6-K 1 sbspr3q24_6k.htm 6-K
 
证券交易委员会
华盛顿特区20549
 
 
6-K表格
 
外国发行人报告
根据规则13a-16或15d-16规定的
证券交易所法案(1934年)
 
2024年11月
（委员会文件编号1-31317）
 
 
圣保罗州基础环境卫生公司 - sabesp
(根据其章程规定的发行人的确切名称)
 
圣保罗州基础卫生公司 - sabesp
（公司名称的英文翻译）
 

Rua Costa Carvalho, 300
圣保罗，S.P.，05429-900
巴西联邦共和国
（注册人主要执行办公地址）


请在复选框内√表示注册人是否提交或将提交年度报告，使用Form 20-F或Form 40-F作为封面。
Form 20-F ___X___ Form 40-F ______

按照Regulation S-T Rule 101(b)(1)，在纸张上提交。
如果注册申报人正在提交6-k表格，请打勾。
按照Regulation S-T Rule 101（b）（1）和（7）的规定，在纸张上提交。
如果注册申报人正在提交6-k表格，请打勾。
按照Regulation S-T Rule 101（b）（7）的规定，在纸张上提交。

如果标记为“是”，请在下方指示注册者在与12g3-2(b)号规定相关的文件中分配的文件号码：82-n/a。
在此表格中包含的信息也应根据《证券交易法》第1934号交换法案规定的12g3-2（b）条款向委员会提供信息。
在此表格中包含的信息也应根据《证券交易法》第1934号交换法案规定的12g3-2（b）条款向委员会提供信息。
是______ 否___X___

如果打"√"，请在以下方框中标明规定12g3-2（b）与注册人有关的文件号码：

公开公司
与规则12g3-2(b)有关的注册人：
 
 

 
 

 

 
 

收益
Results 3Q24

页 3

  

 

亮点

在3Q24，调整后的EBITDA总额为1058600万雷亚尔(不考虑施工利润)，比3Q23报告的238700万雷亚尔增长了820000万雷亚尔(+343.6%)。因此，调整后的EBITDA毛利率达到78.6%，而3Q23为46.6%。

不包括一次性影响和施工利润，如下所述，调整后的EBITDA在3Q24达到278500万雷亚尔，调整后的EBITDA毛利率为60.0%。

3Q24的净利润达到611100万雷亚尔，比3Q23的84600万雷亚尔增加了5266万雷亚尔(+622.2%)。不包括一次性影响和施工利润，在3Q24，净利润总额为117300万雷亚尔。

 

财务资产(赔偿)

随着私有化过程的完成以及与URA-E-1签订协议(2024年7月23日)，公司开始对与特许经营相关的资产采用分叉模型，这些资产以前仅被归类为无形资产。该模型包括分离将通过费用实现的资产(无形资产)和将得到补偿的资产(财务资产)。财务资产指截止至协议结束(2060年10月)尚未全额摊销的可逆投资，将根据合同规定得到补偿。对这项财务资产的录入对该期总收入产生了882000万雷亚尔的影响。有关更多信息，请参阅2024年9月季度信息的附注15。

 

过渡

新管理层决定审查在建资产的预计连续性（亏损达19400万雷亚尔）。此外，他们重新评估了某些诉讼的计算（在一般费用和财务费用下记载了30900万雷亚尔的准备金）。此外，新管理层发生了与过渡咨询服务以及与私有化方案相关的费用，合计4700万雷亚尔，预计不会再次发生。

 
 

收益
Results 3Q24

页 4

  

 

1.

R$百万

    3Q24 3Q23 变量 (R$) % 9M24 9M23 变量 (R$) %
  6,072 5,539 533 9.6 17,666 15,641 2,025 12.9
  水/污水反对账户（FAUSP） (157) - (157) - (157) - (157) -
  金融资产（赔偿） 8,820 - 8,820 - 8,820 - 8,820 -
  税收（PIS/COFINS/TRCF） (1,269) (419) (851) 203.0 (2,164) (1,110) (1,054) 94.9
(=) 来自卫生服务的净营收 13,466 5,120 8,345 163.0 24,165 14,531 9,634 66.3
  制造行业压力位 1,531 1,333 199 14.9 4,142 3,776 366 9.7
(=) 净营业收入 14,997 6,453 8,544 132.4 28,307 18,306 10,000 54.6
  施工成本 (1,497) (1,303) (194) 14.9 (4,049) (3,691) (358) 9.7
  成本和费用 (3,481) (3,454) (27) 0.8 (10,391) (10,537) 147 (1.4)
  其他经营收益（费用），净额 (170) 6 (176) (2,928.3) (156) 71 (227) (319.1)
  股权挑选 9 7 2 31.3 26 23 2 10.4
(=) 财务成果、所得税和社会捐赠前收益 9,858 1,709 8,150 477.0 13,737 4,172 9,565 229.3
  财务费用净额 (525) (431) (94) 21.7 (1,325) (705) (620) 88.0
(=) 税前净利润和社会捐款 9,333 1,278 8,056 630.6 12,412 3,467 8,945 258.0
  所得税和社会贡献 (3,222) (431) (2,791) 647.0 (4,268) (1,130) (3,137) 277.6
(=) 净利润 6,111 847 5,266 622.2 8,145 2,337 5,807 248.5
  每股收益（R$）* 8.94 1.24     11.92 3.42    

