美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格
截至2024年6月30日季度结束
过渡期从 ____ 到 ____
委员会文件号码：
（依凭章程所载的完整登记名称）
| (依据所在地或其他管辖区) | (国税局雇主 | |
| 的注册地或组织地点) | 识别号码) |
(主要执行办公室地址包括 邮递区号)
(注册人的电话号码，包括区号)
N/A
（以前的名字、以前的地址和以前的财政年度，如果自上次报告以来发生了变化）
根据《证券法》第12(b)条注册的证券：
| 每种类别的名称 | 交易标的（s） | 每个注册交易所的名称 | ||
请以勾选方块表示登记人
(1) 是否已在过去12个月内根据1934年证券交易法第13条或第15(d)条的要求提交所有报告
(或在登记人被要求提交此类报告的较短期间内)，及 (2) 在过去90天内是否受此提交要求的约束。 ☒
请以勾选方块表示登记人是否在过去12个月内根据S-t条例第405条（本章第232.405条）的要求，电子提交了所有必需的互动数据档案（或在登记人被要求提交此类档案的较短期间内）。 ☒
请用勾选的方式指示注册人是大型加速报告者、加速报告者、非加速报告者、小型报告公司或新兴成长公司。 请参见《交易法》第120亿2条中的「大型加速报告者」、「加速报告者」、「小型报告公司」和「新兴成长公司」的定义。
| 大型加速归档人 | ☐ | 加速归档人 | ☐ |
| ☒ | 小型报告公司 | ||
| 新兴成长型企业 | |||
如果是新兴成长公司，请勾选选项表示公司已选择不使用依据《交易所法》第13(a)条所规定的遵守任何新的或修订财务会计准则的延长过渡期。☐
请以勾选标记表示登记人是否为空壳公司（如《交易法》第120亿2条所定义）。 ☐ 是
| Class | 截至2024年11月16日的杰出表现 | |
| 普通股，每股面值0.001美元 |
目录
| 第一部分. 财务资讯 | 1 | |
| 项目 1。 | 基本报表 | 1 |
| 项目2。 | 管理层对财务状况和业绩的讨论与分析 | 29 |
| 项目3。 | 有关市场风险的定量和定性披露 | 39 |
| 项目4。 | 内部控制及程序 | 39 |
| 第二部分。其他资讯 | 40 | |
| 项目 1。 | 法律诉讼 | 40 |
| 第1项事项 | 风险因素 | 41 |
| 项目2。 | 股票权益的未注册销售和资金用途 | 41 |
| 项目3。 | 优先证券违约情况 | 41 |
| 项目4。 | 矿业安全披露 | 41 |
| 项目5。 | 其他资讯 | 41 |
| 第6项。 | 展品 | 41 |
| 签名 | 42 | |
i
第一部分. 财务资讯
项目1. 财务报表
未来金融集团有限公司
简明综合资产负债表
(未经审计)
| 九月30日， 2024 | 十二月三十一日， 2023 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 短期投资 | ||||||||
| 应收帐款，净额 | ||||||||
| 向供应商及其他流动资产之家提供预付款： | ||||||||
| 贷款应收款项 | ||||||||
| 其他应收款项，净额 | ||||||||
| 应收关联方款项 | ||||||||
| 与已停用控制项相关的资产 | ||||||||
| 总流动资产 | $ | $ | ||||||
| 不动产、厂房及设备净值 | $ | $ | ||||||
| 使用权资产 - 营运租赁 | ||||||||
| 无形资产 | ||||||||
| 债务投资 | ||||||||
| 与已停用控制项相关的资产 | ||||||||
| 总非流动资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用及其他应付款 | ||||||||
| 客户预付款 | ||||||||
| 可转换票据应付款 | ||||||||
| 租赁负债 - 营运租赁 | ||||||||
| 与其关联方应付款项 | ||||||||
| 与已停业项目相关的负债 | ||||||||
| 流动负债总额 | $ | $ | ||||||
| 非流动负债 | ||||||||
| 租赁负债 - 营运租约 | ||||||||
| 非流动负债总额 | ||||||||
| 负债合计 | $ | $ | ||||||
| 承诺和事后条件（附注22） | ||||||||
| 股东权益 | ||||||||
| Future FinTech Group, Inc. 的股东权益 | ||||||||
| 0.01 | $ | $ | ||||||
| 资本公积额额外增资 | ||||||||
| 法定储备 | ||||||||
| 累积赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累积其他全面损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 未来金融集团股份有限公司的股东权益 | ||||||||
| 非控制权益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 总负债及股东权益 | ||||||||
随附附注属于这些简明合并财务报表的整体一部分。
1
未来金融集团有限公司
简明合并损益表 及综合收益（亏损）
(未经审计)
| 截至三个月 九月三十日, | 九个月结束 九月三十日, | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 营业收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 第三方收入成本 | ||||||||||||||||
| 关联方收入成本 | ||||||||||||||||
| 毛利润 | ||||||||||||||||
| 营运费用 | ||||||||||||||||
| 一般及行政费用 | ||||||||||||||||
| 研究与发展费用 | ||||||||||||||||
| 销售费用 | ||||||||||||||||
| 减值损失 | ||||||||||||||||
| 怀疑债务的拨备（回收） | ( | ) | ||||||||||||||
| 营业费用总额 | ||||||||||||||||
| 营运亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他（费用）收入 | ||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他费用，净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 总其他费用，净额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 持续经营业务的税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税准备金 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 持续营运亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 终止业务 | ||||||||||||||||
| 终止营运损失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| (亏损) 已终止业务处置所得之收益 | ( | ) | ||||||||||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 减：属于非控股权益的净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 属于Future Fintech Group, Inc.的持续业务净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 其他综合收益（亏损） | ||||||||||||||||
| 持续运营损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 外币翻译 - 持续运营 | ( | ) | ||||||||||||||
| 可供出售证券的未实现持有损失 | ( | ) | - | |||||||||||||
| 综合损失 - 持续运营 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 来自已停业营运的净（亏损）收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 外币翻译 - 停止运营 | ||||||||||||||||
| 综合（损失）收入 - 停止运营 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 综合损益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 减：可归属于非控股权益的净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 归属于未来金融科技集团有限公司股东的综合亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 每股收益（亏损）： | ||||||||||||||||
| 来自持续经营的每股基本亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 来自终止经营的每股基本收益 | ( | ) | ||||||||||||||
| $ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 稀释每股收益（亏损）： | ||||||||||||||||
| 来自持续经营的每股稀释亏损 | $ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 来自终止经营的每股稀释收益 | ( | ) | ||||||||||||||
| $ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 加权平均股本 | ||||||||||||||||
| 基本 | ||||||||||||||||
| 摊薄 | ||||||||||||||||
| * | 重分类- 已对截至2023年9月30日的财务报表进行某些重分类，以符合截至2024年9月30日的报表呈现，对先前报告的净收入（亏损）没有影响。 |
随附附注属于这些简明合并财务报表的整体一部分。
2
未来金融集团公司
股东权益的简明综合报表
(未经审计)
截至2023年9月30日的三个月
| 累计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 追加 | 其他 | 非- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 实收 | 股东的 | 累积的 | 全面综合 | 控制 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 资本 | 保留 | 亏损 | 收入 | 利益 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 持续经营的净损失 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 来自已停业业务的净损失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 可供出售证券的未实现亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 外币翻译调整 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日的结余 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
截至2024年9月30日的三个月
| 累计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 追加 实收 | 股东的 | 累积的 | 其他综合 | 非控制权益 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 资本 | 保留 | 亏损 | 收入 | 利益 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 持续经营的净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 普通股发行－债务转换 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 停售业务的处置 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 外币翻译调整 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日的账面 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
3
截至2023年9月30日的九个月
| 累计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 追加 | 其他 | 非- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 实收 | 股东的 | 累积的 | 全面综合 | 控制 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 资本 | 保留 | 亏损 | 收入 | 利益 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022年12月31日结余 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 持续营运的净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 来自已停业业务的净损失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 外币翻译调整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 终止营运的处置 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日的结余 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
截至2024年9月30日的九个月
| 累计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 追加 | 其他 | 非- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 实收 | 股东的 | 累积的 | 全面综合 | 控制 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 资本 | 保留 | 亏损 | 收入 | 利益 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
| 2023年12月31日结余 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||
| 持续经营的净损失 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 发行普通股-现金 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行普通股-转换债务 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 停止营运的处置 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币翻译调整 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日的账面 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
随附附注属于这些简明合并财务报表的整体一部分。
4
未来金融科技集团有限公司
简明财务报表现金流量表
(未经审计)
