etf机会信托485BPOS

附录99(h)(40) 

etf 基金会计服务协议

本 协议于签名页上最后日期订立，签订方为 etf Opportunities trust， 一个特拉华州法定信托（“trust”）与 美国合众银行基金服务公司，LLC，经营名为美国银行全球基金服务， 一个威斯康星州有限责任公司（“基金服务”).

鉴于， 该信托根据1940年投资公司法（“1940年法案”）注册为开放式管理投资公司，并被授权发行各系列的权益股份，每个系列代表一组单独的证券和其他资产；并

鉴于， 基金服务业务包括向投资公司提供共同基金会计服务；并

鉴于， 该信托希望保留基金服务为信托中列出的每个系列提供会计服务 附件A（不时进行修订）（每个“基金”及合称为“所有基金类型”）。

现在， 因此，鉴于本协议中包含的相互承诺和契约，以及其他良好且有价值的对价， 此处的各方旨在具有法律约束力，特此达成如下协议：

信托特此任命基金服务为信托的基金会计，依据本协议中列明的条款和条件，基金服务特此接受该任命并同意执行本协议中列明的服务和职责。基金服务的服务和职责应仅局限于本协议中明确列出的事项，不得假定或主张基金服务在此下的任何隐含职责。

基金服务应就每个基金向信托提供以下会计服务：

A. 投资组合会计服务：

b. 支出应计和支付服务:

C.            基金 估值和财务报告服务：

D.            税务 会计服务：

E.            合规控制服务：

信托承认基金服务及其供应商在数据中拥有的专有权利。

如果信托希望提供一个与定价源提供的价格不同的价格，信托应及时通知并向基金服务提供每个估值日期的任何证券价格。信托所做的所有定价变更必须以书面形式进行，并且必须具体标识要更改的证券，包含CUSIP、证券名称、新价格或适用的利率，以及（如适用）新价格生效的时间段。

Any resolution passed by the Board of Trustees that affects accounting practices and procedures under this Agreement shall be effective upon written notice to Fund Services.

Fund Services reserves the right to make changes from time to time, as it deems advisable, relating to its systems, programs, rules, operating schedules and equipment, so long as such changes do not adversely affect the services provided to the Trust under this Agreement.

Fund Services shall be compensated for providing the services set forth in this Agreement in accordance with the fee schedule set forth on 附录B 此条（不时修订）。基金服务也应就其在此处执行职责所合理发生的其它杂项费用予以报销 （如列示于 附录B 基金服务的合理支出。信托应在收到账单通知后30个日历日内支付所有此类费用和可报销费用，除非任何费用 或支出存在诚信争议。信托应在收到每张发票后的30个日历日内书面通知基金服务，如信托对任何金额存在诚信争议。信托应在 双方达成一致支付金额的10个日历日内支付此类争议金额。除了上述信托诚信争议的任何费用或支出外，逾期未付款项将自到期日后 按每月1½%计收财务费用。尽管有任何相反规定，信托应支付给基金服务的款项仅能从相关基金的资产和财产中支付。

信托机构承认，数据旨在帮助机构投资者、注册经纪商或类似专业人士进行有关证券的明智判断。信托机构对数据的选择、使用或预期用途的选择以及任何获得的结果负有责任，并承认其行使自己的独立判断。此处所包含的内容不得视为放弃适用法律下保护投资者的任何现有权利。

基金服务应对信托机构进行赔偿，并使信托机构免受任何和所有索赔、要求、损失、费用和责任（包括合理的律师费）的损害，信托机构可能因此而遭受或承担，或者可能由任何人提出，这些索赔源于基金服务由于拒绝或未能遵守本协议条款而采取或未采取的任何行动，或源于基金服务在本协议下履行其职责时的恶意、过失或故意不当行为。此赔偿义务应为基金服务、其继任者和受让人的持续义务，尽管本协议终止。在本段中，术语“信托”应包括信托的受托人、官员和员工。

在发生机械故障或通信或电源供应超出其合理控制范围的情况下，基金服务应采取所有合理步骤，尽量减少服务中断的时间。基金服务将尽一切合理努力，在基金服务的费用下恢复任何丢失或损坏的数据，并纠正由于此类故障造成的任何错误。基金服务同意，在任何时候，都应具有合理的业务连续性和灾难应急计划，并与适当的各方进行合理安排，以应急使用适当的电气数据处理设备。信托机构的代表有权在基金服务的正常营业时间内，在提前合理通知基金服务的情况下，检查基金服务的场所和运营能力。此外，基金服务应在信托机构合理要求的情况下，及时提供独立会计师所出具的关于基金服务根据本协议提供的服务的内部控制和程序的报告副本。

尽管如此，基金服务保留自行费用重新处理和纠正管理错误的权利。

在任何情况下，一方对另一方不承担以下责任：(i) 任何特别的、间接的或后果性的损害、利润或商誉的损失（即使已被告知可能性）；(ii)因超出其控制范围的情况造成的任何延迟，包括民用或军方权威行为、国家紧急情况、劳资困难、火灾、机械故障、洪水或灾难、天灾、暴乱、战争、暴动，或运输或电力供应的失效；或(iii)任何在提起诉讼之前超过一年发生的索赔。

