Viking公布2024年第三季度财务业绩

洛杉矶，2024年11月19日，商业电讯—Viking Holdings Ltd（「公司」或「Viking」）（纽交所：VIK）今日公布截至2024年9月30日的第三季度财务业绩。

重点摘要

维京航运董事会主席兼首席执行官托斯坦·哈根表示：“我们业务的出色Viking品牌及我们的忠实客户是推动我们第三季度财务结果表现强劲的两大关键因素，这使我们在2024年看上去非常强劲。”随著我们2024年船舶的销售完成，我们的销售和市场推广重点已转向即将到来的2025季及未来。随著我们在未来几个月和几年持续扩展舰队，我们正在利用自身产生需求的能力，这是得益于我们独特明确的产品、强大的品牌认知度、有效的交叉销售实践以及独特的销售和市场推广策略。”

2024年第三季度综合业绩

在2024年第三季度，载客量（PCDs）较2023年同期增长了1.9%。2024年第三季度的入住率为94.0%。

2024年第三季度的总营业收入为167870万美元，比2023年同期增长17190万美元，增幅为11.4%，主要由于2024年每台PCD的营业收入相比2023年提升。

2024年第三季度的毛利率为71780万美元，比2023年同期增长10930万美元，增幅为18.0%；而2024年第三季度的调整后毛利率为109890万美元，比2023年同期增长11810万美元，增幅为12.0%。第三季度的净收益为576美元，比去年同期增长11.0%。

在2024年第三季度，船舶营业费用为32920万美元，排除燃料的船舶营业费用为28480万美元。与2023年同期相比，船舶营业费用增长了1180万美元，增幅为3.7%，而排除燃料的船舶营业费用增长了1210万美元，增幅为4.4%，主要受到维护和修理成本及公司船队规模扩大所驱动。

2024年第三季度的净利润为37480万美元，而2023年同期为净亏损123820万美元。2024年第三季度的净利润包括由于公司股价上涨而导致的期权重估损失1860万美元。相比之下，2023年第三季度包含因C系列优先股的影响而产生的亏损151850万美元，以及额外的期权重估损失7270万美元。公司的C系列优先股在公司IPO完成前立即转换为普通股。2024年第二季度是包含定向增发衍生亏损及与C系列优先股相关的利息支出的最后一个季度。2024年第三季度，归属于维京控股有限公司的调整后净利润为39360万美元。

调整后的EBITDA相比于2023年第三季度增长了7360万美元。调整后EBITDA的增长主要是由于每台PCD的营业收入提升所驱动。

2024年第三季度的摊薄后每股收益为0.86美元，调整后每股收益为0.89美元。

“我们已经售出了2025年核心产品70%的容量PCDs，无论是成交量还是价格均超过了2024季节在同一时间的水平。 「随著我们持续交付强劲的财务成果，我们同样致力于为我们的客人提供难忘的体验，」维京公司的首席财务官Leah Talactac说。 「我们对卓越的专注创造了持久的回忆，激励我们的客人不断回来与我们一起航行。此外，我们高效设计的船舶带来了强劲的毛利率。这种平衡是我们长期成功和可持续增长的关键。」

有关营运能力和预订的更新

对于我们的核心产品，2024季节的营运能力较2023季节高出5%，2025季节较2024季节高出12%。

截至2024年11月3日，对于我们的核心产品，我们已经售出2024季节的容量PCDs的95%以及2025季节的70%。我们的2024季节提前预订金额为463300万美元，较2023季节在同一时间高出14%；我们的2025季节提前预订金额为432900万美元，较2024季节在同一时间高出26%。2024季节每个PCD的提前预订金额为727美元，比2023季节的同一时间高出8%，而2025季节每个PCD的提前预订金额为820美元，比2024季节的同一时间高出7%。