| 截至九个月结束的日期 九月三十日， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 营运活动现金流量 | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 来自已停业业务的净收益（损失） | ( | ) | ||||||
| 继续经营的净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 调整净利润项目以便将该项目重新分配为营运活动产生的净现金流量 | ||||||||
| 折旧 | ||||||||
| 摊销 | ||||||||
| 怀疑债务的准备 | ||||||||
| 短期投资的减值 | ||||||||
| 与可转换票据相关的利息支出 | ||||||||
| 营业资产和负债的变动 | ||||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 其他应收款 | ( | ) | ||||||
| 向供应商及其他流动资产之家提供预付款： | ( | ) | ||||||
| 营运租赁资产和负债 | ||||||||
| 应付账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应计费用及其他应付款 | ( | ) | ||||||
| 客户预付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 持续营运中从营业活动使用的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自已终止营运的业务所产生的净现金流入。 | ||||||||
| 投资活动现金流量 | ||||||||
| 新增固定资产、厂房及设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 处置物业和设备 | ||||||||
| 应收贷款的偿还 | ( | ) | ||||||
| 债务投资 | ( | ) | ||||||
| 短期投资的付款 | ||||||||
| 持续经营活动所提供的投资活动净现金 | ( | ) | ||||||
| 融资活动之现金流量净额 | ||||||||
| 发行普通股的净收益，扣除发行成本 | ||||||||
| 应付款项 | ( | ) | ||||||
| 从关联方应收款项的收入，净额 | ||||||||
| 偿还到期应付相关方的金额，净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自持续运营的融资活动所提供（使用）之净现金 | ( | ) | ||||||
| 汇率变动的影响 | ( | ) | ||||||
| 现金及受限现金的净（减少）增加 | ( | ) | ||||||
| 年初来自持续运营的现金及现金等价物 | ||||||||
| 年末来自持续运营的现金及现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 减：年末来自终止运营的现金及现金等价物 | ( | ) | ||||||
| 年末来自持续运营的现金及现金等价物 | ||||||||
| 附加揭露重大非现金交易 | 6,519,391 | 33,339,371 | ||||||
| 普通股的发行（注19） | $ | $ | ||||||
| 补充现金流量资讯 | - | |||||||
| 支付所得税现金 | $ | $ | ||||||
随附附注属于这些简明合并财务报表的整体一部分。
5
未来金融科技集团有限公司
基本报表附注
(未经审计)
1. 企业资讯
Future FinTech Group Inc.（以下简称「公司」）是一家根据佛罗里达州法律成立的控股公司。该公司历来从事于中国生产和销售果汁浓缩液（包括果泥和果汁）、果饮（包括果汁饮料和果酒饮料）。由于生产成本大幅上升以及中国环境法规更加严格，公司已将其业务从果汁制造和分销转型为与金融科技相关的服务业务。公司的主要业务包括供应链融资服务及中国的贸易、在香港的资产管理业务，以及在英国的跨境汇款服务。公司还扩展至香港的经纪和投资银行业务以及美国的加密货币挖矿场。公司与中国的VIE电子商务天津有合约安排，自2021年以来，由于COVID-19的负面影响，该业务产生的收入和商业活动极为有限。公司于2023年11月启动关闭该业务的过程，并于2024年3月7日完成与当地主管机关的VIE注销及解散程序。
2023年2月27日，Future FinTech（香港）有限公司（以下简称「买方」）是一家在香港注册的公司，为Future FinTech Group Inc.（「公司」）的全资子公司，与在香港注册的Alpha Financial Limited（「卖方」）及Alpha International Securities（香港）有限公司的唯一拥有者和股东签署了股权转让协议（以下称「协议」），Alpha International Securities（香港）有限公司是一家在香港注册的公司，以及在中国注册的Alpha Information Service（深圳）有限公司。Alpha HK持有香港证券及期货事务监察委员会签发的第1类「证券交易」、第2类「期货合约交易」和第4类「证券顾问」金融牌照。Alpha SZ为Alpha HK提供技术支持服务。该股权转让交易于2023年8月获得香港证券及期货事务监察委员会（「SFC」）批准，并于2023年11月7日完成收购。两家机构的名称分别更改为「FTFt国际证券及期货有限公司」及「FTFt信息服务（深圳）有限公司」，作为交割的一部分。
在2023年10月30日，Future FinTech (Hong Kong)
有限公司，该公司全资拥有的子公司收购了
在2023年10月30日，Future FinTech (Hong Kong)
有限公司，该公司全资拥有的子公司收购了
公司的业务和运营主要由其在中国大陆和香港的子公司进行。
2023年1月26日，该公司向佛罗里达州国务卿办公室提交了修订章程的议案（「修订」），以修订其第二次修订和重述的公司章程（经修订）（「公司章程」）。因此，根据修订，该公司已授权并批准了
反向股票拆细将反映在我们2024年9月30日及2023年12月31日的股东权益变动报表中，以及所有呈报期间的每股数据中。
6
2. 重要会计政策摘要
呈现基础
这些未经审计的简明合并财务报表是根据美国普遍接受的会计原则为中期财务信息所编制的，以及证券交易委员会的规则和条例。管理层认为，这些未经审计的财务报表是基于与年度财务报表相同的基础编制的，并反映了所有调整，只包括正常的经常性调整，这些调整对于公平呈现截至2024年9月30日的财务状况和截至2024年及2023年9月30日结束期间的经营结果和现金流是必要的。这些中期财务报表附注中披露的财务数据及其他信息与这些期间相关的是未经审计的。截止2024年9月30日的九个月的结果不一定是对于任何后续期间或截至2024年12月31日的整个年度的结果的预期指标。2023年12月31日的资产负债表是根据当日的经审计财务报表得出的。
我们与VIE及其各自股东的合约安排使我们能够(i)有效控制VIE，(ii)获得VIE的几乎所有经济利益，以及(iii)在中华人民共和国法律允许的情况下，有独占选择权以购买VIE的全部或部分股权。
由于我们对全资子公司的直接所有权及与VIE的合约安排，我们被视为VIE的主要受益人，并根据美国通用会计准则将其及其子公司视为我们的合并附属实体。我们根据美国通用会计准则在我们的简明合并财务报表中合并了VIE的财务结果。
根据美国普遍认可的会计原则编制的财务报表中，某些信息和附注披露通常会被简化或省略，这是根据证券交易委员会的规则和法规。这些未经审计的财务报表应与我们截至2023年12月31日的经审计财务报表及附注一同阅读，该报表包含在我们的10-K表格年度报告中。
终止业务
2023年6月16日，QR (HK) Limited被解散并注销。
2023年12月5日，FTFt PARAGUAY S.A.被解散。
2024年3月7日，Chain Cloud Mall Network and Technology (Tianjin) Co., Limited被解散并注销。
2024年9月4日，天津未来私募股权基金管理合伙企业（有限合伙）被解散并注销。
根据处置计划并依照ASC 205-20，公司将这些业务的营运结果列为已终止的业务。
细分信息重新分类
公司将业务部门划分为供应链融资、贸易及资产管理服务等。
财务报表编制中的估算使用
公司的简明合并财务报表是根据美国公认会计原则编制的，这要求管理层做出估算和假设，影响报告的资产和负债金额以及在简明合并财务报表日期披露的或有资产和负债，还有报告期间的收入和费用金额。需要使用管理层估算的重要领域包括但不限于，坏帐准备、财产、厂房及设备的预估使用寿命和残值、长期资产的减值、员工福利准备金的认列与计量、递延所得税的认列与计量，以及递延税项资产的估值准备。尽管这些估算是根据管理层对当前事件的了解以及管理层未来可能采取的行动做出的，但实际结果可能最终与这些估算有所不同，而这种差异可能对我们的简明合并财务报表有重大影响。
7
经营概念
公司的财务报表是基于公司将继续作为持续经营的假设编制的。
公司遭受营运亏损，并且有负的营运现金流，随著公司执行其未来的商业计划，可能会继续遭受营运亏损并产生负的现金流。公司的营运亏损金额为$
本公司能否持续经营取决于其成功执行新商业策略并最终实现盈利运营的能力。附带的财务报表未包括在公司无法持续经营的情况下可能需要的任何调整。
研发
研究与发展费用包括工资、承包服务，以及我们的研究与产品开发团队的相关费用，以及与我们为客户开发、设计和增强服务的努力有关的支出。公司在发生时会将研究与发展成本列为费用。
长寿资产减损
根据ASC 360-10，长期资产的减值或处置会计长期资产，如不动产、厂房和设备以及需摊销的购置无形资产，当事件或情况的变化显示资产的帐面价值可能无法收回时，会进行减值检查，或者这些资产因技术或其他产业变化而有可能面临减值。资产的可收回性是在比较资产的帐面金额与将由这些资产产生的未来未折现现金流的基础上做出判断。
如果这些资产被认为存在减值，则承认的减值将按资产帐面金额超过资产公允价值的金额进行衡量。待处置的资产按帐面金额或公允价值减去出售成本中的较低者报告。
金融工具的公允价值
公司已采纳FASB ASC公平 价值计量与揭露主题（「ASC 820」），该主题定义了公平价值，建立了在GAAP中测量公平价值的框架，并扩大了有关公平价值计量的揭露内容。ASC 820建立了一个基于可观察和不可观察输入的三层次评价层级，该层级可用于测量公平价值，包括以下内容：
| 第1级- | 在活跃市场上报价的相同资产或负债。 |
| 第2级- | 除了第1级以外的可观察输入，无论是直接还是间接，例如类似资产或负债的报价价格；在不活跃市场中的报价价格；或其他可观察的输入，或可以通过可观察的市场数据相 corroborate 的输入，涵盖资产或负债的大部分整个期限。 |
| 第3级- | 支撑市场活动很少或没有活动的不可观察输入，且对资产或负债的公平价值具有重要意义。 |
我们的现金和现金等价物及受限现金 和短期投资被归类于公允价值层级的第1级，因为它们以报价市场价格计价。
每股盈利
根据ASC 260-10， 每股盈利, 基本 每股盈余不包括普通股当量的稀释，并通过将可供普通股股东的净收入（亏损）除以 在该期间的加权平均普通股数量来计算。
8
稀释每股盈余是通过使用库藏 股票法计算的，假设转换所有潜在的稀释证券，例如股票期权和认股权证。在这个方法下，（i）假设在期间开始时行使 期权和认股权证，并假设发行普通股，（ii）假设行使所得用于按照期间的平均市场价格购买普通股，并且（iii）增量 股份（假设发行的股份数量与假设购买的股份数量之间的差异）被包括在稀释每股盈余计算的分母中。基本和稀释每股盈余计算中使用的分子和分母如 下表所示。
| 收入 | 股份 | 每股 金额 | ||||||||||
| 来自未来金融集团（Future Fintech Group, Inc.）的持续营运损失。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 来自未来金融集团（Future Fintech Group, Inc.）的已终止营运收益。 | ||||||||||||
| 基本每股收益: | ||||||||||||
| 来自持续营运对普通股股东的损失。 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 来自已终止营运可供普通股股东的收益。 | $ | $ | ||||||||||
| 摊薄每股盈余： | ||||||||||||
| 认股权证 | ||||||||||||
| 摊薄每股亏损是通过将净亏损除以摊薄加权平均流通普通股数量计算得出的。每股摊薄净亏损等于基本每股净亏损，因为可转换为普通股的证券对未来金融集团的持续经营的影响具有反摊薄性。 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 摊薄每股盈余是通过将净亏损除以来自终止营运的摊薄加权平均流通普通股数量计算得出的。 | ||||||||||||
| 收入 | 股份 | 每股 金额 | ||||||||||
| 由Future Fintech Group, Inc.产生的持续经营亏损。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 由Future Fintech Group, Inc.产生的已终止业务亏损。 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 基本每股收益: | ||||||||||||
| 由持续经营产生的普通股东亏损。 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 由已终止业务产生的可用于普通股东的亏损。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 稀释每股收益： | ||||||||||||
| 认股权证 | ||||||||||||
| 每股摊薄亏损是通过将净亏损除以摊薄加权平均流通普通股数量来计算的。每股摊薄净亏损等于基本每股净亏损，因为可转换为普通股的证券对未来金融集团的持续业务产生反稀释效果。 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 每股摊薄亏损是通过将净亏损除以来自终止业务的摊薄加权平均流通普通股数量来计算的。 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
9
| 收入 | 股份 | 每股 金额 | ||||||||||
| 来自未来金融集团持续业务的亏损。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 来自Future Fintech Group, Inc.的停业业务损失。 | ( | ) | ||||||||||
| 基本每股收益: | ||||||||||||
| 来自持续业务的普通股股东损失。 | $ | ( | ) | ( | ) | |||||||
| 来自停业业务的普通股股东可用损失。 | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 稀释每股盈余： | ||||||||||||
| 认股权证 | ||||||||||||
| 稀释每股亏损是通过将净亏损除以稀释后的加权平均流通普通股计算得出的。由于转换为普通股的证券对来自Future Fintech Group, Inc.的持续业务的影响是反稀释的，因此稀释每股净亏损等于基本每股净亏损。 | $ | ( | ) | ( | ) | |||||||
| 稀释每股亏损是通过将来自停业业务的净亏损除以稀释后的加权平均流通普通股计算得出的。 | $ | ( | ) | |||||||||
| 收入 | 股份 | 每股 金额 | ||||||||||
| 归属于Future Fintech Group, Inc.的持续经营净亏损。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 归属于Future Fintech Group, Inc.的终止经营净亏损。 | $ | ( | ) | |||||||||
| 基本每股收益: | ||||||||||||
| 可供普通股股东的持续经营损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 可供普通股股东的终止经营损失 | $ | ( | ) | |||||||||
| 摊薄每股盈余： | ||||||||||||
| 认股权证 | ||||||||||||
