在簽發之日的費用，以及相應的貸方 追加實收資本。
69
| ● | 相關 締約方 |
這個 公司遵循ASC 850-10，關聯方披露關聯方識別規則(“ASC 850”) 以及關聯方交易的披露。
根據 根據ASC 850，關聯方包括a)公司的關聯公司；b)對其股權證券的投資將 如果沒有選擇ASC 825項下的公允價值選項，則需要金融工具，將由 投資實體的權益法；c)為僱員的利益而設立的信託，如管理的養老金和收入分享信託 由管理層或在管理層的託管下；d)公司的主要所有者；e)公司的管理層；f)與 如果一方在一定程度上控制或能夠在很大程度上影響另一方的管理或經營政策，公司可以進行交易 進行交易的一方可能會被阻止完全追求其各自的利益；以及g)可以 對交易方的管理或經營政策有重大影響，或對其中一方擁有所有權權益 交易方可以對另一方產生重大影響，以至可能阻止交易方中的一個或多個 完全追求自己的獨立利益。
這個 簡明合併財務報表應包括披露重大關聯方交易，但不包括薪酬 在正常業務過程中的安排、費用津貼和其他類似專案。然而，披露的交易 ASC 850不要求在編制合併或合併財務報表時剔除。披露的內容應 包括：a)所涉關係的性質(S)；b)對交易的描述，包括沒有金額的交易 或名義金額，用於列報損益表的每一期間，並被視為此類其他資訊 對了解交易對財務報表的影響是必要的；c)#年交易的美元金額 列報損益表的每一個期間，以及從以下方面確定條款的任何變化的影響 (D)截至提交的每份資產負債表日期的應付或欠關聯方的金額，如 和解的條件和方式並不是顯而易見的。
| ● | 承諾 和或有事件 |
這個 公司遵循ASC 450，承諾，以應對意外情況。某些條件可能自財務報告之日起存在 發佈聲明，這些聲明可能會給公司造成損失，但只有在未來發生一個或多個事件時才能解決 否則就不會發生。本公司評估該等或有負債，而評估本身涉及行使判斷力。在……裡面 評估與針對公司的未決法律訴訟有關的或有損失或有損失，或有可能導致 在此類訴訟中，本公司評估任何法律訴訟或非主張索賠的感知價值以及感知價值 所尋求或預期尋求的濟助的數額。
如果 對或有事項的評估表明，很可能已經發生了重大損失和負債的金額 如果可以估計，那麼估計的負債將在公司的綜合財務報表中應計。如果評估 表示或有可能發生重大損失的可能性不大，但有合理的可能性，或可能發生，但無法估計， 那麼，或有負債的性質以及對可能損失範圍的估計，如果是可確定的和重大的，將是 已披露。
損失 被認為遙遠的或有事項一般不會披露，除非它們涉及擔保，在這種情況下，擔保將被披露。 管理層認為，根據現有資訊，這些事項不會對公司的 財務狀況、經營業績或現金流。然而，不能保證這類問題不會造成實質性的不利影響。 如果當前水準的事實和情況影響公司的業務、財務狀況和經營結果或現金流 未來的變化。
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| ● | 公平 金融工具的價值 |
這個 公司遵循FASB會計準則匯編第825-10-50-10段披露其財務報告的公允價值 並通過了“財務會計準則匯編”第820-10-35-37段(“第820-10-35-37段”) 計量其金融工具的公允價值。FASB會計準則編撰第820-10-35-37段確立 在公認會計原則(GAAP)中計量公允價值的框架，並擴大了關於公允價值計量的披露。 為了提高公允價值計量和相關披露的一致性和可比性，FASB會計準則第820-10-35-37段 準則編纂建立了公允價值等級，對用於計量公允價值的估值技術的輸入進行了優先排序 分為三(3)個寬泛的層次。公允價值層次結構對活躍市場的報價(未調整)給予最高優先級 相同的資產或負債，以及對不可觀察的輸入的最低優先級。定義的公允價值層次的三(3)級 FASB會計準則匯編第820-10-35-37段說明如下：
| 1級 | 報價的市場價格 截至報告日期相同資產或負債的活躍市場。 |
| 2級 | 定價投入不包括 第一級所包括的活躍市場的報價，截至報告日期可直接或間接觀察到。 |