资产负债表和流动性

截至2024年9月30日：

新建及产能

在2024年10月，公司：

根据已委托的订单簿，公司预计将在今年晚些时候接收一艘海洋船舶。

会议看涨信息

公司已安排于2024年11月19日（星期二）上午8点（美东时间）举行电话会议，讨论2024年第三季度的业绩并提供业务更新。实时网络直播的链接可在公司的投资者关系网站上找到， https://ir.viking.com/会议的重播也将在同一网站上提供，供会后30天内查阅。

关于维京

维京成立于1997年，提供遍及全球的河流、海洋和湖泊的目的地旅程。针对对科学、历史、文化和美食感兴趣的好奇旅行者设计，董事长兼CEO托斯坦·哈根经常表示，维京为思考者提供体验。维京拥有超过450个奖项，包括在2023年和2024年读者选择奖中被评为河流第一、海洋第一和探险第一， 为何《Condé Nast Traveler》 维京还被评为河流、海洋和探险的"世界最佳"。 旅行 + 休闲没有其他旅游公司同时获得这两本出版物的相同荣誉。若需更多信息，请访问 www.viking.com.

定义

「调整后每股收益」或「调整后EPS」代表归属于Viking Holdings Ltd的调整后净利润除以调整后加权平均普通股在外流通数量。

「调整后EBITDA」是EBITDA（综合净利润（亏损）调整后的利息收入、利息费用、所得税收益（费用）以及折旧、摊销和减值）进一步调整了非现金的定向增发衍生收益和亏损、货币收益或亏损、基于股票的补偿费用以及其他金融收益（亏损）（包括远期收益和亏损、资产处置的收益或亏损、某些非现金公允价值调整、重组费用以及一次性项目）。

「调整后毛利率」是经调整的毛利率，用于调整船舶营运费用及船舶的折旧和减值。毛利率根据IFRS计算为总营业收入减去总邮轮营运费用及船舶的折旧和减值。

「归属于Viking Holdings Ltd的调整后净利润」 代表截至特定项目的净利润（损失），该项目属于Viking Holdings Ltd，排除我们认为不属于我们主要业务运营部分的某些项目，且不是我们未来收益表现的指标。我们认为，与我们的C系列优先股相关的利息费用及定向增发衍生品的损益、期权的损益、债务清偿及修改成本、与债务及金融负债相关的嵌入式衍生品的损益、减值损失及逆转以及其他某些损益并不是我们主要业务运营的一部分，也不是我们未来收益表现的指标。

“已调整的加权平均流通股份”是指已调整的稀释加权平均普通股及特殊股的数量，该数量经过对未到期期权及RSU的影响进行了调整，至于不包括在已稀释的加权平均普通股中的部分，并在2024年进一步调整以反映C系列优先股及优先股的转换，仿佛在年初发生过。

“预订金额”是指在特定时点客户预订我们航程的合计票价金额，包括邮轮、陆地延伸及空中预订。

“运力PCD”是就任何给定期间而言，衡量运力的一种指标，该指标代表在相关期间内每艘运营船舶的泊位数乘以船舶运营日的数量，按所有在相关期间内运营的船舶的总和进行确定。

“核心产品”是指Viking River、Viking Ocean、Viking Expedition及Viking Mississippi，这些产品针对北美、英国、澳洲及新西兰进行市场推广。

“每股稀释收益”或 “稀释后每股收益” 是指归属于普通股及特殊股的稀释净利润（损失）每股数。

“净债务”是指总债务加上租赁负债，再扣除现金及现金等价物。

「净杠杆比率」是净负债除以最近四个季度的调整后EBITDA。

「净收益」是调整后毛利率除以PCDs。

「占用率」是PCDs与容量PCDs的比例，以百分比表示，针对任何特定期间。我们不允许超过两名乘客占用一个双人客舱。此外，我们还有选择单独旅行的客人，并愿意支付更高的价格以享受双人客舱的单人占用。因此，我们的占用率不能超过100%，即使所有客舱都已预订，也可能低于100%。