| 摊薄每股亏损的计算方式为：净亏损除以摊薄加权平均流通普通股股数。摊薄每股净亏损等于基本每股净亏损，因为可转换为普通股的证券的影响为反稀释。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 摊薄每股亏损的计算方式为：净亏损除以摊薄加权平均流通普通股股数。 | $ | ( | ) | |||||||||
10
现金及约当现金
现金及现金等价物包括现金及放在银行或其他金融机构的活期存款，这些存款在提取和使用上没有限制，且原始到期日为三个月或更短。
中国的银行存款仅受到政府保险，最高为人民币
公司认为，银行失败造成损失的可能性极小。
因提款受限或抵押作为担保的现金在合并资产负债表上单独报告，不包括在合并现金流量表中的现金及现金等价物总额中。
应收款项及准备金
应收帐款按原始发票金额减去任何无法收回金额的准备金来确认及列示。我们有一项政策，根据对现有应收帐款中可能的信贷损失金额的最佳估计，为无法收回的帐款设置准备。我们对客户进行持续的信贷评估，并根据需要维持应收坏帐的准备金。
其他应收款及贷款应收款按发生时的初始金额减去任何无法收回金额的准备金来确认及列示。我们有一项政策，根据对现有应收款中可能的减值损失金额的最佳估计，为无法收回的帐款设置准备。
对可疑帐款的准备金是根据公司的客户无法进行必要付款所造成的预期信贷损失而维持的。这些准备金基于公司对多种因素的定期评估，包括特定客户的信用评价和财务状况、坏帐的历史经验及客户扣减、应收款的老化情况、当前经济状况、合理且可支持的未来经济状况预测，以及可能影响公司向客户催收的其他因素。公司根据ASC主题326，信贷损失（“ASC 326”）维持信贷损失的准备金，并将信贷损失的准备金记录为应收帐款和合同资产的抵销，估计的信贷损失计入准备金时，被归类为综合收益表中的“坏帐费用”。我们透过评估具体账户来判断是否需要设立可疑帐款的准备金，这些账户的信息显示客户可能无法满足财务义务。在这些情况下，我们根据最佳可用的事实和情况，使用假设和判断记录这些客户的具体准备金，以将应收款降低至预期的可收回金额。这些具体准备金会随著收到额外信息而重新评估和调整。计算的金额会被分析，以确定准备金的总额。我们也可能根据需要记录一般准备金。
直接的核销在我们已经耗尽收回逾期及未付款项的努力时进行，或在其他情况下评估显示我们应该放弃这些努力。
公司已对截至2024年9月30日的应收帐款进行评估，包括信用条件及相应的所有应收帐款。坏帐费用为$
收入确认
我们遵循ASC 606规定的五个步骤： (i) 确定与客户的合同，(ii) 确定合同中的履约义务，(iii) 确定交易价格，(iv) 将交易价格分配给合同中的履约义务，以及 (v) 当（或在）实体满足履约义务时确认收入。我们根据具体标准评估其收入安排，以确定其是担任主要或代理。具有多项履约义务的收入安排被划分为独立的商品或服务。我们根据提供的商品或服务的相对独立销售价格将交易价格分配给每项履约义务。收入是在承诺的商品或服务的控制权转移给客户时确认的。控制权通常在公司拥有当前支付权利及所有权的标题，以及产品或服务的重大风险和收益转移给客户时转移。
我们在评估控制权转移时不进行任何重大判断。收入记录为不含增值税的金额。
11
收入确认的情况如下：
煤炭、铝锭、沙子和钢材的销售
公司在客户确认收到商品的时候确认收入，这是商品所有权转移到客户的时点。收入为$
煤炭、铝锭、沙子和钢材的销售代理服务
对于公司在将第三方产品转移给客户之前获得产品控制的销售，公司的收入是根据开给客户的毛额来确认的。公司在确定是否获得第三方产品控制时考虑多个因素，包括评估是否能够设定产品的价格、对有形产品保留库存风险或是否有责任确保产品的可接受性。公司在交易中未获得控制时，确认来自煤炭和铝锭的净收入。收入为$
资产管理服务
公司在提供服务时认列服务收入，并向客户发出帐单，依据帐单认列收入。
产业、厂房及设备
不动产、厂房及设备按成本减去累计折旧及任何减损损失列示。折旧是使用直线法计算，根据资产的使用寿命进行计算。主要的更新和改善将资本化并折旧；不延长资产使用寿命的维修和修理则在发生时计入费用。资产处置时，成本及相关的累计折旧将从账户中移除，任何的收益或损失将包括在合并损益表及综合收益表中。
与生产有关的不动产、厂房及设备的折旧报告在销售成本中，包括与资本租赁相关的摊销金额。我们估计公司不动产和设备的残值范围为
| 机械及设备 | ||
| 建筑 | ||
| 家具和办公设备 | ||
| 机动车辆 |
无形资产
收购的无形资产是根据其成本在公司中确认的，通常包括资产收购的交易成本，并且除非作为对价的非现金资产的公允价值与资产在公司账本上的账面金额不同，否则不会确认任何损益。这些资产在被认定为有限使用寿命的情况下，将在其使用寿命内摊销，并且在事件或情况变化提示其账面金额可能无法收回时，将通过可回收性测试来检查是否存在减值。无形资产的公允价值是在此实体如果使用市场参与者在为无形资产定价时所用的假设，将被确定的金额。公司的无形资产的使用寿命是
12
外币及其他综合收益（亏损）
公司的外国子公司和变现实体（VIE）的财务报表是以当地货币作为功能货币进行计量的；然而，公司的报告货币是美元（USD）。公司的外国子公司的资产和负债已经按照资产负债表日的汇率转换为美元（USD），而股权账户则是按照历史汇率转换的。
我们用来将RMb转换为美元（USD）的汇率是
我们用来将HKD转换为USD的汇率
是
我们用于将英镑转换为美元的汇率为
我们用于将阿联酋迪拉姆转换为美元的汇率为
我们用来将巴拉圭瓜拉尼转换为美元的汇率为
翻译调整单独报告 并累积在股权的单独组件中（累计翻译调整）。
所得税
我们根据ASC主题740“所得税”使用资产和负债方法进行会计处理所得税。在此方法下，所得税费用是对以下金额的确认： (i) 当前年度应缴或可退税的税款 和 (ii) 源于在实体的财务报表或税务申报中已确认事项的暂时差异所产生的递延税款结果。 递延税款资产和负债是根据预期在暂时差异得以回收或结算的年份所适用的实施税率进行计量的。 税率变更对递延税款资产和负债的影响在包括实施日期的期间的业务结果中确认。如果根据可用的正面和负面证据的权重，评估准备金是为了减少所报递延税款资产，如果更有可能不会实现部分或全部的递延税款资产。
ASC主题740-10-30澄清了对企业财务报表中确认的所得税不确定性的会计处理，并对在税务申报中所采取或预计将采取的税务立场的财务报表确认和测量规范提出了一个认可阈值和测量属性。ASC主题740-10-25提供了有关不再确认、分类、利息与罚款、间歇期间的会计、披露与过渡的指导。我们在任何报告期间内均未出现重大不确定的税务立场。
13
商誉
公司每年对其报告单位进行商誉减值测试，或者在出现事件或情况表明报告单位的公允价值低于其账面价值时进行测试。如果报告单位的公允价值低于其账面价值，则记录减值损失，范围为报告单位内商誉的隐含公允价值低于其账面价值的部分。
The Company’s evaluation of goodwill for impairment involves the comparison of the fair value of the reporting unit to its carrying value. The Company uses the discounted cash flow model to estimate fair value, which requires management to make significant estimates and assumptions related to forecasts of future revenue and operating margin. In addition, the discounted cash flow model requires the Company to select an appropriate weighted average cost of capital based on current market conditions as of September 30, 2024 and December 31, 2023. A high degree of auditor judgment and an increased extent of effort were required when performing audit procedures to evaluate the reasonableness of management’s estimates and assumptions related to the forecasts. Based upon the assessment, the Company has concluded that goodwill was as of September 30, 2024 and December 31, 2023.
短期投资
Short-term investments consist primarily of investments
in fixed deposits with original maturities between three months and one year and certain investments in wealth management products and
other investments that the Company has the intention to redeem within one year. Fair valued or carried at amortized costs. As of September
30, 2024 and December 31, 2023, the short-term investments amounted to 及
租赁
我们自2020年1月1日起采用ASU第2016-02号，租赁（主题842），或ASC 842。我们确定一项安排是否为租赁或包含租赁，于租赁开始时。对于经营租赁，我们根据租赁期内租赁付款的现值，在综合资产负债表上确认使用权资产（"ROU"资产）和租赁负债。由于我们的大多数租赁未提供隐含利率，因此我们根据开始日可用的信息，估算我们的增量借款利率，以确定租赁付款的现值。增量借款利率的估算近似于在具相似条款和付款的担保基础上的利率，而在租赁资产所在的经济环境中。ROU资产还包括任何已支付的租金，扣除租赁激励。租赁费用在租赁期间以直线方式确认。我们的租赁通常包括延长的选择权，且在我们合理确定将行使这些选择权时，租赁条款包括这些延长的条款。租赁条款还包括相对于我们合理确定不会行使这些选择权的租赁终止选项所涵盖的期间。
基于股份的报酬
公司向其员工、董事和顾问授予股权选择权和其他以股权为基础的 工具（统称为「以股为本的支付」）。与此类奖励相关的补偿成本是根据授予日工具的公允价值来衡量的。公司在员工为获得该奖励而需提供服务的期间内确认补偿成本，这通常是归属期。确认的成本金额会进行调整，以反映预期的归属前的丧失。如果未来不需要员工为股权工具的奖励提供服务，且该奖励不包含绩效或市场条件，则该奖励的成本在授予日计入费用。公司对于只有服务条件的奖励，且拥有分级归属计划的，确认的补偿成本按直线法在整个奖励所需服务期间内进行确认，前提是截至任何日期确认的补偿成本的累计金额至少等于该日期已归属的该奖励的授予价值部分。
14
新会计准则
在2016年6月，FASB发布了ASU第2016-13号 （「ASU 2016-13」）《金融工具 - 信用损失》（「ASC 326」）：金融工具的信用损失测量，要求对按摊余成本持有的金融资产测量和认识预期的信用损失。ASU 2016-13用预期损失模型取代了现有的已发生损失减值模型，该模型要求使用前瞻性信息来计算信用损失预测。它还消除了除暂时减值外的概念，并要求与可供出售债务证券相关的信用损失通过信用损失准备金来记录，而不是作为对证券摊余成本基础的减少。这些变更将导致更早的信用损失认识。在2019年11月，FASB发布了ASU 2019-10《金融工具 – 信用损失（主题326）、衍生工具和对冲（主题815）以及租赁（主题842）》（「ASC 2019-10」），将ASU 2016-13的生效日期延迟至2022年12月15日后开始的财政年度，包括这些财政年度内的过渡期间，适用于符合小型报告公司定义的公共实体。公司将于2023年1月1日生效采纳ASU 2016-13。管理层已对合并财务报表采纳ASU 2016-13。
管理层不认为任何最近发布但尚未生效的会计公告，如被采纳，会对随附的综合财务报表产生重大影响。
3. 应收账款
| 九月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 供应链融资/贸易 | $ | $ | ||||||
| 资产管理服务 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 净应收帐款总额 | $ | $ | ||||||
| 九月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 债务人A | % | % | ||||||
| 债务人B | % | % | ||||||
| 债务人C | % | % | ||||||
| 净应收帐款总额 | % | % | ||||||
4. 其他应收款
截至2024年9月30日，其他应收款的余额为$
截至2023年12月31日，其他应收款的余额为$
截至2022年4月22日和2023年1月31日，FTFT超算公司与第三方卖方签订了《电力销售与购买协议》。FTFT超算公司以现金存款形式向卖方提供了一笔足够担保金额，金额为$
在2023年2月3日，Future Fintech Group Inc.
与第三方签订了「顾问协议」，以进行潜在收购项目的专业服务。
Future Fintech Group Inc. 向第三方提供了初始现金定金，金额为$
15
在2023年12月6日，Future Fintech (Hong Kong)
Limited 与第三方签订了「行动软体应用开发协议」。Future Fintech (Hong Kong)
Limited 将支付$
在2023年12月6日，Future Fintech (Hong Kong)
Limited 与第三方签订了「扩增实境（AR）集团开发和服务协议」。Future Fintech
(Hong Kong) Limited 将支付$
此外，其他应收款中总计有$
5. 贷款应收款
截至2024年9月30日，贷款应收款的余额为$
在2022年3月10日，未来金融科技（香港）
有限公司（“FTFt HK”）是公司的全资子公司，与第三方签署了一份“贷款协议”。
根据贷款协议，FTFt HK向第三方贷款$
在2022年7月14日，未来私募股权基金管理（海南）有限公司与第三方签署了《贷款协议》。根据《贷款协议》，未来私募股权基金管理（海南）有限公司贷出金额$
百万（人民币
在2023年12月8日，Future Fin Tech (Hong Kong)
Limited与第三方签订了「贷款协议」。根据贷款协议，Future Fin Tech (Hong Kong) Limited贷出了金额为$
在2024年8月29日，FUCE Future Supply Chain (Xi'an)
Co., Ltd与第三方签订了「贷款协议」。根据贷款协议，FUCE Future Supply Chain (Xi'an)
Co., Ltd贷出了金额为$
截至2023年12月31日，贷款应收账款的余额为$
在2022年3月10日，FTFt Hk与第三方签订了一份「贷款协议」。根据该贷款协议，FTFt Hk向第三方贷出$
于2022年7月14日，Future Private Equity Fund Management
（海南）有限公司与第三方签订了「贷款协议」。根据该贷款协议，Future Private Equity
Fund Management（海南）有限公司向第三方贷款一笔金额为$
在2023年12月8日，未来私募基金
管理（海南）有限公司与第三方签订了「贷款协议」。根据该贷款协议，未来
私募基金管理（海南）有限公司向第三方贷出了一笔金额为$
于2023年12月8日，Future Fin Tech (Hong Kong) Limited与第三方签订了一份「贷款协议」。根据该贷款协议，Future Fin Tech (Hong Kong) Limited贷出金额为$
16
6. 短期投资
截至2024年9月30日，短期投资的余额为 。于2024年3月5日，公司出售了短期投资金额为$
截至2023年12月31日，短期
投资的余额为 $
7. 供应商及其他流动资产之预付款
| 九月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 供应链融资/贸易的预付款 | $ | $ | ||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 存入资金 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
截至2024年9月30日，预付费用为$
在2023年2月3日，Future Fintech Group Inc.