 

* 股份数量 = 683,509,869

 
 

收益
第3季度24年成果

页 5

  

 

2.调整后的结果

R$百万

    3Q24 调整 准备安排 第3季度24年调整 3Q23* 变量 (R$) %
金融资产 资产损失 支出 - 私有化流程 施工
  6,072 - - - - - 6,072 5,539 533 9.6
  水/污水对冲账户（FAUSP） (157) - - - - - (157) - (157) -
  金融资产（赔偿） 8,820 (8,820) - - - - - - - -
  税金（PIS/COFINS/TRCF） (1,269) 816 - - - - (453) (419) (34) 8.1
(=) 卫生服务的净营业收入 13,466 (8,004) - - - - 5,462 5,120 342 6.7
  制造行业压力位 1,531 - - - (1,531) - - - - -
(=) 净营业收入 14,997 (8,004) - - (1,531) - 5,462 5,120 342 6.7
  施工成本 (1,497) - - - 1,497 - - - - -
  成本和费用 (3,481)   50 18 - 185 (3,229) (3,454) 225 (6.5)
  其他经营收益（费用），净额 (170) - 144 35 - - 9 6 3 46.7
  股权投资收益 9 - - - - - 9 7 2 28.6
(=) 财务成果、所得税和社会捐赠前收益 9,858 (8,004) 194 52 (34) 185 2,251 1,679 572 34.1
  财务费用净额 (525) - - - - 124 (401) (431) 30 (7.0)
(=) 税前净利润和社会捐款 9,333 (8,004) 194 52 (34) 309 1,850 1,248 602 48.3
  所得税和社会贡献 (3,222) 2,721 (66) (18) 12 (105) (678) (432) (246) 56.9
(=) 净利润 6,111 (5,283) 128 35 (22) 204 1,173 816 357 43.7
  每股收益（R$）* 8.94           1.72 1.19    

 

* 资产经过施工营业收入和成本调整后

 

3.

R$百万

    第三季度24调整 3Q23** 变量 (R$) % 第九个月24调整 9M23** 变量 (R$) %
  净利润 1,173 816 357 43.7 3,209 2,252 956 42.5
  0 - - - - - 530 (530) (100.0)
  与AAPS达成协议 - - - - 162 - 162 -
(=) 调整后的净利润（不包括IDP/退休人员协议） 1,173 816 357 43.7 3,371 2,782 589 (57.5)
  所得税和社会贡献 677 431 245 56.9 1,504 1,130 373 33.0
  财务费用净额 401 431 (30) (7.0) 1,325 705 620 88.0
  其他经营收益（费用），净额 (9) (6) (3) 46.7 335 (71) 406 (570.9)
  折旧和摊销 543 714 (171) (23.9) 2,106 2,041 65 3.2
(=) 调整后的EBITDA*（不含施工利润率） 2,785 2,386 398 16.7 8,478 6,057 2,420 40.0
  （%）调整后的EBITDA利润率（不含施工利润率） 59.9 46.6     55.2 41.7    


*上述EBITDA和EBITDA利润率与用于契约目的的指标不同
**已调整余额，不包括施工收入和成本

 
 

收益
三季度24年度结果

页 6

  
4.调整后结果的变化
a.)环保服务的净营业收入

 

环保服务的净营业收入，在不包括施工营业收入的情况下，于24年第三季度达到了546200万R元，比24年第三季度记录的512000万R元增加了34100万R元（+6.7%）。

导致增加的主要因素包括：

·消费价格/混合因素的影响为4.6%，主要是由于3.6%的净调整电价（自24年5月以来为6.4%，扣除了FAUSP(*)）； 和
·总计计费量增加了2.0%。

2024年9月，统一注册（Cadastro Único）数据库的更新使50万用户符合不同的费率。这一更新的影响为2800万雷亚尔，将公司的营业收入减少了0.5%的费率影响。

R$百万

  3Q24 3Q23 变量 (R$) %
来自卫生服务的净收入 5,462 5,120 341 6.7
计费量（百万立方米） 1,070 1,049 21 2.0
平均费率（雷亚尔/米3) 5.11 4.88 0.22 4.6

 

（*）FAUSP（圣保罗州卫生普及支持基金）- 指应用费率与均衡费率之间的差额。更多信息请参阅季度报告的第27页。

 
 

收益
2024年第三季度成果

页 7

  
b.)计费成交量

 