「乘客邮轮天数」或「PCDs」是每次邮轮的载客量，针对任何特定期间和在相关期间内运营的每艘船舶，乘以船舶运营天数。

「船舶运营天数」是任何特定期间内，船舶在服务中并载有邮轮乘客的天数，按所有在相关期间内运营的船舶的总体来确定。

「总负债」是未偿还的债务，未计入贷款费用，不包括租赁负债、定向增发负债和定向增发衍生品。

「船舶营运费用不包括燃料」 是船舶营运费用减去燃料费用。

非IFRS财务指标

我们使用某些非国际财务报告准则（IFRS）财务指标，如调整后毛利率、净收益、调整后息税折旧摊销前利润（EBITDA）和调整后每股收益（EPS），来分析我们的表现。我们将调整后EBITDA作为表现指标，因为我们认为这有助于在各个时期之间一致地比较我们的综合业务运营表现，并提供比仅依赖IFRS指标更完整的理解，了解影响我们业务的因素和趋势。我们还认为，调整后EBITDA对于投资者评估我们的业务运营表现来说很有用，因为它提供了评估我们业务持续运营表现的手段，并使用我们管理层用于评估和规划目的的标准。因为调整后EBITDA在比较我们的历史财务状况和综合业务运营表现时能在更一致的基础上进行内部比较，我们的管理层也在衡量我们的

表现相对于我们的竞争对手，评估我们承担和服务债务的能力，以及与我们的董事会进行有关我们业务运营表现的通信。我们利用调整后毛利率和净收益来管理我们的业务，因为这些指标反映了扣除某些直接变量成本后的收入。

我们还展示某些非IFRS财务指标，因为我们认为这些指标被某些投资者、证券分析师和其他相关方广泛使用，作为表现和流动性的补充指标。我们的非IFRS财务指标作为分析工具有其局限性，可能无法与其他公司类似名称的指标进行比较，且不应孤立地考虑或替代根据IFRS报告的我们的业务运营结果的分析。

请参见“定义”以获取有关我们的非IFRS财务指标的更多信息，并请参见“非IFRS对照信息”以获取每项非IFRS财务指标与最直接可比的IFRS财务指标的对照。

有关前瞻性声明的警语

Certain statements in this press release constitute “forward-looking statements” within the meaning of the U.S. federal securities laws intended to qualify for the safe harbor from liability established by the Private Securities Litigation Reform Act of 1995. These forward-looking statements include, but are not limited to, all statements other than statements of historical facts contained in this press release, including among others, statements relating to our future financial performance, our business prospects and strategy, our expected fleet additions, our anticipated financial position, liquidity and capital needs and other similar matters. In some cases, we have identified forward-looking statements in this press release by using words such as “anticipates,” “estimates,” “expects,” “intends,” “plans” and “believes,” and similar expressions or future or conditional verbs such as “will,” “should,” “would,” “may” and “could.” These forward-looking statements are based on management’s current expectations and assumptions about future events, which are inherently subject to uncertainties, risks and changes in circumstances that are difficult to predict or which are beyond our control. You should not place undue reliance on the forward-looking statements included in this press release or that may be made elsewhere from time to time by us, or on our behalf. Our actual results may differ materially from those expressed in, or implied by, the forward-looking statements included in this press release as a result of various factors, which are described in our filings with the U.S. Securities and Exchange Commission.

Forward-looking statements speak only as of the date of this press release. Except as required by law, we assume no obligation to update or revise these forward-looking statements for any reason, even if new information becomes available in the future. All forward-looking statements attributable to us are expressly qualified by these cautionary statements.

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投资者关系

电邮: investorrelations@viking.com

公共关系

电邮: vikingpr@edelman.com

下表列出了选定的统计和合并经营数据：

下表列出了Viking River和Viking Ocean的选定统计数据和营运数据：

非国际财务报告准则调整信息

下表将毛利率（最直接可比的国际财务报告准则指标）重新调整为已调整毛利率，涵盖截至2024年和2023年9月30日的三个月和九个月的合并基础上：

以下表格将毛利率（最直接可比的国际财务报导准则指标）与经调整后的毛利率进行调和，时间为2024年和2023年截至9月30日的九个月，针对Viking River和Viking Ocean：