与第三方签订了一份「咨询协议」，以提供潜在收购项目的专业服务。
Future Fintech Group Inc.向第三方提供了初始现金押金，金额为$
在2023年12月6日，Future Fintech (Hong Kong)
Limited与第三方签订了一份「移动软件应用开发协议」。Future Fintech (Hong Kong)
Limited将支付$
于2023年12月6日，Future Fintech (Hong Kong)
Limited 与第三方签署了一项「扩增实境(AR)团队开发及服务协议」。Future Fintech
(Hong Kong) Limited 将支付 $
此外，其他应收款项包括支付给第三方的总额 $
8. 债务投资
截至2024年9月30日，债务投资为 $
2024年5月20日，未来商业管理有限公司与第三方签订了《债务转让协议》。未来商业管理有限公司支付了$
2024年7月4日，未来商业管理
有限公司，作为公司的间接全资子公司，与西安汽丰
未来供应链有限公司（“西安汽丰”）签订了“委托协议”，委托西安汽丰收购某些债务资产。
2024年9月26日，西安汽丰透过其授权代理与中国
中信金融资产管理有限公司甘肃分公司签署了“债务转让协议”，根据该协议未来商业管理有限公司支付$
17
9. 收购
Alpha International Securities (Hong Kong) 有限公司
于2023年11月7日，未来金融科技（香港）
有限公司，作为本公司的全资附属公司，完成了对
Alpha Information Services (Shenzhen) Co., 有限公司
于2023年11月7日，未来金融科技（香港）
有限公司，作为本公司的全资附属公司，完成了对
| 应收账款 | $ | |||
| 其他流动资产 | ||||
| 不动产、厂房及设备净值 | ||||
| 无形资产 | ||||
| 租赁资产 | ||||
| 租赁负债-流动 | ( | ) | ||
| 应付账款 | ( | ) | ||
| 应计费用及其他应付款 | ( | ) | ||
| 已取得的净可识别资产 | $ | ( | ) | |
| 加：商誉 | ||||
| 购买价格合计，扣除$ | $ | ( | ) |
公司自2023年11月7日起将FTFt国际证券有限公司的营运结果纳入其综合财务报表。美金
公司自2023年11月7日起将未来信息服务（深圳）有限公司的营运结果纳入其综合财务报表。美金
10. 租赁
公司的不可取消营运租赁包括办公空间的租赁。根据营运租赁的条款，公司是承租方。截止2024年9月30日的九个月内，营运租赁成本为$
本公司的营运租约剩余
租期约为
| 控制项 | ||||
| 至9月30日为止， | 租赁 | |||
| 从2024年10月1日至2025年9月30日 | $ | |||
| 从2025年10月1日至2026年9月30日 | ||||
| 从2026年10月1日至2027年9月30日 | ||||
| 从2027年10月1日至2028年9月30日 | ||||
| 总计 | $ | |||
| 较少：代表利息的金额 | $ | |||
| 未来最低租金支付的现值 | ||||
| 减：现在的负债 | ||||
| 长期负债 | $ | |||
本公司根据各项短期经营租赁租用办公空间及设备。根据ASC 842的规定，本公司已选择短期租赁的实务简化，
因此租赁资产和租赁负债不会在资产负债表上确认。短期租赁的成本为$
18
11. 财产和设备
| 九月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 办公设备、装置及家具 | $ | $ | ||||||
| 车辆 | ||||||||
| 建筑 | ||||||||
| 小计 | ||||||||
| 减：累积折旧和摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 在建工程 | ||||||||
| 减值 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
截至2024年和2023年9月30日的九个月内，列入一般及行政开支的折旧费用为$
12. 无形资产
| 九月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 商标 | $ | |||||||
| 系统和软件 | ||||||||
| 小计 | ||||||||
| 减：累积折旧和摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 减：减值 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
截至2024年和2023年9月30日的九个月间，列入一般和管理
费用的摊销费用为$
| 至9月30日为止， | Estimated 摊销 支出 | |||
| 从2024年10月1日至2025年9月30日 | $ | |||
| 从2025年10月1日至2026年9月30日 | ||||
| 从2026年10月1日至2027年9月30日 | ||||
| 从2027年10月1日至2028年9月30日 | ||||
| 从2028年10月1日至2029年9月30日 | ||||
| 其后 | ||||
| 总计 | $ | |||
香港证券及期货事务监察委员会的第一型和第二型牌照没有到期日，并且不需要摊销，金额为$
19
13. 应付帐款
| 九月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 供应链融资/交易支付 | $ | $ | ||||||
| 其他 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
14. 应计费用及其他应付款
| 九月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 法律费用及其他专业费用 | $ | $ | ||||||
| 工资及员工报销 | ||||||||
| 法律案件的备拨 | ||||||||
| 供应商 | ||||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
In January 2021, Ft Global Capital, Inc. (“FT
Global”), a former placement agent of the Company filed a lawsuit against the Company in the Superior Court of Fulton County, Georgia
(the “Court”). Ft Global served the complaint upon the Company in January 2021. In the complaint, Ft Global alleges claims,
most of which attempt to hold the Company liable under legal theories that relate back to an alleged breach of an exclusive placement
agent agreement between Ft Global and the Company in July 2020 which had a term of three months. Ft Global claims that the Company failed
to compensate Ft Global for securities purchase transactions between December 2020 and April 2021, pursuant to the terms of the expired
exclusive placement agent agreement. On April 11, 2024, the jury returned a verdict in favor of Ft Global and the Court entered a judgment
awarding Ft Global $
15. 可转换票据应付
| 九月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 期初 | $ | $ | ||||||
| 新增 | ||||||||
| 利息支出 | ||||||||
| 付款 | ||||||||
| 转换 | ( | ) | ||||||
| 平衡 | $ | $ | ||||||
16. 关联方交易
| 姓名 | 金额 （美金） | 关联关系 | 注 | |||||
| 明怡 | ||||||||
| 总计 | $ | |||||||
20
| 姓名 | 金额 (美金) | 关联关系 | 注 | |||||
| 李超 | ||||||||
| 胡丽 | ||||||||
| 李凯 | ||||||||
| 陈少基 | ||||||||
| 总计 | $ | |||||||
| 姓名 | 金额 | 关联关系 | 注 | |||||
| JKNDC有限公司 | $ | ( | ||||||
| JKNDC有限公司 | ||||||||
| 好人才伙伴有限公司 | ||||||||
| 姓名 | 金额 | 关联关系 | 注 | |||||
| 赵立 | $ | |||||||
| 明毅 | ||||||||
| 肖晨赵 | ||||||||
| 陈少基 | ||||||||
| 总计 | $ | |||||||
| 姓名 | 金额 | 关联关系 | 注 | |||||
| 徐凯 | $ | |||||||
| 总计 | $ | |||||||
| 姓名 | 金额 | 关联关系 | 注 | |||||
| JKNDC有限公司 | $ | ( | ) | |||||
| JKNDC有限公司 | ||||||||
| Alpha Yield有限公司 | ||||||||
| Nice Talent Partner有限公司 | ||||||||
| * | 相关方交易已获公司审计委员会批准。 |
21
17. 所得税
该公司在美国注册，并受到美国联邦税收的约束。适用的税率为
公司根据技术优势评估每项不确定税务立场的权限级别（包括潜在的利息和罚款适用情况），并衡量与税务立场相关的未确认利益。截至2024年9月30日的九个月内，该公司没有未确认的税务利益。由于未来利用的不确定性，公司估计将不会有足够的未来收入来实现某些子公司和VIE的递延税资产。
因为此项确认不实际，所以来自外国子公司的股息相关的未确认递延税负债金额尚未确定。
公司对其中国（PRC）子公司的未分配利润未提供递延税，因为这些利润将永久再投资。
公司对其中国（PRC）和香港子公司的未分配利润未提供递延税，因为这些利润将永久再投资。
根据ASC主题740的规定，公司对未确认的所得税利益负债没有做出重大调整。 所得税由于公司打算将其收益再投资以进一步扩展在中国大陆的业务，因此其中国（PRC）子公司在可预见的未来不打算向其直接的外国控股公司宣告股息。因此，自2008年1月1日起，该公司未对未分配保留盈余的累计金额记录任何与美国税有关的递延税。
自2008年1月1日起，中华人民共和国企业所得税法、企业所得税法及实施细则对所有国内投资企业和外国投资企业施行统一的企业所得税税率为
Future Fin Tech (HongKong) Limited、QR (HK) Limited
及Nice Talent Asset Management Limited在香港成立，并根据其法定财务报表所报告的应税收入，按照相关香港税法进行调整，需继续缴纳香港利润税。适用税率为
FTFt Uk Limited和FTFt Finance Uk Limited在
英国成立，并根据其法定财务报表所报告的应税收入，按照相关英国税法进行调整，需继续缴纳英国利润税。适用税率为
FTFt Capital investments L.L.C在 阿联酋杜拜成立。适用税率为 在阿联酋杜拜。
Digipay Fintech Limited 注册于英属维京群岛。 适用的税率是 在英属维京群岛。
| 九月30日， 2024 | 九月30日， 2023 | |||||||
| 税前亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 中国法定税率 | % | % | ||||||
| 计算预期利益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他，主要是税率的差异 | ||||||||
| 未确认的递延所得税资产损失 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
22
18. 以股份为基础的补偿
2023年2月1日，本公司进行了一次
Restricted net assets
中国法律法规仅允许公司在中华人民共和国的子公司根据中华人民共和国会计准则和法规从其保留盈余中支付股息（如有）。此外，公司在中华人民共和国的子公司每年必须按其净收入的比例拨出
支付-综合股权计划
在2023年10月12日，公司董事会的薪酬委员会
19. 普通股
证券购买协议
On December 24, 2020, the Company entered into
a securities purchase agreement with certain purchasers, pursuant to which the Company sold to the purchasers in a registered direct offering,
an aggregate of
在2021年8月6日，公司通过其全资附属公司Future FinTech（香港）有限公司，完成了对
2024年1月5日，公司与签名页中识别的某些购买者签订了证券购买协议，根据该协议，公司向购买者在私募中出售了总计
与可转换票据相关的发行普通股
在2023年12月27日，公司与位于犹他州的Streeterville Capital, LLC（“贷方”）签订了
证券购买协议，根据该协议，公司向贷方出售并发行了一份本金金额为$的可转换本票（“本票”）。
在2024年7月3日，贷方选择以赎回转换股份的方式赎回部分本票。贷方赎回转换股份
在2024年7月18日，贷款人选择以兑换转换股票的方式赎回部分票据。贷款人的兑换转换股票
在2024年8月26日，贷款人选择以兑换转换股票的方式赎回部分票据。贷款人的兑换转换股票
23
20. 停止营运
在2023年6月16日，QR (HK) Limited被解散及注销。
在2023年12月5日，FTFt PARAGUAY S.A.被解散。
在2024年3月7日，Chain Cloud Mall Network and Technology (天津)有限公司被解散及注销。
在2024年9月4日，天津未来私募股权 基金管理合伙企业（有限合伙）被解散及注销。
