Viking公布2024年第三季度財務業績

洛杉磯，2024年11月19日，商業電訊—Viking Holdings Ltd（「公司」或「Viking」）（紐交所：VIK）今日公布截至2024年9月30日的第三季度財務業績。

重點摘要

維京航運董事會主席兼首席執行官托斯坦·哈根表示：“我們業務的出色Viking品牌及我們的忠實客戶是推動我們第三季度財務結果表現強勁的兩大關鍵因素，這使我們在2024年看上去非常強勁。”隨著我們2024年船舶的銷售完成，我們的銷售和市場推廣重點已轉向即將到來的2025季及未來。隨著我們在未來幾個月和幾年持續擴展艦隊，我們正在利用自身產生需求的能力，這是得益於我們獨特明確的產品、強大的品牌認知度、有效的交叉銷售實踐以及獨特的銷售和市場推廣策略。”

2024年第三季度綜合業績

在2024年第三季度，載客量（PCDs）較2023年同期增長了1.9%。2024年第三季度的入住率為94.0%。

2024年第三季度的總營業收入為167870萬美元，比2023年同期增長17190萬美元，增幅為11.4%，主要由於2024年每台PCD的營業收入相比2023年提升。

2024年第三季度的毛利率為71780萬美元，比2023年同期增長10930萬美元，增幅為18.0%；而2024年第三季度的調整後毛利率為109890萬美元，比2023年同期增長11810萬美元，增幅為12.0%。第三季度的凈收益為576美元，比去年同期增長11.0%。

在2024年第三季度，船舶營業費用為32920萬美元，排除燃料的船舶營業費用為28480萬美元。與2023年同期相比，船舶營業費用增長了1180萬美元，增幅為3.7%，而排除燃料的船舶營業費用增長了1210萬美元，增幅為4.4%，主要受到維護和修理成本及公司船隊規模擴大所驅動。

2024年第三季度的凈利潤為37480萬美元，而2023年同期為凈虧損123820萬美元。2024年第三季度的凈利潤包括由於公司股價上漲而導致的期權重估損失1860萬美元。相比之下，2023年第三季度包含因C系列優先股的影響而產生的虧損151850萬美元，以及額外的期權重估損失7270萬美元。公司的C系列優先股在公司IPO完成前立即轉換為普通股。2024年第二季度是包含定向增發衍生虧損及與C系列優先股相關的利息支出的最後一個季度。2024年第三季度，歸屬於維京控股有限公司的調整後凈利潤為39360萬美元。

調整後的EBITDA相比於2023年第三季度增長了7360萬美元。調整後EBITDA的增長主要是由於每台PCD的營業收入提升所驅動。

2024年第三季度的攤薄後每股收益為0.86美元，調整後每股收益為0.89美元。

“我們已經售出了2025年核心產品70%的容量PCDs，無論是成交量還是價格均超過了2024季節在同一時間的水平。 「隨著我們持續交付強勁的財務成果，我們同樣致力於為我們的客人提供難忘的體驗，」維京公司的首席財務官Leah Talactac說。 「我們對卓越的專注創造了持久的回憶，激勵我們的客人不斷回來與我們一起航行。此外，我們高效設計的船舶帶來了強勁的毛利率。這種平衡是我們長期成功和可持續增長的關鍵。」

有關營運能力和預訂的更新

對於我們的核心產品，2024季節的營運能力較2023季節高出5%，2025季節較2024季節高出12%。

截至2024年11月3日，對於我們的核心產品，我們已經售出2024季節的容量PCDs的95%以及2025季節的70%。我們的2024季節提前預訂金額為463300萬美元，較2023季節在同一時間高出14%；我們的2025季節提前預訂金額為432900萬美元，較2024季節在同一時間高出26%。2024季節每個PCD的提前預訂金額為727美元，比2023季節的同一時間高出8%，而2025季節每個PCD的提前預訂金額為820美元，比2024季節的同一時間高出7%。

