etf機會信託485BPOS

附錄99(h)(40) 

etf 基金會計服務協議

本 協議於簽名頁上最後日期訂立，簽訂方爲 etf Opportunities trust， 一個特拉華州法定信託（「trust」）與 美國合衆銀行基金服務公司，LLC，經營名爲美國銀行全球基金服務， 一個威斯康星州有限責任公司（“基金服務”).

鑑於， 該信託根據1940年投資公司法（「1940年法案」）註冊爲開放式管理投資公司，並被授權發行各系列的權益股份，每個系列代表一組單獨的證券和其他資產；並

鑑於， 基金服務業務包括向投資公司提供共同基金會計服務；並

鑑於， 該信託希望保留基金服務爲信託中列出的每個系列提供會計服務 附件A（不時進行修訂）（每個「基金」及合稱爲「所有基金類型」）。

現在， 因此，鑑於本協議中包含的相互承諾和契約，以及其他良好且有價值的對價， 此處的各方旨在具有法律約束力，特此達成如下協議：

信託特此任命基金服務爲信託的基金會計，依據本協議中列明的條款和條件，基金服務特此接受該任命並同意執行本協議中列明的服務和職責。基金服務的服務和職責應僅侷限於本協議中明確列出的事項，不得假定或主張基金服務在此下的任何隱含職責。

基金服務應就每個基金向信託提供以下會計服務：

A. 投資組合會計服務：

b. 支出應計和支付服務:

C.            基金 估值和財務報告服務：

D.            稅務 會計服務：

E.            合規控制服務：

信託承認基金服務及其供應商在數據中擁有的專有權利。

如果信託希望提供一個與定價源提供的價格不同的價格，信託應及時通知並向基金服務提供每個估值日期的任何證券價格。信託所做的所有定價變更必須以書面形式進行，並且必須具體標識要更改的證券，包含CUSIP、證券名稱、新價格或適用的利率，以及（如適用）新價格生效的時間段。

Any resolution passed by the Board of Trustees that affects accounting practices and procedures under this Agreement shall be effective upon written notice to Fund Services.

Fund Services reserves the right to make changes from time to time, as it deems advisable, relating to its systems, programs, rules, operating schedules and equipment, so long as such changes do not adversely affect the services provided to the Trust under this Agreement.

Fund Services shall be compensated for providing the services set forth in this Agreement in accordance with the fee schedule set forth on 附錄B 此條（不時修訂）。基金服務也應就其在此處執行職責所合理發生的其它雜項費用予以報銷 （如列示於 附錄B 基金服務的合理支出。信託應在收到賬單通知後30個日曆日內支付所有此類費用和可報銷費用，除非任何費用 或支出存在誠信爭議。信託應在收到每張發票後的30個日曆日內書面通知基金服務，如信託對任何金額存在誠信爭議。信託應在 雙方達成一致支付金額的10個日曆日內支付此類爭議金額。除了上述信託誠信爭議的任何費用或支出外，逾期未付款項將自到期日後 按每月1½%計收財務費用。儘管有任何相反規定，信託應支付給基金服務的款項僅能從相關基金的資產和財產中支付。

信託機構承認，數據旨在幫助機構投資者、註冊經紀商或類似專業人士進行有關證券的明智判斷。信託機構對數據的選擇、使用或預期用途的選擇以及任何獲得的結果負有責任，並承認其行使自己的獨立判斷。此處所包含的內容不得視爲放棄適用法律下保護投資者的任何現有權利。

基金服務應對信託機構進行賠償，並使信託機構免受任何和所有索賠、要求、損失、費用和責任（包括合理的律師費）的損害，信託機構可能因此而遭受或承擔，或者可能由任何人提出，這些索賠源於基金服務由於拒絕或未能遵守本協議條款而採取或未採取的任何行動，或源於基金服務在本協議下履行其職責時的惡意、過失或故意不當行爲。此賠償義務應爲基金服務、其繼任者和受讓人的持續義務，儘管本協議終止。在本段中，術語「信託」應包括信託的受託人、官員和員工。

在發生機械故障或通信或電源供應超出其合理控制範圍的情況下，基金服務應採取所有合理步驟，儘量減少服務中斷的時間。基金服務將盡一切合理努力，在基金服務的費用下恢復任何丟失或損壞的數據，並糾正由於此類故障造成的任何錯誤。基金服務同意，在任何時候，都應具有合理的業務連續性和災難應急計劃，並與適當的各方進行合理安排，以應急使用適當的電氣數據處理設備。信託機構的代表有權在基金服務的正常營業時間內，在提前合理通知基金服務的情況下，檢查基金服務的場所和運營能力。此外，基金服務應在信託機構合理要求的情況下，及時提供獨立會計師所出具的關於基金服務根據本協議提供的服務的內部控制和程序的報告副本。

儘管如此，基金服務保留自行費用重新處理和糾正管理錯誤的權利。

在任何情況下，一方對另一方不承擔以下責任：(i) 任何特別的、間接的或後果性的損害、利潤或商譽的損失（即使已被告知可能性）；(ii)因超出其控制範圍的情況造成的任何延遲，包括民用或軍方權威行爲、國家緊急情況、勞資困難、火災、機械故障、洪水或災難、天災、暴亂、戰爭、暴動，或運輸或電力供應的失效；或(iii)任何在提起訴訟之前超過一年發生的索賠。