| 截至 九月三十日, | 截至九个月结束时 九月三十日, | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 营收 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销售成本 | ||||||||||||||||
| 毛利润 | ( | ) | ||||||||||||||
| 营业费用： | ||||||||||||||||
| 一般及行政费用 | ||||||||||||||||
| 研究和开发费用 | ||||||||||||||||
| 销售费用 | ||||||||||||||||
| 总计 | ||||||||||||||||
| 其他收入（支出） | ||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ||||||||||||||||
| 其他费用（收入） | ( | ) | ||||||||||||||
| 总计 | ( | ) | ||||||||||||||
| 停止营运前的损失（不含所得税） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税准备金 | ||||||||||||||||
| 停止营运前的损失（不含非控制性权益） | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 停止营运处置的（损失）收益 | ( | ) | ||||||||||||||
| 减：可归属于非控股权益的净亏损 | ||||||||||||||||
| (损失) 停止营运所得 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||
| 九月30日， 2024 | 十二月三十一日， 2023 | |||||||
| 现金及现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 其他应收款 | ||||||||
| 向供应商及其他流动资产之家提供预付款： | ||||||||
| 与已终止营运相关的总流动资产 | $ | $ | ||||||
| - | ||||||||
| 不动产、厂房及设备净值 | ||||||||
| 与已终止营运相关的总资产 | $ | $ | ||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用及其他应付款 | ||||||||
| 客户预付款 | ||||||||
| 与已终止业务相关的总负债 | $ | $ | ||||||
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21. 部门报告
在业务运营中，管理层，包括我们的首席营运决策者（我们的首席执行官），会审查某些财务信息，包括根据一般公认会计原则（GAAP）准备的分部内部损益报表。该公司在
该公司在2021年第二季度开始提供煤炭和铝锭的供应链融资和贸易服务，并于2021年8月收购Nice Talent开始提供资产管理服务。该公司在2023年第一季度开始提供砂石和钢材的供应链融资和贸易服务。
我们的一些业务可能无法个别符合 determining reportable segments的定量标准，我们根据提供给首席营运决策者的独立财务信息来确定可报告的细分市场。首席营运决策者在评估各细分市场的表现和在各细分市场之间分配资源时，评估每个细分市场的结果。由于公司不同子公司之间存在服务和产品的重叠，因此公司不基于产品细分市场分配营运费用和资产。因此，未呈现按细分市场划分的营运费用和资产信息。细分市场利润代表每个可报告细分市场的毛利。
| 供应 链 融资/ 交易 | 资产 管理 服务 | 其他 | 总计 | |||||||||||||
| 可报告的部门收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 部门间损失 | ||||||||||||||||
| 来自外部客户的营业收入 | ||||||||||||||||
| 分段毛利润 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 供应 链 融资/ 交易 | 资产 管理 服务 | 其他 | 总计 | |||||||||||||
| 可报告的部门收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 部门间损失 | ||||||||||||||||
| 来自外部客户的营业收入 | ||||||||||||||||
| 分段毛利润 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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| 供应 链 融资/ 交易 | 资产 管理 服务 | 其他 | 总计 | |||||||||||||
| 可报告的部门收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 部门间损失 | ||||||||||||||||
| 来自外部客户的营业收入 | ||||||||||||||||
| 分段毛利润 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 供应 链 融资/ 交易 | 资产 管理 服务 | 其他 | 总计 | |||||||||||||
| 可报告的业务部门收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 部门间损失 | ||||||||||||||||
| 来自外部客户的营业收入 | ||||||||||||||||
| 分段毛利润 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 三个月结束 九月三十日, | Nine Months Ended 九月三十日, | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 供应链融资/交易 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
| 资产管理服务 | ||||||||||||||||
| 其他 | ( | ) | ||||||||||||||
| 企业及未分配 | ||||||||||||||||
| 总运营开支及其他开支 | ||||||||||||||||
| 税前亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 九月30日， 2024 | 十二月三十一日， 2023 | |||||||
| 供应链融资/贸易 | ||||||||
| 资产管理服务 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 企业及未分配 | ||||||||
| 与已停用控制项相关的资产 | ||||||||
| 总资产 | ||||||||
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22. 承诺与或有负债
与Ft Global Litigation的法律案件
在2021年1月，Ft Global Capital, Inc.（“FT Global”），公司之前的安置代理，在乔治亚州富尔顿郡的最高法院对公司提起诉讼。
Ft Global于2021年1月向公司送达了诉状。在诉状中，Ft Global提出了索赔，大多数索赔试图在法律理论下追溯到2020年7月FT Global与公司之间的一份独家置业代理协议的指控违约，该协议的期限为三个月。Ft Global声称公司未能根据过期的独家置业代理协议，对2020年12月至2021年4月之间的证券购买交易赔偿Ft Global。据称，该独家置业代理协议要求公司在协议有效期内，及协议终止后12个月内，对Ft Global所介绍和/或墙交给公司的任何投资者所获得的资本支付Ft Global。然而，公司认为涉事的证券购买交易并未涉及Ft Global在协议有效期内介绍或墙交给公司的唯一投资者。Ft Global声称约$
公司于2021年2月9日基于管辖权多样性将此案及时移至美国乔治亚州北区地区法院（以下简称「法院」）。
在2021年3月9日，公司提交了基于Ft Global未能提出申诉的驳回动议，该动议目前在法院待审。
2021年3月23日，Ft Global对公司驳回动议提交了回应。Ft Global辩称法院应该拒绝公司的驳回动议。
然而，如果法院倾向于批准公司的驳回动议，Ft Global请求法庭允许其提交修订的起诉书。
2021年4月8日，双方提交了一份联合初步报告和调查计划。
2021年4月12日，法院批准了联合初步报告和调查计划并发布了排程命令，将此案置于六个月的调查阶段。
2021年4月30日，公司向Ft Global提供了初步披露文件。
2021年5月6日，FT Global向公司提供了初步披露文件。
2021年5月17日，Ft Global向公司提供了其首次修订的初步披露文件。
2021年11月10日，法院发布命令，批准公司的驳回动议，驳回Ft Global关于其机密和专有资讯披露的诈欺指控和违约指控。
法院否决了公司对Ft Global的 i) 因未按照独家配售代理协议的条款支付 Ft Global 而提起的违约指控； ii) 针对善意和公平交易契约的侵权索赔；以及 iii) 律师费用的请求，并裁定可以透过调查获取额外信息。
公司于2021年11月24日及时对Ft Global的起诉书提交了回答和辩护。
2022年1月3日，公司向Ft Global提交了调查请求，包括书面询问和文件制作要求。
2022年3月23日，公司向Ft Global提交了承认要求。
2022年3月24日，Ft Global向公司发出了调查请求，包括文件制作要求和承认要求。
2022年4月1日，Ft Global对公司提交的文件制作要求作出了回应。
2022年5月13日，Ft Global对公司的书面询问和承认请求作出了回应。
2022年5月13日，Ft Global依据公司的文件制作要求提供了文件。
2022年6月3日，公司依据Ft Global的文件制作要求提供了文件。
2022年8月3日，公司对Ft Global进行了证词询问。
2022年8月4日，Ft Global对公司进行了证词询问。
2022年8月3日，法院批准了双方的同意动议，延长调查期限，将调查期限从2022年8月5日延长至2022年9月14日，并将提交终局动议的截止日期延长至2022年10月12日。
2022年10月12日，公司对Ft Global在本诉讼中提出的所有索赔提交了简易判决动议。
2022年11月2日，Ft Global对公司的简易判决动议提出了反对意见。
2022年11月16日，公司针对Ft Global在本诉讼中提出的所有索赔提交了支持简易判决动议的回复。
2023年8月31日，法院发布命令，拒绝公司的简易判决动议。
2023年9月20日，双方提交了联合动议，以延长提交合并预审命令的截止日期，等待双方对案件进行调解。
2023年9月21日，法院批准了双方的联合动议，将提交合并预审命令的截止日期延长至2023年10月27日。
2023年10月16日，双方对案件进行了调解。
2023年10月24日，双方提交了另一份联合动议，以延长提交合并预审命令的截止日期。
2023年10月27日，法院批准了双方的联合动议，将提交合并预审命令的截止日期延长至2023年11月17日，并将案件定于2024年1月8日审判。
随后，法院批准了提交预审命令的截止日期延长至2023年12月1日。
法院也将审判重新安排于2024年4月8日开始。
审判于2024年4月8日开始，并于2024年4月11日结束，届时陪审团作出对Ft Global有利的裁决，法院发布判决，裁定Ft Global 获得 $
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23. 风险与不确定性
COVID 19的影响
在2019年12月，一种新型冠状病毒株被报告并已传播至中国及世界其他地区。2020年3月11日，世界卫生组织将此次疫情的爆发定义为「全球大流行」。在2020年初，中国政府采取了紧急措施来应对病毒的传播，包括隔离、旅行限制，以及暂时关闭中国的办公楼和设施。对于与COVID-19疫情相关的动态情况，公司遵循当地政府的指导方针，优先考虑员工、承包商、供应商及商业伙伴的健康与安全。我们在中国的办公室自2020年1月底至2020年3月底关闭，员工在家工作。隔离、旅行限制以及办公楼的暂时关闭严重负面影响了我们的业务。任何新的变种或COVID-19的疫情可能会对我们的供应链、物流提供商、客户或市场活动产生干扰，这可能会对我们的业务和经营结果产生实质不利的影响。由于Omicron变种，2022年中国各城市和省份发生了疫情爆发，例如西安、香港、上海、北京及其他城市，导致这些城市的隔离、旅行限制，以及办公楼和设施的暂时关闭。在2022年12月，中国政府放宽了严格的清零政策，导致2022年12月和2023年1月新COVID-19病例激增，这对我们在中国的业务运作造成了影响。公司的CCm购物中心推广策略之前主要依赖于通过会议和会议进行会员和分销商的培训。中国政府在2020年和2021年对大型集会施加了限制，这使得我们的在线电子商务平台推广策略难以实施，公司在吸纳新会员方面遇到了困难。自2021年以来，CCm为公司产生的收入和业务甚少。公司于2023年11月启动了关闭过程，并于2024年3月7日与当地主管机关完成了VIE的注销和解散。
虽然新变种COVID-19可能带来的潜在经济影响可能难以评估或预测，但大规模疫情可能会对全球金融市场造成重大干扰，减少我们获取资本的能力，这可能对我们的流动性产生负面影响。此外，由于我们无法获得循环信贷额度，因此无法保证在未来需要额外资本时能够获得商业债务融资。如果未来我们确实需要募集资本，并且因为新变种而发生任何疫情，与疫情相关的证券市场不稳定可能会对我们筹集额外资本的能力产生不利影响。
中国法律法规
关于中国法律法规的解释和应用存在重大不确定性，包括但不限于管理我们业务的法律法规，以及在某些情况下执行和履行我们与客户的安排。我们根据中国法律被视为外国人士或外资企业，因此我们需要遵守与外国人士和外资企业相关的中国法律法规。这些法律法规有时模糊不清，并可能在未来发生变更，其官方解释和执行可能涉及重大不确定性。新颁布的法律、法规或修订的效力可能会延迟，导致有害依赖。影响现有和拟议未来业务的新法律法规也可能会追溯适用。我们无法预测现有或新中国法律或法规的解释对我们业务可能产生何种影响。
客户集中风险
截至2024年9月30日的九个月内，三位客户占公司总收入的
供应商集中度风险
截至2024年9月30日的九个月内，两家
供应商占比为
24. 附件事件
公司已通过合并财务报表的发行日期评估附件事件，未识别任何附件事件。
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第二项。管理层讨论和分析财务状况和营运结果。