 

自来水和污水计费成交量1 3
  水     　　　　　　　　　自来水+污水
类别 3Q24 3Q23 % 3Q24 3Q23 % 3Q24 3Q23 %
住宅 484.2 477.6 1.4 427.5 420.0 1.8 911.7 897.6 1.6
商业 47.7 47.1 1.3 46.4 45.4 2.2 94.1 92.5 1.7
制造业 9.4 9.0 4.4 9.8 9.7 1.0 19.2 18.7 2.7
公开 12.9 12.3 4.9 11.7 11.1 5.4 24.6 23.4 5.1
零售总计 554.2 546.0 1.5 495.4 486.2 1.9 1,049.6 1,032.2 1.7
批发2 12.0 11.2 7.1 5.1 5.5 (7.3) 17.1 16.7 2.4
总体总计 566.2 557.2 1.6 500.5 491.7 1.8 1,066.7 1,048.9 1.7
总计 财务费用 1.3 - - 1.6 - - 2.9 - -
总合计 567.5 557.2 1.8 502.1 491.7 2.1 1,069.6 1,048.9 2.0
  水     水和污水
类别 9M24 9M23 % 9M24 9M23 % 9M24 9M23 %
住宅 1,472.4 1,426.2 3.2 1,296.3 1,251.1 3.6 2,768.7 2,677.3 3.4
商业 142.6 141.2 1.0 138.2 134.6 2.7 280.8 275.8 1.8
制造业 27.5 26.4 4.2 29.1 28.7 1.4 56.6 55.1 2.7
公开 37.7 34.6 9.0 34.0 31.1 9.3 71.7 65.7 9.1
零售总计 1,680.2 1,628.4 3.2 1,497.6 1,445.5 3.6 3,177.8 3,073.9 3.4
批发2 35.8 34.9 2.6 16.3 16.2 0.6 52.1 51.1 2.0
总体总计 1,716.0 1,663.3 3.2 1,513.9 1,461.7 3.6 3,229.9 3,125.0 3.4
总计 财务费用 4.0 - - 4.4 - - 8.4 - -
总合计 1,720.0 1,663.3 3.4 1,518.3 1,461.7 3.9 3,238.3 3,125.0 3.6


外部审计师未经审计
批发包括再利用水量和非居民污水的体积

 
 

收益
第3季度24年度结果

页 8

  
c.)成本、行政和销售费用

 

成本、行政和销售费用在第3季度24年度减少了22600万巴西雷亚尔（-6.6%）

R$百万

  3Q24 adjusted 3Q23 变量 (R$) % 9M24 adjusted 9M23 变量 (R$) %
工资、薪资和福利，以及养老金计划义务 733 801 (68) (8.5) 2,190 2,363 (173) (7.3)
一般用品 93 96 (3) (4.2) 268 274 (6) (2.1)
Other 121 113 8 6.4 386 417 (31) (7.3)
服务 629 725 (96) (13.2) 1,975 1,993 (18) (0.9)
电力 402 368 34 9.3 1,184 1,151 33 2.9
一般支出 546 458 88 19.2 1,402 1,168 234 20.0
圣保罗市政府在收款中的份额 186 177 9 5.0 542 492 50 10.1
其他市政府在收款中的份额 107 44 63 139.9 249 122 127 103.5
备用金 153 164 (11) (6.9) 358 328 30 9.4
其他一般性支出 100 73 27 39.0 253 226 27 11.6
税费开支 22 23 (1) (3.9) 61 64 (3) (3.8)
折旧和摊销 543 714 (171) (23.9) 2,106 2,041 65 3.2
坏账准备 140 156 (16) (10.4) 403 537 (134) (25.0)
成本、行政及销售费用 3,229 3,454 (225) (6.5) 9,975 10,008 (33) (0.3)

 

工资、工资费用和福利以及养老金 计划义务

2024年第三季度记录的6800万减少（-8.5%）主要是由于:

·员工平均人数减少13.1%，影响6.3亿；以及
·医疗费用减少1400万。

前述减少部分被2024年2月职业和薪酬计划实施的2.0%和2024年5月2.77%的薪酬调整部分抵消。

 

服务项目

Services fell by R$ 9600万 (-13.2%) in 3Q24, of which mainly R$ 6900万 in paving and replacement of sidewalks.

 

电力

Electricity expenses increased by R$ 3400万 (+9.3%), mainly due to higher consumption in operations at the reservoirs, due to the period of greater drought, generating a consumption 12% higher, partially offset by gains in tariffs due to the improved mix of ACL (Free Contracting Environment) x ACR (Regulated Contracting Environment).

 

一般费用

Increase of R$ 8800万 (+19.2%), totaling R$ 54600万 in 3Q24, compared to the R$ 45800万 reported in 3Q23, mainly due to the higher provision for transfer to the Municipal Funds for Environmental Sanitation and Infrastructure, of R$ 7100万 (pass-through), due to the new agreement of URAE-1.