信託將在以下發生後儘快通知基金服務與信託之間的任何差異，包括但不限於，在基金投資組合中未能對某一證券頭寸進行覈算： (i) 在收到基金服務提供給信託的任何報告後三個工作日內； (ii) 在發現任何未在平衡或控制程序中涵蓋的錯誤或遺漏後三個工作日內； 或 (iii) 在收到任何股東關於任何此類差異的通知後三個工作日內。

信託或其代理人應按雙方協議的時間和形式向基金服務提供執行本協議所需的數據。

此外，基金服務將遵循信託根據《格拉姆-裏奇-布萊利法案》第五章採納的隱私政策，可能會不時修改。在這方面，基金服務應採取並維持物理、電子和程序性的保護措施，合理設計以保護信託及其股東的安全、機密性及完整性，並防止對記錄和信息的未授權訪問或使用。

基金服務應以其認爲合適並獲得信託同意的形式、方式和期限，保持與 此處所執行服務相關的記錄，但不得與適當政府部門的規則和規章相牴觸，尤其是1940年法案第31條及其下的規則。基金服務同意，所有由基金服務準備或維護的與在此處執行的服務相關的記錄均爲信託的財產， 並將按照1940年法案適用的各節和規則予以保存、維護，並根據信託或其指定人的請求及時交還；但是，基金服務可以保留這些記錄的副本， 以符合法律、規則、規定或任何有權的政府、監管或司法機構命令的要求。儘管本協議中有相反的規定，信託承認並同意，如果信託選擇使用FTP或其他電子傳輸方式將交易指令傳達給基金服務，信託應負責保持與信託對授權下單個體的回顧和批准相關的記錄， 如1940年法案下第31a-1(b)(10)條規定。

在沒有任何重大違約的情況下，信託若選擇在當前期限結束前終止本協議（整體或針對一個或多個基金），信託同意支付與每個受終止影響的基金相關的以下費用：

在與終止相關的情況下，如果由信託通過書面通知基金服務指定任何其職責或責任的繼任者，基金服務將在此終止後立即、由信託承擔費用，將所有相關的帳冊、記錄、信件及其他數據，以信託合理接受的形式轉交給該繼任者（如果該形式與基金服務所保持的形式不同，信託應支付任何與將數據轉換爲該形式相關的費用），並將協助轉移這些職責和責任，包括提供基金服務人員的幫助，以便新繼任者建立帳冊、記錄和其他數據。如果沒有指定任何繼任者，則這些帳冊、記錄及其他數據應退還給信託。信託還應支付與記錄保存和/或稅務報告義務相關的任何費用，基金服務在法律、法規或規則下，在終止後仍有義務繼續履行這些責任。

本協議應擴展並對本協議的各方及其各自的繼任者和受讓人具有約束力；但值得注意的是，本協議不得在未得到基金服務書面同意的情況下轉讓給信託，基金服務也不得在未獲得信託書面同意及信託董事會的授權或批准的情況下轉讓。

本協議應受威斯康星州法律的管轄，並根據該州法律進行解釋，不考慮法律衝突原則。在適用的威斯康星州法律或本協議中的任何條款與1940法案的適用條款發生衝突的情況下，以後者爲準，並且本協議中的任何內容不得以與1940法案或SEC根據該法案的任何規則或命令不一致的方式進行解釋。

本協議中包含的內容不應被視爲授權或賦予任何一方作爲另一方的代理人，或以另一方的名義或帳戶開展業務。

本協議中的任何內容不應限制或禁止基金服務向其他方提供與本協議下提供的服務相似或相同的服務。

本協議的任何條款，如被主管權威認定在任何管轄區內被禁止或不可強制執行，均在該管轄區內無效，且不影響其餘條款的有效性，任何在任何管轄區內的禁止或不可強制執行不應使任何其他管轄區內的該條款無效或無法強制執行。在此情況下，雙方應本着良好信任修改或替代該條款，以符合雙方的原始意圖。

任何一方要求或允許給予另一方的通知應以書面形式進行，並應視爲在親自交付或通過快遞服務交付之日給予，或在通過掛號或認證郵件發送後三天（郵資已付，要求回執）給予，或在發送並確認由傳真傳送至另一方如下地址的日期給予：

通知 基金服務應發送至：

美國合衆銀行 全球基金服務有限公司

615 東密歇根街

密爾沃基 WI 53202

收件人： 總裁

通知 信託應發送至：

聯合 基金服務公司
F/B/O etf 機會信託
8730 Stony Point Parkway, Suite 205
美國弗吉尼亞州里士滿市 23235
收件人：法律通知

本協議中所表達或提及的任何內容不得解釋爲賦予任何第三方（包括但不限於任何基金的股東）在本協議下或與本協議相關的任何法律或衡平法權利、救濟或索賠。

本協議可分爲兩份或多份副本簽署，每份副本在簽署後均應視爲原件，但這些副本應共同構成一份相同的文書。

簽名 在下一頁

茲證明，雙方已由一名適當授權的官員在一份或多份副本上籤署本協議，具體日期見下文。

etf 機會trust

美國合衆銀行 資產管理服務有限公司

陳列品 A

基金 會計服務協議

單獨 系列etf機會trust

系列名稱

TappAlpha SPY增長與日常收入etf