本季度报告（Form 10-Q）及公司不时向美国证券交易委员会（SEC）提交的其他报告（统称「文件」）包含或可能包含前瞻性声明及资讯，这些内容基于公司管理层的信念及当前可用的资讯，以及公司管理层所做的估算和假设。读者被提醒不要过度依赖这些前瞻性声明，因为这些仅是预测，并仅针对本日期发表。当在文件中使用时，词语「可能」、「将会」、「应该」、「会」、「预期」、「相信」、「估算」、「期望」、「未来」、「打算」、「计划」或这些术语的否定形式及类似表达，涉及公司或公司的管理层时，即识别为前瞻性声明。这些声明反映了公司对未来事件的当前观点，并受到风险、不确定性、假设及其他因素的限制（包括以下「经营业绩」部分中的声明），以及公司可能收购的任何业务。如果这些风险或不确定性中的一个或多个实现，或者所根据的假设证明不正确，实际结果可能与预期、信奉、估算、期望、打算或计划的结果存在显著差异。可能导致或促成此类差异的因素包括，但不限于，标题为「风险因素」下列出的因素，以及我们截至2023年12月31日的年度报告（Form 10-K）（「2023 Form 10-K」）和本Form 10-Q中列出的因素。以下讨论应与我们的财务报告及其相关附注一起阅读，这些报告在本报告的其他部分以及我们的2023 Form 10-K中包含。
尽管公司相信前瞻性声明中反映的期望基于合理的假设，但公司无法保证未来的结果、活动水平、绩效或成就。除非法律要求，包括美国的证券法，公司不打算更新任何前瞻性声明，以使这些声明与实际结果相符。读者被敦促仔细审阅和考虑本报告的整体各项披露，这些披露试图告知相关方可能影响我们的业务、财务状况、经营业绩及前景的风险和因素。
我们业务的概述
Future FinTech是一家根据佛罗里达州法律成立的控股公司。该公司历来从事果汁浓缩产品（包括果泥和果汁）、果饮料（包括果汁饮料和果酒饮料）的生产和销售业务。由于中国的生产成本大幅上升及环保法规日益严格，该公司已将其业务由果汁制造和分销转型为与金融科技相关的服务业务。公司的主要业务包括供应链融资服务和在中国的贸易、香港的资产管理业务以及英国的跨境汇款服务。该公司还在香港扩展至经纪和投资银行业务以及在美国的加密货币挖矿农场。公司与位于中国的VIE电子商务天津有签订合同安排，因自2021年以来受到COVID-19的负面影响，该业务的收入和业务均非常有限。公司于2023年11月开始关闭该业务的程序，并在2024年3月7日完成了与当地主管机关的VIE撤销和解散。
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在中国和香港设有大规模业务运营的法律和操作风险。这些风险可能导致我们的业务和/或普通股的价值发生重大变化，或者严重限制或完全阻碍我们向投资者提供或继续提供证券的能力，并使我们的股份价值大幅下降或变得毫无价值。在过去几年，中国政府启动了一系列监管行动和声明，以监管中国的业务运营，并且几乎没有提前通知，包括打击证券市场上的非法活动，加强对在海外上市的中国企业使用可变利益实体结构的监管，采取新措施扩大网络安全审查的范围，以及扩大反垄断执法的努力。2021年7月6日，中共中央办公厅和国务院办公厅联合发布公告，打击证券市场上的非法活动，促进资本市场的高质量发展，其中包括要求相关政府部门加强跨境的执法和司法合作的监管，加强对在海外上市的中国企业的监管，并建立和完善中国证券法的域外适用制度。2022年2月15日，由中国网络空间管理局或CAC、国家发展和改革委员会、工业和信息化部、公安部、国家安全部、财政部、商务部、中国人民银行、国家广播电视总局、中国证券监督管理委员会（“CSRC”）、国家保密局和国家密码管理局发布的《网络安全审查措施》开始生效，规定，打算购买互联网产品和服务的关键信息基础设施运营商（“CIIOs”）以及参与影响或可能影响国家安全的数据处理活动的在线平台运营商应接受网络安全审查。2021年11月14日，CAC发布了《网络数据安全管理措施（征求公众意见稿）》，或“网络数据安全措施（草案）”，要求拥有超过100万用户的拥有个人信息的网络空间运营商欲在海外上市必须向网络安全审查办公室提交网络安全审查申请。2022年7月7日，CAC颁布了《数据跨境转移安全评估措施》，于2022年9月1日起生效，要求数据处理者在以下情况下向CAC申请数据跨境安全评估：（i）任何数据处理者将重要数据转移至海外；（ii）任何处理超过100万人个人信息的关键信息基础设施运营商或数据处理者提供个人信息到海外；（iii）任何已经向海外提供过超过100,000人个人信息或超过10,000人敏感个人信息的数据处理者，自前一年1月1日以来提供个人信息到海外；及（iv）根据CAC的规定，其他需要进行数据跨境转移安全评估的情况。2023年2月17日，CSRC发布了新的海外上市规则，附有五项解释指导意见，于2023年3月31日生效。新的海外上市规则要求中国境内企业在特定情况下向CSRC完成备案并报告有关信息，例如：a) 发行人在海外市场申请首次公开募股和上市；b) 发行人在海外市场上市后进行海外证券发行；c) 境内公司通过单一或多次收购、股权置换、转让股份或其他方式寻求其资产的海外直接或间接上市。根据CSRC在2023年2月17日发布的《境内企业海外证券发行和上市安排通知》，已经完成海外上市或已经获得海外证券监管机构或交易所的发行或上市批准的公司，但在新规则生效之前尚未完成此类发行或上市并在2023年9月30日之前完成发行或上市的公司被视为现有上市公司，未来进行新发行时无需提交任何备案。此外，在发行人在海外证券交易所完成发行并上市其证券后，若出现以下任何重大事件，发行人应在事件发生及公布后3个工作日内向CSRC提交报告：（i）控制权变更；（ii）海外证券监管机构或其他主管当局的调查或制裁；（iii）上市状态变更或上市类别转换；或（iv）自愿或强制退市。新的海外上市规则规定对于违规公司的法律后果，包括未能履行备案义务或提交含有虚假陈述、误导性信息或重大遗漏的文件，可能导致100万元至1000万元人民币的罚款，若出现严重违规的情况，相关负责人也可能被禁止进入证券市场。2023年2月24日，CSRC、财政部、国家国秘密保护局及国家档案局发布了《关于加强境内企业海外证券发行和上市相关保密和档案管理的规定》，或《保密和档案管理规定》，于2023年3月31日生效。寻求在海外市场发行证券和上市的中国境内企业，无论是直接还是间接，都应建立和完善保密和档案工作体系，并应与主管机关完成批准和备案程序，若此类中国境内企业或其海外上市实体向相关证券公司、证券服务机构、海外监管机构及其他实体和个人提供或公开披露涉及国家机密和国家机关工作秘密的文件或材料。还进一步规定（i）不应提供或公开披露可能对国家安全或公共利益造成不利影响的文件和材料，以及账务记录或其复印件给相关证券公司、证券服务机构、海外监管机构及其他实体和个人，应按照相关法律法规的要求遵循相应的程序；及（ii）由向境内企业提供与海外证券发行和上市相关的证券服务的证券公司和证券服务机构形成的工作文件应存放在中国境内，任何出境转移都应按照相关法律法规的要求遵循相应的程序。截至本报告日期，这些新法律和指导方针生效后未对公司进行业务、接受外国投资或在美国或其他外国证券交易所上市的能力产生影响，除了新的海外上市规则的备案要求。公司仍在向CSRC提交其发行的备案，自新海外上市规则生效以来尚未满足备案要求，这将使公司因违反新海外上市规则而受到罚款和其他处罚。此外，可能会采取新规则和条例，并且现有法律和指导方针的解释和执行存在不确定性，这可能实质性和不利地影响我们的业务和财务前景，并可能影响我们接受外国投资或继续在美国或其他外国证券交易所上市的能力。任何外资投资规章的变更，以及中国的其他政策或中国政府的相关执法行动，可能导致我们的运营和证券的价值发生重大变化，并可能显著限制或完全阻碍我们向投资者提供证券的能力或导致我们的证券价值大幅下降或变得毫无价值。
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在2022年3月，FTFt UK 有限公司获得批准作为电子货币指令（“EMD”）代理运营，并已向英国金融行为监管局（FCA）注册。这一地位使FTFt UK有限公司能够发行或赎回电子货币，并代表电子货币机构（注册号903050）提供某些金融服务。
在2022年4月14日，该公司成立了未来交易（成都）有限公司。其业务为大宗商品供应链融资服务和交易。
在2022年4月18日，该公司与未来金融（香港）有限公司（该公司的全资子公司）共同收购了位于巴拉圭的KAZAN S.A. 100%股权，成交金额为288美元。KAZAN S.A.在收购前无任何运营。该公司试图在巴拉圭发展比特币及其他加密货币挖掘及相关服务业务。该公司已于2022年7月28日将KAZAN S.A.的名称更改为FTFt Paraguay S.A.，并于2023年12月解散，因为该公司未能如计划在巴拉圭发展业务。
在2022年9月29日，FTFt UK有限公司完成了对Khyber Money Exchange Ltd. 100%已发行及流通股份的收购。Khyber Money Exchange Ltd.是一家在英格兰和威尔士注册的公司，从英国居民Rahim Shah手中以总额685,000欧元（“购买价格”）收购，根据2021年9月1日签署的股份购买协议（“协议”）。Khyber Money Exchange Ltd.是一家提供资金转移服务的公司，拥有通过其代理地点或通过其在线平台、移动平台或电话转移资金的平台。Khyber Money Exchange Ltd.受英国金融行为监管局（FCA）监管，双方在交易正式结束前获得了FCA的批准。2022年10月11日，该公司将Khyber Money Exchange Ltd.的名称更改为FTFT Finance UK Limited。
在2023年2月27日，Future FinTech（香港）有限公司（“买方”），一家在香港注册的公司，也是Future FinTech Group Inc.（“公司”）的全资子公司，与在香港注册的Alpha Financial Limited（“卖方”）以及Alpha International Securities（香港）有限公司（在香港注册的公司，以下简称“Alpha HK”）和Alpha Information Service（深圳）有限公司（在中国注册的公司，以下简称“Alpha SZ”）的唯一拥有者和股东签订了股份转让协议（“协议”）。Alpha HK持有香港证券及期货事务监察委员会颁发的类型1‘证券交易’，类型2‘期货合约交易’和类型4‘证券咨询’金融许可证。Alpha SZ为Alpha HK提供技术支持服务。该股份转让交易已于2023年8月获得香港证券及期货事务监察委员会（“SFC”）批准，收购于2023年11月7日完成。这两家实体的名称也被更改为‘FTFt国际证券及期货有限公司’和‘FTFt信息服务（深圳）有限公司’。
于2023年1月26日， 公司向佛罗里达州国务卿办公室提交了修订章程（"修订"），以修订其第二次修订和重述的公司章程（"公司章程"）。由于该修订， 公司已授权并批准进行1对5的反向股票分割，将公司授权的普通股股份数量从300,000,000 股减少至60,000,000股，随之伴随著公司已发行和在外流通的普通股股份数量的相应减少 （"反向股票分割"）。普通股的面值继续为0.001美元。公司对因反向股票分割而产生的任何零碎股份进行了向下取整，并且在反向股票分割过程中没有发行任何零碎股份， 亦没有就任何可能在反向股票分割中产生的零碎股份支付现金或其他对价。公司可发行的优先股股份数量并未改变，仍然为10,000,000股，但未发行。公司章程的修订于2023年2月1日生效。反向股票分割和修订由公司董事会授权及批准， 未经股东批准，根据佛罗里达州商业公司法第607.10025条。
该公司经营一个基于区块链的在线购物平台Chain Cloud Mall（"CCM"）， 透过其VIE运营，并且自2020年初COVID-19爆发以来，其业务受到重大的负面影响，因为该公司无法通过会议和研讨会来培训新会员及经销商， 而且在COVID-19爆发期间这并不可行。自2021年起，CCm产生的收入和业务非常有限，尽管该公司在2021年第二季度将CCm的基于会员的业务模式转变为以销售代理为基础的“企业通信即服务”（eCAAS）平台。 该公司于2023年11月启动关闭流程，并于2024年3月7日完成了与当地当局的VIE的注销及解散。
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本公司目前拥有八家直接控制的子公司：DigiPay FinTech Limited（「DigiPay」），一家根据英属维京群岛法律成立的公司，Future FinTech (Hong Kong) Limited，一家根据香港法律成立的公司，GlobalKey Shared Mall Limited，一家根据开曼群岛法律成立的公司（「GlobalKey Shared Mall」），FTFt Uk Limited，一家根据英国法律成立的公司，Future Fintech Digital Capital Management, LLC，一家根据康乃狄克州法律成立的公司，Future Fintech Digital Number One GP, LLC，一家根据康乃狄克州法律成立的公司，Future FinTech Labs Inc.，一家根据纽约法律成立的公司，以及FTFt SuperComputing Inc.，一家根据俄亥俄州法律成立的公司。
供应链融资服务及贸易 在中国
自2021年第二季度起，我们开始提供煤炭供应链融资服务及贸易业务。自2021年第三季度起，我们开始提供铝锭供应链融资服务及贸易业务。自2023年第一季度起，我们开始提供沙子和钢材供应链融资服务及贸易业务。
我们的供应链金融业务主要服务于工业客户的应收款及应付款，通过贸易执行获取大型国有企业的债权或商品权益，为客户提供流动资金，加快资金周转，然后扩大业务规模并提升行业价值。
透过我们的供应链服务能力和客户资源，我们可以挖掘低风险资产，灵活地围绕某些行业的实际金融需求提供金融服务，并通过控制商业流、货物流和资金流的方式来降低业务的整体风险，这些都是在商品流通过程中进行的。
我们专注于煤炭、铝锭、沙子和钢材等大宗商品，并以大型国有或上市公司为核心服务对象；我们以自有资金为运营基础，积极利用各种渠道和产品进行融资，例如银行、商业保理公司、应收账款、资产担保证券及其他创新融资方式，以获得充足的资金。
我们与供应商和买方签署买卖协议。供应商负责将货物供应和运送到最终用户指定的货运场地，或在某些仓库将所有权转让给我们。我们还提供交易服务，因为我们不控制货物的所有权，而是为这笔交易收取代理服务费。对于我们在将货物转让给客户之前获得货物控制权的销售，我们根据开给客户的总收入金额来确认收入，作为销售货物。我们在判断是否获得货物的控制权时考虑多个因素，包括评估我们是否能够确定货物的价格、是否承担有形货物的库存风险或是否有责任确保货物的可接受性。我们在整个交易过程中未获得控制权的情况下，将煤炭、铝锭、沙子和钢材的销售收入认列为代理服务的净收入。我们选择信用良好和有声誉的客户和供应商。
资产管理服务、经纪及投资银行服务在香港.