| 3級 | 對通常可觀察到的投入進行定價 而且沒有得到市場數據的證實。 |
金融 當使用定價模型、貼現現金流方法或類似方法確定資產的公允價值時，資產被視為3級 技術和至少一個重要的模型假設或輸入是不可觀察的。
這個 公允價值層次結構對相同資產或負債的活躍市場報價(未調整)給予最高優先權 無法觀察到的輸入的最低優先級。如果用於衡量金融資產和負債的投入落在超過 在上述一個級別中，分類基於對公允價值計量重要的最低級別輸入 樂器。
這個 公司金融資產和負債的賬面金額，如現金和現金等價物、應收賬款、存款、 預付款和其他應收款、合同負債、應計負債和其他應付款、應付相關方和業務的金額 由於這些工具的到期日較短，租賃負債應接近其公允價值。
| ● | 近期 會計聲明 |
從… 新的會計公告不時由財務會計準則委員會(FASB)或其他準則發佈 自指定生效日期起，由公司設立機構並予以採納。
在……裡面 2023年3月，FASB發佈。ASU編號2023-01，租賃(主題842)：共同控制安排(“ASU 2023-01”)。那 旨在改進將主題842適用於受共同控制的實體之間的安排的指南。這所亞利桑那州立大學需要 實體(即，包括上市公司)攤銷與共同控制權租賃相關的租賃改進 生命降臨到普通對照組。該標準將在2023年12月15日之後的財政年度生效，包括臨時 在這些會計年度內的期間。中期財務報表和年度財務報表都允許及早採用 可供發行。如果一個實體在過渡期內通過了修正案，它必須在財政年度開始時採用這些修正案 包括這一過渡期在內的年份。公司目前正在評估ASU 2023-01對其綜合財務的潛在影響 發言。
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在……裡面 2023年11月，財務會計準則委員會發布。ASU編號2023-07，分部報告(主題280)：對可報告分部披露的改進 (“ASU 2023-07”)，*旨在改善可報告細分市場的披露要求，主要是通過增強 披露有關重大部門支出的資訊。ASU 2023-07中包括的披露要求對所有公共實體都是必需的， 包括那些只有一個可報告部分的公司。ASU 2023-07在2024年12月15日之後的年度期間內有效， 在追溯的基礎上，允許及早採用。該公司目前正在評估ASU 2023-07對其 合併財務報表。
在……裡面 2023年12月，財務會計準則委員會發布。ASU第2023-09號，所得稅(專題720)：所得稅披露的改進(“ASU 2023-09“)，它為有效稅率調節的組成部分規定了標準類別，並要求披露 為滿足某些數量門檻的核對專案提供補充資訊，要求披露分類收入 已支付的稅款，並修改某些其他與所得稅相關的披露。ASU 2023-09在12月後開始的年度期間有效 15,2024，並允許在預期的基礎上採用，並具有追溯選項。該公司目前正在評估其潛力 採用ASU 2023-09對其合併財務報表的影響。
全 其他最近發佈但尚未生效的2024會計準則更新預計不會對公司產生影響。
專案 3.關於市場風險的定量和定性披露
不 S-k法規要求的“較小的報告公司”。
專案 4.控制和程式
評價 披露控制和程式
我們 維護披露控制和程式，旨在提供合理的保證，要求披露的資訊 我們根據修訂後的1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)提交或提交的報告中， 在證券交易所公佈的規則和表格規定的期限內處理、匯總和報告 委員會，並且這些資訊被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席執行官 財務總監，以便及時決定所需的資訊披露。由於存在固有限制， 任何披露控制和程式制度的有效性，任何披露控制和程式的評價都不能提供絕對 確保及時預防或發現公司的所有控制問題和欺詐事件(如果有的話)。連 被確定為有效的披露控制和程式只能提供實現其目標的合理保證。