Expenses with municipal transfers totaled R$ 29200万 in 3Q24, compared to the R$ R$ 22100万 reported in 3Q23. Expenses with the use of water came to R$ 2500万 in 3Q24, compared to the R$ 2800万 recorded in 3Q23.

 
 

收益
Results 3Q24

页 9

  

百万巴西雷亚尔

市级转账
3Q24 3Q23 变量 (R$) %
- 9.2 - 9.2 -
185.6 176.8 8.8 5.0
奥萨斯科 3.6 - 3.6 -
226,612 3.4 - 3.4 -
suzano 2.8 - 2.8 -
其他市政府 87.5 44.4 43.1 97.1
总计 292.1 221.2 70.9 32.1

 

折旧和摊销

由于与URA-1签订了新协议，有效期至2060年10月19日，导致减少17100万巴西雷亚尔(-16.9%)，从而降低了平均摊销率。

 

5.财务费用净额

R$百万

  3Q24 3Q23 变量 (R$) %
(474) (333) (141) 42.4
(51) (98) 48 (48.4)
财务结果 (525) (431) (94) 21.7

 

净财务费用净收入

R$百万

  3Q24 3Q23 变量 (R$) %
财务费用        
国内借款和融资的利息和费用 (346) (297) (49) 16.3
国际借款和融资的利息和费用 (32) (22) (9)  41.5
其他财务费用 (226) (158) (68) 42.8
财务费用合计 (603) (478) (125) 26.2
财务收入 129 145 (16) (10.8)
(474) (333) (141) 42.4

 

产生的主要影响是：

·国内借款和融资的利息和费用增加了4900万巴西雷亚尔，主要是由于第31和32期可转让债券；
·由于新的IDB和IBRD筹款，国际借款和融资利息费用增加了900万雷亚尔；
·其他财务费用增加了6800万雷亚尔，主要是由于（i）PPP利息增加了9700万雷亚尔；（ii）诉讼利息增加了1900万雷亚尔；以及（iii）由于更多协议进入付款阶段，在3Q23中表现协议的现值调整了4200万雷亚尔，这是额外的。
 
 

收益
2024年第3季度业绩

页 10

  
·由于分期付款协议的现值调整增加了4800万雷亚尔，财务收入减少了1600万雷亚尔，部分抵消了在2024年第3季度金融投资收入增加了4000万雷亚尔的情况，这是由于投资余额增加。

 

货币和汇率波动净值

R$百万

  3Q24 3Q23 变量 (R$) %
负债的货币和交易所变动        
借款和融资上的货币变动 (11) (15) 3 (23.3)
借款和融资上的汇率变动 (102) (50) (52) 104.8
金融衍生工具的收益/损失 42 - 42 -
其他货币变动 (70) (69) (1) 1.5
负债的总货币和交易所变动 (142) (133) (8) 6.3
资产的货币和交易所变动 91 35 56 159.3
(51) (98) 48 (48.4)

 

净货币和汇率波动的积极影响 在3Q24年达到了4800万雷亚尔，相比于3Q23年，尤其是由于：

·由于日元在3Q24年升值较高（+10.0%）导致的借款和融资汇率波动增加了5200万雷亚尔 ，相比于3Q23年的升值（+0.5%）;
·衍生金融工具的获利，达到4200万雷亚尔; 和
·资产货币波动增加了5600万雷亚尔，主要是由于3Q24年协议货币波动增加。

 

6.营业指标
经营指标 * 3Q24 3Q23 %
自来水连接数1         9,428           9,402                0.3
污水连接数1        8,139           8,089                0.6
员工数量 10,557 11,606 (9.0)

 


* 未经外部审计师审计。

 
 

收益
第3季度24年度业绩

页 11

  
7.借款和融资

千雷亚尔

债务配置
机构 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030年及以后 总计 % 的总计
当地货币                  
29,484 122,498 130,139 138,245 146,724 152,541 975,248 1,694,878 7
IDBs - 国家 14,100 260,899 330,209 315,069 420,959 384,035 1,974,773 3,700,044 16
国际金融中心 11,400 44,200 61,800 80,800 123,600 181,600 1,209,801 1,713,201 7
债券 228,197 1,320,005 3,717,187 1,399,392 669,215 1,305,585 3,234,778 11,874,359 50
BNDES 70,586 261,810 251,841 239,041 84,680 34,319 190,347 1,132,624 5
Net 429 1,716 429 - - - - 2,574 0
1 26,265 28,340 28,340 28,340 28,340 25,729 146,475 311,827 0
租赁 (其他)2 16,110 92,140 50,161 1,494 8,537 - - 168,441 1
利息和费用 240,035 139,784 - - - - - 379,819 2
38,449 636,605 2,271,390 4,570,104 2,202,381 1,482,055 2,083,809 7,731,421 20,977,765 88
外币                  
- 77,815 43,638 43,638 43,638 43,638 607,397 859,764 4
- 33,123 33,123 33,123 33,123 40,607 418,460 591,559 2
5,490 163,179 163,179 163,179 163,179 163,076 580,950 1,402,232 6
利息和其他费用 22,649 3,263 - - - - - 25,912 0
(91,087) 28,139 277,380 239,940 239,940 239,940 247,321 1,606,807 2,879,467 12
总计 664,744 2,548,770 4,810,044 2,442,321 1,721,995 2,331,130 9,338,228 23,857,232 100