NTAm提供资产管理和咨询服务。NTAM的主要收入来源于向客户提供专业建议和管理客户投资的管理费。 NTAm在香港证券及期货事务监察委员会(SFC)获得执照，进行"证券咨询"和"资产管理"的受规管活动。NTAm为专业投资者提供多元化的资产管理组合。NTAM客户的资产保存在银行中，客户授权银行允许NTAm代表客户下达交易指令，以管理客户的资产。
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NTAm主要为其客户提供以下资产管理服务：
(1) 股权投资
NTAm管理客户在国际市场上市公司股票的投资组合，这些公司具有良好的流动性。同时，它选择具有独特或差异化业务的公司，实现高于平均水平的利润增长。
(2) 债务投资
当NTAm管理客户的投资组合时， 在以主要国际货币计价的债券中，例如美元、欧元和英镑，债务的发行者应具备良好的 信用评级和资产负债比率。通过主动管理，NTAm专注于在相同到期日和信用评级中的高收益到期债券。
(3) 贵金属与货币投资
NTAm还管理客户在主要国际货币和贵金属的投资组合， 包括美元、欧元、英镑、日元、澳元和离岸人民币。贵金属包括黄金、铂金和白银。透过对市场供需基本面的研究来预测商品价格的趋势，NTAm致力于通过双货币投资、期权及 结构性产品来提高客户的回报率。
(4) 衍生品投资
NTAm还管理客户在不同资产类别的金融衍生品投资组合， 例如期权和结构性产品。
(5) 外部资产管理服务 (EAM)
这项业务以客户需求为服务 目的，与多家提供资产保管服务的私人银行合作，并创新性地引入投资 银行功能，为我们的客户提供专属的私人解决方案。
NTAM的主要收入来自于为客户提供专业建议及管理客户投资的管理费。截至2024年9月30日，NTAM管理的资产约为36700万美元。
FTFt国际证券及期货有限公司， 我们于2023年11月收购的公司，在香港提供经纪和投资银行服务。FTFt国际证券及期货有限公司拥有香港证券及期货事务监察委员会颁发的类别1「证券交易」、类别2「期货合约交易」和类别4「证券顾问」金融牌照。
汇款业务
FTFt Finance Uk Limited（"FTFt Finance"） 前身为Khyber Money Exchange Ltd.，于2022年9月被FTFt Uk Limited收购。它受到英国金融行为监管局（"FCA"）的监管，负责其跨境汇款系统和服务。FTFt Finance成立于2009年，是英国汇款服务的先驱。FTFt Finance通过其平台提供汇款服务，将资金转往世界各地，透过其代理据点、在线入口、移动平台或电话进行汇款。FTFt Finance总部设在英国，并以FTFt Pay为商号。FTFt Finance的计划是发展不同区域的产品和服务。
FTFt Finance是一个金融平台，使其客户能够轻松地将辛辛苦赚来的钱汇回到他们的祖国或其他他们希望的国家，以合理的成本、透明的汇率且没有任何隐藏费用。我们相信，我们的客户及其多元的背景帮助FTFt Finance成为一个可信赖的汇款业务。
汇款服务在英国是一个高度饱和的市场，许多公司都提供汇款服务。FTFt Finance在多个方面相对于像wise的公司具有优势，例如，FTFt Finance为其服务提供具竞争力的费率，并且不对客户收取汇款到巴基斯坦的费用，因为它从当地银行获得回扣。这种做法为我们带来了竞争优势。
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COVID-19对我们业务的影响
在2019年12月，报导了一种新型冠状病毒株，并在中国及世界其他地区蔓延。2020年3月11日，世界卫生组织将此次疫情定性为“大流行”。在2020年初，中国政府采取了应急措施以对抗病毒的扩散，包括隔离措施、旅行限制以及暂时关闭中国的办公大楼和设施。针对COVID-19疫情不断变化的形势，公司遵循当地政府的指导方针，优先考虑员工、承包商、供应商和业务伙伴的健康和安全。我们位于中国的办公室于2020年1月底关闭，员工自家工作，直到2020年3月底。隔离、旅行限制以及办公大楼的暂时关闭对我们的业务造成了实质性负面影响。任何新变异株和COVID-19的爆发都可能扰乱我们的供应链、物流提供商、客户或我们的市场营销活动，这可能对我们的业务和经营结果产生实质性不利影响。由于Omicron变异株，中国各城市和省份出现了疫情，例如2022年的西安、香港、上海、北京等城市，导致这些城市出现隔离、旅行限制以及办公大楼和设施的暂时关闭。在2022年12月，中国政府放宽了其严格的清零COVID-19政策，这导致2022年12月和2023年1月出现了新的COVID-19病例激增，这扰乱了我们在中国的业务运营。公司的CCm购物中心促销策略之前主要依赖于通过会议和研讨会对成员和分销商进行培训。中国政府在2020年和2021年对大型集会进行了限制，这使我们的线上电子商务平台的促销策略难以实施，公司在吸引线上电子商务平台的新成员方面遇到了困难。自2021年以来，CCm为公司创造的收入和业务极少。公司于2023年11月启动了关闭该业务的流程，并在2024年3月7日完成了与当地政府的VIE的注销和解散。
虽然由新冠病毒变异株带来的潜在经济影响可能难以评估或预测，但广泛的疫情可能会导致全球金融市场的显著扰动，减少我们获取资本的能力，这可能会对我们的流动性产生负面影响。此外，由于我们无法获得循环信用额度，因此无法保证在未来需要额外资本的情况下我们能够获得商业债务融资。如果未来我们确实需要筹集资本，且因变异株导致任何疫情爆发，与疫情相关的证券市场不稳定性可能会对我们筹集额外资本的能力产生不利影响。
业务结果
2024年9月30日和2023年9月30日三个月的比较：
营业收入
下表显示了我们截至2024年9月30日和2023年9月30日的合并营收：
| 截至 2024年9月30日之三个月 九月三十日, | 变化 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| 资产管理服务 | 3,710,415 | 3,272,585 | 437,830 | 13.38 | % | |||||||||||
| 供应链融资/贸易 | 428,875 | 19,991,243 | (19,562,368 | ) | (97.85 | )% | ||||||||||
| 其他 | 1,036,164 | 473,675 | 562,489 | 118.75 | % | |||||||||||
| 总计 | $ | 5,175,454 | $ | 23,737,503 | $ | (18,562,049 | ) | (78.20 | )% | |||||||
截至2024年9月30日的三个月的收入约为518万，较去年同期的约2374万下降。2024年截至9月30日的三个月收入下降，主要是由于供应链融资/贸易的收入减少，因为中国的房地产、基础设施和整体经济在2024年放缓。与2023年同期相比，2024年截至9月30日的三个月对于沙子和钢铁的需求有所下降，而煤炭价格在中国也有所下降，市场需求在2024年第三季度与2023年同期相比也减少了。
截至2023年9月30日的三个月，资产管理服务收入从327万增加至371万，增加了0.44百万，因为公司雇用了更多资深的客户经理以提升服务和收入。
其他收入从2023年9月30日三个月的47万美元增加到2024年同期的104万美元，主要是由于增加的债务催收咨询服务费用以及约50万美元的美元债券服务收入，因为我们在2023年第三季度没有这样的收入。
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毛利润和利润率
下表展示了我们主要产品和服务的综合毛利以及综合毛利率，毛利以相关收入百分比计算，为截至2024年9月30日和2023年9月30日的三个月期间：
| 截至9月30日的三个月 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||
| 总额 利润 |
总额 边际 |
总体 利润 |
总额 边际 |
|||||||||||||
| 资产管理服务 | 960,290 | 25.88 | % | 1,139,039 | 34.81 | % | ||||||||||
| 供应链融资/贸易 | 36,776 | 8.57 | % | 59,050 | 0.30 | % | ||||||||||
| 其他 | 516,980 | 49.89 | % | 213,489 | 45.07 | % | ||||||||||
| 总计 | $ | 1,514,046 | 29.25 | % | $ | 1,411,578 | 5.95 | % | ||||||||
整体 毛利在截至2024年9月30日的三个月内增加至151万美元，相较于2023年同期间的141万美元。 此次增长主要是由于其他业务的毛利增加，这与该业务部门在2024年第三季度的收入增长一致。 截至2024年9月30日的三个月内，总毛利率占收入的百分比为29.25%，比去年同一财政年度的5.95%增加了22.42%，主要是由于截至2024年9月30日的三个月内，供应链融资/贸易业务和其他业务的毛利率提高，相较于2023年同一时期，这主要是因为2023年的供应链融资/贸易成本较高，并且 增加的债务回收咨询服务费及美金债券服务收入约为50万美元，在2024年第三季度，因为我们在2023年第三季度没有此项收入。
营运费用
下表显示了截至2024年和2023年9月30日的三个月内，我们的合并营运费用和营运费用占收入的百分比：（单位：千美元）
| 2024年第三季度 | 2023年第三季 | |||||||||||||||
| 金额 | 百分比 营业收入 | 金额 | 百分比 营业收入 | |||||||||||||
| 一般及行政费用 | $ | 3,320 | 64.15 | % | $ | 3,792 | 15.97 | % | ||||||||
| 研究和开发费用 | 1 | 0.02 | % | 17 | 0.07 | % | ||||||||||
| 销售费用 | 121 | 2.34 | % | 109 | 0.46 | % | ||||||||||
| 减损损失 | - | - | 4 | 0.02 | % | |||||||||||
| 呆帐提列 | 3,383 | 65.37 | % | 18 | 0.08 | % | ||||||||||
| 营业费用总额 | $ | 6,825 | 131.88 | % | $ | 3,940 | 16.60 | % | ||||||||
General and administrative expenses decreased by $47万, or 12.45%, to $332万 for the three months ended September 30, 2024, from $379万 for the same period of last fiscal year. The decrease in general and administrative expenses was mainly due to decreased professional service fees and rental fee.
Selling expenses increased by $1万 during the three months ended September 30, 2024, compared to the same period of last fiscal year.
Bad debt provision increased by $337万 during the three months ended September 30, 2024, compared to the same period of last fiscal year. The increase was due to bad debt recovery recognized in previous years and a different bad debt provision accounting treatment method used in 2024.
The Company recorded $655 of research and development expenses. Research and development expenses include salaries, contracted services, as well as the related expenses of our research and product development team, and expenditures relating to our efforts to develop, design new products and services, and enhance our existing products and services to our clients. Research and development expenses decreased by $2万 during the three months ended September 30, 2024, compared to the same period of last fiscal year. The decrease in research and development expenses was mainly due to decreased salaries.
其他收入（支出），净
其他净支出增加了23万，至2024年9月30日止三个月的38万，较上个财政年度同期间的15万增加，主要是因为外币汇率的变动以及汇兑损益的影响。
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所得税
税务拨备在截至2024年9月30日的三个月中减少了10,735美元，主要是由于收入减少。
非控股权益
Nature Worldwide Resources Ltd.持有DCON DigiPay Limited（“DCON Digipay”）40%的股份。Bin Wu和Lixiong Huang分别持有FTFt Capital Investments L.L.C. 25%和20%的股份。Aspenwood Capital Partner Limited持有9.52%，刘桂春持有9.05%，张晓彤持有1.9%，蔡子亮持有2.38%的NATm股权。姚华戴持有Future Fintech Digital Capital 20%的股权。
持续经营的净损失
截至2023年9月30日的三个月中，持续经营的净损失从239万美元增至493万美元，增幅为254万美元，主要是由于上述提到的营运费用增加。
2024年和2023年截至9月30日的九个月比较：
营业收入
下表呈现截至2024年和2023年9月30日的九个月合并 收入，分别为：
| 九个月截至 九月三十日, | 变化 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| 资产管理服务 | 11,875,338 | 9,690,714 | 2,184,624 | 22.54 | % | |||||||||||
| 供应链融资/交易 | 935,313 | 20,472,036 | (19,536,723 | ) | (95.43 | )% | ||||||||||
| 其他 | 1,690,659 | 660,454 | 1,030,205 | 155.98 | % | |||||||||||
| 总计 | $ | 14,501,310 | $ | 30,823,204 | $ | (16,321,894 | ) | (52.95 | )% | |||||||
截至2024年9月30日的九个月收入约为1450万美元，较去年的3082万美元减少。2024年截至9月30日的九个月收入下降主要是因为供应链融资/贸易的收入减少，因为中国的房地产、基础设施和整体经济在2024年放缓。与2023年相同期相比，2024年截至9月30日的九个月砂石和钢铁需求下降，且中国的煤炭价格下降，市场需求也在2024年的三个季度中减少。
资产管理服务从2023年9月30日的969万美元增加到2024年同期的1188万美元，增加了218万美元。这是因为公司聘请了更多经验丰富的客户经理以提升服务和收入。
其他收入从2023年9月30日的66万美元增加到2024年同期的169万美元，主要是由于增加的债务回收咨询服务费及约60万美元的美金债券服务收入和65万美元的加密货币挖矿服务收入，因为我们在2023年没有这样的收入。
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毛利润和利润率
下表显示了我们主要产品和服务的合并毛利及合并毛利率，毛利是相关收入的百分比，分别针对2024年和2023年截至9月30日的九个月：
| 截至9月30日的九个月 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||
| 总额 利润 |
总额 边际 |
总额 利润 |
总额 边际 |
|||||||||||||
| 资产管理服务 | 3,935,458 | 33.14 | % | 3,320,498 | 34.26 | % | ||||||||||