AS 在本報告所涉期間結束時，我們在我們的監督和參與下進行了一次評價。 管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，對我們的設計和運營的有效性 根據《交易法》第13a-15條規定的披露控制和程式(如交易法第13a-15(E)條所定義)。基於 在那次評估中，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程式不是 在合理的保證水準上有效。
變化 財務報告內部控制中
那裡 本公司的財務報告內部控制(如交易法第13a-15(F)條所界定)在 在截至2024年9月30日的期間內，已經或合理地可能對本公司的內部 對財務報告的控制。
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部分 II--其他資料
專案 1.法律訴訟
在……裡面 在正常的業務過程中，我們不時地在各種法律程序中被指名為被告。 與我們的商業活動有關。我們還可能不時地參與審查、調查和訴訟(兩者 正式和非正式)由政府機構與我們的業務有關(統稱為“監管事項”)。我們對責任提出異議 及/或在每項該等待決事宜中適當的損害賠償數額。我們預計最終責任(如果有的話)不會 任何此類懸而未決的事項將對我們的財務狀況、運營結果或現金流產生實質性影響。
我們的 重要的法律程序在本表格10-Q表附註的第I部分第1項中描述 附註20，“承付款和或有事項”。
專案 1A.風險因素。
因素 可能導致我們的實際結果與本季度報告中的結果大相徑庭的任何風險 I，專案1A。公司於2024年4月15日向美國證券交易委員會提交的10-k表格中的“風險因素”。 這些因素中的任何一個都可能對我們的經營業績或財務狀況造成重大或實質性的不利影響。其他內容 我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的風險因素也可能損害我們的業務或經營結果。AS 截至本季度報告發布之日，10-k表格中披露的風險因素沒有發生實質性變化。我們可能會披露 我們不會改變這些因素，也不會在我們未來提交給美國證券交易委員會的檔案中不時披露其他因素。
專案 2.未登記的股權證券銷售、收益的使用和發行人購買股權證券
不 適用因
專案 3.高級證券違約
不 適用因
專案 4.披露礦場安全資料
不 適用因
專案 5.其他資料
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專案 6.展品。
表現出 指數
| 展品 不是的。 | 描述 | |
| 31.1** | 認證 根據第13 a-14（a）條任命執行長 | |
| 31.2** | 認證 根據第13 a-14（a）條任命財務長 | |
| 32.1++ | 認證 執行長根據美國法典18第1350條，根據年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過 2002.（隨附） | |
| 101.INS | 內聯MBE實例文檔 | |
| 101.SCH | Inline DatabRL分類擴展 模式文檔 | |
| 101.CAL | Inline DatabRL分類擴展 計算Linkbase文檔 | |
| 101.DEF | Inline DatabRL分類擴展 定義Linkbase文檔 | |
| 101.LAB | 內聯XBRL分類擴展 標記Linkbase文檔 | |
| 101.PRE | Inline DatabRL分類擴展 演示連結庫文檔 | |
| 104 | 封面頁面互動 數據文件（嵌入Inline BEP文檔中） |
| ** | 一起提交 |
| ++ | 隨信提供 |
74
簽名
根據 根據1934年《證券交易法》的要求，登記人已正式促使以下人士代表其簽署本報告： 以下簽署人已正式授權。
| 社會通行證已更新 | |
| 日期：2024年11月15日 | /s/ Raynauld 梁 |
| 梁雷諾 | |
| 執行長 | |
| （執行長） | |
| 日期：2024年11月15日 | /s/ Yee 相坦 |
| Yee Siong Tan | |
| 財務長 | |
| （財務長） |
75