信托将在以下发生后尽快通知基金服务与信托之间的任何差异，包括但不限于，在基金投资组合中未能对某一证券头寸进行核算： (i) 在收到基金服务提供给信托的任何报告后三个工作日内； (ii) 在发现任何未在平衡或控制程序中涵盖的错误或遗漏后三个工作日内； 或 (iii) 在收到任何股东关于任何此类差异的通知后三个工作日内。

信托或其代理人应按双方协议的时间和形式向基金服务提供执行本协议所需的数据。

此外，基金服务将遵循信托根据《格拉姆-里奇-布莱利法案》第五章采纳的隐私政策，可能会不时修改。在这方面，基金服务应采取并维持物理、电子和程序性的保护措施，合理设计以保护信托及其股东的安全、机密性及完整性，并防止对记录和信息的未授权访问或使用。

基金服务应以其认为合适并获得信托同意的形式、方式和期限，保持与 此处所执行服务相关的记录，但不得与适当政府部门的规则和规章相抵触，尤其是1940年法案第31条及其下的规则。基金服务同意，所有由基金服务准备或维护的与在此处执行的服务相关的记录均为信托的财产， 并将按照1940年法案适用的各节和规则予以保存、维护，并根据信托或其指定人的请求及时交还；但是，基金服务可以保留这些记录的副本， 以符合法律、规则、规定或任何有权的政府、监管或司法机构命令的要求。尽管本协议中有相反的规定，信托承认并同意，如果信托选择使用FTP或其他电子传输方式将交易指令传达给基金服务，信托应负责保持与信托对授权下单个体的回顾和批准相关的记录， 如1940年法案下第31a-1(b)(10)条规定。

在没有任何重大违约的情况下，信托若选择在当前期限结束前终止本协议（整体或针对一个或多个基金），信托同意支付与每个受终止影响的基金相关的以下费用：

在与终止相关的情况下，如果由信托通过书面通知基金服务指定任何其职责或责任的继任者，基金服务将在此终止后立即、由信托承担费用，将所有相关的帐册、记录、信件及其他数据，以信托合理接受的形式转交给该继任者（如果该形式与基金服务所保持的形式不同，信托应支付任何与将数据转换为该形式相关的费用），并将协助转移这些职责和责任，包括提供基金服务人员的帮助，以便新继任者建立帐册、记录和其他数据。如果没有指定任何继任者，则这些帐册、记录及其他数据应退还给信托。信托还应支付与记录保存和/或税务报告义务相关的任何费用，基金服务在法律、法规或规则下，在终止后仍有义务继续履行这些责任。

本协议应扩展并对本协议的各方及其各自的继任者和受让人具有约束力；但值得注意的是，本协议不得在未得到基金服务书面同意的情况下转让给信托，基金服务也不得在未获得信托书面同意及信托董事会的授权或批准的情况下转让。

本协议应受威斯康星州法律的管辖，并根据该州法律进行解释，不考虑法律冲突原则。在适用的威斯康星州法律或本协议中的任何条款与1940法案的适用条款发生冲突的情况下，以后者为准，并且本协议中的任何内容不得以与1940法案或SEC根据该法案的任何规则或命令不一致的方式进行解释。

本协议中包含的内容不应被视为授权或赋予任何一方作为另一方的代理人，或以另一方的名义或账户开展业务。

本协议中的任何内容不应限制或禁止基金服务向其他方提供与本协议下提供的服务相似或相同的服务。

本协议的任何条款，如被主管权威认定在任何管辖区内被禁止或不可强制执行，均在该管辖区内无效，且不影响其余条款的有效性，任何在任何管辖区内的禁止或不可强制执行不应使任何其他管辖区内的该条款无效或无法强制执行。在此情况下，双方应本着良好信任修改或替代该条款，以符合双方的原始意图。

任何一方要求或允许给予另一方的通知应以书面形式进行，并应视为在亲自交付或通过快递服务交付之日给予，或在通过挂号或认证邮件发送后三天（邮资已付，要求回执）给予，或在发送并确认由传真传送至另一方如下地址的日期给予：

通知 基金服务应发送至：

美国合众银行 全球基金服务有限公司

615 东密歇根街

密尔沃基 WI 53202

收件人： 总裁

通知 信托应发送至：

联合 基金服务公司
F/B/O etf 机会信托
8730 Stony Point Parkway, Suite 205
美国弗吉尼亚州里士满市 23235
收件人：法律通知

本协议中所表达或提及的任何内容不得解释为赋予任何第三方（包括但不限于任何基金的股东）在本协议下或与本协议相关的任何法律或衡平法权利、救济或索赔。

本协议可分为两份或多份副本签署，每份副本在签署后均应视为原件，但这些副本应共同构成一份相同的文书。

签名 在下一页

兹证明，双方已由一名适当授权的官员在一份或多份副本上签署本协议，具体日期见下文。

etf 机会trust

美国合众银行 资产管理服务有限公司

陈列品 A

基金 会计服务协议

单独 系列etf机会trust

系列名称

TappAlpha SPY增长与日常收入etf