資產負債表和流動性

截至2024年9月30日：

新建及產能

在2024年10月，公司：

根據已委託的訂單簿，公司預計將在今年晚些時候接收一艘海洋船舶。

會議看漲信息

公司已安排於2024年11月19日（星期二）上午8點（美東時間）舉行電話會議，討論2024年第三季度的業績並提供業務更新。實時網絡直播的鏈接可在公司的投資者關係網站上找到， https://ir.viking.com/會議的重播也將在同一網站上提供，供會後30天內查閱。

關於維京

維京成立於1997年，提供遍及全球的河流、海洋和湖泊的目的地旅程。針對對科學、歷史、文化和美食感興趣的好奇旅行者設計，董事長兼CEO托斯坦·哈根經常表示，維京為思考者提供體驗。維京擁有超過450個獎項，包括在2023年和2024年讀者選擇獎中被評為河流第一、海洋第一和探險第一， 為何《Condé Nast Traveler》 維京還被評為河流、海洋和探險的"世界最佳"。 旅行 + 休閒沒有其他旅遊公司同時獲得這兩本出版物的相同榮譽。若需更多信息，請訪問 www.viking.com.

定義

「調整後每股收益」或「調整後EPS」代表歸屬於Viking Holdings Ltd的調整後凈利潤除以調整後加權平均普通股在外流通數量。

「調整後EBITDA」是EBITDA（綜合凈利潤（虧損）調整後的利息收入、利息費用、所得稅收益（費用）以及折舊、攤銷和減值）進一步調整了非現金的定向增發衍生收益和虧損、貨幣收益或虧損、基於股票的補償費用以及其他金融收益（虧損）（包括遠期收益和虧損、資產處置的收益或虧損、某些非現金公允價值調整、重組費用以及一次性項目）。

「調整後毛利率」是經調整的毛利率，用於調整船舶營運費用及船舶的折舊和減值。毛利率根據IFRS計算為總營業收入減去總郵輪營運費用及船舶的折舊和減值。

「歸屬於Viking Holdings Ltd的調整後凈利潤」 代表截至特定項目的淨利潤（損失），該項目屬於Viking Holdings Ltd，排除我們認為不屬於我們主要業務運營部分的某些項目，且不是我們未來收益表現的指標。我們認為，與我們的C系列優先股相關的利息費用及定向增發衍生品的損益、期權的損益、債務清償及修改成本、與債務及金融負債相關的嵌入式衍生品的損益、減值損失及逆轉以及其他某些損益並不是我們主要業務運營的一部分，也不是我們未來收益表現的指標。

“已調整的加權平均流通股份”是指已調整的稀釋加權平均普通股及特殊股的數量，該數量經過對未到期期權及RSU的影響進行了調整，至於不包括在已稀釋的加權平均普通股中的部分，並在2024年進一步調整以反映C系列優先股及優先股的轉換，彷彿在年初發生過。

“預訂金額”是指在特定時點客戶預訂我們航程的合計票價金額，包括郵輪、陸地延伸及空中預訂。

“運力PCD”是就任何給定期間而言，衡量運力的一種指標，該指標代表在相關期間內每艘運營船舶的泊位數乘以船舶運營日的數量，按所有在相關期間內運營的船舶的總和進行確定。

“核心產品”是指Viking River、Viking Ocean、Viking Expedition及Viking Mississippi，這些產品針對北美、英國、澳洲及新西蘭進行市場推廣。

“每股稀釋收益”或 “稀釋後每股收益” 是指歸屬於普通股及特殊股的稀釋淨利潤（損失）每股數。

“淨債務”是指總債務加上租賃負債，再扣除現金及現金等價物。

「淨槓桿比率」是淨負債除以最近四個季度的調整後EBITDA。

「淨收益」是調整後毛利率除以PCDs。

「佔用率」是PCDs與容量PCDs的比例，以百分比表示，針對任何特定期間。我們不允許超過兩名乘客佔用一個雙人客艙。此外，我們還有選擇單獨旅行的客人，並願意支付更高的價格以享受雙人客艙的單人佔用。因此，我們的佔用率不能超過100%，即使所有客艙都已預訂，也可能低於100%。