 

324,546
与租赁协议相关的2项义务，主要是车辆租赁。

契约

下表显示了3Q24中最严格的条款：

  契约
关于准备金的利息和通胀调整
净债务/调整后的息税折旧摊销前利润 Total financial expenses
其他繁重债务1(627,506)


“其他应付债务”包括养老金计划责任金额、医疗保健计划、分期缴付税款债务、以及与供电商分期偿还债务的总和。

在3Q24和3Q23，公司满足了其借款和融资协议的要求。

 
 

收益
3Q24结果

页 12

  
8.投资

3Q24年度投资总额为1亿4440万，而包括以往时期的现金投资总额为1亿4830万。

下表显示了按水务和污水分解的投资情况：

R$百万

  水 总计
投资已完成 708 736 1,444

 

总的来说，9M24年度投资总额达到了416100万元，其中，水务方面的投资金额为192600万元，污水处理方面的投资金额为223500万元。累积用于投资的现金，包括以前的期间，总计达到了322100万元。

 

9.

下图显示了3Q24年度公私伙伴关系的支出，与3Q23年度的数据进行了比较：

千雷亚尔

圣劳伦斯生产系统 3Q24 3Q23 变量 (R$) %
普通用品 4,976 4,856 120 2.5
服务 10,499 10,245 254 2.5
普通费用 1,375 1,342 33 2.5
摊销 42,437 42,475 (38) (0.1)
财务费用 131,108 81,205 49,904 61.5
总计 190,394 140,122 50,273 35.9
ALTO TIETÊ 生产系统 3Q24 3Q23 变量 (R$) %
摊销 4,066 4,078 (13) (0.3)
总计 4,066 4,078 (13) (0.3)
PPP的总费用 194,460 144,200 50,260 34.9

 

 
 

收益
Results 3Q24

页 13

  

 

 
 

收益
第3季度24年结果

页 14

  

 

持有 - 损益表

 

 

巴西公司法   R$ '000
  3Q24 3Q23
净营业收入 14,986,700 6,453,246
运营成本                                (3,981,574)                                (3,944,519)
毛利润 11,005,126 2,508,727
运营费用    
销售                                  (198,230)                                  (237,074)
估计的应付帐款损失                                  (139,993)                                  (156,664)
管理费用                                  (649,713)                                  (419,083)
其他营业收入（支出），净                                  (169,687)                                       6,028
股权之前的营业收入 9,847,503 1,701,934
股权结果 6,211 4,635
财务结果前的收益，净额 9,853,714 1,706,569
财务，净额                                  (460,604)                                  (379,339)
汇兑损益，净额                                    (60,646)                                    (49,581)
税前和社会贡献前的收益 9,332,464 1,277,649
所得税和社会缴费    
当前                                  (433,782)                                  (461,143)
待摊费用                                (2,786,799)                                      29,789
本期净收入 6,111,883 846,295
普通股注册 ('000) 683,509 683,509
每股盈利 - R$ (每股) 8.94 1.24
折旧和摊销                                 (591,655)                                 (713,461)
调整后的EBITDA 10,615,056 2,414,002
净营业收入占比 70.80% 37.40%
 
 

收益
2024年第3季度成果

页 15

  

 

持有 - 资产负债表

 

巴西公司法      R$ '000
资产 09/30/2024   12/31/2023
流动资产      
现金及现金等价物                               2,393,258                                    838,338
金融投资                               1,269,031                                 2,425,921
应收账款                               3,639,743                                 3,580,962
相关方及交易                                  272,623                                    261,273
存货                                   97,827                                     85,953
受限现金                                   29,596                                     54,944
当前可收回税款                                  183,724                                    494,645
衍生金融工具                                  171,250     -    
其他资产                                  104,138                                     37,296
总流动资产 8,161,190   7,779,332
       
非流动资产      
金融投资                                  753,137    -
应收账款                                  336,577                                    272,436
相关方和交易                                  914,056                                    935,272
托管存款                                  135,118                                    130,979
递延所得税和社会贡献   -                                         98,076
国家水利与卫生局 - ANA                                     1,957                                       2,673
其他资产                                  302,606                                    237,628
       