| 供应链融资/交易 | 142,878 | 15.28 | % | 234,550 | 1.15 | % | ||||||||||
| 其他 | 981,105 | 58.03 | % | 300,621 | 45.52 | % | ||||||||||
| 总计 | $ | 5,059,441 | 34.89 | % | $ | 3,855,669 | 12.51 | % | ||||||||
整体 毛利从2023年同一时期的386万美元增加至2024年9月30日止九个月的506万美元。这一增长主要归因于其他收费，包括债务回收咨询服务费，以及约60万美元的美金债券服务收入和65万美元的加密货币挖矿服务收入，因为我们在2023年并没有这些收入。整体毛利率占收入的比例在2024年9月30日止九个月内为34.89%，比上财年的同一时期的12.51%增加了22.38%，这主要是因为在2024年9月30日止九个月中，供应链融资/交易业务的利润率提高，相较于2023年同一时期，这主要是由于2023年供应链融资/交易成本较高。
营运费用
下表呈现我们的合并 经营费用以及2024年和2023年9月30日止九个月的经营费用占收入的百分比：（以千计）
| 九个月截至 2024 年 9 月 30 日结束， | 九个月截至 2023年9月30日 | |||||||||||||||
| 金额 | 百分比 营业收入 | 金额 | 百分比 营业收入 | |||||||||||||
| 一般及行政费用 | $ | 10,128 | 69.84 | % | $ | 9,589 | 31.11 | % | ||||||||
| 研究和开发费用 | 3 | 0.02 | % | 339 | 1.10 | % | ||||||||||
| 销售费用 | 539 | 3.72 | % | 360 | 1.17 | % | ||||||||||
| 减损损失 | - | - | 4 | 0.01 | ||||||||||||
| 呆帐提列 | 3,942 | 27.18 | % | (1,153 | ) | (3.74 | )% | |||||||||
| 营业费用总额 | $ | 14,612 | 100.77 | % | $ | 9,139 | 29.65 | % | ||||||||
一般及管理费用增加 $54万，或5.62%，达到$1013万，与截至2024年9月30日的九个月相比，去年同期为$959万。一般及管理费用的增加主要是由于律师为与Ft Global诉讼所需的专业服务费用增加及内部控制培训费用的上升。
销售费用在截至2024年9月30日的九个月中增加了$18万，相较于去年同期。 销售费用的增加主要是由于员工薪资的上升。
坏账拨备在截至2024年9月30日的九个月内增加了509万美元，与上个财政年度的同期相比。增幅是由于之前年度认列的坏账回收，以及2024年采用的不同坏账拨备会计处理方法。
在截至2024年9月30日的九个月内，公司记录了3029美元的研究和开发费用。研究和开发费用包括工资、合同服务，以及我们的研究和产品开发团队的相关费用，以及与我们开发、设计新产品和服务的努力有关的支出，并增强我们现有产品和服务以满足客户需求。在截至2024年9月30日的九个月内，研究和开发费用较上个财政年度的同期减少了34万美元。研究和开发费用的减少主要是由于工资减少。
其他收入（支出），净
其他净费用在截至2024年9月30日的九个月内增加了43万美元，从上个财政年度的71万美元增加到115万美元，主要是由于与证券交易委员会的和解所需支付的民事罚款，以及外汇汇率的变化和汇兑损益的影响。
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所得税
截止2024年9月30日的九个月内，税务拨备减少了7万美元，主要是由于收入减少。
非控股权益
Nature Worldwide Resources Ltd. 持有DCON DigiPay Limited（"DCON Digipay"）的40%权益。Bin Wu 和Lixiong Huang 分别持有FTFt Capital Investments L.L.C.的25%和20%权益。Aspenwood Capital Partner Limited持有9.52%，Lau kwai Chun持有9.05%，Cheung Hiu Tung持有1.9%，而Choi Tsz Leung持有2.38%的NATm股权。Yaohua Dai持有Future Fintech Digital Capital的20%股权。
持续运营的净亏损
持续运营的净亏损增加了 $463万，由2023年9月30日结束的九个月的$607万增加至2024年同一时期的$1070万，主要是由于 如上所述的营运费用增加。
处置已停业经营所得盈利
停止运营的处置收益为 2024年9月30日结束的九个月$64万，与链云商城网络和科技（天津）有限公司及天津未来私募股权基金管理合伙企业（有限合伙）的解散及注销有关。
每股损失
截至2024年9月30日，持续运营的基本及摊薄每股亏损分别为$0.53和$0.53，相较于2023年同一时期的$0.40和$0.40。停止运营的基本及摊薄每股收益为2024年9月30日结束的九个月$0.03和$0.03。 而对于截至2023年9月30日结束的九个月，停止运营的基本及摊薄每股亏损分别为$0.01和$0.01。
流动性和资本资源
截至2024年9月30日，我们拥有现金及受限现金$652万，与截至2023年12月31日的$1902万相比，现金、现金等价物及受限现金的减少主要是由于截至2024年9月30日的其他流动资产增加所致。
我们的营运资本历来来自于我们的营运现金流、来自客户的预付款以及银行贷款的资金。至2024年9月30日，我们的营运资本为2829万美元，较2023年9月30日的3914万美元减少了1085万美元，主要是由于流动资产的减少和流动负债的增加。
截至2024年9月30日的九个月中，营运活动所用的净现金增加了610万美元，达到1352万美元，相较于上个财年的同一期间的743万美元。营运活动所用净现金的增加主要是由于对供应商的预付款和其他流动资产的增加。
截至2024年9月30日的九个月中，投资活动所用的净现金增加了1494万美元，达到118万美元，而上个财年同期为正的1376万美元。这是由于贷款应收款的还款减少所致。
截至2024年9月30日的九个月中，融资活动所提供的净现金为132万美元，较2023年9月30日的291万美元增加了423万美元。融资活动所提供的现金增加主要是由于私募发行普通股的收益，扣除发行成本。
离表安排
截至2024年9月30日，我们没有任何表外安排。
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第三项、市场风险之定量化与定性揭露
不适用。
第四项。控制和程序
披露控制与程序
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，对我们在本报告所涵盖期间结束时的披露控制和程序的有效性进行了评估，这些控制和程序依据《证券交易法》第13a-15条(e)和15d-15条(e)的定义。披露控制和程序包括但不限于，旨在提供合理保证的控制和程序，确保我们在根据《证券交易法》提交或提交的报告中所需披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格中规定的时间内被记录、处理、汇总和报告，并确保这些信息被累积和传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关必要披露的决策。根据这项评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2024年9月30日，由于我们在财务报告上的内部控制存在重大缺陷，我们的披露控制和程序并不有效。具体而言，我们目前缺乏具备相应知识、经验和培训的会计人员，以满足美国通用会计准则和美国证券交易委员会的报告要求。
我们已经采取并正在采取某些措施，以修补与我们缺乏美国通用会计准则经验相关的重大缺陷。我们已经聘用了一位具备美国通用会计准则知识和经验的外部顾问，以补充我们目前的内部会计人员并协助我们编制财务报表，以确保我们的财务报表符合美国通用会计准则。我们还于2023年7月聘请了一家内部控制咨询公司，对我们的内部会计控制和财务报告的内部控制进行检查、测试和改善，该公司已于2024年1月初发布了一份报告。我们已经采纳并不断实施顾问报告中建议的政策、程序和做法，并且安排了对我们的员工和管理层进行披露控制和程序的内部控制培训。我们相信上述措施将修补上述季度所确定的重大缺陷。公司将继续努力实施现有和新采用的程序，以改善我们的披露控制和财务报告的内部控制。在我们持续评估并寻求改善我们的财务报告内部控制的过程中，我们可能会决定采取更多措施。
对内部控制进行财务报告的变更
除了上述讨论外，在本报告所涵盖的期间内，对我们的财务报告内部控制（如交易法第13a-15(f)和15d-15(f)条款所定义）没有发生任何变更，这些变更未对我们的财务报告内部控制产生重大影响，或合理预期会产生重大影响。
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第二部分。其他资讯
项目1. 法律诉讼
与Ft Global诉讼的法律案例
2021年1月，Ft Global Capital, Inc.（“FT Global”），该公司的前置放代理，在乔治亚州富尔顿县高级法院对该公司提起诉讼。 Ft Global于2021年1月向公司送达诉状。在诉状中，Ft Global指控多项索赔，其中大部分试图基于2020年7月FT Global与该公司之间的独家置放代理协议的违约，该协议的期限为三个月。Ft Global声称该公司未能根据已到期的独家置放代理协议的条款，对2020年12月至2021年4月之间的证券购买交易进行补偿。据称，该独家置放代理协议要求该公司在协议有效期间以及终止协议后的12个月内，对任何Ft Global引介和/或跨墙与该公司的投资者支付报酬。然而，公司认为相关的证券购买交易并未涉及Ft Global在协议有效期间引介或跨墙的那位投资者。Ft Global要求约7,000,000美元的赔偿和律师费。
该公司于2021年2月9日及时将案件移至乔治亚州北区美国地区法院（“法院”），原因是管辖权的多元性。2021年3月9日，该公司根据Ft Global未能陈述索赔的理由提交了驳回动议，该动议正在法院审理中。2021年3月23日，Ft Global对该公司的驳回动议提交了回应。Ft Global主张法院应否决该公司的驳回动议。然而，如果法院倾向于批准该公司的驳回动议，Ft Global则要求法院允许其提交修订后的诉状。2021年4月8日，双方提交了联合初步报告和发现计划。2021年4月12日，法院批准了联合初步报告和发现计划，并发出排定命令，将此案安排为六个月的发现轨道。2021年4月30日，该公司向Ft Global送达了初步披露文件。2021年5月6日，Ft Global向该公司送达了初步披露文件。2021年5月17日，Ft Global向该公司送达了第一份修订初步披露文件。2021年11月10日，法院作出命令，准予该公司驳回Ft Global关于披露其机密和专有信息的诈骗索赔和违约索赔。法院驳回了该公司驳回Ft Global的i) 因未能根据独家置放代理协议的条款支付Ft Global的违约索赔；ii)诚信和公正交易的违约索赔；iii)律师费索赔，法院认为通过发现程序可获得额外信息。该公司于2021年11月24日及时对Ft Global的诉状提交了答辩和防御。2022年1月3日，该公司向Ft Global提出了发现请求，包括质询和文件生产请求。2022年3月23日，该公司对Ft Global提出了承认请求。2022年3月24日，Ft Global向该公司发出了发现请求，包括文件生产请求和承认请求。2022年4月1日，Ft Global向该公司送达了对其文件生产请求的回应。2022年5月13日，Ft Global向该公司送达了对其质询和承认请求的回应。2022年5月13日，Ft Global对该公司的文件生产请求提交了文件。2022年6月3日，该公司对Ft Global的文件生产请求提交了文件。2022年8月3日，该公司对Ft Global进行了供词。2022年8月4日，Ft Global对该公司进行了供词。2022年8月3日，法院准许双方的同意动议，延长发现期间，将发现期间从2022年8月5日延长至2022年9月14日，并将提交具约束力的动议的截止日期延长至2022年10月12日。2022年10月12日，该公司对Ft Global在本次诉讼中提出的所有索赔提交了摘要判决动议。2022年11月2日，Ft Global对该公司的摘要判决动议提出了反对意见。2022年11月16日，该公司就所提出的所有索赔提交了支持其摘要判决的回复。2023年8月31日，法院作出命令，驳回该公司的摘要判决动议。2023年9月20日，双方对延长提交合并前审命令的截止日期提交了联合动议，待双方调解该案。2023年9月21日，法院批准双方的联合动议，将提交合并前审命令的截止日期延长至2023年10月27日。2023年10月16日，双方开始了案件的调解。2023年10月24日，双方亦提出了另一项联合动议以延长提交合并前审命令的截止日期。2023年10月27日，法院批准双方的联合动议，将提交合并前审命令的截止日期延长至2023年11月17日，并定于2024年1月8日开庭审理该案。随后，法院批准延长提交前审命令的截止日期至2023年12月1日。法院还重新安排了审判开始的日期为2024年4月8日。审判于2024年4月8日开始，并于2024年4月11日结束，当天陪审团作出对Ft Global有利的裁决，法院作出判决奖励Ft Global 8,875,265.31美元。2024年4月16日，法院发出修正判决，奖励Ft Global 10,598,379.93美元，其中包括7,895,265.31美元的损害赔偿、1,723,114.62美元的判前利息及980,000.00美元的律师费。该公司于2024年5月9日对该判决提出了审后动议，该动议仍然悬而未决。该公司将继续对Ft Global提起的诉讼进行强力抗辩，包括在必要时向美国第十一巡回上诉法院上诉该判决。Ft Global已在纽约南区（“NY法院”）注册该判决，并已对该公司提出要求转交其子公司股票的动议。该公司已对该动议提出反对，辩称根据纽约法规，法院应首先确定子公司的股票价值不足以满足判决，因为该公司认为在进行估值听证之前，要求转交的请求尚不成熟。2024年8月28日，NY法院批准Ft Global要求转交被告在被告全资子公司的股份的动议，因为被告1)未能满足在乔治亚州北区作出并在纽约南区注册的1,080万美元判决，以及2)拥有其拥有利息的金钱和财产。NY法院命令被告应将所有子公司的股票、成员资格或有限合伙权益，以及其在中国和香港的子公司的公司印章，转交给美国法警进行拍卖或出售，直至判决满足。该公司将继续对Ft Global提起的诉讼进行强力抗辩，包括对NY法院的命令向美国第二巡回上诉法院提出上诉。
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第1A项。风险因素
不适用。
第 2 项。未注册的股票发行和款项使用
公司在截至2024年9月30日的九个月内，未曾出售任何未登记的证券，且这些销售未曾在10-Q季报或8-K当前报告中披露。
第三项：优先证券违约
无。
项目4. 矿安披露
不适用。
项目5。其他信息。
项目6. 附件
| 展品编号。 | 描述 | |
| 31.1 | 根据1934年证券交易法第13a-14(a)条和第15d-14(a)条的规定，主执行官认证* | |
| 31.2 | 根据1934年证券交易法第13a-14(a)条和第15d-14(a)条的规定，主财务官认证* | |
| 32.1 | 根据18 U.S.C. 1350和2002年萨班斯-奥克斯利法第906条的规定，主执行官的认证+ | |
| 32.2 | 根据18 U.S.C. 1350，依据2002年萨班斯-奥克斯利法第906条通过的主要财务官证明+ | |
| 101.INS | 内联XBRL实例文档* | |
| 101.SCH | 内联XBRL分类扩展架构文档* | |
| 101.CAL | 内联XBRL分类扩展计算关联文档* | |
| 101.DEF | 内联XBRL分类扩展定义连结基础文件* | |
| 101.LAB | 内嵌XBRL分类扩展标签链接基底文件* | |
| 101.PRE | 内嵌XBRL分类扩展表现链接基底文件* | |
| 104 | 封面互动数据档（格式为内嵌XBRL，包含于展览101中） |
| * | 随附提交 |
| + | 随函附呈 |
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签名
根据1934证券交易所法案的规定，申报人已经授权其代表在此签署本报告。
| 未来金融科技集团有限公司 | ||
| 由： | /s/ 胡莉 | |
| 胡丽 | ||
| 首席执行官 | ||
| (主要执行官) | ||
| 2024年11月19日 | ||
| 由： | /s/ 明毅 | |
| 明毅 | ||
| 财务长 | ||
| (信安金融和会计主管) | ||
| 2024年11月19日 | ||
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