「乘客郵輪天數」或「PCDs」是每次郵輪的載客量，針對任何特定期間和在相關期間內運營的每艘船舶，乘以船舶運營天數。

「船舶運營天數」是任何特定期間內，船舶在服務中並載有郵輪乘客的天數，按所有在相關期間內運營的船舶的總體來確定。

「總負債」是未償還的債務，未計入貸款費用，不包括租賃負債、定向增發負債和定向增發衍生品。

「船舶營運費用不包括燃料」 是船舶營運費用減去燃料費用。

非IFRS財務指標

我們使用某些非國際財務報告準則（IFRS）財務指標，如調整後毛利率、凈收益、調整後息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）和調整後每股收益（EPS），來分析我們的表現。我們將調整後EBITDA作為表現指標，因為我們認為這有助於在各個時期之間一致地比較我們的綜合業務運營表現，並提供比僅依賴IFRS指標更完整的理解，了解影響我們業務的因素和趨勢。我們還認為，調整後EBITDA對於投資者評估我們的業務運營表現來說很有用，因為它提供了評估我們業務持續運營表現的手段，並使用我們管理層用於評估和規劃目的的標準。因為調整後EBITDA在比較我們的歷史財務狀況和綜合業務運營表現時能在更一致的基礎上進行內部比較，我們的管理層也在衡量我們的

表現相對於我們的競爭對手，評估我們承擔和服務債務的能力，以及與我們的董事會進行有關我們業務運營表現的通信。我們利用調整後毛利率和凈收益來管理我們的業務，因為這些指標反映了扣除某些直接變量成本後的收入。

我們還展示某些非IFRS財務指標，因為我們認為這些指標被某些投資者、證券分析師和其他相關方廣泛使用，作為表現和流動性的補充指標。我們的非IFRS財務指標作為分析工具有其局限性，可能無法與其他公司類似名稱的指標進行比較，且不應孤立地考慮或替代根據IFRS報告的我們的業務運營結果的分析。

請參見“定義”以獲取有關我們的非IFRS財務指標的更多信息，並請參見“非IFRS對照信息”以獲取每項非IFRS財務指標與最直接可比的IFRS財務指標的對照。

有關前瞻性聲明的警語

Certain statements in this press release constitute “forward-looking statements” within the meaning of the U.S. federal securities laws intended to qualify for the safe harbor from liability established by the Private Securities Litigation Reform Act of 1995. These forward-looking statements include, but are not limited to, all statements other than statements of historical facts contained in this press release, including among others, statements relating to our future financial performance, our business prospects and strategy, our expected fleet additions, our anticipated financial position, liquidity and capital needs and other similar matters. In some cases, we have identified forward-looking statements in this press release by using words such as “anticipates,” “estimates,” “expects,” “intends,” “plans” and “believes,” and similar expressions or future or conditional verbs such as “will,” “should,” “would,” “may” and “could.” These forward-looking statements are based on management’s current expectations and assumptions about future events, which are inherently subject to uncertainties, risks and changes in circumstances that are difficult to predict or which are beyond our control. You should not place undue reliance on the forward-looking statements included in this press release or that may be made elsewhere from time to time by us, or on our behalf. Our actual results may differ materially from those expressed in, or implied by, the forward-looking statements included in this press release as a result of various factors, which are described in our filings with the U.S. Securities and Exchange Commission.

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投資者關係

電郵: investorrelations@viking.com

公共關係

電郵: vikingpr@edelman.com

下表列出了選定的統計和合併經營數據：

下表列出了Viking River和Viking Ocean的選定統計數據和營運數據：

非國際財務報告準則調整信息

下表將毛利率（最直接可比的國際財務報告準則指標）重新調整為已調整毛利率，涵蓋截至2024年和2023年9月30日的三個月和九個月的合併基礎上：

以下表格將毛利率（最直接可比的國際財務報導準則指標）與經調整後的毛利率進行調和，時間為2024年和2023年截至9月30日的九個月，針對Viking River和Viking Ocean：