股权投资                                  224,245                                    161,863
投资物业                                   46,642                                     46,678
合同资产                               6,827,740                                 7,393,096
金融资产                             16,244,999    
无形资产                             41,679,946                               43,865,269
物业、厂房和设备                                  515,973                                    474,559
非流动资产总额                           67,982,996                             53,618,529
       
总资产                           76,144,186                             61,397,861
       
负债和股东权益      
流动负债      
应付贸易款                                  268,374                                    456,064
借款和融资                               2,637,216                                 2,616,406
应计工资和相关费用                                  641,154                                    807,440
税费及社会保险费                                  269,773                                    511,468
分红派息和应付资本利息                                        744                                    837,391
备用金                               1,513,228                                 1,064,367
                                 811,788                                    749,226
公私合作伙伴关系 - PPP                                  444,264                                    487,926
Municipal                                          35                                     21,969
 
 

收益
第三季度24年结果

页 16

  

 

其他负债                                  583,910                                    779,424
总流动负债                             7,170,486                               8,331,681
       
非流动负债      
借款和融资                             21,220,016                               16,919,944
递延所得税和社会贡献                               2,656,048     -    
Deferred Cofins and Pasep                                  998,436                                    164,097
备用金                                  827,895                                    762,065
养老金责任                               2,106,294                                 2,142,871
公私合作伙伴关系 - PPP                               2,797,417                                 2,798,688
Municipal   -                                         12,047
其他负债                                  458,622                                    409,092
非流动负债合计                           31,064,728                             23,208,804
       
总负债 38,235,214   31,540,485
       
股权      
实缴资本                             15,000,000                               15,000,000
利润公积                             14,617,966                               14,711,014
其他综合收益                                  146,362                                    146,362
留存收益                               8,144,644     -    
总股本                           37,908,972                             29,857,376
       
所有板块权益和负债总计                           76,144,186                             61,397,861

 

 

 
 

收益
3Q24结果

页 17

  

 

持有 - 现金流量

 

巴西公司法     R$ '000
    3Q24   3Q23
经营活动现金流量      
税前利润和社会捐赠前利润           12,408,884               3,467,427
净利润调整：      
折旧和摊销               2,152,413                 2,041,377
已计提的固定资产和无形资产残值减值                     5,750                       7,241
坏账准备                (402,156)                    536,895
预提款项和通货膨胀调整                  651,916                    331,157
贷款和应付融资计算的利息               1,165,164                    960,460
贷款和融资利息及通货膨胀调整收益（损失）                  400,274                  (174,497)
利息和通胀调整损失                    11,795                      13,976
利息和通货膨胀调整收益                (145,367)                    (88,031)
客户的财务费用                (363,520)                  (285,514)
特许权产生的无形资产边际                  (93,038)                    (84,577)
同意决定（TAC），知识保留计划（PRC）和激励性解雇计划（IDP）的准备金                (261,362)                    571,275
股权结果                  (16,344)                    (21,016)
利息和通货膨胀调整（公私合作伙伴关系）                  392,251                    366,143
圣保罗协议规定                  187,155                    185,838
养老金责任                  146,617                    155,763
待摊成本-COFINS-PASEP - 金融资产                  815,836     -    
衍生金融工具                (133,154)     -    
更新金融资产（补偿）              (8,819,847)     -    
其他调整                    14,560   17,629
                8,117,827   8,001,546
     
应收账款                  659,383                  (563,914)
来自关联方的应收账款                    31,841                       8,325
存货                  (11,874)                       3,639
可回收税款                  310,921                    (19,836)
托管存款                    49,949                      48,850
其他资产                (117,553)                    (93,738)
负债变动      
(1,377,209)                (438,317)                  (409,644)
               (124,593)                  (152,533)
应计工资和相关费用                    58,616                    (30,917)
应交税费和社会保险费用                (401,462)                  (168,118)
                   18,503                          214
备用金                (137,225)                  (224,307)
养老金责任                (183,194)                  (179,036)
其他负债                (200,013)                  (684,069)
经营活动现金流量净额             7,632,809               5,536,462
         
支付的利息              (1,551,550)                (1,476,871)
 
 

收益
第3季度24年度成果

页 18

  

 

已支付所得税和税费              (1,350,349)                (1,062,516)
         
现金净流量来源于运营活动             4,730,910               2,997,075
         
投资活动现金流量      
获取合同资产和无形资产              (5,882,964)                (2,209,493)
受限现金                    25,348                    (16,262)
金融投资-基金              (5,206,300)                    331,342
金融投资-赎回               6,415,865    -
金融投资                (753,137)    -
投资                  (40,234)                      (1,676)
购买有形资产                  (62,737)                    (88,242)
投资活动中使用的净现金            (5,504,159)              (1,984,331)
         
筹资活动产生的现金流量      
贷款和融资      
164,509 5,630,451                 1,391,821
贷款偿还              (1,862,689)                (1,276,199)
支付股东权益利息                (928,851)                  (823,671)
公私合作伙伴关系 - PPP                (437,184)                  (502,375)
Municipal                  (35,462)                    (76,917)
支付衍生金融工具                  (38,096)                            -   
融资活动所使用的净现金             2,328,169              (1,287,341)
         
现金及现金等价物净增加额             1,554,920                 (274,597)
         
由以下构成：      
年初现金及现金等价物余额                  838,338                 1,867,485
年末现金及现金等价物余额               2,393,258                 1,592,888
Increase/(decrease) in cash and cash equivalents             1,554,920                 (274,597)




 
 

收益
Results 3Q24

页 19

  

 

合并利润表

 

巴西公司法   R$ '000
  3Q24 3Q23
净营业收入                             14,996,842                               6,453,246
运营成本                                (3,987,397)                                (3,944,519)
毛利润                             11,009,445                               2,508,727
运营费用    
销售                                  (198,552)                                  (237,074)
怀疑账户损失估计                                  (140,315)                                  (156,664)
管理费用                                  (651,484)                                  (419,083)
其他营业收入（费用）净额                                   (169,685)                                       6,028
股东权益前税前营业收入                                9,849,409                               1,701,934
股本盈利                                        8,794                                       6,711
税前财务结果前净收入                               9,858,203                               1,708,645
净财务                                  (463,891)                                  (381,415)
汇兑损益，净额                                    (60,646)                                    (49,581)
税前收入和社会捐酬前利润                               9,333,666                               1,277,649
所得税和社会缴费    
当前                                  (434,984)                                  (461,143)
待摊费用                                (2,786,799)                                      29,789
本期净收入                               6,111,883                                  846,295
已注册普通股（'000）                                  683,509                                  683,509
每股盈利 - R$（每股）                                        8.94                                        1.24
折旧和摊销                                 (592,888)                                 (713,461)
调整后的EBITDA                             10,620,776                               2,416,078
% over net revenue 70.8% 37.4%

 

 

 
 

收益
Results 3Q24

页 20

  

 

合并资产负债表

 

巴西公司法      R$ '000
资产 09/30/2024   09/30/2023
流动资产      
现金及现金等价物                               2,393,304                                    838,484
金融投资                               1,275,704                                 2,426,752
应收账款                               3,645,752                                 3,584,287
相关方和交易                                  272,659                                    261,280
存货                                   98,121                                     86,008
受限现金                                   29,596                                     54,944
当前可收回的税                                  183,761                                    494,647
衍生金融工具                                  171,250     -    
其他资产                                   99,636                                     37,048
总流动资产 8,169,783   7,783,450
       
非流动资产      
金融投资                                  753,137     -    
应收账款                                  336,577                                    272,436
关联方及交易                                  914,056                                    935,272
托管存款                                  135,118                                    130,979
递延所得税和社会贡献   -                                         98,076
国家水务与卫生机构 - ANA                                     1,957                                       2,673
其他资产                                  137,023                                    159,017
       
股权投资                                  224,245                                    161,863
投资物业                                   46,642                                     46,678
合同资产                               6,831,603                                 7,393,096
金融资产                             16,244,999    -
无形资产                             41,823,835                               44,012,858
物业、厂房和设备                                  515,973                                    474,559
非流动资产总额                           67,965,165                             53,687,507
       
总资产                           76,134,948                             61,470,957
       
负债和股东权益      
流动负债      
应付贸易款                                  268,917                                    456,215
借款和融资                               2,637,216                                 2,616,406
应计工资和相关费用                                  641,154                                    807,440
税费及社会保险费                                  271,113                                    511,972
分红和应付资金利息                                        744                                    837,391
备用金                               1,513,228                                 1,064,367
                                 812,990                                    750,732
公私合作伙伴关系 - PPP                                  444,264                                    487,926
Municipal                                          35                                     21,969
 
 

收益
第三季度24年度成果

页 21

  

 

其他负债                                  583,910                                    853,424
总流动负债                             7,173,571                               8,407,842
       
非流动负债      
借款和融资                             21,220,016                               16,919,944
递延所得税和社会贡献                               2,656,048     -    
Deferred Cofins 和 Pasep                                  998,436                                    164,097
备用金                                  827,895                                    762,065
养老金责任                               2,106,294                                 2,142,871
公私合作伙伴关系 - PPP                               2,797,417                                 2,798,688
Municipal   -                                         12,047
其他负债                                  446,299                                    406,027
非流动负债合计                           31,052,405                             23,205,739
       
总负债                           38,225,976                             31,613,581
       
股权      
实缴资本                             15,000,000                               15,000,000
利润公积                             14,617,966                               14,711,014
其他综合收益                                  146,362                                    146,362
留存收益                               8,144,644     -    
总股本                           37,908,972                             29,857,376
       
所有板块权益和负债总计                           76,134,948                             61,470,957

 

 
 

收益
第3季度24年结果

页 22

  

 

综合 - 现金流量

 

巴西公司法     R$ '000
    2024年1月至9月   2023年1月至9月
经营活动现金流量      
税前利润和社会捐赠前利润           12,412,192               3,467,427
净利润调整：      
折旧和摊销               2,156,113                 2,041,377
资产、厂房及设备净残值和无形资产摊销                     5,750                       7,241
坏账准备                (402,156)                    536,895
准备金和通货膨胀调整                  651,916                    331,157
贷款和融资应付利息计算               1,165,164                    960,460
通货膨胀调整和贷款及融资外汇收益（损失）                  400,274                  (174,497)
利息和通胀调整损失                    11,795                      13,976
利息和通货膨胀调整收益                (145,640)                    (88,031)
顾客的财务费用                (363,520)                  (285,514)
特许权产生的无形资产边际                  (93,125)                    (84,577)
同意裁定（TAC），知识保留计划（PRC）和激励解雇计划（IDP）的备用款                (261,362)                    571,275
股权结果                  (25,601)                    (23,092)
利息和通货膨胀调整（公私合作伙伴关系）                  392,251                    366,143
圣保罗协议规定                  187,155                    185,838
养老金责任                  146,617                    155,763
递延社会保障税-COFINS-PASEP-金融资产                  815,836    -
衍生金融工具                (133,154)    -
更新财务资产（补偿）              (8,819,847)    -
其他调整                    14,560                      17,629
                8,115,218               7,999,470
     
应收账款                  656,705                  (563,914)
来自关联方的应收账款                    31,805                       8,325
存货                  (12,112)                       3,639
可回收税款                  310,885                    (19,836)
托管存款                    49,949                      48,850
其他资产                  (26,326)                    (17,660)
负债变动      
(1,377,209)                (437,925)                  (409,644)
               (124,897)                  (152,533)
应计工资和相关费用                    58,616                    (30,917)
应交税费和社会保险费用                (401,453)                  (168,118)
                   18,503                          214
备用金                (137,225)                  (224,307)
养老金责任                (183,194)                  (179,036)
其他负债                (274,013)                  (610,069)
经营活动现金流量净额             7,644,536               5,684,464
 
 

收益
第3季度24年结果

页 23

  

 

         
支付的利息              (1,551,550)                (1,476,871)
已支付所得税和税费              (1,352,831)                (1,062,516)
         
现金净流量来源于运营活动             4,740,155               3,145,077
         
投资活动现金流量      
获取合同资产和无形资产              (5,886,740)                (2,357,493)
受限现金                    25,348                    (16,262)
金融投资 - 投资                (5,218,947)     -    
金融投资 - 赎回               6,422,943                    331,342
金融投资 (753,137)     -    
投资                  (40,234)                      (1,676)
购买有形资产                  (62,737)                    (88,242)
投资活动中使用的净现金            (5,513,504)              (2,132,331)
         
筹资活动产生的现金流量      
贷款和融资      
164,509               5,630,451                 1,391,821
贷款偿还              (1,862,689)                (1,276,199)
支付股东权益利息                (928,851)                  (823,671)
公私合作伙伴关系 - PPP                (437,184)                  (502,375)
Municipal                  (35,462)                    (76,917)
支付衍生金融工具                  (38,096)                          811
融资活动所使用的净现金             2,328,169              (1,286,530)
         
现金及现金等价物净增加额             1,554,820                 (273,784)
         
由以下构成：      
年初现金及现金等价物余额                  838,484                 1,867,485
年末现金及现金等价物余额               2,393,304                 1,593,701
现金及现金等价物的增加/(减少)             1,554,820                 (273,784)

 

 
  
签名 
 
根据1934年证券交易法的规定，申报人已合法授权，在巴西圣保罗市代表其签署本报告。
日期：2024年11月13日
 
圣保罗州基础环境卫生公司 - sabesp
由： /s/  Daniel Szlak    
 
姓名：Daniel Szlak
标题: 首席财务官和投资者关系主管
 

 

 
前瞻性声明

本新闻稿可能包含前瞻性声明。 这些陈述不是历史事实，而是基于管理层目前对未来经济环境，行业状况，公司表现和财务业绩的看法和估计。 诸如“预计”，“相信”，“估计”，“期待”，“计划”等表述均旨在识别前瞻性声明。关于宣布或支付股息，落实主要的运营和融资策略以及资本支出计划，未来运营方向以及影响财务状况，流动性或运营结果的因素或趋势的声明是前瞻性声明的示例。此类声明反映管理层的当前看法，受到多项风险和不确定性的影响。 不存在保证预期事件，趋势或结果实际发生的保证。 这些声明基于许多假设和因素，包括一般经济和市场条件，行业状况和营运因素。 对此类假设或因素的任何变化可能导致实际结果与当前期望有所不同。